Областная дирекция АППБ АВАЛЬ

Мсцем проходження мною виробничо практики була Дирекця АППБ АВАЛЬ по Кровоградськй област . Акцонерний комерцйний агропромисловий банк Украна входить до дино банквсько системи Украни. Банк у свой робот керуться Законами Украни Про банки банквську дяльнсть ,Про господарськ товариства,ншими законодавчими актами Украни,нормативними актами Нацонального банку Украни,диними правилами бухгалтерського облку в банках

на баз комплексно автоматизац та компютеризац та Статутом Акцонерного комерцйного агропромислового банку Украна. Статутний фонд банку АВАЛЬ становить 19.74 млн. гривень. Дирекця Акцонерного почтово-пенсйного банку АВАЛЬ структурним пдроздлом банку , субктом господарювання,ма власний консолдований баланс з урахуванням балансв пдзвтних й установ ,субкореспондентський рахунок

МФО та здйсню свою дяльнсть на засадах повного господарського розрахунку вдповдно до бзнес-плану Дирекц ,затвердженого Правлнням банку. Дирекця д на пдстав Положення про Дирекцю Акцонерного почтово-пенсйного банку Аваль по Кровоградськй област. У свой дяльност керуться законами Украни,постановами Верховно Ради та Уряду Украни,нормативними актами

Нацонального банку Украни ,Статутом та ншими нормативними документами банку Аваль. Дирекця здйсню так банквськ операц - залучення та розмщення грошових вкладв кредитв - здйснення розрахункв за дорученням клнтв, банкв-кореспондентв та х касове обслуговування - ведення рахункв клнтв банкв-кореспондентв - фнансування каптальних вкладень за дорученням власникв або розпорядникв нвестованих коштв - купвля , продаж збергання платжних документв, цнних паперв, а також операц з ними - придбання

права вимоги на поставку товарв надання послуг , прийняття ризику виконання таких вимог та нкасаця цих вимог факторинг - придбання за власн кошти засобв виробництва для передач х в оренду лзинг - купвля у органзацй громадян та продаж м ноземно валюти готвкою валюти, що знаходиться на рахунках вкладах - доврч операц залучення та розмщення коштв, управлння цнними паперами та н. за дорученням клнтв - надання консультацйних послуг - проведення операцй по касовому виконанню державного бюджету за дорученням

Нацонального банку Украни Головного управлння Державного казначейства Мнстерства фнансв Украни - здйснення нших операцй з дозволу Нацонального банку Украни та банку Аваль. Дирекця здйсню банквськ операц згдно з Положенням про ОД АППБ Аваль по Кровоградськй област при наявност вдповдно оформлено довреност банку Аваль , перелку банквських операцй та нших видв банквсько дяльност , як банк

Аваль доруча здйснювати Дирекц банку дозволу на здйснення банквських операцй , наданого Кровоградським обласним управлнням Нацонального банку Украни. З метою бльш повного забезпечення реалзац функцй Дирекця ма право - вимагати вд клнтв при виршенн питання видач кредитв подання документв вдомостей, необхдних для всебчного виявлення х фнансового стану та пдтвердження кредитоспроможност - здйснювати

переврки використання позичальниками наданих м позичок згдно з умовами кредитного договору.З цю метою проводити необхдн переврки на мсцях, а також контрольн обмри будвельно-монтажних робт - припиняти кредитн вдносини з позичальниками , достроково стягувати заборговансть по наданих позичках - порушувати справу перед судом про оголошення клнта неплатоспроможним - вд мен банку в порядку , встановленому банком, брати участь у створеннн дяльност спльних пдпримств органзацй як на територ

Украни , так за межами - використовувати частину прибутку, що залишилася всх обовязкових платежв - самостйно регулювати чисельнсть апарату Дирекц в межах , затверджених банком витрат на оплату прац - створювати територально вдокремлен структурн пдроздли - розпоряджуватися закрпленим майном , укладати вд мен банку договори угоди - надавати клнтам на договрних засадах додатков платн послуги , що не суперечать чинному законодавству. Сектор по комерцйнй дяльност кредитний вддл

Сектор по комерцйнй дяльност - це структурний пдроздл Дирекц , цллю якого отримання прибутку шляхом залучення тимчасово вльних грошових коштв у одних осб та надання ншим особам, як мають потребу в позичкових коштах. В свой дяльнот сектор по комерцйнй дяльност взамод з бухгалтерю Дирекц, контролю правильнсть вдображення в облку операцй вддлу , з вддлом кредитування та фнансування

, з вддлом безпеки, юридичним вддлом, вддлом координац дяльност банку. Вдповдальнсть за виконання операцй несе начальник сектору по комерцйнй дяльност . ОСНОВН ЗАДАЧ ВДДЛУ - залучення кредитних ресурсв для свочасного виконання обовязкв перед клнтами банку, виконуючи банквськ операц - ефективне та рацональне розмщення кредитних ресурсв з цллю отримання прибутку банку , в умовах риночно економки, забезпечення фнансово стабльност банку, його платоспроможност та

лквдност - залучення коштв на вклади депозитн операц для збльшення банквських ресурсв - кредитування юридичних та фзичних осб - органзаця готвкового обгу клнтв банку , контроль за виконанням пдпримствами та органзацями встановленого порядку ведення касових операцй ОСНОВН ФУНКЦ ВДДЛУ - купвля та продаж кредитних ресурсв - купвля грошових коштв у юридичних осб шляхом заключення депозитних договорв - аналз документв позичальника на видачу кредиту , прийнятя ршення про

видачу кредиту на засданн кредитного комтнту Дирекц - пдготовка документв позичальника на видачу кредиту для кредитного комтету Головного банку , який прийма ршення про видачу кредиту в сум, яка перевищу лмт кредитування - формування резерву страхового фонду на можлив збитки по всм виданим кредитам ОПЕРВ - видача кредитв пдпримствам та органзацям на основ заключених кредитних договорв договорв про вдкриття кредитно лн - контроль за виконанням клнтами банку касово дисциплни та рацональна органзаця

готвкового обороту пдпримств та органзацй - клнтв Дирекц - заключення з клнтами договорв на розрахунково-касове обслуговування. Основними пдроздлами , як регламентують кредитну дяльнсть Дирекц вддл кредитування та фнансування Дирекц - вддл безпеки Дирекц - юридичний вддл Дирекц - вддл координац дяльност банку - комерцйний кредитний вддл Дирекц Кредитна дяльнсть здйснються на пдстав законодавчих та нормативних актв , основних напрямкв кредитно

полтики банку Украна , економчних показникв роботи Дирекц . Вддл кредитування та фнансування Дирекц, комерцйний кредитний вддл забезпечують оформлення кредитв, ведення статистично звтност з питань кредитно дяльност у вдповдност з вимогами НБУ, Правлння банку Украна та кервництва Дирекц. За результатами аналзу спльно з вддлом безпеки та юрвддлом опрацьовуються рекомендац з загальних питань кредитно дяльност , як псля затвердження х кервництвом

Дирекц або кредитним комтетом обовязковими до виконаня. Вддл безпеки Дирекц здйсню накопичення , аналз та використання нформац про загрози кредитнй дяльност , репутацю позичальникв , х гарантв та поручителв, пдтри му длов контакти з структурами безпеки нших банкв та клнтв, правоохоронними органами. Юридичний вддл забезпечу контроль за дотриманням законодавства, юридичне супроводження стосункв мж банком клнтом на усх стадях здйснення кредитно дяльност, представляють

нтереси банку при виршенн спорв з позичальниками у судовому та позасудовому порядку. Узагальнюють юридичну практику кредитно дяльност та опрацьовують вдповдн рекомендац. Вддл координац дяльност банку веде централзований облк заставленого майна та переданих банку матеральних цнностей, вивча ринок попиту , накопичу нформацю про ринков цни на майно, що реалзуться банком, проводить пошук покупцв та реалза цю м майна. Для одержання кредиту клнт безпосередньо звертаться у сектор по

комерцйнй дяльност, де оформлю заяву встановленого зразку додаток , з обовязковою вдмткою дати та розписом посадово особи банку, яка отримала. Заява протягом робочого дня розглядаться начальником комерцйного вддлу , повдомляться у вддл безпеки для попередньо переврки та доповдаться кервництву Дирекц. Попередня переврка передбача зясування наявност вдомостей на клнта у нформацйнй систем вддлу безпеки. При наявност негативних даних на клнта вони негайно повдомляють кервництву

Дирекц. Кервництво Дирекц , виходячи з попереднх вдомостей про клнта , характеру мропримства , яке плануться до кредитування , а при необхдност , псля особисто бесди з клнтом та уточнення наявних вдомостей про його репутацю кредитну сторю, прийма ршення про можливсть оформлення необхдних документв для отримання кредиту. Особиста бесда з клнтом може проводитись також начальником вддлу безпеки, або за його вказвкою працвниками вддлу безпеки. Ршення по заяв кервник виклада письмово у вигляд резолюц на заяв з зазначенням

доцльних умов кредитування строку, вдсотково ставки та форми забезпечення , а в негативному випадку - причини вдмови. Заява з позитивним ршенням кервника повертаться до комерцйного вддлу та передаться для доповд кервництву Дирекц та отримання дозволу на використання кредитних ресурсв. Заяви , по яких Дирекцю прийняте негативне ршення у обовязковому порядку залучаться до кредитно справи клнта або, якщо клнт ранше не кредитувався у банку- до окремо номенклатурно справи кредитного вддлу

Незадоволен кредитн заяви. На пдстав кредитно заяви з позитивним ршенням про надання кредиту вдповдальний виконавець кредитний нспектор знайомить клнта з перелком документв, як потрбно надати в банк для оформлення кредиту додаток 1 , а по мр надання таких документв здйсню вдмтки у перелку про дату х отримання з розписом клнта. У залежност вд репутац клнта , його кредитно стор, економчного стану , характеру мропримства, що кредитуться, забезпечення кредиту та нших факторв ризиковост, перелк документв, як повинен надати

клнт, може бути розширеним або звуженим з дозволу начальника комерцйного вддлу або по рекомендац вддлу безпеки. Кредитна заява додаток 2, перелк документв з вдмтками про х отримання , документи надан клнтом, документи банку ,що стосуються даного кредиту , формуються у кредитну справу, в якй накопичуються вс матерали по кредитам , що надавались у поточному роц. Матерали у межах справи групуються по вдношенню до конкретних кредитних заяв.

Кредитна справа , яка велась у поточному роц припиняться здаться в архв тльки псля погашення усх кредитв , як надавальсь клнту у поточному роц. На кожен наступний рк заводиться окрема кредитна справа. Кредитна справа комерцйною тамницею банку збергаться вдповдно з вимогами до таких матералв. Знайомити стороннх осб з матералами кредитно справи забороняться. По мр надання позичальником необхдних для видач кредиту матералв комерцйний вддл - проводить аналз

економчного стану позичальника , його поручителв та гарантв у вдповдност з методиками, прийнятими у банку Украна - перевря технко-економчне обгрунтування додаток 3 заходу, що кредитуться, розрахунки ефективност використання кредиту , джерел та строкв його погашення - проводить експертизу заставленого майна , перевря мсцезнаходження , право власност заставодавтеля або майнового поручителя на предмет застави, визнача його лквднсть, доцльн заходи щодо його збереження , зясову чи не майно предметом застави по ншим зобовязанням

- готу проекти кредитного договору та нших документв, як визначають правов вдносини мж банком позичальником вивчення установчих документв, що регламентують дяльнсть клнта установчий договр, склад засновникв, х репутацю та стабльнсть, строк функцонування пд примства та форму власност, ступнь вдповдальност по зобовязанням, наявнсть дозволу на дяльнсть, що кредитуться За результатами розгляду кредитно справи комерцйним , юридичним вддлами, експертом при видач кредиту

пд заставу та вддлом безпеки надаються письмов заключення щодо можливост видач кредиту та ступн його ризиковост. Псля розгляду у вддлах кредитна справа доповдаться кредитному комтету, який у межах встановлених граничних розмрв прийма ршення про видачу кредиту. Якщо розмр кредиту перевищу граничний розмр вддлення , то вдповдн документи , разом з ршенням направляються на розгляд кредитного комтету Дирекц. Виписка з протоколу засдання кредитного комтету та пдписаний сторонами

кредитний договр залучаться до кредитно справи. Псля прийняття ршення про видачу кредиту економст уклада кредитний договр мж банком та позичальником . Кредитний договр укладаться в трьох екземплярах перший екземпляр залучаться до кредитно справи та взируться начальником юридичного вддлу та начальником вддлу безпеки , другий екземпляр отриму позичальник , третй - передаться на збергання у юридичний вддл . Псля пдписання банком та позичальником кредитного договору економст вддлу - готу розпорядження сектору

облку на вдкриття позичкового рахунку - готу розпорядження сектору облку на видачу кредиту - готу розпорядження сектору облку для прийняття на позабалансовий рахунок 9819 нш цнност та документи документв, як пдтверджують спосб забезпечення зобовязань по кредитному договору - готу розпорядження сектору облку для прийняття на позабалансовий рахунок 9819 строкового зобовязання Позичальника - робить вдповдний запис в журнал регстрац кредитних договорв - форму справу по юридичному

оформленню кредита клнта-Позичальника . Нарахування та утримання процентв по кредитам - нарахування процентв по кредитам проводиться в вдповдност з Листом НБУ 192 вд 21.09.94 р. Про порядок нарахування , облку, виплат та утримання процентв та вдображення х на рахунках бухгалтерського облку в установах банкв , затвердженого Постановою Правлння НБУ 155 вд 16.09.94 р меморальн ордери кредитний нспектор заносить до кредитно справи

Позичальника - в раз несвочасно сплати або не в повному розмр сплати процентв Позичальником кредитний нспектор готу розпорядження сектору облку про винесення суми нарахованих процентв на рахунок 2069 Несплачен в строк проценти по короткостроковим кредитам до закнчення д договору . Один екземпляр розпорядження та меморальний ордер кредитний нспектор вддлу заносить до кредитно справи - якщо проценти несплачен Позичальником на момент закнчення строку д договору кредитний нспектор готу

розпорядження сектору облку про винисення суми нарахованих процентв на рахунок 2068 Несплачен в строк проценти по короткостроковим кредитам псля закнчення д договору. Один екземпляр розпорядження та меморальний ордер кредитний нспектор заносить до кредитно справи. Контроль за цльовим використанням наданого кредиту , свочасним його погашенням, сплатою вдсоткв та виконанням клнтом нших умов кредитного договору здйснються сектором по комерцйнй дяльност.

При порушенн умов кредитного договору чи нших документв, як визначають вдносини мж сторонами у процес кредитування договр застави,передач боргу, уступки вимог, гарантя, поручительство сектор по комерцйнй дяльност у вдповдност з наказом Голови Правлння банку 123 вд 30.11.95р. та у порядку викладеному у лист 27-08282 вд 22.12 95р. нформу вддл безпеки , спльно з яким опрацьову та здйсню заходи щодо усунення порушень. Переврки ефективност та цльового використання кредиту здйснються сектором по комерцйнй дяльност спльно

з представниками вддлу безпеки шляхом вивчення документв та стану виконання бзнес-плану безпосередньо у позичальника. Результати переврок оформлюються довдкою , у якй зазначаються вдомост про дйсне використання кредитних коштв , економчний стан клнта на момент переврки, висновки про можливсть погашення кредиту у обумовлен угодою строки та рекомендац про усунення недолкв . З копю довдки знайомиться пд розпис позичальник. При виявлен суттвих порушень цльового використання

кредиту, загрози його несвочасного погашення вд клнта витребують пояснення та заходи щодо виправлення становища, як разом з довдкою доповдаються кредитному комтету для прийняття ршення про застосування передбачених договором штрафних санкцй нших заходв спрямованих на усунення порушень.Про ршення кредитного комтету клнт повдомляться письмово. Контроль за станом збергання заставленого майна , а у раз необхдност вилучення пд тверду заставу здйснються

експертом , а при його вдсутност - вддлом безпеки. Ураз виникнення необхдност , вддл безпеки застосову нш заходи контролю за використанням кредиту , про результати яких доповда кервництву Дирекц. Повернення кредиту може здйснюватися шляхом - свочасного погашення позичальником з розрахункового рахунку кредиту та вдсоткв за його використання - застосування до позичальникв штрафних санкцй та нарахування пдвищених вдсоткв по простроченим кредитам - пролонгац

строку погашення кредиту в звязку з виникненням у позичальника тимчасових економчних труднощв - перевод боргу на нового платоспроможного боржника - уступки вимог новому кредитору, який в змоз оплатити банку борги позичальника - звернення зиску на предмет застави , його реалзац та спрямування коштв на погашення боргу - передач позичальником банку майна в рахунок погашення боргу - реалзацю законних прав банку по гарантям , поручительствам та договорам страхування - претензйно - позивно роботи для виршення спорв

у арбтражному суд - обявлення позичальника банкрутом та погашення боргв за рахунок реалзац належного йому майна. У раз виникнення загрози несвочасного погашення кредиту або прострочено зоборгованност сектор по комерцйнй дяльност встановлю постйний контроль за надходженням коштв на розрахунковий рахунок боржника, проводить з ним протокольн наради щодо шляхв та строкв погашення заборгованост , а також , разом з юридичним вддлом розпочина претензйно-позовну роботу стосовно позичальника , його гарантв та поручителв

. При наявност застави або передач боржником матеральних цнностей у погашення боргу вддл безпеки вжива захади по х вдокремленню переводу пд повний контроль банку. Про прострочену заборгованнсть у день виникнення сектор по комерцйнй дяльност пода письмове повдомлення вддлу кредитування та фнансування Дирекц, у якому зазначаються причини несвочасного погашення боргу , його розмр , заходи що плануються , або вживаються , наявнсть застави , повну характеристику та мсцезнаходження

. Про отримане повдомлення вддл кредитування та фнансування Дирекц нформу юридичний вддл , вддл безпеки та координац дяльност банку. Юридичний вддл , вддл безпеки та кредитування псля отримання повдомлення про виникнення прострочено заборгованност надають необхдн консультац у межах сво компетенц щодо заходв по погашенню боргу. Вддл координац дяльност банку на пдстав повдомлення про наявнсть застави по простроченому боргу вича

ринок збуту предметв застави, веде пошук можливих покупцв та виршу нш питання щодо реалзац предмету застави. Ураз виникнення тимчасових труднощв з свочасним погашенням заборгованност строк погашення може бути пролонгованим по заяв боржника. У заяв викладаються причини , що обумовили порушення строкв погашення кредиту , розрахунок джерел погашення боргу та строки , у як таке погашення плануться. Сектор по комерцйнй дяльност та вддл безпеки у обовязковому порядку проводять переврку цльового використання

кредиту причин, як обумовили несвочасне погашення боргу, вдповднсть наданих боржником розрахункв , щодо джерел та строкв погашення дйсному економчному стану позичальника , можливсть бльш надйного забезпечення зобовязань. Результати переврки викладаються у висновках про доцльнсть пролонгац кредиту , як розглядаються кредитним комтетом вдповдно до його повноважень. Ураз позитивного ршення кредитного комтету , пролонгаця оформлються додатковою угодою до кредитного договору та вдповдними змнами до документв, як стосуються

забезпечення кредиту договр застави, поручительство , гарантя, договр страхування . Зазначен вище документи , що стосуються позитивного або негативного ршення про пролонгацю, залучаються до кредитно справи. При неможливост погашення або його частини власними силами, боржник за його заявою до банку, може отримати згоду на передачу боргу новому боржников по двостороннй угод мж ними. Згода банку на перевод боргу надаться на пдстав вивчення кредитоспроможност нового боржника вдповдн

документи та висновки залучаються до кредитно справи нового боржника. Договр про перевод боргу та дозвл Дирекц оформляться у чотирьох примрниках кожний, два з яких передаються старому та новому боржникам, а два нших залучаються до кредитних справ старого та нового боржникв.Передавати документи з кредитно справи старого боржника новому боржнику забороняться. При виникнен сумнвв у свочасност погашення боргу позичальником банк може здйснити уступку свох вимог

у повному обсяз або у частин ншому кредитору. Уступка вимог оформляться вдповдною угодою мж банком новим кредитором. Права нового кредитора на вимогу до боржника настають тльки псля перерахування банку новим кредитором обумовлено у договор суми або передач вдповдно клькост лквдного майна. Псля виконання новим кредитором зобовязань перед банком , йому передаються по акту документи , як пдтверджують право вимоги до боржника , поручителв гарантв кредитний договр , договр застави , гарант, поручительства.

Боржник письмово пд розписку сповщаться про уступку вимог новому кредитору. Ураз , якщо новий кредитор отримав право вимоги тльки на частину вимог банку до боржника, то йому передаться нотарально посвдчен коп зазначених вище документв. Договр уступки вимоги , акт передач документв та повдомлення боржнику про уступку вимоги залучаться до кредитно справи боржника. Псля погашення кредиту у повному обсяз перевод боргу , уступки вимог кредитний

нспектор склада довдку за пдсумками виконання позичальником зобовязань по кредитному договору , де зазнача недолки , як мали мсце , доцльнсть та умови подальшого кредитування клнта. Депозитн операц - пдписуться депозитний договр встановленого зразку додаток 4 депозитний договр передбача укладання додаткових угод при змн умов депозитного договору - готуться розпорядження сектору облку про вдкриття депозитного рахунку - вкладник платжним дорученням юр. особа перерахову кошти на свй депозитний

рахунок - кредитний нспектор щомсячно да розпорядження сектору облку на нарахування процентв по вкладу - готуться розпорядження сектору облку на перерахування нарахованих процентв на розрахунковий рахунок вкладника - готуться розпорядження сектору облку на перерахування коштв з депозитного рахунку на розрахунковий вкладника по закнченн строку д депозитного договору Працвники сектору по комерцйнй дяльност Дирекц АППБ

АВАЛЬ по Кровоградськй област здйснюють контроль за виконанням касово дисциплни клнтами Банку. Знаходячись на практиц я освола основн принципи та порядок контролю за рухом готвкових коштв в Дирекц АППБ Аваль. Контроль за виконанням касово дисциплни субктами пдпримницько дяльност , як використовують в свой робот готвку , здйснються на основ нструкц 4 Про органзацю роботи з готвкового обгу установами банкв

Украни. затвердженою постановою Правлння НБУ вд 20.06.95р. 140 в редакц постанови Правлння НБУ вд 13.10.97р. 335. Прогнозування готвкового обгу здйснються з урахуванням основних напрямв державно грошово-кредитно полтики , прогнозних розрахункв балансу грошових доходв витрат населення та касових оборотв. Прогнозн розрахунки касових оборотв складаються за такими джерелами надходжень напрямами видач готвки

П Р И Х О Д - надходження торговельно виручки - надходження виручки вд усх видв транспорту - надходження квартирно плати комунальних платежв - надходження виручки видовищних пдпримств - надходження виручки пдпримств побутового обслуговування - надходження на рахунки колективних сльськогосподарських пдпримств - надходження на рахунки за вкладами громадян - надходження вд пдпримств звязку - нш надходження включаючи повернення заробтно плати - купвля готвки - пдкрплення оборотно каси з резервних фондв .

В И Д А Т К И - видач на оплату прац, грошов виплати та заохочення ,нш виплати , що не входять до складу фонду оплати прац - видач на закупвлю сльськогосподарських продуктв - видач з рахункв колективних сльськогосподарських пдпримств - видач на виплату пенсй , допомог страхових вдшкодувань - видач з рахункв за вкладами громадян - видач пдкрплень пдпримствам звязку - видач на нш цл - продаж готвки - перерахування з оборотно каси до резервних фондв . Для складання прогнозв готвкового обгу економст вддлу - на початок прогнозного

кварталу у встановлен строки одержують вд пдпримств незалежно вд форм власност , а також вд ндивдуальних пдпримцв , як мають рахунки в банку, касов заявки - вд торгвельних пдпримств , а також вд пдпримств , для яких торгвля не основним видом дяльност прогнозн розрахунки надходження торговельно виручки - вд пдпримств мсцевого транспорту , комунальних пдпримств пдпримств побутового обслуговування - прогнозн фактичн дан про надходження грошово виручки - вд страхових органв , товариств компанй - фактичн прогнозн

дан про надходження страхових платежв вд населення про виплати населенню страхових вдшкодувань. Для органзац нормального контролю за касовою дисциплною необхдно в договор на розрахунково касове обслуговування обговорити та надати матерали , як необхдн для заповнення при контрол за касовою дисциплною. ПРОГНОЗНИЙ РОЗРАХУНОК КАСОВИХ ОБОРОТВ Надходження торговельно виручки . За основу розрахунку береться прогноз роздрбного товарообороту торговельних пдпримств , що мають рахунки

у банку , а також враховуться товарооборот пдпримств, для яких торгвля не основним видом дяльност , а також попередня оплата , що надходить у цьому квартал готвкою за перодичн видання майбутнього пероду. З одержано суми вдраховуються суми виручки,що не нкасуться. При конторол за розрахунком надходжень торговельно виручки необхдно звернути увагу на спвпадання обму роздрбного товарообороту з встановленням для торговельно органзац прогнозом сума витрат з виручки на

оплату прац згдно з потребами, але не вище встановленого для кожно органзац розмру коштв, як направлен на споживання. ОРГАНЗАЦЯ РОБОТИ З ГОТВКОВОГО ОБГУ ПРИ ЦЬОМУ ЕКОНОМСТ ВДДЛУ - систематично аналзу стан надходжень та видаткв готвки - встановлю пдпримствам лмти залишку готвки в х касах , порядок строки здавання грошово виручки з метою забезпечення щонайшвидшого надходження готвки в банк - здйсню контроль за повнотою свочаснстю надходжень в касу банку грошово виручки

, за дотриманням пдпримствами касово дисциплни . Лмти залишку готвки в кас встановлюються всм пдпримствам , як мають рахунки та здйснюють касов операц з готвкою . Пдпримства можуть збергати у свой кас готвку в межах лмтв залишку готвки в кас на кнець робочого дня , що встановлюються м банком щорчно протягом першого кварталу . Лмт залишку готвки в кас для кожного пдпримства встановлються банком за мсцем вдкриття рахунку з урахуванням

режиму та специфки роботи пдпримства , його вддаленост вд банку , розмру касових оборотв , встановлених строкв порядку здавання касово виручки та графка зазду нкасаторв - для пдпримств торгвл та сфери обслуговування населення , як мають постйну грошову виручку з строком здавання щоденно наприкнц робочого дня - в розмрах , що необхдн для забезпечення нормально роботи ранком наступного дня з строком здавання виручки наступного дня - в межах середньоденно виручки - для нших пдпримств , що мають касов надходження лмт каси яким

встановлються виходячи з цього показника - у розмрах , що залежать вд встановлених строкв здавання цих готвкових надходжень не рдше одного разу на пять днв х суму - для пдпримств , лмти каси яким встановлюються виходячи з фактичних витрат готвки крм витрат на заробтну плату , допомогою за тимчасовою непрацездатнстю,прем,стипенд, в межах середньоденного видатку готвки . Лмт залишку готвки в кас не встановлються селянським фермерським господарствам та фзичним особам- субктам

пдпримницько дяльност . Для встановлення пдпримствам лмтв залишку готвки в касах , банк отриму вд них заявку-розрахунок. У раз неподання клнтом вказано заявки-розрахунку,банк встановлю йому самостйно лмт залишку готвки в кас в розмр одного неоподаткованого мнмуму громадян. У договор на розрахунково-касове обслуговування пдпримств банк може передбачити застосування штрафних санкцй до клнтв за неподання заявки-розрахунку на встановлення лмтв залишку готвки в кас неотримання

ними затверджених лмтв залишку готвки в кас банку . При встановлен лмтв залишку готвки у кас враховуться , що пдпримства , виконавч органи селищних , мських та районних рад мають право збергати протягом трьох робочих днв понад встановлений лмт у касах готвки , що одержана в банку для виплати заробтно плати ,заохочень,допомог усх видв,компенсацй,пенсй,вдряджень,дивдендв . Псля закнчення строкв суми готвки , що не використанн , повертаються в банк не пзнше наступного

робочого дня в подальшому видаються пдпримствам за х першою вимогою на т сам цл. Готвкова виручка здаться пдпримствами в установленному банком порядку у денну вечрню касу . Пдпримства,органзац,установи можуть отримувати готвку на цл,як передбача Статут. Готвка ,яка отримана пдпримством у банку може використовуватися тльки на т цл , на як вона отримана . Видача готвки на виплату заробтно плати , стипендй здйснються банком в строки , встановлен в касових

планах пдпримств. Банк задовольня обгрунтован вимоги клнтв готвки не допускають видачу грошей на заробтну пплату пдпримствам ранше встановлених строкв , за вийнятком випадкв , передачених нструкцю. Видача готвки на виплату заробтно плати за строками , що припадають на вихдн та святков дн проводиться банком на передодн за два робочих дн. Для регулювання касових ресурсв банк щорчно склада календар видач коштв на заробтну плату та нш види оплати прац робтникв службовцв.

ОРГАНЗАЦЯ КОНТРОЛЮ ЗА ДОТРИМАННЯМ КАСОВО ДИСЦИПЛНИ Працвник кредитного вддлу у вдповдност з дючи законодавсвом ведення касових операцй в народному господарств Украни,пе менше нж один раз на два роки,а у раз виявлення порушень частше ,перевря дотримання касово дисциплни на всх пдпримствах,як вони обслуговують, незалежно вд форм власност , мають право одержувати вд них дан про х касов обороти за джерелами надходжень цльовим призначенням витрачанням грошей .

Для свочасност проведення переврок економст кредитного вддлу повинен затвердити на початок року план переврок дотримання касово дисциплни з зазначенням строкв. Переврка дотримання касово дисциплни здйснються за даними бухгалтерського облку органзацй з необхдними грошовими документами за визначений перод - квартал,пврччя,але не менше нж за три мсяц з видленням операцй за кожний мсяць окремо. При переврц касово дисциплни працвник кредитного вддлу повинен зясувати - наявнсть

встановленого лмту залишку каси - вдповднсть записв касово книги пдпримства про суми , одержан з банку та здан в банк, з даними банку.У раз розходження мж даними банку та записами в касовй книз зясовуються причини цих розходжень.При встановлен зловживань банк зобовязаний негайно передати матерали правоохоронним органам забезпечення щоденного дотримання встановлених банком лмтв залишкв готвки в кас , строкв порядку здавання грошово виручки,свочаснсть повернення в банк не витрачених у встановлений строк сум заробтно

плати,допомог,стипендй,винагород та нших сум.Ураз виявлення порушень зясовуться ,протягом якого часу яка сума не здавалася до банку з яко причини,коли на яку суму мало мсце перевищення лмту каси за перод , що перевряться - правильнсть витрачання готвки , що одержана в банку , на цл,зазначен в чеку правомрнсть витрачання готвки з виручки - правильнсть ведення касово книги свочаснсть облку в нй надходжень видач готвки. Результати переврки оформляються актом,в якому вдображаться стан надходжень готвки до кас пдпримств,

що перевряються , витрачання за перод , що перевряться. Посада економста депозитарю входить до комерцйного сектору . Функцональн обовязки економста депозитарю - розвиток,вдосконалення програмного забезпечення депозитарно дяльност банку з менними цнними паперами згдно нормативно бази , розроблено в управлнн цнних паперв та бржово дяльност - розробка та виконання документв методичного характеру, що стосуються депозитарно

дяльност установ банку з менними цнними паперами - впровадження програмного забезпечення по обслуговуванню випускв цнних паперв нших емтентв в Головному депозитар та депозитарях пдроздлв банку - ведення рестру емтентв цнних паперв в систем ведення рестру та свочасне поновлення нформац про емтентв в структурних пдроздлах банку - ведення рестрв та кодфкаця випускв цнних паперв в систем ведення рестру та свочасне поновлення ц нформац до депозитарю структурних пдроздлв банку - надання консультацйних послуг клнтам

депозитарю в сфер депозитарно-рестраторсько дяльност з державними цнними паперами та цнними паперами нших емтентв. Економст у свой робот керуться Положенням Про порядок ведення рестрв власникв менних цнних паперв. Положення встановлю вимоги до ведення рестру власникв менних цнних паперв,порядок ведення цього рестру, обовязки рестратора, емтентв та зарестрованих осб,обмеження доступу нформац,яка мститься у рестр.

ФУНКЦ РЕСТРАТОРА - складання рестру власникв менних цнних паперв та перелкв власникв менних цнних паперв номнальних утримувачв на певну дату - ведення особових рахункв емтента та зарестрованих осб - облк зарестрованих заставодержателв - облк нарахованих та иплачених доходв за менними цнними паперами - облк менних цнних паперв на рахунках емтента ,повязаних з проведенням корпоративних операцй та операцй по викупу та погашенню менних цнних паперв - ведення в хронологчному порядку журналу облку записв у рестр по кожному виду менних

цнних паперв - ведення журналу облку запитв - ведення журналу облку виданих,погашених , втрачених та анульованих менних цнних паперв , що випущен в паперовй форм - облк та збергання документв, як пдставою для внесення змн до рестру . Банк заключа з емтентом договр на надання послуг по веденню рестру власникв менних цнних паперв. Псля заключення договору заповнюються анкети зарестровано особи - для юридичних осб - для фзичних осб. Рестр власникв менних цнних паперв мстить 1. нформацю про емтента - номер особового

рахунку емтента - повну назву,коди ЕДРПОУ ТА ЗКНГ та повну юридичну адресу емтента - засновникв емтента повна назва, коди ЕДРПОУ та ЗКНГосновний вид дяльност ,повну юридичну адресу - для засновникв- юридичних осб прзвище ,мя та по батьков , адресу ,дан про документ,що посвдчу особу - для фзичних осб - вид,кльксть,номнальну вартсть,належних засновникв менних цнних паперв цього емтента - прзвище,мя, по батьков уповноважених осб емтента - розрахунковий рахунок ,назву та адресу банку , код

МФО - розмр статутного фонду емтента - вид менних цнних паперв - кльксть та номнальна вартсть кожного випуску менних цнних паперв . 2. нформацю про Рестратора . 3. нформацю про власника цнних менних паперв - фзичну особу 4. нформацю про власника менних цнних паперв - юридичну особу . 5. нформацю про номнального утримувача. Емтентам вдкриваються так рахунки - емсйний рахунок для зарахування по ньому обявлено у встановленому

порядку емс - рахунок на викуплен менн цнн папери,на яких вдображаються вид, кльксть,номнальна вартсть викуплених емтентом менних цнних паперв з метою анулювання чи подальшого продажу . Внесення змн до рестру на пдстав вдповдних документв Рестратор повинен здйснити протягом пяти робочих днв. Пдставою для внесення у систему рестрв записв про передачу прав власност на менн цнн папери чи обтяження

менних цнних паперв зобовязаннями, передавальне доручення вд зарестровано особи або уполвноважено нею особи, а при вдкритому розмщенн менних цнних паперв - вд торговця цнними паперами, що здйсню розмщення цнних паперв за дорученням, вд менн та за рахунок емтента. Пдставою для внесення нформац до системи рестру про заставодержателя, розпорядження застави . Розпорядження застави повинно бути пдписане заставодавцем або його уповноваженою особою.

По бажанню акцонера надаться виписка з рестру особового рахунку . ВДДЛ КАСОВИХ ОПЕРАЦЙ Вддл касових операцй структурним пдроздлом Дирекц керуться Законом Украни Про банки банквську дяльнсть, Статутом Дирекц ,ншими законодавчими актами Украни,нормативними актами НБУ . Взамодя вддлу касових операцй з ншими пдроздлами банку основуться на правилах,встановлених нструкцю

НБУ 1 вд 07.06.94р. ОСНОВН ЗАДАЧ ВДДЛУ - Безумовне виконання законв Украни, Наказв Президента Украни,нормативних та нструктивних актв НБУ - 1 вд 07.06.94р 4 вд 20.06.95р Рацональна органзаця готвкового обороту Свочасна видача готвки пдпримствам та ншим обслуговуючим органзацям на оплату прац,пенс та нш цл Виконання встановленого порядку касово та емсйно роботи.

ФУНКЦ ВДДЛУ КАСОВИХ ОПЕРАЦЙ 1. Прийняття коштв та цнностей прибутковою касою. 2. Видача коштв та цнностей видатковою касою. 3. Прийняття та видача коштв в т.ч. валюти валютною касою Дирекц. 4. Експертиза грошових блетв. 5. Перерахунок готвки. 6. Обробка, формування та пакування грошових блетв. 7. Щоденна зврка каси з виведенням залишкв на кнець операцйного дня.

8. Забезпечення належного збергання грошей та цнностей. 9. Недопущення недостач,надлишкв та прорахункв в кас. 10. Щоденне встановлення надлмтних залишкв грошей та поповнення кореспондентського рахунку шляхом здавання готвки в НБУ . 11. Органзаця чткого касового обслуговування пдпримств,органзацй ,громадян - клнтв. ПРИНЦИПИ ТА ПОРЯДОК ДОКУМЕНТООБГУ Принципи та порядок документообгу встановлюються згдно нструкц 1

вд 07.06.94р. При касовому обслуговуванн клнтв використовуються бланки документв дино форми, а саме - обява на внесення готвки - приходний касовий ордер - чек на отримання готвкових коштв - приходний ордер - видатковий касовий ордер. Вс касов документи повин заповнюватися клнтами без помарок та виправлень. Контроль за оформленням касових документв,як надходять вд клнтв, покладено на оператора-бухгалтера по розрахунково-касовим операцям ,обслуговуючих х,контролера-робтника облково-операцйного вддлу,а потм

касира. По внутршньобанквських операцях також використовуються бланки дино форми приходн та видатков касов ордери.Правильнсть заповнення , наявнсть помилок,виправлень та помарок перевря контролер,псля того як документ був заповнений бухгалтером, а потм пдписуться касиром в пдтвердження закнчення операц. Для оформлення видач авансв касирам зведення операцйного дня вддлом використовуються слдуюч документи - книга облку прийнятих та виданих грошей цнностей, ф.

155 для отримання нацонально та ноземно валюти та вдомсть на видачу гривень валютних авансв робтникам обмнних пунктв - касов приходн та видатков ордери - справка касира видатково каси про суму пд звт - справка касира приходно каси про суму прийнятих грошей та клькост грошових документв,як надйшли в касу, та по яким були видан квитанц про прийняття готвки - зведена справка про касов обороти - звтна справка про касов обороти за день та залишкв цнностей - для валютно каси.

ВДДЛ КРЕДИТУВАННЯ ТА ФНАНСУВАННЯ ДИРЕКЦ Вддл кредитування та фнансування Дирекц банку Украна структурним пдроздлом Дирекц. Усвой дяльност вддл керуться Статутом банку, ршенням загальних зборв акцонерв,Ради,Правлння , кредитного комтету Дирекц банку Украна , Законами про банки банквську дяльнсть, Про господарськ товариства,

Про нвестиц,Постановами Кабнету Мнстрв Украни, нормативними актами НБУ ,вказвками Правлння банку, Положенням про Дирекцю банку та Положенням про вддл кредитування та фнансування Дирекц банку Украна. Дяльнсть вддлу спрямована на реалзацю дино кредитно полтики банку Украна всма установами банку област з питань кредитування та фнансування , розвиток кредитних вдносин

з позичальниками,що обслуговуються банком пдвищення ефективност кредитних вкладень,як направляються в основному на виробничу дяльнсть позичальникв розмщення кредитних вкладень в нтересах акцонерв, прискорення обговост кредитних коштв, забезпечення свочасного повернення наданих кредитв та сплати процентв по них , збереження тамниц по кредитних операцях клнтв , розробц нових форм методв банквського обслуговування клнтв. Кредитн вдносини з позичальниками здйснюються на договрнй основ , на умовах повернення кредитв,

х строковост , платност пд забезпечення , передбачене чинним законодавством та погоджене сторонами. Вддл органзову кредитування та фнансування каптальних вкладень, безперервнсть розрахункв в каптальному будвництв пдпримств органзацй рзних галузей народного господарства, кооперативв, орендарв, фермерських господарств. Налагоджу длов контакти з обласними управлннями, обднаннями , трестами , пдвдомчими вддленнями банку у виршенн питань кредитування та фнансування каптальних вкладень, органзац розрахункв в каптальному

будвництв . Вддл здйсню свою дяльнсть разом з структурними пдроздлами центрального апарату банку Украна , пдвдомчими Дирекц установами банку, органами адмнстративного та господарського управлння , акцонерами , комерцйними банками , обласними податковими нспекцями та ншими органами. Структура та штат вддлу затверджуються кервництвом Дирекц банку. Вддл очолються начальником , призначеним директором

Дирекц банку. ОСНОВН ЗАВДАННЯ ТА ФУНКЦ Органзову та здйсню через вддлення операцйний вддл короткострокове та довгострокове кредитування та фнансування акцонерв, державних пдпримств та органзацй , фермерських господарств та нших юридичних фзичних осб . Вивча потребу в кредитах , поогнозу направлення кредитв , аналзу структуру кредитних вкладень , контролю х розмщення освоння. Розгляда клопотання вддлень та х позичальникв про надання кредитв, вивча х фнансовий стан та прийма

ршення в межах сво компетенц вносить сво пропозиц на розгляд кервництва та кредитного комтету про можливсть видач кредитв позичальникам . Здйсню контроль за укладанням кредитних угод з позичальниками , правильним оформленням кредитних операцй , свочасним та яксним виконанням умов укладених з позичальниками кредитних договорв , та забезпеченням повернення кредитв процентв за користування ними . Здйсню постйний контроль за станом прострочено заборгованост по кредитах та процентах по вддленнях

банку та органзу роботу по х зниженню, щомсячно доповда кервництву банку про виконання передбачених заходв . Накопичу банк даних про кредитоспроможнсть позичальникв х фнансовий стан. Готу пропозиц для розробки та формування показникв бзнес-планв по област та зведеного в цлому по област . Готу матерали на розг ляд кредитного комтету Дирекц , Правлння банку Украна . Вдповдальнсть за кервництвом всю дяльнстю вддлу несе начальник вддлу кредитування

та фнансування . ВДДЛ ЗОВНЩНЬОЕКОНОМЧНО ДЯЛЬНОСТ ВАЛЮТНИЙ ВДДЛ Валютний вддл структурним пдроздлом Дирекц АППБ АВАЛЬ по Кровоградськй област . Банк як юридична особа згдно з Лцензю вд 02.08.96р. 3 ма право здйснювати операц з валютними цнностями . Послуги неторгового характеру в ноземнй валют , як нада

Дирекця - вдкриття та ведення поточних рахункв резидентв та нерезидентв - вдкриття та ведення депозитних рахункв по обслуговуванню депозитних вкладв - оплата купвля платжних документв дорожнх та менних чекв в ноземнй валют - продаж дорожнх чекв в ноземнй валют Thomas Cook , Visa , American Express - нкасо готвково валюти , дорожнх та менних чекв в ноземнй валют - виплата переказв , що надйшли з-за кордону на користь фзичних осб - переказ грошових коштв в крани

далекого зарубжжя - купвля та продаж ноземно валюти - видача готвкових коштв по платжних картках мжнародних фнансових систем EurocardMasterCard , Visa , Diners Club - емся карток системи EurocardMasterCard - обслуговування пдпримств , що приймають до оплати картки мжнародних фнансових систем EurocardMasterCard , Visa , American Express , GCB , Diners Club - приймання на нкасо та виплата вдшкодування по зношених банкнотах

- органзаця роботи пунктв обмну валют з використанням поширеного перелку операцй нетогового характеру . А саме купвля та продаж ноземно валюти продаж дорожнх чекв мжнародних фнансових компанй виплата готвки по дорожнх чеках мжнародних фнансових компанй виплата готвки по пластикових картках мжнародних платжних систем Для юридичних осб - вдкриття валютних рахункв - обслуговування переказв - ведення валютних рахункв клнтв зарахування валютних надходжень на рахунок резидентв нерезидентв включаючи транзитн та списання

сум перерахувань , що передбачено чинним законодавством - неторгов операц операц з перерахуванням валютних цнностей , не повязаних з здйсненням розрахункв за експортом та мпортом товарв та послуг купвля та продаж готвково ноземно валюти та платжних документв в ноземнй валют видача грошових акредитивв органзаця роботи та порядок проведення операцй в обмних пунктах нкасо готвково ноземно валюти та платжних документв в ноземнй валют .