Развитие операций с применением банковских пластиковых карт в коммерческих банках

--PAGE_BREAK--

ВВЕДЕНИЕ
Процесс вхождения России в рыночные отношения, прежде всего, был связан с перестройкой банковской системы, появлением значительного количества коммерческих банков, финансовых и страховых компаний, которые проявили интерес к использованию пластиковых карт, разновидностей которых к началу 90-х годов в мире было уже достаточно много. Сложившееся положение на рынке пластиковых карт в нашей стране, конечно, отличается от ситуации в развитых странах. Но, несмотря на проблемы, в стране разворачиваются и набирают обороты различные платежные системы, и все большее число людей приобретает пластиковые карты при помощи которых они становятся участниками системы безналичных платежей.

Преимущества, связанные с внедрением пластиковых карт на российском рынке, очевидны. Для клиентов — это возможность иметь при себе только карту, а не крупную сумму денег, что позволяет уменьшить  риск потери средств. Держателям карт предоставляются  льго­ты при получении услуг в предприятиях торговли и сервиса, уменьшаются затраты при проведении финансовых операций, в том числе и покупок с использованием различных валют (поскольку конвертация производится по курсу платежной системы, а не по завышенному курсу магазина).

Очевидны преимущества, получаемые от использования пластико­вых карт предприятиями торговли и сервиса. Это и уменьшение расходов на инкассацию, транспортировку и обналичивание средств, и возможность уменьшения цен при продаже «валютных» товаров, и уп­рощение расчетов с покупателем (отсутствие сдачи и подсчета средств по­купателем и кассиром) и т. д. Безуслов­ный интерес представляет пластиковая карта и для крупных пред­приятий при выдаче заработной платы своим сотрудникам. И, наконец, Россия живет в мировом сообществе, уже сегодня широко исполь­зующем системы расчетов по пластиковым картам, оставаться в стороне от общего процесса при расширении культурных, политиче­ских и экономических связей с другими странами практически не­возможно и невыгодно.

Быстрое распространение банковских карт служит свидетельством того, что эта форма расчетов выгодна основным  участникам системы.

Выбор темы был обусловлен не только ее актуальностью, но и личным интересом к изучаемой проблеме.

Практическое значение настоящей работы состоит в том, чтобы познать основы организации и функционирования платежных систем, проследить тенденцию развития рынка банковских пластиковых карт в России.

Цель работы – изучить текущее состояние, проблемы и перспективы расширения применения банковских пластиковых карт в качестве инструмента безналичных расчетов и средство получения кредита.

Данная работа состоит из трех глав. Первые две главы посвящены теоретическим вопросам. Они содержат определения и схемы, и рассчитаны на краткое ознакомление с основами  использования банковских карт.

В первой главе освящено становление рынка банковских карт в России, отмечено влияние августовского кризиса 1998 года на состояние рынка.

  Далее вводится основное понятие — банковская пластиковая карта, как платежный инструмент. Дается классификация пластиковым картам.Основное внимание уделяется магнитным картам и смарт-картам.

В этой же главе рассматривается платежная система и роль ее участников: держателей карт, банков-эмитентов, банков-эквайеров, коммерческой сети обслуживания. Указываются выгоды и недостатки карточных расчетов для  каждого участника платежной системы. Приводится краткое описание технических средств, которые используются при проведении  расчетов с использованием банковских пластиковых карт  и условия их применения.

Вторая глава посвящена  организации работы с пластиковыми картами. Здесь отмечены условия и проблемы вступления банков в платежную систему. 

 Проблема привлечения новых клиентов и открытия им новых счетов освящена в разделе «Маркетинг банковских карт».

Уделяется внимание структуре доходов и расходов банка-эмитента и банка-эквайера.

В третьей главе отражается состояние российского рынка пластиковых карт в период 2004-2005 год. Указываются причины, с которыми банкиры связывают растущий интерес к банковским картам, перечисляются факторы выбора банка для держателей карт, дается характеристика пользователей картами в России.

Описывается «зарплатный проект» – основной проект, реализуемый банками России. Отмечены другие проекты, действующие на территории России.

На основе рекламной информации перечисляются типы  пластиковых карт, эмитированные банком ВТБ 24 (ЗАО) г. Ижевска. Проанализированы тарифы некоторых из них. Называются торгово-сервисные точки обслуживания карт в  городе Ижевска.
ГЛАВА 1.  ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ

РЫНКА БАНКОВСКИХ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ
1.1.         Становление и развитие рынка банковских пластиковых карт в РФ
Банковское дело — одно из самых древних занятий человечества. Сегодня существует большое количество услуг, предоставляемых банками своим клиентам. Одним из наиболее динамично развивающихся видов услуг является эмитирование пластиковых карт.

Банковская пластиковая карта — это инструмент безналичных расчетов и средство получения кредита. Первые карты современного вида появились в США в начале 50-х годов. Впоследствии система карточных расчетов была введена многими банками. Системы карточных расчетов получили распространение во многих странах мира, а сами расчеты приобрели международный характер.

      Пластиковые карты международных систем появились в СССР еще в 1969 году, но это были карты, эмитированные зарубежными компаниями и банками. В Советском Союзе начала создаваться сеть предприятий, принимающих эти пластиковые карты в качестве платежного средства (в 1969 году DinersClub  и AmericanExpressподписали с Госкоминтуристом СССР первое агентское соглашение на обслуживание в СССР  карт этих платежных систем). В 1974 г. аналогичное соглашение было заключено с VISAInternational(тогда еще BankAmericard), в 1975 г. — с EuroCard/MasterCard, в 1976 г. — с японской JCBInternational. С советской стороны все соглашения подписывались специально созданным при Госкоминтуристе подразделением — Всесоюзным акционерным обществом (ВАО) «Интурист», которое организовывало расчеты по пластиковым картам иностранных туристов и бизнесменов в валютных магазинах «Березка» и гостиницах. Необходимые торговые расчеты от имени «Интуриста» осуществлялись через Внешторгбанк СССР.

     

 В нашей стране первые шаги по внедрению собственной системы пластиковых карт были сделаны в марте 1988 г., когда в Лондоне было подписано соглашение между советским бюро путешествий ВАО «Интурист» и международной организацией VISAInternationalдля стран Европы, Среднего Востока и Африки. В соответствии с соглашением «Интурист» стал членом этой международной организации, обладающим основными (в том числе и эмиссионными) правами, а советские граждане получили возможность пользоваться кредитными картами.

Первым советским эмитентом международных карт стал Внешторгбанк, выпустивший в 1989 году «золотые» карточки EuroCard. Их было выдано очень ограниченное количество и предназначались они для узкого круга лиц. С коммерческой точки зрения это можно считать не более чем относительно удачным экспериментом в области карточного бизнеса.

С конца 1988 года “VISA” начала принимать в свои члены российские банки, в числе первых был принят Кредо-Банк. Он стал первым российским коммерческим банком, выпустившим собственную карту VISA. Также он вступил в ассоциацию EuroCard/MasterCard, но эмитировать эти карты наряду с VISAтак и не начал, объясняя это запретом со стороны ассоциации EuroCard/MasterCard(впоследствии Europay). Позднее программы по выпуску карт “VISA” начали осуществлять: Мост-банк, Инкомбанк, Мосбизнесбанк, банк Менатеп и с 1994 года “Столичный банк сбережений”.

Europayначала принимать российские банки в свои члены с 1992 года. Для работы с ними был открыт офис в Москве. Была создана Ассоциация российских членов Europay, которая помогает  эффективнее решать некоторые общие для банков вопросы.

 Наиболее активным членом  Europay  являлся Мост-банк, который эмитирует карты Europay. В январе 1993 года Мост-банк объявил об эмитировании карт VISA. За ним последовал Мосбизнесбанк, выпустивший карты VISA. После этого Элбимбанк, начавший выпускать золотые карты EuroCard/MasterCard. В тот период со стороны ведущих международных платежных систем проводилась неофициальная политика по удерживанию новых российских банков от вступления в них из-за политической и экономической нестабильности, высоких темпов инфляции, кризиса неплатежей и прочее. Тем не менее ситуация качественно изменилась после вступления в 1993 году в систему VISAКБ «Инкомбанк», начавшего агрессивную кампанию, сопровождаемую значительным снижением тарифов. Параллельно шло и расширение сети обслуживания международных карт, в основном за счет увеличения числа пунктов выдачи наличной валюты, поскольку только этот вид услуг тогда был разрешен российским коммерческим банкам.

Заметным событием на рынке карт стало создание компании «DinersClub– Россия», российским учредителем, а впоследствии и расчетным банком которой стал «Империал».

С целью расширения спектра услуг, предоставляемых своим клиентам, и в условиях препятствий со стороны соответствующих ассоциаций некоторые банки пошли по пути подписания агентских соглашений с зарубежными финансовыми институтами, то есть начали предлагать своим клиентам карты, эмитируемые иностранными банками. До сих пор остаются сомнения в правомерности такой деятельности, прежде всего с точки зрения внутренних правил самих VISAи Europay.

К началу 1995 г. около 20 российских банков являлись членами VisaInternational. Банков — членов Europayбольше — их 42. При этом число банков, реально приступивших к выпуску карт той или иной системы, не превышало 7.

Наряду с рынком международных карт появился рынок чисто российских межбанковских платежных систем, основанных на пластиковых картах. Межбанковские системы объединяют несколько банков (иногда более сотни), самостоятельно ведут процессинг операций. Они более крупные по числу держателей карточек и развитию приемной сети, условия вступления в них проработаны, прежде всего, с учетом интересов банков-участников. Крупные банки могут участвовать в создании межбанковских платежных систем.  Средним и мелким банкам, желающим начать бизнес на рынке пластиковых карт без существенных первоначальных затрат, наиболее эффективно заняться эмиссией или обслуживанием уже существующих карт. Были созданы российские межбанковские платежные системы, такие как «STBCard», «UnionCard», «Золотая корона».

          Первой была основана в 1992 году STBCard. Основная цель АО «STBCard» — совершенствование денежного обращения в России на основе единой системы электронных безналичных расчетов по банковским картам, которая дает возможность пользоваться этим средством платежа не только на всей территории нашей страны, но и за ее пределами. Ее основная особенность — полное соответствие  международным стандартам [29].

        В апреле 1993 года Автобанком и Инкомбанком была учреждена компания UnionCard, соучредителями которой при перерегистрации стали еще некоторые российские банки. АОЗТ «UnionCard»  выполняет одновременно  функции процессинговой компании, разработчика программного обеспечения, поставщика оборудования [30].

Активно на российском рынке внедрялись системы, основанные на новых картах. Пожалуй, наиболее известной является платежная система «Золотая корона», созданная Сибирским торговым банком и использовавшая технологию и аппаратные средства западных фирм, но собственное программное обеспечение. «Золотая Корона» — первая общероссийская межрегиональная система расчетов по банковским смарт-картам. Карточки «Золотой Короны» универсальны, их используют для выдачи зарплаты, как корпоративную карту, для начисления пенсий, как сберегательную книжку, как средство расчетов в магазинах, для оплаты оптовых поставок товаров.

На чиповую технологию ориентировались Сбербанк России, Промстройбанк и Агропромбанк, подписавшие осенью 1994 года соглашение, предусматривающее координацию деятельности в этом направлении. Но благодаря разветвленной сети филиалов и отделений, каждый из этих гигантов способен эмитировать для своих клиентов сотни тысяч, если не миллионы карточек. Если упомянутое соглашение будет выполняться, и карточки этих банков начнут работать по единой технологии и в едином формате, то возникнет новая, очень мощная российская система.

Сходную декларацию подписали четыре московских банка: Московский банк реконструкции и развития (МБРР), Московский кредитный банк, Риккбанк, «Оптимум» и российская компания «Скантек», которая является разработчиком карточных программ, основанных на чиповой технологии. Вообще, следует отметить, что в последнее время заметна тенденция к объединению карточных программ. Так, банк «Оптимум», реализуя самостоятельную программу чиповых карточек, совместил ее с системой STBCard, работающей на магнитной полосе. Еще ранее в платежную систему STBCardвлилась самостоятельная карточная программа «Элексбанка».

К сожалению, данные шаги теперь могут представлять только исторический интерес ввиду прекращения операций этими банками в связи с экономическими затруднениями, потому как понимание важности контроля финансовых рисков для платежных карточных систем в России пришло слишком поздно. Недооценивалась, прежде всего, зависимость банков-членов системы. Финансовая надежность расчетного банка системы является просто решающим фактором.

Мировой опыт показывает, что в каждой стране наряду с международными успешно действуют локальные платежные системы. Наиболее сильные из них успешно сотрудничали с международными. Однако предсказать, что произойдет с той или иной действующей российской платежной системой в будущем практически невозможно. Наиболее жизнеспособной окажется та система, которая будет иметь разветвленную сеть обслуживания в регионах, где проживает большинство населения страны.

      Перед каждым банком, решившим заняться «карточным» бизнесом, — два пути развития. Первый путь — это предоставление все более широкого спектра услуг узкому кругу клиентов — обладателям значительных сумм инвалюты. Второй путь — ориентация на широкий круг лиц, которым картsоблегчили бы пользование российскими рублями, включая не очень большие суммы, прежде всего внутри страны. Этому пути соответствует выпуск банками (и другими субъектами экономики) собственных рублевых карточек.

Надо, впрочем, иметь в виду, что указанные два пути не могут быть абсолютно изолированными: международные карточки можно продавать и за рубли (с последующей конвертацией), а карточки отечественных систем совсем не обязательно должны ограничиваться территорией России и рублевыми операциями.

Таким образом, на российском «пластиковом» рынке действуют одновременно две группы систем — зарубежные (международные) и отечественные. Последние пока не занимают доминирующего положения.

        В 1996 году российские банки выпустили всего 301 тысячу карт международной платежной системы VISAInternational, около 292 тысяч карт  Europay  Internationalи всего 666 карт Diners  ClubInternational. Число банков, выпускающих карты Europay, в 1996 году составило 54. Карты VISA  в том же 1996 году выпускали  12 российских банков, а  карты DinersClub— 3 [20, с. 47].

        Резкий рост выпуска пластиковых карточек пришелся на предкризисное время — 1997-й и первую половину 1998-го года. Так, с 1996 по 1998 год объем выпуска карточек VISAвырос в 3 раза — до 1,199млн. штук, карт Europay  в 5 раз — до 1,576 млн., карт DinersClubInternationalпочти в 2 раза — до 1035 штук [20, с. 47].

         Августовский кризис 1998 г. коренным образом изменил ситуацию на рынке розничных банковских услуг России. Основные игроки из числа коммерческих банков — Инкомбанк, СБС-Агро,  Российский кредит и ряд других банков — были вынуждены уйти с рынка пластиковых карт, оставив его на попечительство Сбербанка,  Альфа-банка, Автобанка. Получилась ситуация, когда  карточки существуют, официально срок их действия не закончился, деньги на спецкартсчете присутствуют, а расплачиваться ими  за товары и услуги нельзя. Держатели банковых карт могли обслужиться только в банке-эмитенте. Пластиковая карта не предоставляла никакого удобства пользования, фактически карта  стала куском бесполезного пластика. Интенсивное развитие рынка  банковских карт на некоторый период времени был приостановлен. В 1999 году объем средств, проходивших по картам ведущих международных платежных систем, снизился по сравнению с предыдущим годом вдвое и составил чуть более 1 млрд. долларов [20, с. 47].

На сегодняшний день наблюдается рост спроса на банковские карты. Ведущие позиции занимают Автобанк, Альфа-банк, Сбербанк, Промышленно-строительный банк (Санкт-Петербург).

К началу 2004 года в обращении у российских граждан находилось около 2,5 млн. пластиковых карт международных платежных систем.

В 2005 году наметились тенденции к росту спроса на пластиковые карты. Прежде всего, прошел пик недоверия к банкам. Растет число кредитных организаций, работающих с международными платежными системами. Так, число банков, выпускающих карты Europay, к 2004 году выросло до 103. Карты VISA  в  конце 2004 года выпускают уже 38 банков. До 12 увеличилось число банков, выпускающих карты DinersClub. О росте спроса на пластиковые карты говорят и объем средств, проходящих по картам – в 2004 году объем транзакций, по картам трех основных платежных систем, составил более 2,5 млрд. долларов, то есть в 2,5 раза больше, чем в 2003 году [20, с. 47].

 К 2005 году число держателей банковских карт в России составило свыше 3 млн. человек (рис. 1) [13, с. 33].



Рис. 1.  Число владельцев пластиковых карт
Сами  банкиры связывают растущий интерес к пластику еще и с наблюдавшимся в 2004 году существенным снижением тарифов. Первыми в России по этому пути пошли Балтийский банк, Петровский народный банк и   Санкт-Петербургский банк Сбербанка. Они с разрешения системы EuropayInt. снизили тарифы  при взаимном обслуживании операций выдачи наличных по картам  Cirrus/Maestroв своих отделения и банкоматах с 3 долларов  плюс 1%  от снимаемой суммы до 0,5 долларов плюс 0,5% суммы. После подписания банками соглашения о взаимном снижении тарифов количество транзакций в сети банков-партнеров выросло в 9 — 10 раз [10, с. 35].

Импэксбанк, например, раздавал свои карточки бесплатно, без оплаты их изготовления и годового обслуживания. Обязательный неснижаемый остаток  в МДМ-банке  по карточкам VISAClassic, VISAGoldв прошлом году снизился с 250 долл. до 100 долл.  и с 3000 долл.  до 1500 долл. соответственно, а минимальный первоначальный взнос по этим же картам был вообще отменен (ранее он составлял 250 долл.  и 300 долл. соответственно) [20, c. 50].

В 2006 году банкиры не обещают новых снижений цен на пластик. Тарифы на карточки  в российских банках и так уже ниже расценок на пластик на Западе. Банки будут проводить рекламные кампании, временно снижать тарифы как, например, ежегодно под Новый год это делает “Славянский” по картам DinersClubInternational. Однако крупномасштабного падения цен на пластик в большинстве банков России в этом году не будет [20, с.50],  несмотря на это, банкиры предполагают, что количество держателей пластиковых карт к 2006 году составит  около 4 млн. человек (рис. 1) [13, с. 32].

Качественно изменилось отношение владельцев пластиковых карт к  их использованию. В прошлом году постепенно  начала расти доля активных пользователей, которые чаще оплачивали карточкой покупки и услуги, чем снимали наличные в банкоматах.

        Доля активных  участников  рынка банковских пластиковых карт к 2004 году составила 20%. Это число к 2005 году увеличилось до 30%, и по прогнозам банкиров к 2006 году составит уже 45 % (рис. 2) [13, с. 33].



Рис. 2. Доля активных пользователей среди владельцев пластиковых карт
       Исследовательский центр «КОМКОН-Финансы» провел исследования потребительского поведения на финансовых рынках. Цель данных исследований понять – кто же в России активно пользуется пластиковыми картами.

        В результате исследования  выяснилось, какие факторы влияют на  выбор банка человеком, который решил завести банковскую карту. На первом месте стоит надежность банка, на втором – возможность обслуживания по  картам. Далее идут срок существования банка, размер процента по вкладам, широкая сеть банкоматов (рис. 3).



Рис. 3.  Факторы  выбора банка для держателей пластиковых карт (%)
       В России привычка пользоваться карточками более характерна для мужчин. По возрастным характеристикам наиболее активными пользователями являются мужчины и женщины в возрасте 20 — 44 лет (рис. 4). Это в основном люди с неоконченным высшим образованием (студенты) или с высшим образованием [22, с.9]. Такую ситуацию можно объяснить тем, что эта группа населения  наиболее активна, она быстрее реагирует на происходящие в нашей стране перемены.

        Наименьшую заинтересованность к банковским пластиковым картам проявляют люди пенсионного возраста. Это объясняется устоявшейся привычкой пользоваться наличными, не знанием, что делать с картой, кроме как пойти и получить наличные в банкомате.



Рис. 4. Возрастно-половая структура пользователей

пластиковых карт в РФ (%)
       Наибольшее количество держателей банковских пластиковых карт работают на предприятии с количеством сотрудников от 100 человек и более. Это объясняется использованием предприятиями карт для расчетов по зарплате.

       По должностным характеристикам  наиболее активными пользователями пластиковых карт являются директора, руководители подразделений и менеджеры высшего звена, для которых доля операций с карточками по оплате товаров и услуг составляет 24% [22, с. 9].

        Для привлечения клиентов банки стремятся предоставить  уникальный набор дополнительных услуг владельцам  пластиковых карт (табл. 1.)

[20, с. 46-47].

Таблица 1 

Дополнительные услуги

Название банка
Дополнительные услуги
Альфа-Банк

Карты для расчетов в Интернете

Сбербанк

Льготное страхование, возможность приобретения дисконтной карты IAPA

Автобанк

Дисконтные карты IAPA, Countdown, страхование, телефонные карты GlobalOne

Росбанк

Международная страховка, кредитные карты

Гута-банк

Дисконтные карты IAPA, Countdown, Global, телефонная карта

Собинбанк

Льготное страхование, телефонные карты

БИН

Дисконтные карты IAPA, телефонные карты, международная страховка

Славянский банк

Дисконтные карты IAPA, телеф. карты, международ. страховка, карта Priority Pass

Номос-банк

Междунар. страховка, доступ к тел. сети  GlobalOne, турист. обслуживание, дисконтная программа, бесплатный доступ в салоны DinersClubInternational

Экспобанк

Международная страховка, дисконтные карты Countdown

МДМ-банк

Телефонные карты, международная страховка
    продолжение
--PAGE_BREAK--
  

Льготное страхование чаще всего  предполагает медицинскую страховку при поездке за границу. Такую страховку можно  оформить полис страховой компании, и не придется думать о медицинской страховке, выезжая за границу. Оформление полиса  владельцам банковских карт через свой банк обойдется дешевле, чем в туристическом агентстве.     

       Может быть предложена  страховкарасходов при утрате карты.  Всего за  несколько долларов в  год клиент получает страховку, которая избавит его от всех расходов, связанных с блокированием утерянной карты и ее перевыпуском, а также защитит от несанкционированных операций по карте на сумму до нескольких тысяч долларов.

        А также страховка гражданской ответственности (ущерба, причиненного третьим лицам) со скидкой от стандартных  тарифов  страховой компании.

         Банком, в рамках совместных проектов со страховыми компаниями, могут предлагаться и другие виды страховок. 

          В качестве дополнительной услуги могут предлагаться бесплатные телефонные карты Global Calling Card и Sovintel World Access Card, дающие возможность, набрав местный номер доступа к оператору, вести междугородные и международные разговоры с любого телефонного аппарата. Соединят с нужным номером в любой стране мира, и разговор будет автоматически оплачен со счета международной карты.

       Многие банки предлагают оформление дисконтных карт IAPA. Международная ассоциация пассажиров авиалиний (IAPA) старейшая и самая крупная в мире ассоциация бизнесменов-путешественников. Карточка IAPA гарантирует скидки до 40 % в первоклассных отелях и до 30 % в компаниях по прокату автомобилей. IAPA предлагает страхование от несчастного случая во время путешествия, а также возможность присоединиться к программе Priority Pass (доступ в залы 1-го класса международных аэропортов).  

       В регионах России по-прежнему доминируют внутренние платежные системы — «Золотая корона», UnionCardи  STB-Card. Лидерами в регионах являются те банки, которые реализуют зарплатные проекты [13, с. 35].

         Карты отечественных платежных систем  не ограничиваются территорией России. Российская платежная система UnionCardпостоянно развивает сеть обслуживания на всей территории  России и в странах СНГ, а также и на территории о. Кипр, где держателям карт UnionCardпредоставляется возможность получения наличных в восьми отделениях BankofCyprus  в городах Лимасол, Никосия, Ларнака, Пафос [30].

         Сейчас многие банки практикуют новый подход — совмещение локальных карт с международными. Локальные карты на сегодняшний день считаются малоперспективными. Стоимость обслуживания  такой карты мало отличается от международной, однако их возможности несравнимы. Промышленно-строительный банк (Санкт-Петербург) реализовал проект по совмещению своей локальной ICB-card  с международной системой Plus  платежной системы VISAInternational. Банк «Возрождение» планировал в конце апреля начать выпуск карт «Московия», совмещенных с программой VISAPlus. В текущем году карты локальных систем в зарплатных проектах регионов будут постепенно замещать международными [13, с. 35].

            Петербург и Москва — два крупных российских региона по емкости пластикового рынка. Одна из реальных возможностей банков по расширению своего карточного бизнеса заключается в более интенсивном покорении рынка других регионов, в первую очередь Северо-Западного. Петровский народный банк объявил об открытии в 2001 году 30 филиалов за пределами Петербурга и Ленинградской области. 

         Промышленно-строительный банк и  Балтийский банк   уже имеют крупные зарплатные проекты в Карелии. Объединение в 2004 году шести региональных структур в «Северо-Западный банк» Сбербанка предоставило неограниченные возможности по распространению пластиковых карт в другие субъекты России  на Северо-Западе [10, с. 35].

        Развитие инфраструктуры по обслуживанию карт создаст предпосылки дальнейшего развития рынка пластиковых карт. В 2006 году банки намерены особое внимание уделять расширению сети  по приему и обслуживанию карт.

       Перспективным направлением является расширение сети магазинов и сервисных точек, дающих льготы  и скидки держателям карточек банка. Это классическая дисконтная схема, широко практикуемая за рубежом. Основой заинтересованности предприятий торговли служит возможность предоставления новых услуг на уровне мировых стандартов и использования торговых знаков карточных компаний для повышения престижа магазина. Магазин теряет несколько процентов от суммы покупки, однако этой  покупки могло не быть, т.е., карточка выступает стимулом повышения скорости товарооборота: магазин приобретает новых клиентов, причем постоянных. Уменьшение инкассируемых сумм повышает защищенность предприятия от криминальных элементов, а продавцов — от приема фальшивых купюр.

         Кроме того, владельцам банковских карт может быть предоставлен целый ряд скидок в туристических агентствах, в кассах авиабилетов, при аренде автомобиля, в ресторанах, спортивных клубах, салонах красоты  и т.д.

         Банки  развивают банкоматную сеть, дополнительно устанавливая банкоматы, активно увеличивают число установленных POS-терминалов в торговых точках, предназначенных для приема карт к оплате. Однако потенциальный рынок сужается — все средние и крупные торгово-сервисные предприятия уже охвачены POS-терминалами. 

          Другим возможным путем развития пластиковых карт  может быть взаимное снижение банками тарифов по обслуживанию карт в своей сети или предоставление банковской карты в подарок.

          В сезон летних отпусков Собинбанк  предоставлял при открытии платежных карт международных систем одновременно две карты. Приобретая карту VISAInternational, клиент получал бесплатную карту EuropayInternational, и наоборот.

          К отпускному сезону 2006 года банки разработали и предлагают новую программу «Ваш отпуск», в рамках которой предлагается новый пополняемый  вид вклада — «Отпускной», на котором можно накопить необходимые средства для предстоящего  отдыха при этом получить в подарок кредитную карту Eurocard/MasterСardили VISA. Оформить туристическую путевку со скидкой до 10 %, на льготных условиях приобрести страховой полис [13, с. 36].

          Число владельцев карт в 2006 году может значительно увеличиться за счет пенсионеров, которым предоставляется возможность получать пенсии по карточкам Сбербанка. Владельцами таких карточек уже стало более двух тысяч пенсионеров [21, с.32]. По картам Сбербанка выдаются пособия по безработице, пособия  на детей.

          Еще один путь стимулирования роста продаж пластиковых продуктов — это использование новых технологий. Речь идет об интернет-проектах. Разработан проект Домашний  банк, позволяющий управлять своим карточным счетом через Интернет, а также разработан проект «Электронный ряд», представляющий собой по сути интернет-магазин. Пока  такие услуги неактивно  представлены   банками и осуществляются, как правило, с помощью крупных компаний.  После усовершенствования технологий в сфере покупки товаров и услуг через Интернет, карточки могут получить гораздо большее распространение [26, с. 29-31].

       Фактором развития карточного рынка является постоянный рост количества банковской рекламы и информации о пластиковых картах в центральной прессе. По данным Национального института изучения репутации, количество материалов в центральной прессе о рынке «пластика» в прошлом году превысило уровень 2003 года почти в 1,5 раза, а расходы на рекламу  пластиковых продуктов в центральной прессе — в 2,8 раза [13, с. 32].

        Перспективы качественного изменения рынка связаны с внедрением комбинированных международных пластиковых карт.

         Международные платежные системы VISAInternationalи Europayпоставили задачу, чтобы к началу 2006 года все дебетовые карточки имели  магнитную полосу и чип [15, с. 9].

          Многие страны, в том числе и Россия, еще не установили конкретные сроки и графики перехода на новые стандарты. Если банки не перейдут на новые стандарты, то карточки международных систем, выпущенные нашими банками, не будут приниматься нигде, кроме России. Смарт-карта позволяет снизить себестоимость проведения  операций, реализовать дополнительные финансовые и неторговые приложения к основному счету владельца. Переход на чиповые технологии  станет одной из самых эффективных мер для борьбы с карточными мошенниками, что является весьма актуальной проблемой, в том числе и в России.

         У нас в стране зафиксированных фактов мошенничества стало в два раза больше, чем в 2004 году. Примерный объем мошенничества по картам VISAи Europay  в России, по данным международных платежных систем, составил в 2004 году примерно 3,2 млн. долларов. Некоторые виды мошенничества банки отслеживают самостоятельно. Осенью служба безопасности Импэксбанка разоблачила группу карточных воришек, которые уже через сорок-пятьдесят минут после кражи карты полностью обнуляли счет ее незадачливого владельца [13, с.38].

       Развитие кредитного направления в карточном бизнесе сдерживается известными трудностями, связанными с кредитованием физических лиц. Кредитуя заемщика, не имеющего кредитной истории, банк, согласно действующим нормативам, должен резервировать не менее 100 % от суммы выданных средств. В случае появления  новых нормативных документов Центрального банка России, регламентирующих эмиссию и учет операций по пластиковым картам, более десятка известных банков приступят к выпуску кредитных карт. Банки,  которые смогут разработать  кредитную программу, учитывающую возникающие на этом рынке риски, станут лидерами этого направления.
1.2. Пластиковая карта как платежный инструмент
История развития хозяйственных систем  представляет собой  бесконечную цепь попыток упростить, облегчить и ускорить платежи и расчеты между участниками экономического оборота.

Под  расчетами мы понимаем обмен информацией между плательщиком и получателем денег, а также между  финансовыми посредниками (банками) о порядке и способах погашения обязательств. Что касается платежа, то это безотзывная и безусловная передача денег плательщиком получателю, завершающая процесс расчетов.

Кроме  налично-денежного обращения с появлением и развитием банков начала складываться система безналичных расчетов. Банки принималидепозиты и открывали счета фирмам и частным лицам. Это позволило осуществлять платежи не только путем передачи наличных денег, но и посредством перевода средств с одного счета на другой.

В настоящее время в хозяйственном обороте РФ находятся монеты и денежные купюры достоинством 10, 50, 100, 500, 1000 рублей, на которых указано «Билет Банка России». Все остальные средства расчетов — безналичные. Под безналичными расчетами понимают платежи, осуществляемые путем документооборота, как в виде материального обращения письменных документов, так и в виде магнитных записей.

Одним из прогрессивных средств организации безналичных расчетов  в сфере денежного обращения является пластиковая банковская карта.

Пластиковая банковская карточка — это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемуся карточкой лицу возможность безналичной оплаты товаров и/или услуг, а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах). Прием карточки к оплате и выдача наличных по ней осуществляются  в  предприятиях торговли/сервиса и банках, входящих в платежную систему, осуществляющую обслуживание карточки [12, с.7].    

Сами карточки, и технология выполнения операций с ними, и их обработка четко определены в рамках каждой платежной системы (в виде спецификаций и  руководств в общепризнанных и имеющих большой опыт пла­тежных системах или в виде правил приема карточек в «более молодых» платежных системах).  Для приема карточек в сети од­ной платежной системы следование стандартам было бы необязательным, но поскольку всякая точка приема карточек, будь то магазин или отделение банка, заинтересована в работе по единым или хотя бы похожим правилам, технологии разных платежных систем должны быть, по крайней мере, совместимы. Совместимость же достигается за счет следования стандартам. Существует ряд международных стандартов, определяющих практически все свойства карточек, начиная от физических свойств пластика, размеров карточки, и заканчивая содержанием информации, размещаемой на карточке [18, с. 167].

Пластиковая карта представляет собой пластину, изготовленную из специальной устойчивой к механическим и термическим воздействиям, пластмассы, которая имеет следующие геометриче­ские параметры:

ширина — 85,595 ± 0,125 мм;

высота — 53,975 ± 0,055 мм;

толщина — 0,76 ± 0,08 мм;

радиус окружности в углах — 3,18 мм.

На лицевую сторону платежных карточек наносят  логотип финансового института, торговые марки платежной системы, номер карты, имя владельца, срок действия карты. Кроме того, обычно на карточке при­сутствует голограмма с определенным символом платежной системы, может также присутствовать специальный элемент, ви­димый только в ультрафиолетовых лучах. На лицевой стороне  чиповой карточки находится микросхема, ее расположение строгоопределено стандартом (1807816-1).  На обратной стороне карточки находятся магнитная полоса (место, которой также строго определено стандартом), панель для  подписи и наносимый полиграфическим способом текст банка. В некоторых платежных системах разрешается в опре­деленном поле (чаще — на обратной стороне карточки) поме­щать фото держателя.

В процессе подготовки к выпуску карточка претерпевает графическую, физическую и электрическую персонализации.

Под графической персонализацией иногда понимают нанесение полиграфическим способом на карточку логотипа финансовогоинститута – эмитента, чаще же – нанесение с помощью специальных принтеров персональной информации о дер­жателе.

Физическая персонализация служит для нанесения на кар­точку персональных данных: номера карточки, фамилии и имени владельца, срока действия карты, а также иногда некоторой дополнительной информации (например, наименование банка-агента, непосредственно выдавшего карточку своему клиенту, или организации, в которой работает держатель).                                          

Номер платежной карточки состоит из последовательности  цифр, обычно от 13 до 19, чаще всего — 16. В платежных системах банковских карточек номер карточки начинается с 6 цифр, называемых BIN(идентификационный номер банка). Заканчивается номер карточки контрольной цифрой, которая вычисляется исходя из предыдущих цифр с помощью несложного алго­ритма.

Эмбоссирование (тиснение) — метод физической персонали­зации. Эмбоссированные символы — выпуклые, также подкра­шиваются специальной краской (обычно серебряной, черной или золотой). Эмбоссирование необходимо для визуальной идентификации персональных данных о держателе кассиром или операционистом, и для переноса персональных данных с карточки на слип (счет-извещение).

«Электронные» карточки в соответствии с правилами при­нимаются только в электронных устройствах (банкоматах, кас­совых аппаратах, платежных терминалах). Эмбоссирование таких карточек производится специальным образом — так называемым индентированием, при котором символы получаются не выпуклыми, а как при печати на пишущей машинке на листе бумаги — практически плоскими. Импринтер не в состоянии перенести индентированный на карточке текст на слип, что не позволяет совершать операцию без использования электронных устройств. Иногда вместо индентирования используется печать тех же данных графическим принтером.            

При электрической персонализации кодируется магнитная полоса или осуществляется запись информации в микросхему [18, с. 169-170].

Персонализация карты позволяет идентифицировать карточку и ее держателя, а также осуществить проверку платежеспособности карточки при приеме ее к оплате или выдаче наличных денег.Доступ к записанным данным защищается кодированным паролем (или PIN-кодом).

PIN-код – персональный идентификационный номер представляет собой последовательность цифр (обычно 4-6, но может быть и до 12), используемую для идентификации клиента. В связи с  тем, что РIN-код предназначен для идентификации и аутентификации клиента, его значение должно быть известно только клиенту.      

В настоящее время ведутся дискуссии о применении PIN-кода для идентификации клиента. Сторонники применения утверждают, что вскрытия PIN-кода составляют несколько случаев на сотни мил­лионов транзакций. А противники считают, что PIN-код может ра­ботать только в идеальных условиях. Если:

отсутствует передача карточки при передаче ее от банка клиенту;

банковские карточки не воруют, не теряют, их нельзя подделать;

PIN-кодневозможно узнать при доступе к системе другим пользователем;

в электронной системе банка отсутствуют сбои и ошибки;

в самом банке нет мошенников.

В качестве альтернативы предлагается использовать устройства идентификации, основанные на биометрическом принципе (форма кисти, отпечатки пальцев, ладони, записи голоса, радужная оболочка глаза). Большинство биометрических критериев требует объема па­мяти в несколько сотен байтов, а также специального оборудования для идентификации пользователя. Кроме того, практически для всех систем безопасности, построенных на использовании биометрии, ха­рактерно появление ошибок первого и второго рода. Вследствие ошибок первого рода система отвергает действительного пользовате­ля. Ошибки второго рода состоят в том, что система не отвергает не­действительного пользователя.

Ошибки первого и второго рода связаны с изменением реальных биометрических характеристик пользователя (например, изменение голоса из-за болезни или усталости). Наличие этих ошибок может стать серьезной проблемой при использовании методов биометрии на предприятиях торговли и в банкоматах как для клиентов, не су­мевших воспользоваться услугой, так и для самих банков, предпри­ятий торговли, теряющих клиентов. Поэтому пока биометрические критерии не нашли широкого распространения в этой сфере, хотя попытки делаются (банкоматы в Японии, идентифицирующие пользователя по радужной оболочке, устройства типа НаndКеу для проверки формы кисти, предлагаемые для использования в торговой сети и др.) [21, с. 84-85].

Банк выдает клиенту карту, с которой связана определенная сумма. Эту сумму либо за счет кредита банка, либо за счет собственных вкладов клиента, держатель карты может потратить. Проведение платежа состоит в том, что при покупке по карте магазин «записывает» за клиентом долг в размере суммы платежа. А банк, получив от магазина соответствующий документ, списывает со счета клиента эту сумму в счет магазина.   

На первых слушаниях в Государственной Думе проекта закона о банковских картах 14 мая 1998 года было высказано мнение, что чем больше платежных карт используется гражданами России, тем меньше оборот «черного нала». И если магазин не подписывает договор на прием карт, скорее всего там крутятся «черные деньги». И такие магазины должны быть объектом внимания налоговой инспекции и полиции. Если сегодня решать задачу  распространения пластиковых карт, то в ближайшее время собираемость налогов существенно повысится [16, с. 21].

Но стоит отметить, что магазины не торопятся участвовать в расчетах с использованием пластиковых карт из-за недоверия к банкам и их клиентам, недостаточного количества держателей карт, дорогостоящего оборудования, используемого  для проведения электронных расчетов.

Также было отмечено, что ЦБ России уделяет особое внимание пластиковым картам, так как Совет директоров ЦБ в качестве одной из задач ставит ускорение расчетов и оборачиваемости денежных средств не основе новых технологий. Технология расчетов без участия наличных денег помогает снизить криминогенность обстановки вокруг предприятий и лиц, работающих с налич­ностью. Кроме того карточки рассматриваются ЦБ в качестве одного из способов сокращения наличных денег в обращении, что  поможет сгладить и в неко­торой степени снизить темпы роста инфляции в стране [16, с. 21].
1.3.Классификация пластиковых карт
Существует много признаков, по которым можно классифицировать пластиковые карты.

    1.   По материалу, из которого они изготовлены:

·        бумажные (картонные);

·        пластиковые;

·        металлические.              

     В настоящее время практически повсеместное распространение получили пластиковые карты. Однако для идентификации держате­ля карты часто используются бумажные (картонные) карты, запаян­ные в прозрачную пленку. Это ламинированные карты. Ламиниро­вание является довольно дешевой и легкодоступной процедурой и поэтому, если карта используется для расчетов, то с целью повыше­ния защищенности от подделок применяют более совершенную и сложную технологию изготовления карт из пластика. В то же время, в отличие от металла пластик легко поддается термической обработке и давлению (эмбоссированию), что весьма важно для персонализации карты перед выдачей ее клиенту [18, с. 72].

    продолжение
--PAGE_BREAK-- 2.  По общему назначению:

·          идентификационные;

·          информационные;

·          для финансовых операций.

      Это разделение не является взаимоисключающим. Например, крупная компания может выдать каждому своему сотруднику карту, которая:

      — является пропуском, разрешающим проход в определенные зоны предприятия — идентификационная функция;

       — на той же карте может быть записана в кодированном виде какая-либо важная информация о держателе карты — информационная функция;

       — кроме того, такая карта может использоваться еще для расчетов в столовых и магазинах данной компании — расчетная функция.

      Система с использованием многофункциональных карточек реально существует за рубежом, и очевидно, что объединение многих функций в одной пластиковой карточке является перспективным, так как такая многофункциональная карта удобна для эмитента и для держателя [19, с.24].

     3.
 На основании механизма расчетов:

·              двусторонние системы -возникли на базе двусторонних со­глашений между участниками расчетов, при которых владельцы карт могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях, кон­тролируемых эмитентом карт (универмаги, бензоколонки и т. д.);

·              многосторонние системы-предоставляют владельцам карт возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые признают эти карты в качестве пла­тежного средства. Многосторонние системы возглавляют национальные ассоциации банковских карт, а также компании, выпускающие карты туризма и развлечений (например, AmericanЕхрress).

     4.    Повиду проводимых расчетов:

·              кредитные карты,которые связаны с открытием кредитной линии в банке, что дает возможность владельцу пользоваться креди­том при покупке товаров и при получении кассовых ссуд.  Владельцу кредитной карточки открывается специальный карточный счет и  устанавливается лимит кредитования по ссудному счету на весь срок действия карты и разовый лимит на сумму одной покупки, в пределах разового лимита оплата покупки может производиться без авторизации;

·       дебетовые картыпредназначены для получения наличных в банковских автоматах или для оплаты товаров с расчетом через электронные терминалы. Деньги при этом списываются со счета вла­дельца карты в банке. Дебетовые карты не позволяют оплачивать покупки при отсутствии денег на счете.

        Некоторые авторы выделяют в особую категорию платежные картыкак разновидность кредитных карт. Отличие стоит в том, что общая сумма долга при использовании платежной карты должна погашаться полностью в течение определенного вре­мени после получения выписки без права продления кредита.

    5.   По категории клиентуры, на которую ориентируется эмитент:

·              обычные карты;

·              серебряные карты;

·              золотые карты;

     Обычные карты предназначены для рядового клиента. ЭтоVisa Classic, Eurocard/MasterCard Mass (Standard).

     Серебряная карта (Silver, Business) называется бизнес-картой и предназначена для частных лиц, для сотрудников компаний, уполномоченных расходовать в тех или иных пределах средства своей компании.

     Золотая карта (Gold) предназначена для наиболее состоятельных богатых клиентов.

      В системах VISAи Europayесть карточки, которые могут быть использованы только в банкоматах для получения наличных денег и в электронных терминалах: VisaElektron,  Cirrus/Maestro. Они действуют в пределах остатка на счете, по ним, как  правило, держателю карточки кредит не предоставляется, и поэтому они могут быть выданы любому клиенту независимо от уровня его обеспеченности или кредитной истории [19, с. 25].

    6.
  По характеру использования:

·              индивидуальная карта,выдаваемая отдельным клиентам банка, может быть «стандартной» или «золотой»;

·              семейная карта,выдаваемая членам семьи лица, заключившего контракт, который несет ответственность по счету;

·          корпоративная картавыдается юридическому лицу, на основе этой карты могут выдаваться индивидуальные карты избран­ным лицам (руководителям, главному бухгалтеру или ценным сотрудникам). Им открываются персональные счета, «привязанные» к корпоративному кар­точному счету. Ответственность перед банком по корпоративному счету имеет организация, а не индивидуальные владельцы корпора­тивных карт.

    7.  По принадлежности к учреждению-эмитенту:

·              банковские карты, эмитент которых — банк или консорциум банков;

·              коммерческие карты, выпускаемые нефинансовыми учреждения­ми: коммерческими фирмами или группой коммерческих фирм;

·              карты, выпущенные организациями, чьей деятельностью непосредственно является эмиссия пластиковых карт и создание инфраструктуры по их   обслуживанию.


8.
 По сфере использования:

·              универсальные карты — служат для оплаты любых товаров и услуг;

·              частные коммерческие карты — служат для оплаты какой-либо определенной услуги (например, карты гостиничных сетей, автоза­правочных станций, супермаркетов).    

    9.
 По территориальной принадлежности:

·              международные, действующие в большинстве стран;

·              национальные, действующие в пределах какого-либо государства;

·              локальные, используемые на части территории государства;

·              карты, действующие в одном конкретном учреждении.

   10.
 По времени использования:

·              ограниченные каким-либо временным промежутком (иногда с правом пролонгации);

·              неограниченные (бессрочные).

11.
  По способу записи информации на карту:

·              графическая запись;

·              эмбоссирование;              

·              штрих-кодирование;

·              кодирование на магнитной полосе;  

·               чип;                              

·              лазерная запись (оптические карты).

Самой ранней и простой формой записи информации на карту было и остается графическое изображение. Оно до сих пор использует­ся во всех картах, включая самые технологически изощренные. Вна­чале на карту наносились только фамилия, имя держателя карты и информация об ее эмитенте. Позднее на универсальных банковских картах был предусмотрен образец подписи, а фамилия и имя стали эмбоссироваться (механически выдавливаться).

Эмбоссирование -нанесение данных на карточке в виде рельефных знаков. Это позволило значительно быстрее оформлять операцию оплаты картой, делая оттиск на ней слипа. Информация, эмбоссированная на карте, моментально переносится на слип. Способ перено­са эмбоссированной на карте информации — механическое давление. Эмбоссирование не вытеснило полностью графическое изображение.

Штрих-кодирование-запись информации на карту с помощью штрих-кодирования применялась до изобретения магнитной полосы и в платежных системах распространения не получила. Карточки со штрих-кодами,  подобными тем, которые наносятся на товары, довольно популярны в специальных карточных программах, где не требуются расчеты. Это связано с относительно низкой стоимостью таких карточек и считывающего оборудования. При этом для лучшей защиты  штрих-коды покрываются непрозрачным для невооруженного глаза слоем и считываются в инфракрасном свете [21, с. 74].

Магнитные картыимеют тот же самый вид, что и обыкновенные пластиковые карты, только на обратной стороне карты имеется маг­нитная полоса, а также возможны фотография держателя и образец его подписи. Способы записи и чтения  аналогичны способам, используемым в бытовом магнитофоне. Магнитная полоса может хранить около 100 байт информации, которая считывается специальным считывающим устройством. Информация, нанесенная на магнитной полосе, имеет идентификационный характер, а стоимостные показатели отсутствуют. На лицевой стороне карточки указываются:

·              имя держателя;

·              номер его банковской карты;

·              шифр его отделения банка;

·              наименование банка;

·              символы электронной системы платежей, в которой использу­ются карточки данного вида;

·              голограмма — фирменный знак платежной системы. Цель на­несения голограммы — сделать внешний вид карты более привлека­тельным и защитить от подделки; впервые голограмму применили в системе Mastercardв 1985 г.;

·              срок пользования карточкой (от полугода до двух лет).

Существует много национальных и международных стандартов на магнитные карточки. Наибольшее распространение получил стандарт с трехдорожечной магнитной полосой.

  В соответствии со стандартом 1807813 на первой дорожке записываются следующие данные: номер карточки, имя держателя, срок истечения действия карточки, сервис-код (максимальная длина записи — 89 символов); на второй дорожке — номер  карточки, срок истечения действия, сервис-код (до 40 симво­лов). Сервис-код — это код из двух цифр, определяющий до­пустимые для данной карточки типы операций, например: 03 — только операции, выполняемые банкоматом; 20 — операции требуют авторизации эмитента.

  На третьей дорожке чаще всего записы­вается PIN-код. Помимо определенных в стандарте величин на магнитной полосе могут записываться некоторые другие коды, например, PVV(PINVerificationValue) или CVC (Саrd  Verification  Соdе) — коды, позволяющие проверить PIN(секретный номер, присваиваемый карточке и выдаваемый держателю вместе с кар­точкой) автономно устройством, выполняющим операцию [19, с. 170].

   Магнитная запись является одним из самых распространенных способов нанесения  информации на пластико­вые карты. С магнитными картами на сегодняшний день работают такие транснациональные компании, как   VISA, МаstегСагd, Еurоpay, AmericanЕхрrеss, DinersClub[21, с. 83].

  Магнитные карточки нельзя считать идеальным платежным средством, так как они имеют множество недостатков:  

·              плохие эксплуатационные характеристики (информацию на магнитном носителе легко можно разрушить);

·              отсутствует возможность надежного обновления информа­ции, что не позволяет хранить на карточке информацию о состоянии счета клиента;

·              необходимость обслуживания карточки в режиме on-line, что повышает издержки эксплуатации подобной системы. Это означает, что для каждой транзакции необходимо обращаться через модемную связь в центр авторизации для подтверждения подлинности по вы­деленной телефонной линии, что дорого и недостаточно надежно, особенно в условиях России;

·              слабая защита от мошенничества (эти карточки легко ук­расть, подделать либо путем производства фальшивок, либо скопи­ровав информацию с них).

Ряд причин сдерживает распространение карт с магнитной поло­сой на российском рынке:

·              низкий уровень и нерегулярность доходов населения в соче­тании с высокими темпами инфляции делает невозможным для мас­сового клиента поддерживать приличные неснижаемые остатки либо страховые депозиты на счетах;

·              традиционное низкое качество телекоммуникационных сетей, не позволяющее строить классические для Запада схемы он-лайнового обращения к счетам клиентов [21, с. 85].

       Понятно, что магнитная полоса уже не обеспечивает необходимого уровня защиты информации от мошенничества и подделок. И специалисты начали искать более надежный способ записи информации. Им оказался чип (от англ. chip — кристалл с интегральной схемой) или микросхема. Карточки с чипом также очень часто называются смарт-картами. Название «смарт-карта» (smart— интеллектуальная, или разумная) связано с возможностью последней выполнять весьма сложные операции по обработке ин­формации. Основными преимуществами этого вида карт является повышенная надежность и безопасность и многофункциональность. Существенным недостатком является ее высокая себестоимость.  Стоимость таких карт определяется стоимостью микросхемы, которая прямо за­висит от размера имеющейся памяти и колеблется для тиража в миллион карточек от 0,6 до 9,5 долл. США [21, с. 86].

Смарт-карты имеют различную емкость,  объем памяти обычной карты составляет приблизи­тельно 256 байт, но существуют карты с объемом памяти от 32 байт до 8 Кбайт. Микросхемы  позволяют хранить в памяти такой карты, кроме  идентификационной инфор­мации, и стоимостные показатели.

Рассмотрим типологию смарт-карт. В зависимости от внутреннего устройства и выполняемых функций специалисты подразделяют смарт-карты на два вида:

·              карты с памятью;

·              микропроцессорные карты.

Карты с памятью.Это название весьма условно, так как все смарт-карты имеют память. Обычно карты подобного типа используются для хранения инфор­мации. Существуют два подтипа подобных карт: с незащищенной и с защищенной памятью.

В картах с незащищенной памятью нет ограничений по чтению или записи данных. Иногда их называют картами с полнодоступной памятью. Можно произвольно струк­турировать карту на логическом уровне, рассматривая ее память как набор байтов, который можно скопировать в оперативную память или обновить специальными командами.

      Карты с незащищенной памятью использовать в качестве пла­тежных крайне опасно. Достаточно легально приобрести такую кар­ту, скопировать ее память на диск, а дальше после каждой покупки восстанавливать ее память копированием начального состояния дан­ных с диска, т.е. шифрование данных в памяти карты от мо­шенничества подобного рода не спасает. Практика показывает, что в России людей, способных на такое заня­тие, достаточно.

     В карточках с защищенной памятью используется специальный механизм для разрешения чтения/записи или стирания информа­ции. Чтобы провести эти операции, надо предъявить карте специ­альный секретный код (а иногда и не один). Предъявление кода означает установление с ней связи и передачу кода «внутрь» карты. Сравнение кода с ключом защиты чтения/записи (стирания) данных проведет сама карта и «сообщит» об этом устройству чтения/записи смарт-карт. Чтение записанных в память карты ключей защиты или копирование памяти карты невозможно. В то же время, зная секрет­ный код (коды), можно прочитать или записать данные, организо­ванные наиболее приемлемым для платежной системы логическим образом. Таким образом, карты с защищенной памятью годятся для универсальных платежных применений, хорошо защищены, и при этом недороги. Так, цена карты СРМ896 составляет не более 4 долл. для тиражей выше 5 тыс. экземпляров [21, с. 90].

Как правило, карты с защищенной памятью содержат область, в которую записываются идентификационные данные. Эти данные не могут быть изменены впоследствии, что очень важно для обеспече­ния невозможности подлога карты. С этой целью идентификацион­ные данные на карте «прожигаются».

     Необходимо также, чтобы на платежной карте были, по меньшей мере, две защищенные области. Уже отмечалось, что в технологии безналичных расчетов по картам участвуют обычно три юридически независимых лица: клиент, банк и магазин. Банк вносит деньги на карту (кредитует ее), магазин снимает деньги с карты (дебетует ее), и все эти операции должны совершаться с санкции клиента. Таким образом, доступ к данным на карте и операции над ними надо раз­граничивать. Это достигается разбиением памяти карты на две за­щищенные разными ключами области — дебетовую и кредитную. Каждый участник операции имеет свой секретный ключ.

  Структура данных на этих картах может соответствовать структуре. Для защиты областей данных от несанкционированного доступа предусматриваются поля, контролирующие доступ к этим данным. Существуют три типа ключей:

     I-Кеу -ключ банка,

     Р-Кеу -ключ владельца карточки — PIN-код,

    А-Кеуs-ключи торговых организаций или иных приложе­ний.

Использование этих ключей дает возможность доступа к чтению информации из соответствующей области или записи информации. Как правило, активизация одного ключа позволя­ет только читать информацию, а активизация сразу всех клю­чей ее — и записывать [14, с. 116-117].

        Правильное предъявление ПИН-кода открывает доступ к карте (по чтению данных), однако не должно менять информацию, кото­рой распоряжается кредитор карты (банк) или ее дебитор (магазин). Ключ записи информации в кредитную область карты имеется толь­ко у банка; ключ записи информации в дебетную область — у магази­на. Только при предъявлении сразу двух ключей (ПИН-кода клиента и ключа банка при кредитовании, ПИН-кода клиента и ключа мага­зина при дебетовании) можно провести соответствующую финансо­вую операцию — внести деньги либо списать сумму покупки с карты.

Если в качестве платежной используются карты с одной защи­щенной областью памяти, — значит, банк и магазин будут работать с одной и той же областью, применяя одинаковые ключи защиты. Ес­ли банк, как эмитент карты, может ее дебетовать (например, в бан­коматах), то магазин права кредитовать карту не имеет. Однако такая возможность ему дана — поскольку, в силу необходимости дебетования карты при покупках, он знает ключ стирания защищенной зоны. То обстоятельство, что и кредитор карты, и ее дебитор (обычно раз­ные лица) пользуются одним ключом, нарушает сразу несколько ос­новных принципов защиты информации (в частности, принципы разделения полномочий и минимальных полномочий). Это рано или поздно приведет к мошенничеству. Не спасают ситуацию и крипто­графические способы защиты информации.

Из известных карт с защищенной памятью лишь упоминавшаяся уже карта СРМ896 обладает двумя защищенными областями памяти и удовлетворяет требованиям по разграничению доступа к инфор­мации, как со стороны банка, так и со стороны магазина.

 Принципиально иные возможности открывают настоящие микропроцессорные карты, поскольку они имеют свою внутреннюю логику и, фактически, являются микрокомпьютером.

   В карту встраивается специализированная операционная систе­ма, обеспечивающая большой набор сервисных операций и средств безопасности.

       Операционная система карты поддерживает файловую систе­му, предусматривающую разграничение доступа к информации. Для информации, хранимой в любой записи (файл, группа файлов, ката­лог), могут быть установлены следующие режимы доступа:

·              всегда доступна по чтению/записи.Этот режим разрешает чте­ние/запись информации без знания специальных секретных кодов;

·              доступна по чтению, но требует специальных полномочий для записи.Этот режим разрешает свободное чтение информации, но разрешает запись только после предъявления специального секретно­го кода;

·              специальные полномочия по чтению/записи.Этот режим разре­шает доступ по чтению или записи после предъявления специально­го секретного кода, причем коды для чтения и записи могут быть различными;

·              недоступна.Этот режим не разрешает читать или записывать информацию. Информация доступна только внутренним программам карточки. Обычно этот режим устанавливается для записей, со­держащих криптографические ключи.

Как правило, в такие карточки встроены криптографические средства, обеспечивающие шифрование информации и выработку «цифровой» подписи. Традиционно в карточках для этих целей применяется криптографический алгоритм. Кроме того, в кар­точке имеются средства ведения ключевой системы.

Карты обеспечивают различный спектр сервисных команд. Для банковских целей наиболее интересные из них — средства веде­ния электронных платежей.

К специальным средствам относятся возможность блокировки работы с карточкой. Различаются два вида блокировки: при предъ­явлении неправильного транспортного кода и при несанкциониро­ванном доступе.

Суть транспортной блокировки состоит в том, что доступ к кар­точке невозможен без предъявления специального транспортного кода. Этот механизм необходим для защиты от нелегального ис­пользования карточек при хищении во время пересылки карточки от производителя к потребителю. Карточка может быть активизирована только при предъявлении правильного «транспортного» кода.

     Суть блокировки при несанкционированном доступе состоит в том, что если при доступе к информации несколько раз неправильно был предъявлен код доступа, то карта вообще перестает быть работо­способной. При этом, в зависимости от установленного режима карта может быть впоследствии либо активизирована при предъявлении специального кода, либо нет. В последнем случае карточка становит­ся непригодной для дальнейшего использования.     

     Пластиковые карты с микросхемами имеют более высокую степень защиты от мошенничества и подделок.

     Несмотря на очевидные преимущества, смарт-карточки до сих пор имели ограниченное применение, по той  причине, что такая карточка на порядок дороже, чем карточка с магнитной полосой. Лишь в последние годы, когда ущерб от мошенничества с магнитными картами в международных платежных системах стал пугающе высоким и продолжает расти, банками было принято решение о постепенном переходе на смарт-карты [21, с. 103].

       Суперсмарт-карты. Примером может служить многоцелевая карта фирмы Toshiba, используемая в системе VISA. В дополнение ко всем возможностям обычной микропроцессорной карты, эта карта также имеет небольшой дисплей и вспомогательную клавиатуру для ввода данных. Эта карта объединяет в себе кредитную, дебетовую и предоплатную карты, а также выполняет функции часов, календаря, калькулятора, осуществляет конвертацию валюты, может служить записной книжкой и т.д. Из-за высокой стоимости, суперсмарт-карты не имеют сегодня широкого распространения, но их использование будет, вероятно, расти.

         В 1981 году Дж. Дрекслером была изобретена оптическая карточка.  Карты оп­тической памяти имеют большую емкость, чем карты памяти, но данные на них могут быть записаны только один раз. В таких картах используется  WORM-технология (однократная запись — многократ­ное чтение). Запись и считывание информации с такой карты про­изводится специальной аппаратурой с использованием лазера (откуда другое название — лазерная карта). Технология, применяе­мая в картах, подобна той, которая используется в лазерных дисках.  Основное преимущество таких карточек — возможность хранения больших объемов информации. Такие карточки в банковских технологиях распространения пока не получили вследствие высокой стоимости как самих карточек, так и считывающего оборудования.

          

1.4. Система платежей банковскими пластиковыми карточками и ее участники

    

      Перед каждым банком, находящимся на этапе выбора системы обслуживания клиентов на основе пластиковых карточек, возникает комплекс технических и технологических проблем. Одна из основных задач, решаемых при создании платежной системы, состоит в выработке и соблюдении общих правил обслуживания карточек, входящих в систему эмитентов, проведения взаиморасчетов и платежей. Правила информационного обмена влияют на выбор аппаратно-информационных средств, средств связи и коммуникаций, на систему обеспечения безопасности. Эти правила охватывают как чисто технические аспекты операций с карточками — стандарты данных, процедуры авторизации, спецификации на используемое оборудование и пр., так и финансовые стороны обслуживания карточек — процедуры расчетов с предприятиями торговли и сервиса, входящими в состав приемной сети, правила взаиморасчетов между банками, тарифы и т.д.

     Основными участниками рынка банковских пластиковых карт являются:            

     1. Держатель пластиковой карты – это лицо, которому передается карта на основе подписанного договора с эмитентом [21, с. 77]. Не всегда пользователь является лицом, заключившим контракт (например, в случае  корпоративных или семейных карт).

        Держателями банковских карт в России могут быть физические и юридические лица,  как резиденты, так и нерезиденты, согласно Положения Банка России «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием» от 9 апреля 1998 года № 23-П, в ред. Указания ЦБ РФ от 29.11.2000 № 857-У  (далее  — Положение). Владелец карты может использовать ее для оплаты товаров и услуг, предлагаемых другими участниками платежной системы, а также для получения наличных.

 Перед выдачей кредитной карты клиент заполняет специальную анкету, на основе которой проводится анализ его кредитоспособности. Дело в том, что кредит по банковской карточке связан cриском не возврата  ссуды, поэтому выдаче кредитной карты  на Западе предшествует изучение кредитной истории клиента и его текущего финансового положения. В России нет опыта ведения кредитных историй и в качестве страхования рисков, связанных с оформлением кредитной  карты, банки требуют внесения страхового депозита. Сумма средств на страховом депозите может в 1,5 и более раз превышать лимит кредитования. 

     Причины, по которым клиент обращается в банк, как правило, связаны со следующим:

·              операции, оспариваемые клиентом;

·              неполучение в срок выписки по счету;

·              неполучение банком перевода в оплату выписки по счету;

·              запрос об остатке непогашенной задолженности.

        Запрос первого рода возникает тогда, когда клиент, получив выписку по счету, обнаруживает в ней операцию, которую он не совершал. Ошибочная запись может возникнуть по разным причинам, в том числе и в результате того, что кто-то воспользовался счетом клиента в мошеннических целях.

        Банк должен выяснить причину ошибки, обратившись к оригиналу торгового счета, подписанного клиентом. При этом до выяснения истины спорная сумма должна быть зачислена на особый счет и по ней не должны начисляться проценты.

         Получение в срок выписки по счету тоже может быть предметом запроса. Обычно владелец карточки знает дату присылки выписки и может быть обеспокоен ее отсутствием. При получении соответствующего запроса работник банка должен проверить факт отправки выписки, правильность указанного адреса и так далее. Обычно до выяснения вопроса банк не берет с клиента комиссии в случае просрочки платежа.

         Другая причина возможного конфликта — отсутствие кредитной записи по карточному счету после наступления срока платежа и перевод счета в разряд просроченных. Банк отправляет клиенту напоминание о необходимости произвести платеж. Однако последний может известить банк, что платеж был произведен, и представить копию денежного перевода. Банк в этом случае должен немедленно принять меры для изменения статуса счета с просроченного на действующий и выяснить причину ошибки. Клиенту  следует предоставить возможность пользоваться карточкой в течение периода расследования. Что касается об остатке непогашенной задолженности по счету, то такие справки нужно давать с известной долей осмотрительности. Лицо, незаконно завладевшее карточкой, может пытаться таким путем получить сведения, необходимые для ее использования. Поэтому работнику банка следует предварительно выяснить, исходит ли запрос от законного владельца, например, узнать дату и сумму последней операции с карточкой и сверить ответ с имеющимися у банка данными.

           В случае утраты карты клиент должен позвонить в банк, а также написать заявление о блокировке карты. При этом деньги остаются на счете в банке в полной безопасности, а клиенту изготавливается новая карта с новым номером и новым PIN-кодом.

     2. Банк-эмитент – это банк, который выпускает пластиковые карточки и предоставляет их в распоряжение клиентов, называется банк-эмитент. При этом карточки остаются в собственности банка, а клиенты получают право их использования.  Выдача карточки клиенту предваряется открытием ему счета в банке-эмитенте и, как правило, внесением клиентом некоторых средств на этот счет. Выдавая карточку, банк-эмитент берет на себя тем самым гарантийные обязательства по обеспечению платежей по карточке. Характер этих гарантий зависит от платежных полномочий, предоставляемых клиенту и фиксируемых классом карточки. При выдаче карточки осуществляется ее персонализация — на нее заносятся данные, позволяющие идентифицировать держателя карточки, а также осуществить проверку платежеспособности карточки при приеме ее к оплате или выдаче наличных денег.

Основные функции банка-эмитента сводятся к следующему [18, с.69-70]:

·              выпуск карточек (кодирование и запись персональных данных владельца карточки, эмбоссинг, высылка карточки клиенту, возобновление карточки);

·              анализ кредитоспособности (оценка финансового положения заявителя, открытие карточного счета, определение кредитного лимита);

·              авторизация (ответ на запрос торговца о возможности совершения сделки в автоматическом режиме или по телефону, обновление мастер-файла, взаимодействие с системами информационного обмена);

·              получение комиссии за обмен информацией;

·              подготовка и высылка владельцу карточки выписки по счету с указанием сумм и сроков погашения задолженности;

·              бухгалтерский учет операций по карточному счету;

·              взыскание просроченной задолженности и контроль превышения кредитного лимита;

·              работа с клиентами (ответы на запросы, рассмотрение жалоб);

·              обеспечение безопасности и контроль за мошенничеством (подготовка отчетов по украденным и подделанным карточкам, блокирование счетов);

·              маркетинг (поиск новых клиентов, реклама,  программы активизации операций по карточным счетам).

         Положительное решение по заявке клиента на получение кредитной карточки выносится после тщательного изучения его финансового положения и оценки риска неплатежа. Если результаты анализа  неблагоприятны для клиента, ему могут предложить дебетовую карточку для снятия наличных денег со счета при 100 % авторизации в режиме реального времени.

         Если же кредитоспособность клиента оценена положительно, вся существующая информация с заявки вводится в компьютер, где создается файл-мастер для персональных данных. В него заносится фамилия и имя  клиента, его постоянный адрес, номер в системе социального страхования, кредитный лимит, номер карточного счета и срок возобновления карточки. Одновременно подготавливается магнитная лента, необходимая для изготовления карточки клиента.

         Необходимо указать на меры безопасности, которые должны соблюдаться в процессе производства и пересылке клиентам карточек. Участок производства карточек в банке (или в специализированной фирме) отделен от других отделов и находится под строгим контролем. Доступ разрешается узкому кругу лиц, чтобы сократить риск похищения бланков или готовых карточек, подлежащих отправке владельцам.

      Банк-эмитент выдает карты клиенту лично. Вместе с картой клиент получает конверт с PIN-кодом.

      Банк-эмитент периодически, обычно раз в месяц, посылает клиенту особый документ — выписку с его кредитного счета, где указываются комиссионные сборы, которые клиент должен уплатить банку в связи с проведением операций, обязательную минимальную сумму погашения долга и новый остаток задолженности.

      Выписка по счету содержит важную информацию для банка и его клиента. Прежде всего, указывается номер карточного счета в банке. Клиент может иметь несколько карточек, и поэтому номер счета необходим ему для проверки расчетов банка. Далее в выписке содержится напоминание о кредитном лимите, установленном по карточному счету и приводится неиспользованная сумма кредитной линии. Последний показатель свидетельствует, что установленный банком кредитный лимит не превышен клиентом. В сумму неиспользованного лимита не включены те сделки, которые не поступали в банк к моменту подготовки выписки. Все сделки, сообщения о которых поступили в банк позднее этой даты, будут включены в расчет следующего цикла. Указывается так же конечный срок поступления платежа от клиента по данному циклу. Все суммы, поступившие позднее этой даты, считаются просроченными, и по ним банк будет взимать сбор за просрочку. Далее банк напоминает клиенту минимальную сумму обязательного платежа, затем приводятся сведения  о самой операции, которую осуществил клиент с применением кредитной карточки. Это, прежде всего, дата, которая должна совпадать с датой на копии торгового счета, имеющейся  у владельца карточки. Далее указана дата соответствующей бухгалтерской проводки по карточному счету клиента в банке. Эта дата особенно важна, так как, начиная с нее, банк рассчитывает среднедневной остаток задолженности, необходимый для определения комиссионного сбора. Каждой операции с карточкой  присваивается индивидуальный номер, по которому в случае возникновения спора можно разыскать все необходимые документы. В специальной графе перечислены все торговые операции, включенные в выписку, с указанием названия и адреса торгового или сервисного предприятия.

      Подготовка выписки по счету требует от работников соответствующего подразделения банка большого внимания и аккуратности. Выписка должна быть отправлена клиенту заранее. Если выписка отправлена несвоевременно или по ошибочному адресу, это может стать причиной просрочки платежа, в которой клиент не виноват. Это, естественно, приведет к конфликтной ситуации и дополнительным расходам банка.

      Важно так же правильно установить периоды составления выписок по счету для различных групп клиентов, чтобы выписки высылались в течение месяца, и обеспечивалась равномерная нагрузка соответствующих банковских служб (бухгалтерия, отдел рассылки и так далее).

      Полученный банком перевод в счет платежа по выписке должен быть зачислен на карточный счет в день его получения независимо от того, когда он будет обработан и проведен по бухгалтерским книгам.

      3. Банк-эквайер осуществляет весь спектр операций по взаимодействию с точками обслуживания карточек [25, с. 57-60]:

·              обработку запросов на авторизацию;

·              процессинг торговых счетов, предоставленных в банк торговцем по операциям  с карточками;

·              перечисление на расчетные счета точек средств за товары и услуги, предоставленные по карточкам;

·              распространение стоп-листов (перечней карточек, операции по которым по тем или иным причинам на сегодняшний день приостановлены);

·              рассмотрение заявок торговых организаций на присоединение к системе расчетов, анализ кредитоспособности новых и уже имеющихся торговцев, проверку торговцев, подозревающихся в мошенничестве;

·              маркетинг, помощь торговым предприятиям в приобретении оборудования для обслуживания пластиковых карт.

      Процессинг торговых счетов состоит в переносе данных с бумажного счета на магнитную ленту для введения в систему информационного обмена и “продажи” этих сумм банку-эмитенту.

      В торговом счете указывается, прежде всего, номер банковского счета владельца карточки, его фамилия, дата истечения срока карточки. При процессинге считывается только номер счета. Далее приводится название торгового предприятия, адрес, идентификационный номер. Эти данные заложены в мастер-файле банка-эквайра и, как правило, не переносятся при подготовке магнитной ленты. Далее сообщается дата совершения сделки. Эта дата вносится в ленту, передается по коммуникациям и печатается в выписке по счету, направляемой владельцу карточки. И, наконец, указывается сумма сделки. Она так же переписывается на ленту и используется при расчетах.

      Процессинг торговых счетов имеет несколько стадий. Сначала торговые счета, поступившие в банк от торговца, формируются в пачки одинакового размера и проверяются (правильность заполнения, нет ли в пачке чужих счетов от других торговцев, сумму счетов в пачке). Затем проводится считывание и перенос данных. При ручной обработке счетов данные вводятся с помощью клавиатуры на компьютерном терминале.

      В автоматизированных системах торговые счета проходят через сенсорные устройства. Суммы считываются методом оптического распознавания знаков. Если какие-либо данные не могут быть прочитаны машиной, их дополнительно вводят вручную. Затем производится сверка сумм, зафиксированных машиной, с суммами пачек до начала переноса. Этот контроль необходим для выявления ошибок. Отметим, что современная технология обработки торговых счетов  значительно ускоряет этот процесс.

      Наконец, после считывания и контроля, сумма счетов передается по системе информационного обмена, и банк-эквайр получает возмещение этой суммы от ассоциации за вычетом комиссии за интерчейндж.

      Как и все другие элементы процессинга, обработка торговых счетов требует строгого контроля. Банк зачисляет суммы счетов, предъявленных торговцем, на депозитный счет последнего в день подачи счетов. В то же время возмещение этой суммы через систему информационного обмена не может быть получено, пока счета не обработаны и  не проведены по системам информационного обмена. Таким образом, банк вынужден бесплатно кредитовать торговца на период обработки счетов. Если вместо 2-х дней будет затрачено 4-е или 5-ть дней, расходы банка существенно возрастут.

       Поэтому администрация вводит жесткие стандарты сроков обработки счетов. В любом случае следует всегда учитывать, что задержка процессинга означает потерю денег для банка, а ускорение обработки счетов — выигрыш.          

     Банк отвечает за то, чтобы кассиры были хорошо обучены, правильно и быстро принимали карточку к оплате, чтобы в кассах стояло оборудование, которое не будет создавать проблем ни с качеством, ни со временем обслуживания клиента.

        Кроме того, банк-эквайер может осуществлять выдачу наличных по карточкам как в своих отделениях, так и через принадлежащие ему банкоматы.                     Банк может и совмещать выполнение функций эквайера и эмитента. Следует отметить, что основными, неотъемлемыми функциями банка-эквайера являются финансовые, связанные с выполнением расчетов и платежей точкам обслуживания. Что же касается перечисленных выше технических атрибутов его деятельности, то они могут быть делегированы эквайером специализированным сервисным организациям — процессинговым центрам. 

     4. Расчетный банк. 

      Выполнение эквайерами своих функций влечет за собой расчеты с эмитентами. Каждый банк-эквайер осуществляет перечисление средств точкам обслуживания по платежам держателей карточек банков-эмитентов, входящих в данную платежную систему. Поэтому соответствующие средства (а также, возможно, средства, возмещающие выданную наличность) должны быть затем перечислены эквайеру этими эмитентами. Оперативное проведение взаиморасчетов между эквайерами и эмитентами обеспечивается наличием в платежной системе расчетного банка (одного или нескольких), в котором банки — члены системы открывают корреспондентские счета [18, с. 106].

     5. Магазины и другие точки обслуживания.

      Юридические отношения между банками-эквайерами и предприятиями розничной ком­мерческой сети строятся на основе договора. Каждая платежная система разрабатывает свои требования к такому договору. Но практика работы по эквайрингу выделила некоторые общие принципы и положения, которые обязательно должны быть учтены в договоре. Суть договора заключается в том, что банк или другой уполномочен­ный член платежной системы предоставляет право предприятию принимать к оплате карточки данной платежной системы с соблюдением определенных требований. В свою очередь он обязуется в установленные сроки возмещать предприятию суммы проведенных операций по карточкам данной системы, удерживая себе оговариваемую плату в виде процента от возмещае­мых сумм. Все эти позиции и должны быть подробно отражены в договоре.

      Договор между банком и предприятием обычно предусматривает:                            

·              виды карточек (платёжных систем);

·              перечень магазинов (точек обслуживания) данной торгово-сервисной фирмы, в которых должны приниматься кар­точки;

·              обязательство предприятия на видном месте размещать тор­говый знак платежной системы, информирующий клиентов о возможности оплаты товаров и услуг карточкой;

·              обязательство предприятия не устанавливать цену на товар выше, если он оплачивается карточкой, а не наличными;

·              способ авторизации (с указанием основного и резервных телефонов в случае голосовой авторизации);

·              авторизационный лимит, то есть минимальную сумму операции, выше которой авторизация является обя­зательной;

·              порядок и регулярность получения стоп-листов;

·              условия, на которых предприятие использует оборудова­ние, необходимое для приема карточек и оформления операций;

·              порядок и сроки доставки слипов в банк;

·              сроки возмещения сумм операций предприятию;

·              размер комиссии, получаемой банком, и порядок ее удер­жания;

·              порядок возврата сумм по операциям, опротестованным системой;

·              порядок изъятия карточек, способ их доставки в банк и размер вознаграждения кассиру, изъявшему разыскиваемую кар­точку;

·              подробный порядок действий кассиров по идентификации карточек, работе со стоп-листом, авторизации, оформлению сли­пов, работе с оборудованием, изъятию карточек и т.п. (эти про­цедуры обычно выносятся в отдельную инструкцию для касси­ра/продавца).

 Работа с предприятиями по приему карточек к оплате явля­ется сложным делом, с точки зрения организации. Сложность заключается главным образом в том, что касси­ры магазинов и других коммерческих предприятий не только не подчиняются банку, но и, как правило, не имеют соответст­вующей подготовки для работы с банковскими карточками.

      Эту проблему пытаются решить несколькими способами.  Необходимо подготовить простую и доходчивую инструкцию для кассиров. Необходимо провести основательное обучение кассиров. Но, как правило, одного обучения бывает недостаточно: кассиры меняются, что-то могут забыть, время от времени желательно проводить переподготовку.

       Третьим направлением работы с предприятиями является регулярная рассылка по предприятиям писем с важ­ной новой информацией, касающейся приема карточек.

        Еще одной формой работы, которая рекомендуется некоторыми платежными системами, является регулярное инспектирование торговых точек с целью выявления недостатков в обслуживании или нарушении инструкций.

        В любой операции платежа, осуществленной с помо­щью карточки, приводится в действие цепочка. По ней движутся в разных направле­ниях финансовые средства и документы. Держатель карточки получает от магазина покупку как бы в кредит. Магазин, отпуская клиенту товар, получает от него взамен слип с распиской на соответствующую сумму. Банк-эквайер возмещает магазину сумму товаров, проданных держателям карточек, строго в соответствии с представленными слипами.

      Клиент, предъявив карточку в пункт обслуживания, получает товар или услугу в обмен на квитанцию, обычно называемую слипом. На слипе фиксируется номер карточки, код и координаты пункта обслуживания, сумма товара (услуги), дата операции, после чего слип подписывается как держателем карточки, так и продавцом. Держатель карточки ставит свою подпись под заявлением, выполненным на слипе типографским способом, смысл которого заключается в том, что он обязуется уплатить указанную сумму с помощью банка-эмитента.

Переведя данные  слипов (операций) в электронную форму, банк создает из них файл, отправляет его в процессинговую компанию и получает через расчетный банк возмещение на соответствующую сумму. Документом на данном этапе является электронный файл (журнал), созданный в установленном формате и соответствующим образом зашифрованный. В компании в процессе обработки всех принятых файлов происходит сортировка операций, представ­ленных к оплате в систему за этот день и формируются файлы для банков-эмитентов. Такой файл является документом, на основании которого процессинговая компания получает от бан­ка-эмитента средства, соответствующие сумме всех операций, проведенных держателями карточек данного банка. Банк-эми­тент на основании электронных журналов проводит дебетование или кредитование карточных счетов клиентов. Впоследствии для каждого клиента формируется выписка по его счету, включающая все операции, прошедшие за определенный пери­од (как правило, 1 месяц). Для держателей кредитных и расчет­ных карт выписка является документом, на основании которо­го клиент должен оплатить свой долг банку на заранее оговоренных условиях. В случае с дебетовыми и предоплатными картами выписка лишь информирует клиента о движении средств по его счету.                                          
1.5. Техническое обеспечение системы расчета банковскими пластиковыми карточками
      Наличие на входе и на местах расчетов наклеек с логотипами различных платежных систем информирует держателей карточек о том, что данное предприятие принимает к оплате соответствующие карточки. Процедура расчетов достаточно проста, она может осуществляться с помощью электронного  терминала или импринтера.

            Использование POS-терминалов позволяет автоматизировать операции по обслуживанию карточки и существенно уменьшить время обслуживания.

      POS-терминал или электронный терминал — электронное устройство для осуществления безналичных расчетов за товары и услуги, в которое вставляется или через которое протягивается карточка клиента. Он предназначен для обработки транзакций при финансовых расчетах с использованием пластиковых карточек с магнитной полосой и смарт-карт.

      Терминалы устанавливаются  в местах обслуживания покупателей. Они используются служащими для ввода и передачи информации о платежных операциях в банковскую систему и для обратного получения и чтения на экране монитора информации о реакции банка на платежные операции клиента. Терминалы могут быть предоставлены торговой фирме банком, в этом случае они считаются принадлежащими банку. Торговые фирмы могут приобретать и собственные терминалы.

      Терминалы бывают двух видов:

        1. Платежный терминал — специализированные микроЭВМ. Небольшой объем памяти не позволяет хранить большие списки стоп-листов карт и транзакций. Такие терминалы предназначены для обслуживания карт одного эмитента (новый эмитент — новый терминал), что создает определенные неудобства для работников предприятия торговли, не позволяет производить наличный расчет [21, с. 141].

         2. Кассовые регистраторы — создаются на базе персональных компьютеров. Позволяют принимать все виды платежей, иметь полные стоп-листы. Такие терминалы могут быть объединены в локальную сеть с системой учета, складирования и базой данных штрих кодов товаров магазина. Появление нового эмитента приводит к изменению программного обеспечения. В этом случае возможна полная автоматизация операции оплаты покупки: клиент вставляет карточку и набирает PIN-код, продавец с помощью специального устройства считывает штрих-код товара. Далее все операции производит электронная система расчетов: в базе данных отыскивается товар по штрих-коду и определяется его цена, проверяется возможность оплаты безналичным путем (состояние счета клиента), и происходят расчеты [21, с. 141-142].

Возможности и комплектация POS-терминалов варьируются в широких пределах, однако многие современные терминалы снабжены устройствами чтения как смарт-карт, так и карт с магнитной полосой, энергонезависимой памятью, портами для подключения PIN-клавиатуры (клавиатуры для набора PIN-кода), принтера, соединения с ПК или с электронным кассовым аппаратом.

      Обычно POS-терминал бывает оснащен модемом с возможностью автодозвона, кроме того, его можно программировать. Это позволяет проводить не только on-line авторизацию карт с магнитной полосой и смарт-карт, но и использовать при работе со смарт-картами режим off-line с накоплением протоколов транзакций. Последние во время сеансов связи передаются в процессинговый центр. Во время сеанса связи POS-терминал может также принимать и запоминать информацию, передаваемую ЭВМ процессингового центра. В основном это бывают стоп-листы, но подобным же образом может осуществляться и перепрограммирование POS-терминалов.

       Последнее поколение терминалов может прогнозировать уровень торговой деятельности, анализировать имеющиеся данные, осуществлять автоматическую проверку пластиковых карт, осуществлять операции, обусловленные потребностями самого магазина.

       В случае установки на предприятиях торговли POS-терминалов авторизация  происходит автоматически, что ускоряет зачисление денежных средств на счет продавца со счета покупателя, поскольку данная операция  производится автоматически в момент покупки. Происходит сокращение бумажного документооборота. Увеличивается гарантия платежа и обеспечивается надежная защита от несанкционированного доступа к счету клиента.

        Стоимость POS-терминалов в зависимости от комплектации, возможностей, фирмы-производителя может меняться от нескольких сотен до нескольких тысяч долларов, однако обычно не превышает полутора — двух тысяч. Размеры и вес POS-терминала сопоставимы с аналогичными параметрами телефонного аппарата, а зачастую бывают и меньше.

        Терминалы устанавливаются в крупных торговых центрах с большим ежедневным оборотом. При наличии электронного терминала центральный компьютер торгового центра  напрямую соединен с центральным компьютером систем  информационного обмена.       

        При голосовой авторизации используется импринтер — механическое устройство для получения оттиска с эмбоссированной карты. Кассир с помощью импринтера  переносит выдавленную на карточке информацию на платежный чек (слип).

       Слип представляет собой бланк, состоящий из трех копий. В первых образцах слипов между копиями вставлялась копирка. Сейчас практически все перешли на слипы со специальным химическим составом, тем­неющим в местах, которые подверглись давлению. Это используется для «прокатки» слипа в импринтере. В импринтер закла­дывается карточка, на нее кладется слип и сверху — прокатывается валиками. Таким образом, символы, эмбоссированные на пластике, оставляют отпечатки, которые через несколько секунд темнеют и становятся вполне читаемы.

        Одна копия слипа отдается держателю карточки с подписью кассира, другая с подписью владельца — ос­тается в кассе в качестве первичного доку­мента,  третья с подписью владельца и кассира инкассируется в банк, и на их основании сумма сделки за вычетом комиссионных перечисляется на расчетный счет магазина[19, с. 100].

        Импринтеры удобно применять там, где объем сделок относительно невелик, а сумма покупки велика (магазины бытовой техники, мебели, ювелирных изделий и т.п.).

       Стремясь сэкономить, на зарплатах сотрудников в зарубежных и отечественных банках внедряют «автомати­ческих кассиров», то есть банкоматы. 

        Банкомат — это многофункциональное устройство самообслуживания, предназначенное для обслуживания клиентов в отсутствие банковского персонала, главной функцией которого остается снятие наличных денег с карточного счета. В этой операции содержится некое внутреннее противоречие: ведь достоинство банковских карточек заключается в возможности не иметь дела с наличными. Хороший современный бан­комат может производить практически все операции, которые выполняет обычно кассир банка: сообщить остаток средств на счете держателя карточки; выдать наличные деньги; принять на­личные деньги; перевести указанную держателем карточки без­наличную сумму на другой счет; давать отчет о движении средств на счете за определенный период времени; выполнять периодические платежи; представлять информационно справочные услуги. Кроме того, банкомат печатает квитанцию, подтверждающую проведение транзакции. Некоторые модели обес­печивают печать не только квитанции, но и выписки по счету, и за­писей в сберегательной книжке клиента. Печать производится по запросу клиента, который должен выбрать соответствующий пункт из меню и нажать на соответствующую клавишу. Последнее поколение банкоматов, выпущенных в США, может выполнять 125 различных функций [21, с. 124].

        Банкоматы делят на универсальные (полнофункциональные) и специализированные. Последние предназначены только для работы с наличными деньгами, но с высокой скоростью (не более 15 с. на одну операцию). Банкоматы, предназначенные только для предоставления информационно-справочных услуг, получили название «информационных киосков».

        Основное преимущество банкомата перед обычным кассиром — возможность круглосуточной работы. Поэтому банкоматы должны быть установлены в наиболее посещаемых местах, куда клиент пла­тежной системы может попасть в любое время дня или ночи. 

  При выполнении перечисленных выше операций происходит обмен информацией между клиентом и платежной системой при посредстве банкомата. Этот обмен может осуществляться в одном из трех режимов [21, с. 125-126]:

·               On-line(режим реального времени) – банкомат постоянно подключен к процессинговому центру, обмен информацией происходит непрерывно. В этом случае все необходимые данные о клиенте, движении средств и остатках на его счете могут находиться в процессинговом центре, все транзакции по карточному счету выполняются в реальном масштабе времени процессинговым центром. 

·              Off-line(автономный режим) – банкомат не имеет связи с процессинговым центром, и обмен информацией осуществляется с продолжительными интервалами, путем переноса информации на магнитных носителях. В этом случае возникает необходимость хранить данные о клиенте, движении средств и остатках на его карточном счете в самом банкомате. Транзакции по карточному счету также регистрируются и накапливаются в банкомате, и лишь после переноса информации в процессинговый центр, производится пакетная обработка этих транзакций и корректируется состояние карточного счета клиента. В режиме оff-lineпроверки производятся с использованием автономной базы данных банкомата. В этом случае обычно устанавливается суточный лимит снятия наличной суммы, которая может быть  меньше величины обязательного неснижаемого остатка по карточному счету клиента.

·              Квази — on-line— банкомат связывается с процессинговым центром по каналам связи, но связь не поддерживается непрерывно, а осуществляется по некоторому расписанию. Различают системы с дозвоном от банкомата в процессинговый центр или с обзвоном банкоматов процессинговым центром, а также системы с обзвоном/дозвоном по расписанию (например, каждый час или каждые два часа) и системы с дозвоном по мере необходимости, т. е. при осуществлении транзакции.

     Таким образом, в России, где инфраструктура безналичных расчетов еще далеко не всеохватна, возможность легко и в любое время получить наличные деньги со своего счета становится необходимым условием существования любой платежной системы.

    продолжение
--PAGE_BREAK--ГЛАВА 2.   Организация работы КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ с пластиковыми картами

2.1. Формирование плана маркетинга банковских пластиковых карточек
       Прибыль как конечная цель маркетинга, первоочередная ориентация на потребности клиента; постановка управленческих задач и планирование конкретных мероприятий по достиже­нию намеченных целей.

   В области маркетинга карточных продуктов перед руководством банка стоят следующие задачи:

·              привлечение новых карточных счетов;

·              расширение сети торговых точек, принимающих карточки банка;

·              кооперация с другими эмитентами карточек для разработки общих правил операций и предотвраще­ния подделок и мошенничества;

·              разработка дополнительных услуг для привле­чения к своим карточным программам новых участ­ников;

·              отбор кредитоспособных владельцев карточек для продажи им других банковских продуктов.

    Среди этих задач особое место занимает проблема привлечения новых клиентов и открытия им карточ­ных счетов. На заре кар­точного бизнеса банки прибегали к массовой рассылке карточек без пред­варительного изучения финансового положения ад­ресата. Эта практика привела к крупным потерям. В результате банки начали серьезно относиться  к маркетингу карточек и прибегли к детальному  изучению рынка персональных финансовых услуг.

        Рост применения карточек и насыщение рынка привели к сокращению притока новых клиентов. Соответственно резко повысились издержки по поиску и привлечению картовладельцев.

        Банки по разным причинам теряют ежегодно от 9 до 15 % карточных счетов (непогашение долга, смерть владельца, уход из банка и т.д.). Поэтому требуется ежегодное  привлечение 12 — 15 % новых счетов. Отсюда роль маркетинга как средства расширения клиентской базы [18, с. 120].               

    Маркетинг должен также стимулировать активность владельцев карточек. Операции с карточками убыточны, если по карточному счету совершается одна- две операции в месяц.

    Банк может достаточно легко осуществить сегментацию клиентов по возрастным категориям, так как при открытии банковского счета с ними проводится беседа и заполняется карта, содержащая подробные сведения об их возрасте, уровне образования и т.д. Имея статистическое распределение клиентуры по выбранным параметрам, можно затем «привязать» определенные виды банковских продуктов к возрастным категориям.

Пример такой упрощенной матрицы «продукт/клиентский сегмент» приводится в табл. 2.1.                                       


   Схемы помогают определить целевой сегмент рынка и наметить стратегию маркетинга. В приведенной таблице все возрастные группы предъявляют спрос на разные виды карточек и могут быть объектом соответствующей маркетинговой кампании.   
Таблица 2.1  Матрица продукт/клиент    






Моло­дежь





Моло­дые пары





Семья «со стажем»





Лица, вышед­шие на пенсию



1.Сберегательные программы



+




+




2.Персональные ссуды



+



+





3.Услуги по туризму



+




+




4.Кредитные карточки



+



+



+



+



5.Закладные под недвижимость



+



+



+




6.Страхование




+



+




7.Консультации по налогам




+



       +



+



8.Управление активами





+



+



9.Трастовые                           

   услуги/попечительство






+




Вместе с тем необходимо еще раз подчеркнуть, что сегментация по возрасту и стадиям жизненного цикла носит слишком общий характер. В каждой возрастной группе потребности, вкусы и возможности в отношении банковского обслуживания могут существенно различаться в зависимости от ряда других  факторов — дохода, образования, семейного положения, профессионального статуса и т.д.

        Когда определен вид кар­точки и ее ценовые характеристики, необходимо вы­брать методы и средства, с помощью которых клиенту будет сделано предложение. Разрабатывается форма заявки, содержание и дизайн рекламных материалов (писем, брошюр), определяются способы коммуни­каций (журналы, газеты, радио, телевидение, рас­клейка афиш на стендах).

       Проводится рыночный анализ для определения тех категорий потенциальных клиентов, которым должна быть адресована рекламная кампа­ния. Выделить такие сегменты достаточно трудно из-за различий вкусов и предпочтений. Для одних клиентов важен размер кредитной линии, для дру­гих — уровень процентной ставки, для третьих — связь с определенным банком и т.д. При выборе карточки клиент ориентируется не на один фактор, а на комплекс факторов (процент, величину кредит­ного лимита, другие услуги, предоставляемые эми­тентом, удобство пользования карточкой и т.д.). Если банк при проведении маркетинговой кампании вы­бирает в качестве целевого сегмента молодых клиен­тов в возрасте 25 — 30 лет, которые представляют интерес как потенциальные потребители других бан­ковских услуг. Если же ставка делается на привлечение состоятельных клиентов, имеющих большие расходы и много путешествующих, будет предложена «золотая» карто­чка с множеством льгот и отсутствием лимита еди­новременных выплат.

    Основная задача при маркетинге банковских кар­точек — убедить большую массу людей в том, что использование карточек вместо наличных денег удобно и выгодно им. Это непростая задача, так как способ уплаты наличными укоренился в сознании и считается наиболее простым и надежным.
2.2.  Подготовка мероприятий по эмиссии банковских пластиковых карточек
        В настоящее   время на разных уровнях и в различных системах пластиковых карт занимаются свыше 1000 российских банков. Все больше банков подумывают  о выпуске карт одной из существующих платежных систем или даже своих собственных. 

       У некоторых российских банков карточные программы средней масштабности окупились и начали приносить прибыль после 1 — 1,5 лет, поэтому утверждения экспертов о том, что карточные проекты окупаются через 10 — 15 лет неверно. Окупаемость карточек зависит от квалификации руководителя карточной программы или консультанта по этому вопросу, а не от состояния рынка, не от национальных особенностей, не от размеров банка, хотя это тоже важно.

       Встречается и такое, что карточная программа не окупает себя. Оказывается, что объем операций по количеству выпущенных и действующих карт не превышает фонд заработной платы сотрудников отдела, а доходов не хватает, чтобы оплатить даже использование канцтоваров [19, с. 51].

       Выбирая, какую карточку выпускать, банк исходит из того, насколько многочисленна сеть приема таких карточек. Это учитывает и клиент, выбираю­щий карточку. Но в настоящий момент коммерческий банк может стоять  перед дилеммой: выпускать международные карточки или российские. Дилемма заключается в том, что во многих российских городах не достаточно точек, принимающих пластиковые карточки. Если развивать сеть приема самостоятельно, то дешевле всего это сделать для своей собственной карточки, а дороже и дольше всего — для международных, поскольку нужно вступать в международную систему. Каждый банк решает эту проблему по-своему, обычно ориентируясь на потребности клиентов. Специалисты банка должны четко понимать, за счет каких карточных продуктов можно достичь планируемых результатов. Будут ли эти карточки «насильно» выдаваться фи­зическим лицам, уже имеющим вклады в вашем банке, или бу­дет привлекаться новая клиентура. Для привлечения новых клиентов нужно заранее планировать рекламную кампанию.

     Наиболее распространенный уровень работы бан­ка: эмитирование карточек какой-нибудь платежной системы.

   Первым этапом вступления в сис­тему наряду с предварительными переговорами с ее представите­лями является подготовка бизнес-плана. В биз­нес-плане необходимо показать, что обещаемые показатели  являются возможными, что банк действительно обладает кли­ентским, финансовым, технологическим и кадровым потенциа­лом для того, чтобы решить планируемые задачи. Не все  вопросы можно изложить в бизнес-плане, но пред­ставлять себе варианты их решений, сроки и стоимость необхо­димо до начала реального выпуска карточек.

   Выбирая систему, карточки которой намерен выпускать банк, необходимо учитывать, что вступление в международные и в рос­сийские системы отличаются как по срокам и инвестициям, так и по процедурам.

   Для работы в международных системах требуются генеральная валютная лицензия и значительные финансовые вложения (порядка нескольких сотен тысяч долларов), а также  высококвалифицированный персонал с очень хорошим знани­ем иностранного языка или готовность нести расходы по подго­товке таких сотрудников.

    При  вступлении в между­народные системы проблемой являются сроки, по­скольку вопросы о приеме новых банков рассматриваются раз в 3 — 4 месяца, а необходимые документы должны быть готовы уже за 1 — 2 месяца до заседания совета, на котором будет при­ниматься решение о приеме. Договор о вступлении банка в российскую систему очень часто является договором об эмиссии соответст­вующих карточек. Заключается такой договор не с платежной системой, а с центральной процессинговой компанией системы.

       Сходство российских платежных систем с между­народными в четком отделении технологической части карточного бизнеса от собственно финансовой, то есть органи­зации расчетов. Организация расчетов является ключевым мо­ментом в любой платежной системе. Как в международных, так и в российских системах этот вопрос решается в соглашении с расчетным банком. Многие системы свой расчетный банк «на­значают», также существуют платеж­ные системы, которые предоставляют возможность работать че­рез альтернативные расчетные банки, что дает банку-эмитенту свободу выбора, в том числе и в условиях расчетов с избранным расчетным банком.

     Юридически банк-член системы должен заключить с расчет­ным банком соглашение о корреспондентских отношениях.

     В целях обеспечения финансовой стабильности платежной системы и своевременного возмещения средств эквайерам большинство платежных сис­тем устанавливает для эмитентов страховые депозиты, размер которых зависит главным образом от оборота по карточкам бан­ка-эмитента. При этом учитывается именно тот оборот, кото­рый проходит через систему. Поэтому, если в том или ином ре­гионе, например, в России, удается организовать внутренний клиринг, то есть взаиморасчеты между российскими банками проводить без участия международной системы, это позволяет серьезно снизить размеры страховых депозитов банков данного региона. Это одна из наиболее острых сегодняшних проблем рос­сийского карточного бизнеса, поскольку ее решение позволило бы удешевить карточные операции.

В российских платежных системах для крупных региональных банков иногда существует возможность с правом эмиссии  получить и право при определенных условиях самому стать региональным рас­четным банком. 

     Технологическая сторона карточного бизнеса (обработка опе­раций, обмен данными, авторизация) обеспечивается процес­синговой компанией. В российских платежных системах эти функ­ции выполняет центральная процессинговая компания системы, с которой заключается договор об эмиссии.
    продолжение
--PAGE_BREAK--       Совершенно иная картина возникает при вступлении  в международную платежную систему: банк должен сам выбрать процессинговую компанию. Выбор процессинговой компании — вопрос весьма ответственный, поскольку большинство проблем технологического характера возникает, как правило, из-за сбоев в самой процессинговой компании или на каналах связи с ней. Самым главным фактором при выборе процессинговой компании является ее надежность, опыт работы на российском рынке и умение быст­ро ликвидировать проблемы в случае их возникновения. Важным фактором является также и стоимость пре­доставляемых услуг, хотя надежный процессинг — это статья, за которую лучше переплатить, чем ежедневно объясняться с кли­ентами.
      С российскими банками на сегодняшний день работает несколько процессинговых компаний, как отечественных, так и зарубежных, предоставляющих услуги в различных междуна­родных и российских системах. На завершающей стадии переговоров с процессинговой ком­панией у вас уже будет определена вся технологическая цепоч­ка будущей работы и будет ясно, какое именно оборудование, и в каком количестве вам потребуется. В выборе марки требуемого сервера, эмбоссера и т.п. можно проконсультироваться у спе­циалистов процессинговой компании или специалистов по тех­нологиям в самой платежной системе.

2.3. Технология безналичных расчетов на основе банковских пластиковых карточек
         Традиционно по форме расчетов банковские карты делят на дебетовые и кредитные.

        Вопрос о выдаче кредитной карточки банком-эмитентом решается  на основе доступных ему сведений о кредитной истории клиента, то есть о том, каковы доходы клиента, где и когда клиент пользовался кредитом, насколько аккуратно возвращал его, насколько часто берутся кредиты и т.д. Кредитная история позволяет банку оценить степень риска при выдаче карточки и, соответственно, сформулировать требования о предоставлении клиентом тех или иных гарантий. Если клиент благополучен — за ним нет прегрешений, у него стабильное положение и доходы, он имеет счет в данном банке или пользуется услугами другого известного банка — кредитная карточка выдается без дополнительных условий. В прямо противоположном случае, когда, например, о клиенте неизвестно ничего, либо за ним числятся нарушения, ему может быть либо отказано в выдаче кредитной карты, либо банк может потребовать предварительного внесения страхового депозита в размере, превышающем лимит кредита, либо ему может быть предложена дебетовая карта [18, с. 35].

       Лимиты операций по кредитным карточкам — величина кредитной линии, количество и максимальные суммы приобретений  и/или получения наличных за тот или иной промежуток времени — устанавливаются индивидуально для каждого клиента. Размер устанавливается исходя из состоятельности клиента, его ежемесячных доходов. Что же касается сроков действия лимитов, то типичным является месячный лимит, в рамках месячного лимита могут быть дополнительно установлены недельные лимиты. Кроме того, могут быть установлены и ежедневные лимиты получения наличных.

        Кредитная схема предполагает нулевой исходный остаток на карт-счете. Все операции записываются на кредит, который держатель карточки должен погашать на определенных условиях.

       По завершению очередного «делового периода» (обычно месяца), пользователь карточки получает сообщения банка, содержащие данные за период,  обо всех платежах по карточке, информация о которых поступила в банк. При наступлении контрольной даты, обычно по истечении нескольких дней после получения ежемесячной выписки по карточному счету, проценты на сумму кредита (долга) не начисляются, но необходимо обязательно оплатить некоторый ранее оговоренный минимум долга.  После чего владельцу карты вновь открывается кредитная линия. Кредитная линия будет открыта в размере неиспользованной части кредитного лимита. Остаток по задолженности, на который уже будут начисляться проценты, можно гасить в течение достаточно длительного срока (например, года). Отметим, что именно проценты по неполностью возвращенным кредитам и формируют основную часть дохода банка при операциях с кредитными карточками.

       Держатели карт лишают банк запланированных доходов, если оплачивают свой долг полностью до начала начисления по нему процентов. В этом случае работает расчетная схема, которая предполагает оплату всей суммы произведенных за месяц расходов в течение определенного периода. Такие клиенты являются чистыми «потребителями удобств». Они получают все выгоды от пользования картой, но свободны от выплаты процентов. По сути, расчетная схема является частным случаем кредитной схемы с фиксированным сроком (30+Nдней) 100 %-го погашения  долга [18, с. 36].

       Выделение расчетной схемы в самостоятельную объясняется более простым видом кредитования, и восприятием беспроцентного периода как обязательного и неотъемлемого элемента чисто кредитной схемы.

       Принципиально отличаются от кредитных дебетовые карты. Использование дебетовых карт предполагает предварительное размещение клиентом средств на счете, открытом в банке-эмитенте.

       Суть дебетовых карт в том, что проведение по ним операций в тот же день списывается (дебетуется) с банковского счета клиента. В зависимости от конкретных условий допускается уменьшение лимита либо до нуля, либо до некоторого неснижаемого остатка на счете. Платежный лимит увеличивается при пополнении счета. Если сумма операции превышает величину остатка лимита, то операция не проводится. Для дебетовой карты требуется авторизация по каждой операции. Зато сводится до минимума риск возникновения несанкционированного кредита.

       Конечно, авторизация каждой операции при большом их количестве немыслима, если продавец будет звонить по телефону. Но операции выдачи наличных денег, которые требуют авторизации независимо от сумм, проводятся с помощью банкоматов. Дальнейшее развитие коммуникационных сетей позволило сделать следующий  шаг — оборудовать специальными устройствами -  POS-терминалами — для считывания карт и магазины. Именно такое развитие технических средств и коммуникаций позволило начать вводить дебетовые карты.

       Фактически для дебетовых карт не нужен специальный карточный счет, так как любая операция сразу относится на обычный счет клиента, будь он депозитный, текущий сберегательный или какой-нибудь другой. Если же счета нет, то открывается специальный карточный счет, на который вносятся средства под будущие расходы.Такая ситуация типична для России. Поэтому большинство наших банков выпускают дебетовуюкарту.

       Сопоставляя схемы обслуживания на основе кредитных и дебетовых карточек, можно отметить их технологическую близость. Различие же между ними лежит, главным образом, в области взаимоотношений банка-эмитента и держателя карточки. При этом кредитная и дебетовая схемы не противостоят друг другу, поскольку ориентированы на различные сегменты потребительского рынка. Кредитная карточка предполагает устойчивое финансовое положение банка. Дебетовая же карточка ориентирована на сектор потенциальных клиентов, относительно которых банк не располагает какой-либо определенной предварительной информацией.

         В процессе расчетов по карточным сделкам часто возникают ситуации, когда владелец карточки оспаривает обоснованность операции и требует возврата списанных сумм. Банк-эмитент может произвести подобное списание по требованию  клиента. Банк-эквайер, отстаивающий интересы торговца, может по просьбе последнего повторно предоставить документы банку-эмитенту. Это делается в тех случаях, когда возврат недостаточно документирован или требуется дополнительная информация.

        В конфликтной ситуации банки могут самостоятельно разрешить спор или же прибегнуть к арбитражу ассоциации.

        Получив извещение об обратном списании, банк-эквайр зачисляет сумму на специальный балансовый счет для спорных сумм, где она будет числиться, пока не будет принято окончательное решение, при этом банк должен как можно быстрее разрешить ситуацию, так как спорная сумма числится на его балансе, и он несет расходы по ее финансированию.

        Банки устанавливают контрольные сроки по операциям возврата. Банк-эмитент определяет минимальные сроки с момента получения претензии от владельца карточки до момента бухгалтерского оформления обратного списания сумм с банка-эквайра. При этом  большое внимание уделяется документальному обоснованию возврата, ибо в противном случае, как уже говорилось, сделка может быть повторно предъявлена к оплате банком-эквайром. Банк-эквайер контролирует суммы по возвратам, числящиеся на счете ожидания. Платежные системы разрабатывают стандарт, определяющий минимальное число дней с момента получения возврата до даты, когда он должен быть списан со счета ожидания. В основном, для 90 % спорных сумм он составляет 20 дней, а все суммы подлежат списанию в течение 30 дней [25, с. 94-95].
2.4. Прибыльность операций коммерческих банков с пластиковыми карточками
        Операции с карточками относятся к числу наиболее доходных видов банковской деятельности.

     Доходы от эмитирования карточек складываются из взимае­мых с клиента:

·              ежегодной ставки за выпуск карточки и обслуживание счета (сервисная ставка);

·              процентной ставки по карточному кредиту;

·              комиссии за операции выдачи наличных денег;

·              комиссии за операции безналичной оплаты в коммерческой сети;

·              комиссии за конвертацию, если ее будет осуществлять ваш банк, для мультивалютных (российских) карточек;

·              комиссия за интерчейндж;

·              штрафные сборы за нарушение условий договора [19, с. 53].

     Основной источник доходов  от эмитирования карточек составляет процент по карточному кредиту, который взимается с владельца карточки при продлении кредита за пределы льготного периода.

    Плата за годовое обслуживание не взималась до начала 80-ых годов, снижение банковских доходов вызвало необходимость введения этой платы.  Размер взноса за годовое обслуживание зависит от типа карточки, и в крупнейших российских банках  на 1 декабря 2000 года составлял от 4 до 250 $. Некоторые банки не берут плату за изготовление и годовое обслуживание карты, например, Номос-банк по картам  Eurocard/MasterCardCirrus/Maestro, Eurocard/MasterCard  Standard[20, с. 46-47].

     Комиссия за  интерчейндж  равна определенному проценту от суммы торговых счетов.

    Штрафные сборы за нарушение условий договора могут взиматься в случае  просрочки при уплате очередного взноса в  погашение задолженности, за утерю карточки и др.

    Рассчитывая доходы, получаемые от клиентов, прежде всего следует определить, сколько клиентов-держателей карточек вы реально сможете привлечь. Самый простой путь — это предло­жить карточки нынешним клиентам банка. При этом следует учитывать, что получить карточки захотят далеко не все просто потому, что это незнакомо и непривычно для наших людей, даже тех, кто уже имеет банковский счет. Срабатывает обычный кон­серватизм. Очень часто приходится прилагать значительные уси­лия, чтобы убедить, что банковская карточка для них гораздо удобнее, чем наличные деньги. Само собой разумеется, тот, кому придется убеждать, должен сам в это верить, понимать и уметь объяснить, чем конкретно карточка удобнее и лучше. Тем не менее, на первом этапе не надо рассчитывать более, чем на половину клиентов, имеющих счета в вашем банке.

     Расходы по организации и реализации карточной программы складываются из следующих крупных блоков.

·              вступительный взнос в платежную систему, консультации по организации и разработке бизнес-плана, обучение сотрудни­ков;

·              приобретение пластиковых карточек и оборудования;

·              приобретение или оплата создания компьютерной програм­мы ведения карточных счетов, обучение работе с ней;

·              оплата расходов, связанных с обработкой операций (процессингом);

·              расходы на рекламу, информирование клиентов;

·              зарплата сотрудников отдела банковских карточек [19, с. 53].

        Выбор и приобретение оборудования является одним из самых сложных вопросов. Оборудование является наиболее дорогостоящим элементом карточного бизнеса. Набор и количество техники определяется целями и степенью мас­штабности карточной программы. Оборудование, необходимое для полномасштабной карточной программы довольно дорогое. Расходы составляют десятки и сотни тысяч долларов, такие расходы требуют  взвешенного решения, особенно если учесть, что карточная программа при неграмотном планировании или реализации может оказаться убыточной.

        Не следует спешить заключать контракт на поставку пластиковых карт с первой попавшейся фирмой. Нужно заказать опытные образцы, посмот­реть качество пластика, магнитной полосы или чипа, износоустойчивость рисунка, чет­кость нанесенного логотипа банка, выбрать такой метод нанесения логотипа, при кото­ром рисунок меньше изнашивается при «продергивании» карты через считывающее устройство.

        Фирму-разработчика программного обеспечения лучше выбирать ту, которая    имеет хорошие деловые контакты с платежными системами, в которые банк собирается вступать. Желательно, чтобы разработчики программного обеспечения были резидентами — дешевле будет стоить работа, проще решаться вопрос с развитием и сопровождением. Если отдел программирования банка хочет самостоятельно создавать  программное обеспечение, то банк обречен на процедуру сертификации протоколов обмена в технических отделах каждой платежной системы, для которой пишется программа [11, с. 28].

        В составе отдела пластиковых карт должны работать: начальник отдела, бухгалтер, менеджер и операционисты.

     Начинать формирование отдела следу­ет с подбора кандидатуры начальника от­дела. Лучше всего, если это будет специалист, имеющий практический опыт реализации карточных программ, разбирающийся в вычислитель­ной технике и программировании, обладающий качествами предпринимателя, умею­щего работать с коллективом. Данному сотруднику банка необходимо иметь достаточный статус и права, позволяющие решать многие вопросы самостоятельно Желательно, чтобы он прошел несколько стажировок в карточных подразделениях зарубежных банков. Менед­жер отдела должен заниматься подготовкой договоров, разработкой внутрибанковской документации, рекламой и поиском клиен­тов для банка. При большом количестве счетов и отсут­ствии регламентирующих документов по специфической бухгалтерии пластиковых карт, потребуется инициативный бухгалтер, которому придется самостоятельно разрабатывать бухгалтерскую технологию и принимать квалифицированные и ответствен­ные решения. Если банк собирается устанавливать банкоматы, то в отделе технического обес­печения нужно подобрать и обучить специа­листа по обслуживанию банкоматов, а в службе инкассации — инкассатора [9, с. 31].

     Производственная цепочка во внедрении банковских пластиковых карт складывается из следующих звеньев:    

   А. Изготовление пластиковых карточек установленного в данной платежной системе формата с логотипом вашего банка.

Б. Персонализация карточки, то есть тиснение номера, фами­лии и имени клиента, кодировка магнитной полосы и/или электронного чипа.

   В. Открытие и ведение карточных счетов клиентов.

   Г.  Обработка операций по карточкам.

   Д.  Проведение расчетов по операциям.

    Каждое звено в производственной цепочке работы с платсиковыми  карточка­ми требует своего оборудования.

    А.Пластиковые карточки с магнитной полосой: обычно зака­зываются на одной из зарубежных фирм, и при партиях свыше 5000 штук стоимость одной штуки не должна превышать 1-1,5 доллара, включая доставку, растаможивание и т.п. Следует также учитывать, что у компаний, производящих пла­стиковые карточки, их стоимость за штуку составляет порядка 0,5-0,6 доллара. Довольно дорого стоят разработка дизайна и его цветовое исполнение, пригодное для изготовления карточек (до 2 000 долл.), а также доставка и растаможивание. Пластиковые карточки с чипом стоят на порядок дороже: от 5 до 20 долла­ров в зависимости от класса чипа [19, с. 54].

   Б. Персонализация (эмбоссинг) карточек включает в себя на­бивку (тиснение) номера карты и другой персональной инфор­мации и кодировку магнитной полосы. Персонализация магнитных карточек осуществляется на эмбоссере. Стоимость эмбоссера с управляющей программой, комплектом запасных час­тей и расходных материалов — до 30 000 долларов, с дополни­тельным набором литер кириллицы — 35 000 долларов. С учетом доставки и растаможивания расходы по приобретению эмбоссе­ра могут достичь 40 000 долларов. Карточки с чипом можно не эмбоссировать, если планируется работа по безбумажной технологии. В этом случае применяется графическая персонализация и элек­трическая кодировка чипа. Для этого существуют специальные графические персонализаторы.

     В. Карточные счета обычно ведутся на персональном компью­тере, однако при большом количестве клиентов возникает необ­ходимость в дополнительных машинах или даже в организации локальной сети. Сетевой вариант предусматривает хранение ос­новной базы данных на сервере. На рабочих станциях можно просматривать счета клиентов и проводить с ними операции. Отдельный компьютер желательно иметь для управления эмбоссером.

   Г. Как правило, отдельный компьютер необходим для прове­дения сеансов связи (обмена файлами данных с процессинговой компанией и расчетным бликом).

Отдельным вопросом является оборудование пунктов выдачи наличных денег. Это не представляет большой проблемы, если проведение данной операции предполагается только вручную. При таком варианте в отделение, кассу или обменный пункт бан­ка, обязательно оборудованные телефоном, необходимо только установить импринтер (прокатную машинку). Стоимость импринтеров колеблется от 20 до 30 долларов за штуку в зависимости от количества штук в партии и с учетом доставки и растаможива­ния.

    Если банк претендует на то, чтобы быть лидером автоматиза­ции банковского дела, и готов вкладывать в это серьезные сред­ства, то имеет смысл подумать о приобретении и установке банкоматов. Один банкомат стоит от 25 000 до 50 000 долларов и минимум 30 % процентов сверх стоимости потребуют доставка, растаможивание, установка и подключение.

       Решение вопроса о приобретении оборудования для каждого из вышеперечисленных звеньев технологического процесса на­прямую связано с общей стратегией банка в отношении карточ­ного бизнеса. Выполнение любого из этих звеньев или всех вместе, вплоть до ведения карточных счетов, банк может по договору уступить центральной (региональной) компании или другому банку.

      Итак, успех банка в области организации бан­ковскими пластиковыми карточками основывается на:

·              работе с клиентами;

·              компьютеризации;

·              бухгалтерии (организации расчетов).

Без какой-либо из этих составляющих система просто не будет работать, а слабость хотя бы одной из них непременно приведет к сбою всей системы. Это означает, что для организа­ции работы с банковскими карточками нужно иметь по меньшей мере  трех высококлассных специалистов. Каждое из этих направлений, может вести профессионал в своей области, не имевший прежде опыта работы с банковскими картами. В российских банках чаще так и получается, но тогда их работу должен координировать руководитель являющийся хорошим специалистом  именно в области карточного бизнеса, или высококвалифицированный консультант, которому банк доверяет.

  Если банк занимается эквайрингом, то главной позицией по доходам является комиссия, взимаемая с предприятий торговли и услуг. Она представляет собой фиксированный процент от суммы операций, определенный в договоре.

   Другая позиция, позволяющая получать доходы, это использование средств, хранящихся на депозитном счете торговца.

Каналом доходов от эквайринга являются поступления от продажи или сдачи в аренду торговцу оборудования по обслуживанию операций с использованием пластиковых карточек.

    Расходы  от эквайринга складываются  из следующих позиций:

·              оборудование;

·              программное обеспечение;

·              расходные материалы;

·              плата за процессинг;

·              авторизация;

·              заработная плата сотрудникам;

·              маркетинг.

          Банк может закупать оборудование  по обслуживанию пластиковых карт; импринтеры, электронные терминалы, и сдавать его в аренду или перепродавать предприятиям коммерческой сети, получая прибыль.

          Для проведения авторизации  необходимо оборудовать рабочее место операциониста, приобрести программное обеспечение для доступа к авторизуемой базе.

         Другие виды расходов эквайринга аналогичны тем, которые несет банк при эмиссии карт — по процессингу, маркетингу, расходы на  выплату заработной платы сотрудникам [19, с. 56].
2.5. Юридические аспекты выдачи и обслуживания банковских пластиковых карточек 
        При выдаче карты на практике заключаются самые различные договора. Однако название «О выдаче и обслуживании банков­ской карты» наиболее адекват­ным образом соответствует суще­ству отношений сторон. Это договор прямо не предусмотрен действующим Гражданским зако­нодательством, но и не противоречит существующему правопо­рядку (согласно п. 2 ст. 421 ГК, «Стороны могут заключить договор, как предусмотренный, так и непредусмотренный законом или иными правовыми актами.)

       Если рассматривать структуру до­говора о выдаче и обслуживании банковской карты, можно прийти к выводу, что в его составе содер­жатся элементы двух других — договора банковского счета и дого­вора о совершении расчетов по операциям  с использованием банковских карт.

       Договор банковского счета  необходим для проведения расчетных операций с банковскими картами.  Хотя договор банковского счета и связан с расчетными отно­шениями, он не может включать их регулирование, поскольку в соответствии с законодательным определением его действие огра­ничивается проведением опера­ций по счету, а порядок исполне­ния расчетных документов и иные вопросы, связанные с расчетами, остаются за его рамками. Это относится и к расчетам по операциям с банковскими карта­ми, не урегулированным действу­ющим законодательством и вклю­чающим такие специфические вопросы, как, например, блоки­ровка карты. В соответст­вии с Положением ЦБ РФ «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемых с их использованием» от 09.04.1998 № 23-П (ред.  29.11. 2000 № 854-У) использование карты  возможно на основании договора, заключенного с ее эмитентом. Поскольку под использованием  карты следует понимать в первую  очередь составление расчетных документов, то договор, на основании которого она используется, включает элементы договора на осуществление расчетов.

        Таким образом, поскольку дого­вор о выдаче и обслуживании банковской карты содержит в себе элементы двух вышеописанных договоров, он будет являться смешанным.  В данном случае один элемент такого договора — договор банковского счета — предусмотрен законом (ГК), а другой — договор о совершении расчетов  по операциям с использованием банковской карты — норматив­ным актом (Положением Банка России).                    

        Главная  особенность  его  зако­нодательного  регулирования  -  то,  что                      «к отношениям сторон по смешанному договору применяются в соответствующих частях правила о договорах, элементы, которых содержатся в смешан­ном договоре, если иное не вытекает из соглашения сторон или существа смешанного договора» (п. 3 ст. 421 ГК). Иными словами, это означает, что смешанный до­говор регулируется правилами о договорах, входящих в его со­став. Но если указанные правила будут противоречить существу смешанного договора или согла­шению сторон по такому договору, то они применяться не будут. Такая конструкция позволяет решить отдельные правовые проблемы, связанные с регулирова­нием отношений по договору на выдачу и обслуживание банковской карты.

     Однако при использовании  «классических» форм безналич­ных расчетов, прямо предусмот­ренных ГК (платежных пору­чений, требований-поручений, чеков, аккредитивов), договор на расчетно-кассовое обслужи­вание, заключаемый между кли­ентом и банком, не является смешанным, поскольку в дан­ном случае отношения сторон, связанные с расчетами, детально урегулированы законодательст­вом и нормативными актами Банка России, не оставляя места договорному регулированию. К тому же, отношения, возникающие при использовании «классических» форм безналичных расчетов, не так тесно связаны с отношениями по ведению банковских счетов, как это происходит в случае с банковскими картами. Эта связь проявляется, в частности, и в том, что для учета операций с банковскими картами клиенту открывается специальный счет, который используется в основном только для этих целей.

      Означенная проблема связана с законодательным регулированием договора банковского счета. Гражданское законодательство предусматривает, что «остаток денежных средств на счете выда­ется клиенту либо по его указа­нию перечисляется на другой счет не позднее семи дней после  получения соответствующего письменного заявления клиента»  (п. 3 ст. 859 ГК). Однако при закрытии карточного счета расчет­ные документы с требованиями к нему могут приходить еще 30 — 45 дней. Таким образом, при бук­вальном выполнении законода­тельного предписания банк на­влекает на себя риск убытков, так как истребовать денежные суммы  у клиента после закрытия его счета в ряде случаев достаточно про­блематично.

     Предлагается следующее реше­ние проблемы. Поскольку, как было установлено выше, договор банковского счета входит в каче­стве элемента в смешанный дого­вор о выдаче и обслуживании банковской карты, то правила о первом применяются ко второму, если это не противоречит его су­ществу или соглашению сторон. Очевидно, что правило о семи днях, предназначенных для воз­врата денег клиенту, противоречит существу договора о выдаче и обслуживании банковской карты  и, следовательно, на основании  правила ГК о смешанном договоре применяться не должно. В данном случае подлежит примене­нию срок, установленный в договоре между эмитентом и дер­жателем карты, что, как было по­казано, полностью соответствует требованиям действующего зако­нодательства.

      Срок возврата денежных средств клиенту при закрытии его карт-счета должен устанавливаться с учетом правил соответствующей платежной системы, а именно с учетом максимально возможного срока  получения расчетных документов с требованиями к карт-счету после совершения последней операции с банковской картой. Если срок, установленный в до­говоре, значительно отличается от срока, определяемого прави­лами платежной системы, то договорный срок может быть признан недействительным на основании норм ГК о договоре присоединения (ст. 428 ГК). В этом случае речь идет о конструкции договора, «условия, которого определены одной из сторон в формулярах или иных  стандартных формах и могли быть приняты другой стороной не иначе как путем присоединения к предложенному договору в целом». Практически все дого­воры с держателями карт заклю­чаются именно в форме договора присоединения. Далее ГК уста­навливает, что «присоединивша­яся к договору сторона вправе потребовать расторжения или изменения договора, если дого­вор присоединения хотя и не противоречит закону и иным  правовым актам, но лишает эту сторону прав, обычно предостав­ляемых по договорам такого ви­да, исключает или ограничивает ответственность другой стороны за нарушение обязательств либо содержит другие явно обремени­тельные для присоединившейся стороны условия, которые она, исходя из своих разумно пони­маемых интересов, не приняла бы при наличии у нее возможно­сти участвовать в определении условий договора». Таким обра­зом, существуют ограничения даже для концепции смешанного договора, оставляющей, в об­щем, значительное место усмотрению сторон.

       И Положение, и действующее гражданское законодательство допускают, что удостоверение прав распоряжения денежными суммами (кредитной линией), находящимися на счете, по опе­рациям с банковскими картами возможно с использованием аналогов собственноручной подписи (кодов, паролей и иных средств, подтверждающих, что распоряжение дано уполномоченным на это лицом). Положение не детализирует, какими конкретно ана­логами собственноручной подпи­си могут быть удостоверены указанные права. Поэтому, согласно п. 3 ст. 847 ГК, конкретный аналог собственноручной подписи (ПИН-код или другой), подлежащий применению при совершении операций с банков­скими картами, должен быть определен в договоре между эмитентом и держателем.



    продолжение
--PAGE_BREAK--ГЛАВА  3.  НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ РАБОТЫ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ С ПЛАСТИКОВЫМИ КАРТОЧКАМИ


3.1. Достоинства и недостатки карточных расчетов для участников платежной системы
Быстрое распространение банковских карточек, их превращение в массовый инструмент расчетов, неуклонный рост их популярности среди широких групп населения служит свидетельством того, что эта форма расчетов выгодна основным категориям участников системы.

 Основные привлекательные черты карт для их владельцев за­ключаются в следующем:

·              Удобство пользования — владельцу карты не нужно иметь при себе крупных денежных сумм при посещении магазинов и предприятий сервиса, что снижает риск потери или хищения наличных денег, и в любой момент он может сделать крупную покупку, о кото­рой заранее не известно, где она может произойти. Вместе с тем удобство применения карт лишь тогда может быть реализовано в полной мере, если существует широкая сеть торговых и сервисных предприятий, ко­торые принимают карты в оплату за товары и услуги.

·              Дебетовая карточка предоставляет клиенту главным образом тех­нические удобства: возможность проведения безналичных платежей, снятий наличных, управления счетом через автоматические устройства. Финансовая привлекательность карточки сравнительно невелика и мо­жет заключаться в начислении процентов на остаток на счете и, возмож­но, получении скидок при покупках.

·              Если карточка кредитная, то ее второе достоинство — возмож­ность получения кредита. В карточной системе расчетов кредит предоставляется покупателю автоматически, без специального обращения в банк. В момент покупки используется  кредитная линия — согласие банка предоставлять заемщику ссуды в будущем в пределах заранее оговоренного лимита — причем лимит ее восстанавливается по мере погашения долга. Покупатель пользуется кредитом без взимания процентов в течение срока от 4 до 8 недель. Кроме того, он может по желанию отсрочить выплату долга за пределы льготного периода, уплачивая банку проценты. Выгода держателя карточки в этом случае принимает форму финансовых удобств.

·              Еще одно достоинство карточных расчетов — получение пользователем информации от банка в форме выписки со счета, что позволяет проверить каждую операцию и предъявить претензии в случае не­правильного оформления сделок. Строже становятся контроль за состоянием счета и планированием своего бюджета.

·              Не нужно заботиться о конвертировании валюты. Это сделает банк, причем так, что клиент выиграет на разности между курсом обмена в магазине и курсом, по которому конвертацию осуществляет банк.

·              Пользоваться при оплате карточкой престижно (особенно в тех странах, где карточки пока не стали общеупотребительными). Это свидетельствует к тому же об умении обращаться с современны­ми техническими средствами, используемыми,     в финансовой сфере.

·              Денежные средства, находящиеся на карт счете не надо декларировать при пересечении границы.

·              Имеются и другие достоинства — льготы при приобретении товаров, восстановление потерянных или украденных карточек, льготы при бронировании мест в гостиницах, при заказе авиабиле­тов и т. д.

Для представителей торговой сферы карточные расчеты имеют следующие преимущества:                                


·              расширение продаж и привлечение новых покупателей;

·              не нужно заботиться о конвертации денег  и инкассации вы­ручки;                                                 

·              возможность предоставления кредита без использований соб­ственных средств и ведения специальных систем учета;     

·              снижение риска получения фальшивых купюр;                                             

·              человек с карточкой на руках более склонен совершить по­купку, чем владелец наличных;

·              повышается безопасность работы (так как чеки (слипы) с подпи­сями клиентов, которые остаются в магазине и означают поступление денег на его счет, не представляют интереса для грабителей);

·              повышается престиж, рейтинг магазина.

Пользуясь всеми преимуществами магазин идет на дополнительные расходы, связанные с затратами на приобретение или аренду необходимого оборудования. При перечислении суммы средств на расчетный счет магазина банк удерживает комиссионные, обычно 2-3 %.

 Инициаторами внедрения кредитных и других видов карточек выступили банки, рассчитывая получить следующие выгоды:

·              увеличение потребительских ссуд;

·              увеличение привлеченных ресурсов (деньги на счетах, страхо­вые депозиты);

·              расширение сферы деятельности банка на отдаленные районы;

·              перекрестная продажа дополнительных продуктов и услуг владельцам карточек;

·              организация более быстрых и удобных для клиентов расчетов;

·              уменьшение объема используемой в расчетах наличности и, следовательно, снижение стоимости операций;

·              отработка новой, более прогрессивной безбумажной технологии;

·              разгрузка центрального офиса банка от наплыва клиентов;

·              комиссионные, которые банк берет за  все операции с карточками. Кроме того, клиент платит за получение карточки, за ее годовое обслуживание;

·              повышается конкурентный потенциал банка с учетом обще­мировой тенденции вытеснения из платежного оборота не только наличных денег, но и чеков, растет авторитет банка как участника инновационных процессов;

·              престиж и реклама банка на пластиковых карточках, которые клиенты используют не только как средство платежа, но и как при­знак определенного социального статуса, и т. п.

Чтобы карточные проекты были эффективны, банки вынуждены идти на большие расходы: плата за  вступление и членство в платежных системах или затраты на организацию собственного процессингового центра, затраты на создание инфраструктуры для обслуживания карт.
3.2.         Внедрение пластиковых карт

(на примере Глазовского филиала ОАО «Альфа-банк»)
          В  настоящее время  в Глазове  выпуск пластиковых карт осуществляют следующие банки: Глазовское отделение Сбербанка, Глазовский филиал ОАО «Альфа-банк», Уральский Трастовый банк.

Успешно работает Глазовский филиал ОАО «Альфа-Банк» по причинам мощной и разветвленной сети филиалов, надежности.

На сегодняшний день ОАО «Альфа-Банк» эмитировано более  20 000 международных банковских карт. Среди клиентов банка в г.Глазове сотрудники  сотрудники ОАО «ЧМЗ»,  МУП «ЖКУ» МО «Город Глазов», ООО «Расчетный центр», ОАО «УЗСМ», ОАО «Химмаш» и другие.

Глазовский филиал ОАО «Альфа-Банк» эмитирует карты VISAClassic, Eurocard/MasterCardMass, DinersClub, Cirrus/Maestro, VISAElectron, VisaTravelMoneyCashPassport, для состоятельных клиентов — VISAGold, для VIPклиентов – VISAPlatinum.

     Пожалуй, самыми доступными пластиковыми картами являются Cirrus/Maestroи VISAElectron[Приложение 1].

 Для открытия карточного счета достаточно несколько дней со дня подачи заявления, а первоначальный взнос не требуется. Плата за пользование этими картами минимальна, а принимают их в 5 миллионах торговых точек по всему миру.

       Такая карта может использоваться как средство оплаты на территории РФ и за рубежом:

·              командировочных расходов сотрудников предприятия;

·              расходов представительского характера;

·              расходов, связанных с хозяйственной деятельностью предприятия;

·              покупок и услуг в торгово-сервисных точках.

   Для клиентов, самостоятельно обратившихся за картой предлагаются  карты Cirrus/Maestro, VISAElectronна тех же условиях. Первоначальный взнос составляет 120 рублей. 

Глазовский филиал ОАО «Альфа-Банк» предлагает получать заработную плату путем оформления международной банковской карты «VISAElectron».  

 По такой карте можно бесплатно обслуживаться в торгово-сервисной сети, снять наличные денежные средства в отделениях и банкоматах Альфа-Банка в Удмуртской Республике. При получении наличных в отделениях других региональных банков взимается комиссия в размере 0,5%  от суммы. В стороннем банке через банкомат — 1 % от суммы (min72 руб.), если деньги снимаются через кассу — 1 % от суммы (min120 руб.).

К основной карте можно открыть дополнительную карту. Годовое обслуживание по каждой карте составляет 120 рублей.

На остаток денежных средств ежеквартально начисляются проценты: 2 % годовых  по рублевому вкладу и 1 % годовых по валютному вкладу.

Срок действия карты «VISAElectron» — 2 года. По окончании срока действия карты, при отсутствии отказа клиента, банк выполняет автоматический перевыпуск карты на новый срок.

               Карты VISAClassicи Eurocard/MasterCardMassсчитаются классическими [Приложение 2].

      И, действительно, это самые популярные карты в мире, предоставляющие оптимальное соотношение стоимости и спектра предоставляемых услуг. Ставшие стандартом хорошо подходят для любых видов покупок и снятия наличности. Куда бы вы не поехали, вы сможете воспользоваться VisaClassicи Eurocard/MasterCardMass– с ними работают сотни тысяч банкоматов и более 22 миллиона торговых точек по всему миру. Это наиболее универсальные карты. Широко распространенные как в России, так и за рубежом.

      Карта Альфа-Банка MasterCardMassв Евро – это выгодное предложение для тех, кто собрался в Европу и привык пользоваться всеми преимуществами использования пластиковой карты.

Глазовский Альфа-Банк предлагает карты VisaGoldи Eurocard/MasterCardGold[Приложение 3] .

Они гарантируют своим владельцам высокое качество обслуживания, ряд дополнительных услуг и возможностей. В дополнение ко всем преимуществам «классических» карт, обладатель карты категории Gold, в случае ее утери за границей получает до 5 000 $ наличными или временную карту взамен утерянной.

Кроме того, владельцам карт этой категории предоставляется бесплатно медицинский полис со страховой суммой в 100 000 $. Приобретая карту VisaGoldили  Eurocard/MasterCardGold, человек получает не просто широкий набор дополнительных услуг, соответствующий уровень сервиса и комфорта – он подчеркивает свой высокий социальный статус и положение в обществе.

Карта Альфа-Банка MasterCardMassGoldв ЕВРО – это выгодное предложение для тех, кто собрался в Европу и привык прользоваться всеми преимуществами использования пластикой карты.

С начала 2002 года в странах Европейского Союза введена в наличное обращение новая европейская валюта – ЕВРО. При использовании MasterCardMassGoldв ЕВРО для расчетов за товары и услуги в этих странах, не осуществляется конвертация валют, как это происходит по картам в рублях или долларах США.

В остальном это обычные карты, и куда бы вы ни поехали, вы сможете воспользоваться   MasterCardMassGold– с ними работают сотни тысяч банкоматов и более 22 миллиона торговых точек по всему миру.

Для молодых людей — от 14 до 26 лет — предлагается «Eurocard/MasterCardVirtual» [Приложение 4] .

 Карта «Eurocard/MasterCardVirtual»  предназначена для покупки товаров и услуг в виртуальных магазинах. Она удобна, недорога и безопасна в использовании. Этой картой можно расплатиться во всех Интернет-магазинах, принимающих к оплате «Eurocard/MasterCardVirtual». При этом карта обеспечивает вам качественно новый уровень безопасности, давая возможность отделить платежи в интернете от  остальных расходов. Стоимость карты совсем невелика, а для открытия требуется не более 3-х дней.

 С картой «Eurocard/MasterCardVirtual» Альфа-Банка молодые люди получают более 300 тысяч различных скидок и льгот в 32 странах Европы, возможность расплатиться более чем в 400 тыс. магазинах, ресторанах, туристических агентствах, медицинских учреждениях, как в России, так и за ее пределами, снять наличные деньги более чем  в 200 тыс. банкоматах в 10 тыс. городах мира.

Банк начисляет проценты на остаток средств на счете в размере процентной ставки по вкладу до востребования.

        Предприятиям торговли и сервиса Глазовский филиал ОАО «Альфа-Банк»  предлагает установить электронные терминалы на следующих условиях:

·              покупка электронного терминала предприятием;

·              предоставление льготного кредита на приобретение терминала;

·              предоставление терминала в аренду, в том числе с последующим правом выкупа;

·              обучение персонала работе с торговым терминалом – бесплатно;

·              техническое обслуживание терминала осуществляется сотрудниками банка.

        Международные банковские карты принимаются к оплате в более 12 млн. торговых и сервисных точках по всему миру, получение наличных возможно в более  чем  440 тыс. банкоматов в 115 странах мира.

Операции по карте осуществляются во всех крупных городах нашей страны: Москве, Санкт-Петербурге, Астрахани, Волгограде, Воронеже, Калининграде, Нижнем Новгороде, Рязани, Сочи. На териитории Удмуртской Республике также развит рынок пластиковых карт. В обращении используются карты Альфа-Банка, Мобил-Банка, Сбербанка РФ, Уральского Трастового Банка. Наиболее  распространенными являются карты Глазовского филиала ОАО «Альфа-Банк». Круглосуточные банкоматы в городе установлены в  супермаркете «На Монтажников», в универмаге «ГУМ», в торговом центре «Мах-центр» и в магазине № 13. Что касается торгово-сервисной сети, то продовольственные товары по банковским картам можно купить в супермаркетах «Ижтрейдинг», «На Монтажников», «Ната». Можно расплатиться банковской картой за бытовую технику  магазине в «Ваш Дом». В кафе-барах «Лидер», «Эфир», «Престиж» также принимают к оплате банковские карты. Кроме того банковские карты принимаются на заправочных станциях АЗС «Удмуртнефтепродукт».
3.3. Зарплатный проект на основе применения

банковских пластиковых  карточек
Большинство коммерческих банков стремится к внедрению зарплатных проектов, когда целое предприятие переходит на начисление заработной платы персоналу через пластиковые карты какого-либо банка.  

        По оценкам 90-95%  выданных карт являются зарплатными. Это, как правило, дебетовые карты типа Cirrus-Maestroили VISAElectron, не допускающие овердрафта. По утверждениям представителей банков, в последнее время доходы кредитных организаций от операций с одной дебетовой картой приближаются к доходам от транзакций с кредитной картой типа VISAClassicили  Eurocard/MasterCardMass. Это говорит о том, что зарплатные проекты можно рассматривать как дополнительный источник прибыли для банка [10, с. 34-35].

           В этом случае предприятие рассматривается как корпоративный клиент, заключивший с банком договор, в соответствии с которым банк открывает ему текущий или расчетный счет. Каждому сотруднику, на льготных условиях, по отдельному договору банк открывает карточные счета и выдает карточки, на которые предприятие ежемесячно перечисляет заработную плату. На личный карт-счет можно зачислять также гонорары, ссуды, страховые суммы, выплаты по договорам, отпускные, командировочные. Клиент  может, через кассу банка, на свой карт-счет внести наличными любую сумму. В регионах при реализации зарплатных проектов, как правило, отдается предпочтение российским системам. Если клиент  часто ездит за границу, то к этому счету можно изготовить и международную карту, но уже по полному тарифу.

       Для предприятия выгода состоит в том, что облегчается работа бухгалтерии,  нет необходимости оборудовать кассы, содержать кассиров, снижаются расходы, связанные с доставкой, хранением, пересчетом, депонированием и выдачей заработной платы персоналу, исключаются задержки выплаты заработной платы, связанные с дефицитом наличности, снижаются пиковые нагрузки  в дни выдачи заработной платы.

         Для сотрудников снижается социальная напряженность по поводу всевозможных задержек  выдачи заработной платы. Работник предприятия имеет возможность получать ее круглосуточно и в выходные дни, и находясь в командировке или отпуске, а также может оплатить без взимания комиссии товары и услуги в предприятиях торговли и сервиса, принимающих банковские карты к оплате.

        Банк получает дополнительные ресурсы в виде остатков на карточных счетах и комиссии от операций с эмитированными картами.

       Организация ежемесячно предоставляет в банк сводную ведомость, как на бумаге, так и в электронном виде. В  этой ведомости указываются: фамилия, имя, отчество каждого сотрудника, его личный табельный номер, номер его счета в банке, сумма средств, которая ему предназначена по этому счету. На основании сводной ведомости банк производит перечисления средств с расчетного счета предприятия на личные счета сотрудников. Ежемесячно предприятие предоставляет список выбывших и принятых на работу сотрудников [12, с. 8-9].

      Однако реализация зарплатных проектов начинает сталкиваться с тем, что все основные крупные корпоративные клиенты уже разобраны и, что свободное пространство на рынке год от года сужается.

       Только развитие инфраструктуры создаст предпосылки дальнейшего развития на рынке. Банкам можно рекомендовать установить банкоматы на территории  предприятий с достаточно большой численностью работающих либо вблизи  открыть свое отделение, также рекомендуется установить электронные терминалы в ближайших магазинах,  рассмотреть возможность перечисления денег работниками за содержание детей в ведомственных дошкольных учреждениях, рассчитываться за обеды в заводских столовых, вносить квартплату, оплачивать путевки и т. д. По выходе на пенсию работники продолжают пользоваться пластиковыми картами, но на карт-счет перечисляются уже пенсии и пособия. Банк, взявший на себя обслуживание собеса, ведет личные счета пенсионеров.

        Аналогичную работу можно проводить в вузах и развивать студенческие проекты.

Для предприятияперевод сотрудников на получение заработной платы по пластиковым картам позволит:

-         сократить расходы за кассовое обслуживание (в случае получения заработной платы через банкомат, комиссия за кассовое обслуживание не берется);

-         сократить расходы на инкассацию (в случае получения заработной платы через банкомат, комиссия за инкассацию не берется);

-         сократить расходы на содержание аппарата кассиров на предприятии;

-         получить возможность и облегчить процедуру получения кредита.

Для работникаполучение заработной платы через банкомат позволит:

-         получать заработную плату в любом банкомате сети;

-         получать выписку по счету – т.е. контролировать свои доходы и расходы;

-         безопасно хранить деньги в “электронном кошельке” — даже потеря карточки не означает потери денег, т.к. по звонку владельца карточки последняя блокируется и держатель может получить средства со счета в кассе банка;

-         автоматически осуществлять коммунальные платежи со своего счета (пишется заявление и определенного числа каждого месяца со счета клиента списывается определенная сумма в счет коммунальных платежей, а по итогам года сумма балансируется – все коммунальные платежи в городе идут на счет Глазовского филиала ОАО “Альфа-банк”);

-         избежать очередей у кассы предприятия в день выдачи заработной платы.

Единственный негативный момент, существующий в данной программе для работника – это то, что его мнения в данном случае никто не спрашивает. Если договор заключается с предприятием, то, как правило, все работники приказом по предприятию переводятся на получение заработной платы через банкомат. 

Существующая клиентская база Глазовского филиала  ОАО “Альфа-банк” в г. Глазове, в случае успешного проведения переговоров с руководителями предприятий,  позволяет значительно увеличить объем привлеченных средств за счет остатков на счетах работников предприятий, выплачивающих зарплату через банкоматы “Альфа-банка”.

   Для оценки эффективности проекта приведем расчет расходов и доходов по переводу предприятия на получение заработной платы на примере предприятия, назовем его “Предприятие А”, являющегося клиентом филиала  ОАО “Альфа-банк” в г.Глазове. У этого предприятия имеется заинтересованность в переводе работников на получение заработной платы через банкоматы, о чем не раз говорилось с его руководством на переговорах.

Однако, стоит оговориться, что данное техническое нововведение не всегда обеспечивает экономическое превосходство над конкурентами, а всего лишь является одним из преимуществ в  конкурентной борьбе. Один из уроков для банков, реализовавших эмиссию карточек, заключается в том, что увлечение техническими новшествами, которые, как правило, очень дороги, не всегда приводят к желаемой цели и экономически не всегда эффективны. В   действительности оказалось, что сами по себе технологии, какими бы новыми они ни были, не приводят к желаемому результату. Гораздо более эффективным во многих случаях оказывается разумное экономическое   моделирование и профессиональный маркетинг. По этой причине прежде чем приступать к реализации проекта перевода предприятия на выплату заработной платы при помощи пластиковых карточек, необходимо произвести предварительную оценку его эффективности, соотнести затраты, необходимые для его   реализации, с будущими доходами.

 Проанализируем эффективность от внедрения пластиковых карт в Глазовском филиале  ОАО “Альфа-банк”, в качестве дополнительной услуги ресурсообразующему клиенту “Предприятию А”.
3.4. Методика расчета доходности и окупаемости проекта вне

        дрения банковских пластиковых  карточек
  Расчет доходности и сроков окупаемости проекта необходимо провести на основе данных, часть из которых известны заранее – исходные данные, и другая   часть данных, которые определяются расчетным путем.   Имеющиеся исходные и полученные расчетные   показатели можно сгруппировать следующим   образом:

I. Количественные характеристики реализации проекта;

II. Финансовые характеристики предприятия;

Ш. Финансовые условия для торговых точек;

IV. Экономические характеристики банка;

V. Условия обслуживания клиентов;

VI. Технические характеристики системы пластиковых карт (СПК) банка;

VII. Капитальные вложения в проект

I. Количественные характеристики   реализации проекта

Количественные характеристики определяют, сколько необходимо сотрудников и технического оборудования для реализации проекта на конкретном предприятии. Основным исходным показателем в данном разделе будет являться количество   работников предприятия.

Количество точек проведения выплат(пунктов выдачи наличных (ПВН) – филиалы (отделения)   банка). Показатель определяется по количеству  устанавливаемых банкоматов и по количеству   работников предприятия. Расчет производится аналитическим способом на основе показателей, рассчитанных ниже.

Количество точек торгового обслуживаниядержателей карт – работников предприятия также определяется аналитическим способом. При определении этого показателя важным моментом, кроме количества работников предприятия и средней заработной платы, является специализация торговых точек и их удаленность от  предприятия.

      продолжение
--PAGE_BREAK--Количество банкоматовопределяется по  формуле (1):


где

D8– количество банкоматов;

D1 – количество пользователей системы пластиковых карт (в данном случае работник предприятия);

D2 – максимальный период проведения выплат (дни);

D3– количество пунктов выдачи наличных (ПВН);

F1– количество держателей карт, обслуживаемых ПВН;

F2– максимальное количество держателей карт, обслуживаемых банкоматом за сутки (в расчет целесообразно брать 10-часовой режим работы).

 
Количество держателей карт(F1), обслуживаемых пунктами выдачи наличных, определяется по   формуле (2):

                                                                    

где

D4 – время работы кассы в часах (целесообразно принимать в расчет не более 10 часов);

Dy – количество рабочих мест кассира;

D5– максимальное время обслуживания клиента в банке (в минутах).

Максимальное количество держателей карт, обслуживаемых банкоматами за сутки (при 10 — часовом режиме работы), определяется по формуле (3):

 
                                                                           

где

F2 – максимальное количество держателей карт, обслуживаемых банкоматом в сутки;

D6 – время работы банкомата (часы);

D7 – время обслуживания клиента банкоматом (минуты).
II. Финансовые характеристикам предприятия

1. Средняя заработная плата работников предприятия.

2. Общий фонд средств, перечисляемых работникам предприятия на карточки.

3. Доля заработной платы, ежемесячно изымаемой   работниками в виде наличности через кассы и банкоматы.

4. Среднемесячный остаток на карточных счетах.
III. Финансовые условия для торговой точки

Данная характеристика определяет условия установки оборудования в торговых точках. Это может быть:

-         безвозмездная передача оборудования в пользование;

-         аренда или лизинг, с установленным периодом   возмещения стоимости оборудования и получения   процентного дохода;
IV. Сравнение экономических показателей

Экономические показатели проекта должны быть сравнены с имеющимися в банке. К ним относятся:

1. Оборот средств в банке.

2. Стоимость безналичных ресурсов по проекту и в среднем для банка.

3. Цена наличности для банка.

4. Начисления по вкладам граждан и начисления по остаткам на счетах сотрудников предприятия.

 
5. Стоимость инкассации, которая рассчитывается поформуле (4):

                                                                  

где

А1– стоимость инкассации;

А2 – заработная плата и другие расходы по содержанию инкассатора;

N1 – количество инкассаторов, обслуживающих один автомобиль;

А3 – расходы на содержание автомобиля;
  6. Затраты на приобретение наличности для предприятия, которые определяются по формуле (5):


                                                         

где

D9 – затраты на приобретение наличности, необходимой для обслуживания предприятия;

D10 – Общий фонд средств, перечисляемых работникам предприятия на карточки;

D11– доля средств, изымаемых работниками предприятия в виде наличности;

D12 – цена наличности для банка.
V. Условия обслуживания предприятия

Условия обслуживания устанавливаются банком, к ним относятся:

-         Начисления по остаткам на счетах работников предприятия;

-         Стоимость открытия счетов работников;

-         Стоимость транзакции;

-         Плата предприятия за обслуживание его сотрудников;

-         Тарифное вознаграждение банка за проведение   операций;

-         Плата за выдачу и замену карт работников предприятия.
VI. Технические характеристики платежной системы банка

К техническим характеристикам платежной   системы банка можно отнести время обслуживания   клиента банкоматом, максимальное время обслуживания клиента в магазине, максимальное время   обслуживания клиента в кассе, количество купюр в   банкомате. Все технические характеристики, как   правило, зависят от типа применяемого оборудования и в большой степени зависят от задач и финансовых   возможностей банка.
VII. Капитальные вложения в проект

Вступительный взнос в платежную систему.  Вступительные или ежегодные взносы существуют   практически во всех международных платежных   системах. Вступительный взнос в «Visa International» или «Europay International» составляет несколько   десятков тысяч долларов. Некоторые отечественные системы также ввели аналогичные обязательства   выплаты для банков, но меньших размеров.

Если в банке нет специалиста с опытом организации или работы с пластиковыми карточками, то неизбежно обращение по этим вопросам к консультационным фирмам, направление сотрудников в командировки для обучения. Естественно, что все это требует расходов.

Стоимость оборудования.Приобретение оборудования представляет один из самых сложных вопросов. Во-первых, оборудование является наиболее крупной статьей затрат. Во-вторых, набор и количество техники определяется целями и масштабностью программы развития платежной системы.

Российский опыт показывает, что количество банкоматов, необходимое для установки на территории предприятия, зависит от удаленности предприятия от банка или пункта выдачи наличности, и от   числа сотрудников. Обычно устанавливают 1-2   устройства на 1,0-1,5 тыс. чел.

Стоимость изготовления (или приобретения) пластиковых карточек.

Стоимость приобретения или создания базового   программного обеспечения.

Стоимость инкассаторского оборудования.

Прочие капитальные вложения.
Расчет доходности проекта

Доходы данной карточной программы эмитента складываются из следующих базовых статей доходности:

-         доходы от остатков средств на карточных счетах работников предприятия;

-         сумма комиссий за обслуживание предприятия;

-         суммы комиссии за получение наличных средств через банкоматы и ПВН;

-         плата за открытие и ведение счета, изготовления карточки;

-         доходы от операций в торговых точках обслуживания;

-         другие источники доходов (штрафы, пени и др.).
Расчет текущих расходов

Текущие затраты включают в себя операционные расходы административно-хозяйственные.

1. Операционные расходы:

-         амортизационные отчисления;

-         оплата расходов, связанных с обработкой операций (процессингом);

-         расходы по договору сюридическими лицами;

-         расходы на техническую поддержку оборудования;

-         расходы на инкассацию ПВН и банкоматов;

-         расходы на бухгалтерское и кассовое обеспечение;

-         процентные расходы по остаткам на карточных счетах клиентов;

-         прочие операционные расходы.

2. Административно-хозяйственные расходы:

-         расходы на содержание персонала;

-         расходы на обучение персонала;

-         расходы на маркетинг;

-         расходы на рекламу;

-         прочие административно-хозяйственные расходы.
Оценка экономического эффекта от использования проекта

  На заключительном этапе рассчитывается прибыль и срок окупаемости проекта. После этого можно приступить к расчету эффекта от реализации данного проекта. Доход банка, получаемый в каждом временном   отрезке времени от реализации проекта, может быть   определен по формуле (6):


                                                                                               

где

Эп– элемент потока прибыли в n-ый период времени;  

Dпр– прямые доходы (комиссии от покупок в магазине; комиссии от снятия наличных через банкомат;   комиссии за конвертацию валют; процентный доход   за обслуживание предприятия; стоимость   пластиковых карт взимаемая с клиента или  предприятия);

Dкосв– косвенные доходы (прибыль банка, полученная в n-ый период времени от использования в ресурсной базе банка денежных средств на остатках карточных счетов клиентов банка при проведении  активных операций банком);

Rпр– прямые расходы (постоянные отчисления за организацию процессинга; плата организациям за аренду места бровки банкомата; расходы на изготовление пластиковых карт);

Rкосв– косвенные расходы (расходы, отнесенные на себестоимость оборудования; процентные расходы по остаткам на карточных счетах клиентов; расходы на рекламу; прочие расходы);

С – инвестиционные расходы;

Р – различные виды компенсаций банку.
С учетом того факта, что существующая система доставки (сеть отделений) Глазовского филиала  ОАО “Альфа-банк” позволит осуществлять выплаты только руководству предприятия (приблизительно 50 человек), ПВН количество (пунктов выдачи наличных) принимаем за 1 (расходная касса банка).

Реализация эквайринга (создания и развития инфраструктуры, сети организаций, обслуживающих эмитированные карточки), как показывает практика, является вторым этапом в становлении регионального карточного бизнеса банка. По опыту других банков (например, АКБ “Золото-Платина-Банка”) через POS-терминалы идет незначительный оборот – порядка 10 000 рублей в месяц, что при комиссии в 2-3% приносит незначительный ежемесячный доход 200-300 рублей. Кроме того, в сознании потребителя эта услуга (оплата товаров и услуг с помощью карточек) еще не приобрела привлекательность ввиду ее молодости и кажущейся сложности. Целесообразно продвигать эту услугу через 2-3 года после достижения числа держателей карт 50-60 тысяч человек.

По формуле (1) рассчитаем количество банкоматов при условии, что:

D1(количество работников предприятия) – 8000 человек;

D2(максимальный период проведения выплат) – по опыту других банков этот показатель составляет 5 дней;

D3(количество ПВН) – 1;

F1(количество держателей карт, обслуживаемых ПВН) – 48;

F2(количество держателей карт, обслуживаемых банкоматом за сутки при 10-часовом режиме работы). По формуле (3):


F2=10/1*60=600 (человек).

Таким образом:
Количество банкоматов для данного предприятия – 3 штуки.
Финансовые характеристики предприятия

Средняя заработная плата (согласно данных Госкомстата Удмуртской Республики) – 1250 руб.

Общий фонд средств, перечисляемых работникам на карточки – 10 млн. руб.

Доля заработной платы, изымаемой ежемесячно работниками в виде наличности через кассы и банкоматы – 30% (по опыту других банков).

Среднемесячный остаток на карточных счетах – постоянно увеличивающийся показатель, который, по экспертному мнению, по данному предприятию через 6-7 месяцев составит 8 млн.руб. Это значение и примем за расчетное.
Сравнение экономических показателей

Оборот средств в банке
.Данный показатель отражает возможность филиала без особого ущерба для корреспондентского счета в первые месяцы перевода предприятия на получение заработной платы по пластиковым карточкам осуществлять расход по кассе в размере фонда оплаты труда “Предприятия А”. Таким образом, величина среднемесячного оборота по проекту должна быть сопоставима с величиной остатков на корсчете (ввиду необходимости подкрепления банкоматов наличными), среднемесячного оборота по счетам клиентов (справочно).

Среднемесячная величина остатков на корреспондентском счете в Банке России – 30 000 тыс. руб., что при месячном фонде оплаты труда 10 000 тыс. руб. является достаточной величиной.

 Стоимость безналичных ресурсов по проекту и в среднем для банка.В среднем для банка стоимость безналичных ресурсов (остатков на текущих счетах) – 0,5% годовых. По данному проекту безналичный ресурс будет бесплатным ввиду того, что средства предприятия, перечисляемые банку, в течение 2-3 часов распределяются по личным банковским счетам его сотрудников. Таким образом, банку нет необходимости брать на себя процентные расходы по данному ресурсу.

Цена наличности для банка. Подкрепление кассы с корреспондентского счета в Банке России производится бесплатно.

Начисления по вкладам граждан и начисления по остаткам на счетах работников предприятия.Открываемые сотрудникам предприятия счета по сути своей являются счетами “до востребования”, поэтому и начисления по остаткам на этих счетах должны соответствовать начислениям по счетам “до востребования”. В настоящее время процентная ставка по вкладам “до востребования” составляет 0,5% годовых.

Стоимость инкассациирассчитаем по формуле (4) учитывая, что:

А2 = 2000 рублей;

N1 = 3;

А3 = 1500 рублей;

n = 1.

Таким образом,

А1= 2000*3+1500=7500 (руб.).
Условия обслуживания предприятия

Исходя из того, что основным источником дохода от этой услуги является процентный доход от размещения дешевых привлеченных ресурсов (чистая процентная маржа), как правило, банки не взымают с предприятия и работников какие-либо комиссии (за открытие, ведение счетов и т.д.). Однако, в нынешней ситуации, а также с учетом того, что места установки банкоматов будут оговариваться с руководством предприятия, целесообразно расходы на установку (монтаж) банкомата и оплату выделенного канала возложить на предприятие.
Технические характеристики платежной системы банка

Планируется использовать современные высокотехнологичные банкоматы NCR 1780. Планируется эмитировать дебетовые карты международной платежной системы VISA International. Время обслуживания клиентов 30-40 секунд. Вышеупомянутая модификация банкомата является уличным банкоматом общего пользования, поэтому доступ к нему круглосуточный. Задача – обеспечить максимально удобный доступ держателей карт к банкомату, поэтому для работающего в три смены предприятия наиболее удобен круглосуточный режим работы оборудования. Кроме того, установка банкоматов планируется в наиболее удобных для работников местах – в проходных, местах компактного проживания.
Капитальные вложения в проект

Вступительный взнос в платежную систему – 10 000 долларов.

Стоимость оборудования – все необходимое для организации сети банкоматов оборудования предоставляется Головной Конторойбесплатно.

Стоимость изготовления пластиковых карточек – карточки изготавливаются в процессинговой компании в Москве (стоимость карточки – 30 рублей).

Стоимость приобретения или создания базового программного обеспечения – в данном случае программное обеспечение стандартное и также предоставляется бесплатно Главной Конторой и позволяет.

Стоимость инкассаторского оборудования составляет 250 000 рублей.

Прочие капитальные вложения, как уже говорилось возьмет на себя предприятие.
Расчет доходности проекта

Доход по проекту – это процентный доход от размещения привлеченных на счета работников предприятия средств. Доходность с учетом ставки обязательного резервирования рассчитаем по формуле (7):
Д=ПК*(100%-НОР)/100%,                                                                         (7)
где

Д – доходы банка;

ПК – действующий процент по кредитам, 50% годовых;

НОР– норматив обязательного резерва, согласно /Центральный Банк России, 19.03.99., указание №514-У/ составляет 5%.

Д = 50 %* (100 % — 5 %)/100 % = 47,5 %

Таким образом, при достижении величины остатков на карточных счетах 8 млн. руб. и при фактической процентной ставке по кредитам 47,5 % годовых, годовой доход равняется 3,8 млн. руб.
Расчет расходов по проекту

Ввиду того, что по предлагаемой методике сложно рассчитать текущие затраты по проекту, особенно в части оплаты расходов, связанных с процессингом, расходы по договору с юридическими лицами и т.д., предлагается произвести расчет расходной части в соответствии с методикой. Рассчитаем затраты филиала по продукту “Пластиковая карта”. Причем согласно методике  / В.П. Завалеев “Системы безналичных расчетов на основе пластиковых карточек”, Москва, Центр Информационных Технологий, 1995/ расчет расходов учитывается в процентах от среднего остатка на личном счете. Исходя из того, что средняя заработная плата на данном предприятии 1250 руб., и через 6 месяцев остатки на счетах составят 8 млн.руб., при 8000 работниках средний остаток на счете будет 1000 руб.

Значения некоторых статей затрат отсутствуют, поэтому для их расчета будем использовать типовые значения, согласно / В.П. Завалеев “Системы безналичных расчетов на основе пластиковых карточек”, Москва, Центр Информационных Технологий, 1995/. Произведем необходимые расчеты затрат, приходящихся на один рубль привлеченных на “карточный” счет средств по формуле (8):

СК=(С/СО)´100%                                                                                    (8)

где

СК– процентное значение себестоимости пластиковой карты;

С– абсолютное значение себестоимости пластиковой карты. Себестоимость пластиковой карты составляет 30 рублей.

СО– средний остаток на счете, равный 1000 рублей.

СК =  (30/1000)*100% = 3 %.

Стоимость ресурса представляет собой процент, начисляемый на остатки на личных счетах, который равен 0,5% годовых. Рассчитаем абсолютное значение этого показателя по формуле (9):
СР=СО*ПО/100%                                                                                     (9)
где

СР –стоимость ресурса (абсолютное значение);

СО – средний остаток;

ПО – процент, начисляемый на остаток (относительное значение стоимости ресурса).

СР = 1000*0,5/100 = 5 руб.

По данным / 8 / операционные расходы на один счет (затраты, необходимые для содержания штата, ответственного за документальное оформление операций) составляют 50 рублей. Рассчитаем значение этого показателя, приходящееся на один рубль привлеченных средств (относительное значение) по формуле (10):
ОР=(ОРА/СО)*100%                                                                               (10)
где

ОР– операционные расходы (относительное значение);

ОРА – операционные расходы (абсолютное значение);

СО– средний остаток.

ОР = (50/1000)*100% = 5 %

Компенсация инвестиций – отчисления, обеспечивающие возмещение средств, вложенных в развитие проекта по пластиковым карточкам (сюда компенсация взноса при вступлении в платежную систему). Согласно / 8 /, компенсацией инвестиций будет являться сумма капитальных вложений в проект, приходящаяся на единицу привлеченных средств. Капитальные вложения: сумма взноса в платежную систему 270 000 рублей; амортизационные отчисления на банкомат (предоставляется он филиалу бесплатно Головной Конторой) при норме амортизации 10%, стоимости банкомата 270 000 руб и необходимом количестве банкоматов – 3 шт. составляющие 81 000 руб.; расходы на организацию инкассации  — 250 000 рублей. Рассчитаем относительное значение этого показателя по формуле (11):
КИ=(КИА/СО´КС)´100%                                                                       (11)
где

КИ – компенсация инвестиций (относительное значение);

КИА — компенсация инвестиций (абсолютное значение), приходящаяся на один счет;

СО– средний остаток;

КС – количество счетов (этот показатель составляет 8000 счетов).

КИ = (601000/1000´8000)´100% = 7,51 %.

Затраты на рекламу составляют 60 000 рублей. Для расчета относительных затрат на рекламу рассчитаем следующую зависимость по формуле (12):
ЗР=(ЗРА/СО´КС)´100%                                                                         (12)
где

ЗР– затраты на рекламу (относительное значение);

ЗРА — затраты на рекламу (абсолютное значение);

СО –средний остаток;

КС– количество счетов.

ЗР = (60000/1000´8000)´100% = 0,75 %

Рассчитаем сумму затрат.

З =  СК+СР+ОР+КИ+ЗР = 3%+0,5%+5%+7,51%+0,75% = 16,76%

Следовательно, при объеме привлеченных средств 8 млн. рублей расходы по проекту составят 1 340 800 рублей, что при величине доходов в 3 800 000 рублей говорит о выгодности проекта для банка.

 По формуле (6) рассчитаем эффективность маркетингового проекта перевода “Предприятия А” на получение заработной платы через банкоматы филиала  ОАО “Альфа-банк” за год.

Dпр– прямые доходы, по рассматриваемой схеме данный вид доходов не предусмотрен;

Dкосв– косвенные доходы (прибыль банка, полученная в n-ый период времени от использования в ресурсной базе банка денежных средств на остатках карточных счетов клиентов банка при проведении  активных операций банком), 3 800 000 рублей;

Rпр– прямые расходы (отчисления за организацию процессинга равны нулю, так как оборудование для организации процессинга предоставляется Головной Конторой бесплатно и процессинг осуществляется в филиале; плата организациям за аренду места бровки банкомата не выплачивается согласно условиям договора; расходы на изготовление пластиковых карт 240 000 рублей – 8000 карт ценой 30 рублей; взнос в платежную систему, равный 270 000 рублей). Итого 510 000 рублей;

Rкосв– косвенные расходы:

-         расходы, отнесенные на себестоимость оборудования – амортизация банкоматов – 81 000 рублей;

-         процентные расходы по остаткам на карточных счетах клиентов 40 000 рублей;

-         расходы на рекламу 60 000 рублей;

-         прочие расходы – операционные расходы исходя из 50 рублей на счет – 400 000 рублей, расходы на инкассацию – 7500 рублей в месяц, 90 000 рублей в год);

-         Итого: 671 000 рублей.

С – инвестиционные расходы (расходы на организацию инкассации – 250 000 руб.);

Р – различные виды компенсаций банку.

Эгод = 3 800 000 – 510 000 – 671 000 – 250 000 = 2 369 000 (руб.).

Таким образом, экономический эффект от организации маркетингового проекта перевода одного предприятия “Предприятия А” на получение заработной платы в банкоматах “Альфа-банка” за 1 год составит 2 369 000 рублей. Следовательно, при расширении клиентской базы по данному банковскому продукту и с учетом того, что некоторые виды затрат носят разовый характер, можно сделать вывод о стратегической привлекательности и эффективности внедрения в филиале данной услуги. 
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
       В заключении следует отметить, что рынок банковских услуг претерпевает  серьезные изменения и в последние годы приобрел  все черты динамично развивающегося рынка пластиковых карт:

         1. На рынке представлено множество типов карточек. Банки-эмитенты активно конкурируют между собой, стремясь привлечь больше клиентов. В результате конкурентной борьбы снижаются стоимость карты и взимаемые комиссионные за пользование ими. Возможен вариант, когда  банки распространяют свои карты в виде подарка.

 Большое значение приобрели льготы держателям карточки: скидки при оплате товаров и услуг, билетов в кассах аэрофлота, туристических путевок и  т.д.

  Современная стратегия поведения банков предполагает предоставление таких стимулов и цен, которые с одной стороны, не разорили бы банк, а с другой — не дали бы возможности клиентам использовать пластиковые карты банков-конкурентов. Цены в ряде случаев устанавливаются с учетом «поведения» держателей. Лучшие клиенты получают самые низкие процентные ставки и самые лучшие типы карт.

Развитие инфраструктуры рынка пластиковых карт России (сети торговых и сервисных точек, принимающих к оплате пластиковые карты, банкоматов, расчетных центров и т.п.) отстает от темпов  выпуска банковских карт. В России торговые предприятия не стремятся заключать договора  на прием и обслуживание банковских карт, поскольку их нет  в достаточном количестве у населения, а граждане не заинтересованы в получении карточки, т.к. отсутствует достаточная приемная сеть.

2. Из-за особенностей экономической ситуации в стране (инфляция, кризис неплатежей, экономические риски и проч.) банки выпускают в обращение дебетовые карты. Банки стремятся застраховать себя от возможных потерь и поэтому при выдаче кредитной карты требуют внесения страхового депозита, превышающего лимит кредитования, что ставит под сомнение суть « кредитной сделки» и позволяет говорить о суррогатных российских кредитных картах или, по существу, платежных картах. Чем больше будет покупок по картам, тем быстрее будет развиваться  рынок кредитных карт.

Большинство карточек, эмитируемых в нашей стране, являются магнитными, из-за  относительно низкой себестоимости их производства и обслуживания. Соответственно, банки вкладывают огромные средства в создание инфраструктуры для обслуживания этих карт, что является основным фактором, препятствующим быстрому переходу к электронным картам. Нужны огромные средства для переоборудования существующих систем. Электронные карты позволяют защитить процесс расчетов от мошенничества (проблема особенно актуальна для нашей страны), устранить необходимость авторизации в режиме on-line(которая в условиях  плохой работы телекоммуникационных систем нашей страны часто затруднена).

На российском рынке  продвижение карт встретилось с рядом трудностей: низкий уровень доходов населения, отсутствие культуры потребления, препятствия на законодательном уровне, большой наличный теневой оборот.

При всех новых идеях и технологиях рынок пластиковых карт не будет стремительно развиваться в отрыве от общеэкономической ситуации в стране. Только в динамично растущей экономике возможен стабильный спрос на «инструменты», которые в ней используются.

3.Значительную часть эмиссии пластиковых карт  составляли «зарплатные» карты, когда они раздаются «добровольно-принудительно», вопрос создания разветвленной сети по обслуживанию карт уходил на второе место. К 2004 году ситуация изменилась, банки перестали ориентироваться на экстенсивный рост и теперь отдают предпочтение качественно новым продуктам и расширению сети обслуживания банковских карт.

В качестве одной из мер, способной сделать  карточки привлекательными для населения, рассматривается возможность получения денег через банкоматы. Развитие  сети выдачи наличных должно увеличить число держателей карточек, что окажет давление и на торговую сеть, поощряя ее к приему карт.

И новые технологии позволят достичь значительного прогресса в распространении платежных карт и приведут участников рынка к ожидаемым финансовым результатам.

    продолжение
--PAGE_BREAK--