--PAGE_BREAK--
IRR=r1 + f(r1)/ f(r1)- f(r2) * (r2 — r1)
где
IRR— внутренняя норма доходности,
r1 - плановый показатель,
r2 – фактический показатель.
IRR=13% + 3340836,283/(3340836,283-540356,3849)*(19% -13%) = 18,2%
Вывод: оптимальный процент рентабельности в предполагаемом диапазоне инфляции от 13-19% является показатель (r΄) = 18,2% — это означает, что при плановом показателе инфляции в 13% установленным на 2009г. инвестор может располагать свой доход до 18,2%.
Этап 4. Расчёт коэффициента эффективности проекта
Любой проект кредитный или инвестиционный, оценивается по результатам чистой прибыли и определяется по формуле:
ARR=PN/(1/2*(IC+RV))*100% ,
где
ARR-коэффициент эффективности проекта,
PN-среднегодовая чистая прибыль,
IC-инвестиции,
RV-денежные средства от продажи выбывшего имущества вытесненного инвестиционными капиталовложениями.
Следовательно, коэффициент эффективности проекта равен:
ARR= 0,37 = 37%
Вывод: если расчёт коэффициент эффективности проекта по чистой прибыли находится выше нормативного % ЧОК (ЧОК=ОА-КО=25% от ОА) проект следует принять. Если коэффициент эффективности ниже 25%, то следует проработать вопрос о повышении чистой прибыли.
В моём варианте ARR= 37% > 25%
5. Расчёт срока окупаемости проекта
Окупаемость проекта осуществляется по двум факторам:
а) Суммой чистых денежных поступлений за соответствующий период равной или превышающей сумму инвестиций:
РР = 4736608+ 8000000+ 8500000+9000000=6553568р. > 23683040 р. (4года)
б) Суммой инвестиций с учётом инфляции:
ДРР(r=13%) = =-23683040+4736608*1/1,13+ 8000000*(1/1,13)2 +8500000*(1/1,13)3+ 9000000*(1/1,13)4+ 9500000*(1/1,13)5 = 3340836,283р.
(5 лет)
ДРР(r=18,65%) =23683040+4736608*1/1,19+8000000*(1/1,19)2+8500000*(1/1,19)3+ +9000000*(1/1,19)4+ 9500000*(1/1,19)5 = -540356,3849р. ( более 5 лет)
Вывод: из анализа сроков окупаемости инвестиционных проектов следует, что самым эффективным сроком окупаемости является не дисконтированный вариант чистых денежных поступлений, а из дисконтированных денежных поступлений наиболее эффективным является плановый процент инфляции. Однако наибольшая часть инвесторов могут инвестировать проект с учётом анализа всех предыдущих расчётов, используя для возврата вложенных капиталов, финансируя фирму по дисконтируемому сроку окупаемости, используя процент внутренней нормы доходности.
КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА № 3
План погашения инвестиционного долга.
Данные:
Инвестор выдал инвестиционный кредит на сумму 23683040 тыс.руб. сроком на 5 лет под процент, который определил показатель внутренней нормы доходности r=18,2%. Возвращать нужно равными суммами в конце каждого года.
Решение:
Денежные потоки, которые будут генерировать вложенные денежные средства
PV=R*1-(1+r΄)-n/ r΄, где
R– величина платежа
r΄— годовая процентная ставка
n — количество лет.
Величина платежа (R) — это погасительный платёж, который имеет постоянную сумму платежа и является исходной базой для составления платежа, как погашение основного долга, так и величины процентного платежа.
R= PV* r΄/1-(1+r΄)-n
R= 23683040руб.*18,2%/(1-(1+18,2%)-5 )=7607647,887 руб.
Вывод:
Из анализа таблицы следует, что по этой методике погашение основного долга идёт по нарастающей системе, а погашение процентного платежа по схеме спадающей. Это сделано для того, чтобы можно было брать любую сумму и не волноваться за погашение основного долга, так как его зарабатывает инвестиционный капитал. Что касается процентного платежа, также не следует беспокоиться и пугаться большого процента. Привлекательным в этой методике расчёта является погасительный платёж, так как он компенсирует превосходство над процедурами кредитования в банковской системе. В итоге, взятые инвестиционные кредитные ресурсы принесли доход инвестору. Вложенные единовременно инвестиционные ресурсы на протяжении инвестиционного периода сами окупили себя и принесли доход инвестору и эмитенту, также эмитент приобретает новое технологическое оснащение.
КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА № 4
Создание резервных финансовых ресурсов
Предприятию нужно создать резервный фонд. Исходной базой для формирования резервного фонда, является имеющиеся свободные финансовые ресурсы и остаток долга после уплаты инвестиционный платежей.
В моём варианте: остаток долга = 0р.
Первоначальный взнос равен 20255026 руб.
Средства, вкладываемые в фонд, поступают в виде квартальной ренты пренумерандо, в течение двух лет. На взнос начисляется ежемесячный процент по ставке 13% или 0,13.
Определить разовый платёж и сумму процентов.
Решение:
PV= R/P* ([1+r/m]-1)nm*[1+r/m]m/p
/ ([1+r/m]m/p-1), где
PV– первоначальный взнос
R/P– сумма квартального платежа
m– число начислений в году (12 мес.)
r– годовая процентная ставка (13%)
n– срок ренты в году (n=2).
R/P= PV * ([1+r/m]m/p-1) / ([1+r/m]-1)nm *[1+r/m]m/p
R/P= 20255026*([1+0,13/12]12/4-1)/ ([1+0,13/12]-1)2*12*[1+0,13/12]12/4 =
= 182358,8157руб.
Месяц
Размер ден.средств на начало периода, руб.
Проценты, руб
Сумма на конец месяца с процентами, р.
Платёж, р.
1
182358,82
1975,55
184334,37
182358,816
2
184334,37
1996,96
186331,33
3
186331,33
2018,59
188349,91
4
370665,69
4015,55
374681,24
182358,816
5
374681,24
4059,05
378740,29
6
378740,29
4103,02
382843,31
7
941728,41
10202,06
951930,46
182358,816
8
951930,46
10312,58
962243,04
9
962243,04
10424,30
972667,34
10
2673543,10
28963,38
2702506,48
182358,816
11
2702506,48
29277,15
2731783,63
12
2731783,63
29594,32
2761377,96
13
7925474,39
85859,31
8011333,70
182358,816
14
8011333,70
86789,45
8098123,15
15
8098123,15
87729,67
8185852,81
16
23852572,42
258402,87
24110975,29
182358,816
17
24110975,29
261202,23
24372177,52
18
24372177,52
264031,92
24636209,44
19
72153366,42
781661,47
72935027,89
182358,816
20
72935027,89
790129,47
73725157,36
21
73725157,36
798689,20
74523846,56
22
218631192,84
2368504,59
220999697,43
182358,816
23
220999697,43
2394163,39
223393860,82
24
223393860,82
2420100,16
225813960,98
продолжение
--PAGE_BREAK--
Вывод:
Из анализа расчётных показателей и сложенных в таблице создания резервного фонда за счет остатка денежных средств после возврата инвестиционного кредита фирме удалось сформировать за два года сумму 225813960,98руб. эта величина превышает вложенный депонируемый капитал.
Созданный резервный фонд позволит переосмыслить весь бизнес и на финансовом рынке капитализировать денежные средства на обновление и внедрение новых технологий.
Контрольная работа №5
Оценка рисков при инвестировании.
Цель работы: 1)понять роль риска в инвестиционном процессе;2)описание ситуации: любые финансовые мероприятия в т.ч. и инвестиционного характера сопровождаются рисками успеха и неудач, чаще всего – это риски неудачных ситуаций и чтобы быть уверенным в инвестиционном проекте для этого необходимо определить резерв прибыльности (РП)
РП = (Объем продаж – Точка безубыточности)/Объем продаж
Точка безубыточности =
S
усл.пост.
/(Цтовара-
S
усл.перемен.
)
Рассчитаем показатели резерв прибыльности и точку безубыточности в следующей таблице:
Показатели
Годы
1
2
3
4
5
S условно переменные, руб.
2841964,8
4800000
5100000
5400000
5700000
S условно постоянные, руб.
1894643,295
3200000,16
3400000,17
3600000,18
3800000,19
Рентабельность, руб.
4736608
8000000
8500000
9000000
9500000
Оптовая цена, руб.
9473216
16000000
17000000
18000000
19000000
НДС, руб.
1705178,88
2880000
3060000
3240000
3420000
Розничная цена, руб.
11178394,88
18880000
20060000
21240000
22420000
Точка безубыточности
0,2273
0,2273
0,2273
0,2273
0,2273
Резерв прибыльности
1,0000
1,0000
1,0000
1,0000
1,0000
При этом:
S условно переменные =60% * Себестоимость
S условно постоянные =66,66667%* S условно переменные
Рентабельность=100%
Оптовая цена = Себестоимость + Рентабельность
НДС = 18% от оптовой цены
Розничная цена = Оптовая цена + НДС
Таким образом, точка безубыточности равна 0,2273, а резерв прибыльности составляет 1, т.е. при спланированных ценах и затратах в таблице предприятие будет в точке безубыточности.
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
┌─────────┐
на 31 декабря 2002 г. │ КОДЫ │
├─────────┤
Форма N 1 по ОКУД │ 0710001 │
├──┬───┬──┤
Дата (год, месяц, число) │31│ 12│02│
├──┴───┴──┤
Организация ООО МТЦ «МЕДМАРК-СЕРВИС» по ОКПО │ 10477536│
├─────────┤
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН │ │
├─────────┤
Вид деятельности ____________________________ по ОКВЭД │ 71110 │
├────┬────┤
Организационно-правовая форма/форма собственности _____│ │ │
________________________________________ по ОКОПФ/ОКФС │ 65 │ 16 │
├────┴────┤
Единица измерения: руб. по ОКЕИ │ 383 │
└─────────┘
Местонахождение (адрес) __________________________________________
__________________________________________________________________
┌───────────┐
Дата утверждения │ │
├───────────┤
Дата отправки (принятия) │ │
└───────────┘
┌─────────────────────────────────────┬──────┬─────────┬─────────┐
│ АКТИВ │Код │На начало│На конец │
│ │пока- │отчетного│отчетного│
│ │зателя│ года │ периода │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ │ │ │ │
│ │ │ │ │
│Нематериальные активы │ 110 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Основные средства │ 120 │ 717023 │916021 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Незавершенное строительство │ 130 │ │302079 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Доходные вложения в материальные│ │ │ │
│ценности │ 135 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Долгосрочные финансовые вложения │ 140 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Отложенные налоговые активы │ 145 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Прочие внеоборотные активы │ 150 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ ИТОГО по разделу I │ 190 │717023 │1218100 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ │ │ │ │
│ │ │ │ │
│Запасы │ 210 │164094 │235414 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ в том числе: │ │21544 │61283 │
│ сырье, материалы и другие│ │ │ │
│ аналогичные ценности │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ животные на выращивании и откорме │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ затраты в незавершенном│ │ │ │
│ производстве │ │1000 │ 1000 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ готовая продукция и товары для│ │ │ │
│ перепродажи │ │100768 │148903 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ товары отгруженные │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ расходы будущих периодов │ │40782 │24228 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ прочие запасы и затраты │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Налог на продолжение
--PAGE_BREAK-- добавленную стоимость по│ │ │ │
│приобретенным ценностям │ 220 │ 412 │ 58628 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Дебиторская задолженность (платежи по│ │ │ │
│которой ожидаются более чем через 12│ │ │ │
│месяцев после отчетной даты) │ 230 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ в том числе покупатели и заказчики│ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Дебиторская задолженность (платежи по│ │ │ │
│которой ожидаются в течение 12│ │ │ │
│месяцев после отчетной даты) │ 240 │191326 │232614 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ в том числе покупатели и заказчики│ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Краткосрочные финансовые вложения │ 250 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Денежные средства │ 260 │1500163 │1400365 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Прочие оборотные активы │ 270 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ ИТОГО по разделу II │ 290 │1855995 │1927021 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ БАЛАНС │ 300 │2573018 │3145121 │
└─────────────────────────────────────┴──────┴─────────┴─────────┘
┌─────────────────────────────────────┬──────┬─────────┬─────────┐
│ ПАССИВ │Код │На начало│На конец │
│ │пока- │отчетного│отчетного│
│ │зателя│ периода │ периода │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ │ │ │ │
│ │ │ │ │
│Уставный капитал │ 410 │8500 │8500 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Собственные акции, выкупленные у│ │( )│( )│
│акционеров │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Добавочный капитал │ 420 │408047 │397597 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Резервный капитал │ 430 │ 13 │ 13 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ в том числе: │ │ │ │
│ резервы, образованные в│ │ │ │
│ соответствии с законодательством │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ Нераспределенная прибыль прошлых │460 │1533640 │1419152 │
│ │ │ │
│ лет │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Нераспределенная прибыль (непокрытый│ │ │ │
│убыток) │ 470 │ │1061315 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ ИТОГО по разделу III │ 490 │1950200 │2886577 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА │ │ │ │
│ │ │ │ │
│Займы и кредиты │ 510 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Отложенные налоговые обязательства │ 515 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Прочие долгосрочные обязательства │ 520 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ИТОГО по разделу IV │ 590 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА │ │ │ │
│ │ │ │ │
│Займы и кредиты │ 610 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Кредиторская задолженность │ 620 │622818 │258544 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ в том числе: │ │ │ │
│ поставщики и подрядчики │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ задолженность перед персоналом│ │ │ │
│ организации │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ задолженность перед│ │ │ │
│ бюджетом │ │ │ │
│ │ │ 305472 │186672 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ авансы полученные │ │226373 │40877 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ прочие кредиторы │ │90973 │30995 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Задолженность перед участниками│ 630 │ │ │
│(учредителями) по выплате доходов │ │ │ продолжение
--PAGE_BREAK-- │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Доходы будущих периодов │ 640 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Резервы предстоящих расходов │ 650 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Прочие краткосрочные обязательства │ 660 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ ИТОГО по разделу V │ 690 │622818 │258544 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ БАЛАНС │ 700 │2573018 │3145121 │
└─────────────────────────────────────┴──────┴─────────┴─────────┘
┌─────────────────────────────────────┬──────┬─────────┬─────────┐
│ СПРАВКА о наличии ценностей, │ │ │ │
│ учитываемых на забалансовых счетах │ │ │ │
│ │ │ │ │
│Арендованные основные средства │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ в том числе по лизингу │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Товарно-материальные ценности,│ │ │ │
│принятые на ответственное хранение │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Товары, принятые на комиссию │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Списанная в убыток задолженность│ │ │ │
│неплатежеспособных дебиторов │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Обеспечения обязательств и платежей│ │ │ │
│полученные │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Обеспечения обязательств и платежей│ │ │ │
│выданные │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Износ жилищного фонда │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Износ объектов внешнего│ │ │ │
│благоустройства и других аналогичных│ │ │ │
│объектов │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Нематериальные активы, полученные в│ │ │ │
│пользование │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ │ │ │ │
└─────────────────────────────────────┴──────┴─────────┴─────────┘
Руководитель _________ Пеньковский Б.А. Главный бухгалтер ___Пеньковская Г.Н.
(подпись) (расшифровка (подпись) (расшифровка
подписи) подписи)
"__" _____________ 200_ г.
ОТЧЕТ
О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
┌─────────┐
За период с 1 января по 31 декабря 2002 г. │ КОДЫ │
├─────────┤
Форма N 1 по ОКУД │ 0710002 │
├──┬───┬──┤
Дата (год, месяц, число) │31│ 12│02│
├──┴───┴──┤
Организация ООО МТЦ «МЕДМАРК-СЕРВИС» по ОКПО │ 10477536│
├─────────┤
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН │ │
├─────────┤
Вид деятельности ____________________________ по ОКВЭД │71110 │
├────┬────┤
Организационно-правовая форма/форма собственности _____│65 │16 │
________________________________________ по ОКОПФ/ОКФС │ │ │
├────┴────┤
Единица измерения: руб. по ОКЕИ │ 383 │
└─────────┘
Показатель
За отчет-
ный период
За анало-
гичный
период
предыду-
щего года
наименование
код
1
2
3
4
Доходы и расходы по обычным видам
деятельности
Выручка (нетто) от продажи товаров,
продукции, работ, услуг (за минусом
налога на добавленную стоимость,
акцизов и аналогичных обязательных
платежей)
010
20569538
13810157
Себестоимость проданных товаров,
продукции, работ, услуг
020
(17194924)
(11058026)
Валовая прибыль
029
3374614
2752131
Коммерческие расходы
030
(2391026)
(1823707)
Управленческие расходы
040
( )
( )
Прибыль (убыток) от продаж
050
983588
928424
Прочие доходы и расходы
Проценты к получению
060
46373
21346
Проценты к уплате
070
( )
( )
Доходы от участия в других
организациях
080
Прочие доходы
090
428127
362594
Прочие расходы
100
( 35459)
(31186)
Прочие внереализационные доходы
120
537
572
Прочие внереализационные расходы
130
26654
8639
Прибыль (убыток) до
налогообложения
140
1423162
1273111
Налог на прибыль
150
335197
448812
Прибыль (убыток) от обычной деятельности
160
1061315
824299
Чрезвычайные доходы
170
( )
( )
Чрезвычайные расходы
180
Чистая прибыль (убыток) отчетного
периода
190
1061315
824299
СПРАВОЧНО.
Постоянные налоговые обязательства
(активы)
Базовая прибыль (убыток) на акцию
Разводненная прибыль (убыток) на
акцию
продолжение
--PAGE_BREAK--
РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ
Показатель
За отчетный
период
За аналогичный
период предыдущего
года
наименование
код
прибыль
убыток
прибыль
убыток
1
2
3
4
5
6
Штрафы, пени и
неустойки, признанные
или по которым получены
решения суда
(арбитражного суда) об
их взыскании
Прибыль (убыток)
прошлых лет
Возмещение убытков,
причиненных
неисполнением или
ненадлежащим
исполнением
обязательств
Курсовые разницы по
операциям в иностранной
валюте
537
4
534
111
Отчисления в оценочные
резервы
Х
Х
Списание дебиторских и
кредиторских
задолженностей, по
которым истек срок
исковой давности
Руководитель _________ Пеньковский Б.А. Главный бухгалтер ___Пеньковская Г.Н.
(подпись) (расшифровка (подпись) (расшифровка
подписи) подписи)
"__" _____________ 200_ г.
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
┌─────────┐
на 31 декабря 2002 г. │ КОДЫ │
├─────────┤
Форма N 1 по ОКУД │ 0710001 │
├──┬───┬──┤
Дата (год, месяц, число) │31│ 12│02│
├──┴───┴──┤
Организация ООО МТЦ «МЕДМАРК-СЕРВИС» по ОКПО │ 10477536│
├─────────┤
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН │ │
├─────────┤
Вид деятельности ____________________________ по ОКВЭД │ 71110 │
├────┬────┤
Организационно-правовая форма/форма собственности _____│65 │ 16 │
________________________________________ по ОКОПФ/ОКФС │ │ │
├────┴────┤
Единица измерения: руб. по ОКЕИ │ 384/385 │
└─────────┘
Местонахождение (адрес) __________________________________________
__________________________________________________________________
┌───────────┐
Дата утверждения │ │
├───────────┤
Дата отправки (принятия) │ │
└───────────┘
┌─────────────────────────────────────┬──────┬─────────┬─────────┐
│ АКТИВ │Код │На начало│На конец │
│ │пока- │отчетного│отчетного│
│ │зателя│ года │ периода │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ │ │ │ │
│ │ │ │ │
│Нематериальные активы │ 110 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Основные средства │ 120 │ 717023 │11184980 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Незавершенное строительство │ 130 │ │302079 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Доходные вложения в материальные│ │ │ │
│ценности │ 135 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Долгосрочные финансовые вложения │ 140 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Отложенные налоговые активы │ 145 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Прочие внеоборотные активы │ 150 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ ИТОГО по разделу I │ 190 │717023 │11487059 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ │ │ │ │
│ │ │ │ │
│Запасы │ 210 │164094 │235414 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ в том числе: │ │21544 │61283 │
│ сырье, материалы и другие│ │ │ │
│ аналогичные ценности │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ животные на выращивании и откорме │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ затраты в незавершенном│ │ │ │
│ производстве │ │1000 │ 1000 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ готовая продукция и товары для│ │ │ │
│ перепродажи │ │100768 │148903 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ товары отгруженные │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ расходы будущих периодов │ │40782 │24228 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ прочие запасы и затраты │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Налог на добавленную стоимость по│ │ │ │
│приобретенным ценностям │ 220 │ 412 │ 58628 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Дебиторская задолженность (платежи по│ продолжение
--PAGE_BREAK-- │ │ │
│которой ожидаются более чем через 12│ │ │ │
│месяцев после отчетной даты) │ 230 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ в том числе покупатели и заказчики│ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Дебиторская задолженность (платежи по│ │ │ │
│которой ожидаются в течение 12│ │ │ │
│месяцев после отчетной даты) │ 240 │191326 │232614 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ в том числе покупатели и заказчики│ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Краткосрочные финансовые вложения │ 250 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Денежные средства │ 260 │1500163 │11669324 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Прочие оборотные активы │ 270 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ ИТОГО по разделу II │ 290 │1855995 │12195980 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ БАЛАНС │ 300 │2573018 │23683040 │
└─────────────────────────────────────┴──────┴─────────┴─────────┘
┌─────────────────────────────────────┬──────┬─────────┬─────────┐
│ ПАССИВ │Код │На начало│На конец │
│ │пока- │отчетного│отчетного│
│ │зателя│ периода │ периода │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ │ │ │ │
│ │ │ │ │
│Уставный капитал │ 410 │8500 │8500 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Собственные акции, выкупленные у│ │( )│( )│
│акционеров │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Добавочный капитал │ 420 │408047 │20935516 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Резервный капитал │ 430 │ 13 │ 13 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ в том числе: │ │ │ │
│ резервы, образованные в│ │ │ │
│ соответствии с законодательством │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ Нераспределенная прибыль прошлых │460 │1533640 │1419152 │
│ │ │ │
│ лет │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Нераспределенная прибыль (непокрытый│ │ │ │
│убыток) │ 470 │ │1061315 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ ИТОГО по разделу III │ 490 │1950200 │23424496 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА │ │ │ │
│ │ │ │ │
│Займы и кредиты │ 510 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Отложенные налоговые обязательства │ 515 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Прочие долгосрочные обязательства │ 520 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ИТОГО по разделу IV │ 590 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА │ │ │ │
│ │ │ │ │
│Займы и кредиты │ 610 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Кредиторская задолженность │ 620 │622818 │258544 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ в том числе: │ │ │ │
│ поставщики и подрядчики │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ задолженность перед персоналом│ │ │ │
│ организации │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ задолженность перед│ │ │ │
│ бюджетом │ │ │ │
│ │ │ 305472 │186672 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ авансы полученные │ │226373 │40877 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ прочие кредиторы │ │90973 │30995 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Задолженность перед участниками│ 630 продолжение
--PAGE_BREAK--