КРАЕВОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ АЛТАЙСКИЙ ПРОМЫШЛЕННО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ КОЛЛЕДЖ БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ методические указания и контрольные задания для студентов заочного отделения специальности 080110 «Банковское дело» БАРНАУЛ 2012 Рассмотрены на заседании предметно-цикловой комиссии учетно-экономических дисциплин « » 20 г. Председатель ПЦК И.Б. Паралёва Методические указания составлены
в соответствии с рабочей программой по дисциплине «Банковские операции» по специальности 080110 «Банковское дело» « » 20 г. Зам.директора по УР О.Ю.Говорова Составитель: Беседина Л.В. Рецензент: Леонова А.П. Банковские операции: Методические указания и контрольные задания для студентов заочной формы обучения по специальности 080110 «Банковское дело». – Барнаул: АПЭК, 2012г 96с. Беседина Л.В 2012 АПЭК, 20
12г. СОДЕРЖАНИЕ 1 Введение 2 Тематический план учебной дисциплины 3 Содержание программы 4 Вопросы для самоконтроля ……….5 Методические указания по выполнению контрольной работы… 6 Задание для контрольных работ…. 7 Критерии оценки выполнения домашней контрольной работы 8 Вопросы к экзамену…. 9 Список рекомендуемой литературы… 87 РЕЦЕНЗИЯ на методические указания и контрольные задания для студентов заочного отделения 5 курса по с
пециальностям 080110 «Банковское дело» Методические указания и контрольные задания предназначены во-первых для оказания помощи студенту в изучении теоретической части учебного материала; во-вторых для формирования умений и навыков через выполнение практических работ и контрольных заданий. Методические указания включают: пояснительную записку, тематический план дисциплины, краткий экскурс по темам, методические указания по выполнению контрольной работы, задания для самоконтроля, вопросы к экзамену
, критерии оценки знаний студентов, литературу. В пособии предлагаются задания, требующие от студентов творческого подхода. Контрольные задания включают 10 вариантов, каждый из которых состоит из 3 вопросов. В результате выполнения контрольных заданий в соответствии с методическими указаниями студент будет знать банковское законодательство РФ, структуру банковской системы, сущность банковских операций, содержание банковского менеджмента и маркетинга, структуру банковских ресурсов, учет основных банковских операций.
Методические указания и контрольные задания способствуют привитию профессиональных навыков будущему специалисту банковского дела. Рецензент А.П. Леонова ВВЕДЕНИЕ Банки являются центром финансовой системы. Устойчивость финансовой системы - важнейшее условие развития экономики. Изучение дисциплины «Банковские операции» должна обогатить студентов теоретическими знаниями и практическими навыками банковского дела. Программа состоит из тем, которые освещают основные тер
мины, понятия, принципы и методы банковской деятельности. В программе особое внимание обращается на специфику становления банковской системы России и кредитно-финансовой системы обслуживания клиентов в условиях формирования рыночных отношений, что является положительным моментом, предусмотрены практические занятия, направленные на более глубокое изучение дисциплины. Изучение дисциплины «БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ» является составной частью учебного плана подготовки специалиста в области банковског
о дела исходя из требований квалификационной характеристики и перечня должностных обязанностей. В рыночных условиях хозяйствования повышается роль кадров, обладающих глубокими знаниями, высоким уровнем компетенции и профессионализма в области финансов и банковского дела В результате изучения данной дисциплины студенты заочного отделения должны иметь представление о:  структуре банковской системы и роли банков в экономике; 
1485; балансе КБ и основных показателях его деятельности;  сущности содержания пассивных и активных операций банка;  кредитной и инвестиционной политики банков;  управленческих аспектах банковской деятельности КБ;  рынке банковских услуг и его сегментации;  внешнеэкономической деятельности КБ;  отношениях банков с клиентами. уметь: ɦ
85; использовать теоретические знания для анализа макроэкономической ситуации, работы с клиентами, ориентации на рынке банковских услуг;  разбираться в банковском законодательстве и уметь применять его на практике;  оформлять основные банковские документы;  определять кредитоспособность ссудозаемщика. Основными методами обучения, используемыми на занятиях являются активные формы обучения: интерактивная беседа с элементами лекций и практических заданий, направленных на отрабо
тку умений и навыков. Для проверки знаний студентов учебным планом предусмотрено: выполнение домашней контрольной работы и сдача зачета. Так как аудиторные занятия студентов заочного отделения и часы, отведенные на них намного меньше, чем у студентов дневного отделения (см. тематический план учебной дисциплины), то большое значение играет самостоятельная работа студентов. Она должна быть направлена на изучение основных тем курса при использовании рекомендованной литератур
ы, тестового самоконтроля, структурно-логических схем. Каждый студент имеет право на получение консультации преподавателя в сроки, установленные учебным графиком. Методические указания по дисциплине «БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ» для студентов заочного отделения специальности 080110 "БАНКОВСКОЕ ДЕЛО составлен с целью оказать им методическую помощь. Методические указания включают:  программу учебной дисциплины; =
485; краткий экскурс по темам;  методические указания по выполнению домашней контрольной работы;  задание к контрольной работе;  вопросы к экзамену;  вопросы для самоконтроля (тесты);  список рекомендуемой литературы по дисциплине. Методические указания восполнят существующий дефицит методических материалов и будет способствовать более эффективной самостоятельной работе студентов над про
граммой курса. 2 ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ Наименование разделов и тем Макси- мальная учебная нагрузка Самостоя- тельная учебная нагрузка Обязательные учебные занятия всего в том числе тео- рети- чес- кое обу- чение лаб. и практ. заня-тия кур-совое про-екти-рова-ние Введение 2 - 2 2 - - Раздел 1 Виды банковских операций, принципы их осуществления 23 6 17 10 6 1 Тема 1.1 Правовые основы осуществления банковских операций
5 2 3 2 - 1 Тема 1.2 Классификация и общая характеристика банковских операций. Активные и пассивные операции 10 2 8 4 4 - Тема 1.3 Источники формирования доходов и прибыль кредитных организаций 6 2 4 2 2 - Тема 1.4 Банковские риски и методы страхования банковских операций 2 2 2 - - Раздел 2 Пассивные операции 32 10 22 9 11 2
Тема 2.1 Собственные средства кредитных организаций, их формирование 7 2 5 2 2 1 Тема 2.2 Выпуск акций кредитными организациями 6 2 4 2 2 - Тема 2.3 Депозитные операции 9 2 7 2 4 1 Тема 2.4 Операции по вкладам физических лиц 6 2 4 1 3 - Тема 2.5 Недепозитные источники привлечения средств 4 2 2 2 - - Раздел 3 Расчетные операции 13 4 9 4 5 - Тема 3.1 Общая характеристика безналичных расчетов
4 2 2 2 - - Тема 3.2 Форма безналичных расчетов 8 2 6 2 4 - Обязательная контрольная работа №1 1 - 1 - 1 Раздел 4 Налично-денежные операции 8 - 8 4 3 1 Тема 4.1 Общая характеристика налично-денежных операций кредитных организаций 8 - 8 4 3 1 Раздел 5 Кредитные операции 52 14 38 26 10 2 Тема 5.1 Кредитная политика банка 4 - 4 4 - - Тема 5.
2 Кредитные правоот-ношения. Кредитный договор 5 - 5 2 2 1 Тема 5.3 Способы обеспечения возвратности кредита. Залого¬вые операции 6 2 4 4 - - Тема 5.4 Краткосрочное креди-тование. Принципиальная схема кредитования 6 2 4 2 2 - Тема 5.5 Долгосрочное кредито¬вание 7 2 5 2 2 1 Тема 5 .6 Консорциальные кре¬диты 6 2 4 4 - - Тема 5.7
Потребительское кре-дитование 6 2 4 4 - - Тема 5 .8 Межбанковские креди¬ты 6 2 4 2 2 - Тема 5 .9 Ипотечные операции 6 2 4 2 2 - Раздел 6 Сделки и посредни¬ческие операции 23 6 17 10 6 1 Тема 6.1 Лизинг 7 2 5 2 2 1 Тема 6.2 Факторинг 6 2 4 2 2 - Тема 6.3 Выдача поручительств и гарантий 4 - 4 2 2 - Тема 6.4 Банковские услуги 6 2 4 4 - - Раздел 7 О
перации с ценными бумагами 58 6 52 35 15 2 Тема 7.1 Виды деятельности кредитных организаций на рын¬ке ценных бумаг 6 - 6 3 2 1 Тема 7.2 Операции с векселями 10 2 8 4 4 - Тема 7.3 Инвестиционная поли¬тика банка. Формирование портфеля ценных бумаг 10 - 10 6 4 - Тема 7.4. Управление инвести-ционными рисками. Инвестици-онной мониторинг 8 - 8 6 2 - Тема 7.5 Брокерские операции кредитных организаций 6 2
4 2 2 - Тема 7 6 Операции доверитель¬ного управления 6 - 6 5 - 1 Тема 7.7 Депозитарная деятель¬ность кредитных организаций 5 - 5 5 - - Тема 7.8 Операции кредитных организаций на рынке государ-ственных ценных бумаг 7 2 5 4 1 - Раздел 8 Валютные операции 67 16 51 26 24 1 Тема 8.1 Организация и право¬вое регулирование валютных операций f 8 2 6 4 2 - Тема 8.2 Операции по привле¬чению валютных средств 6 2 4 2 2 -
Тема 8.3 Международные рас¬четы по экспортно-импортным операциям 10 2 8 4 4 - Тема 8.4 Операции по торговле валютой 6 2 4 2 2 - Тема 8.5. Валютно-обменные операции 10 2 8 3 4 1 Тема 8.6 Валютные кредиты 6 2 4 2 2 - Тема 8.7 Форфетирование 6 2 4 2 2 - Тема 8.8 Операции с драгоцен¬ными металлами и драгоценны¬ми камнями
6 2 4 2 2 - Тема 8 9 Способы страхования валютных рисков 8 - 8 4 4 - Обязательная контрольная работа №2 1 - 1 1 - - ВСЕГО 2 78 62 216 126 80 10 3 СОДЕРЖАНИЕ ПРОГРАММЫ Введение Требования к знаниям - знать содержание предмета и его связь с другими дисциплинами; - знать роль и место дисциплины в процессе освоения профессиональной образовательной программы по специальности. Требования к умениям - уметь использовать межпредметную связь. Содержание уче
бного материала Цель и задачи курса «Банковские операции», его связь с другими дисцип-линами учебного плана. Краткая характеристика основных разделов курса. Ре-комендации по организации самостоятельной работы студентов при изучении предмета. РАЗДЕЛ 1 ВИДЫ БАНКОВСКИХ ОПРЕАЦИЙ, ПРИНЦИПЫ ИХ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ Тема 1.1 Правовые основы осуществления банковских операций Требования к знаниям - знать нормативно-правовые акты, определяющие и регулирующие бан-ковскую деятельность; - разгранич
ение операций и сделок на банковские и небанковские; - виды лицензий на осуществление банковских операций. Требования к умениям - уметь определить положение банков как субъектов правовых отноше¬ний в кредитно-финансовой сфере; - уметь дифференцировать операции и сделки на банковские и небанков¬ские. Содержание учебного материала Краткая характеристика законов, определяющих и регулирующих банков-скую деятельность: Гражданский кодекс Российской Федерации, Федеральные законы «О банках и банковской деятельности», «О
Центральном банке Россий-ской Федерации (Банке России)» и др. Законодательное разграничение банков-ских операций и сделок. Виды лицензий на осуществление банковских опера¬ций, выдаваемых банкам и небанковским организациям, условия их получения. Курсовая работа Порядок проведения межбанковских расчетов и их учет. Самостоятельная работа Ознакомление с Федеральными законами «О банках и банковской дея-тельности», «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Тема
1.2 Классификация и общая характеристика банковских опера¬ций. Активные и пассивные операции Требования к знаниям - знать сущность банковского продукта; - классификацию банковских операций и их отличия. Требования к умениям - уметь дифференцировать банковские операции по различным призна¬кам - определять влияние активных и пассивных банковских операций на финансовую устойчивость банка. Содержание учебного материала Сущность и основные правила проведения банковских операций.
Класси-фикация банковских операций (в зависимости от формирования или размещения ресурсов, по функциональному назначению, степени значимости в структуре банковской деятельности) и их краткая характеристика. Свойства банковских услуг. Пассивные операции и их сущность. Краткая характеристика активных банковских операций и их классификация в зависимости от их экономического содержания. Практические занятия Определение состава и структуры банковских ресурсов на основе баланса банка. Определение состава и структуры активов ба
нка. Самостоятельная работа Сообщение на тему: «Маркетинг и его роль в успешной работе банка» Тема 1.3 Источники формирования доходов и прибыль кредитных организаций Требования к знаниям - знать источники формирования доходов кредитной организации; - сущность прибыли кредитной организации; - характеристику расходов кредитной организации и их классификацию. Требования к умениям - уметь определять доходность банковских операций; - дифференцировать текущие и капитальные статьи активов; - оценивать прибыльность банков
ской деятельности: прибыль от опера-ционной деятельности, прибыль от инвестиционной деятельности, при-быль от прочих операций. Содержание учебного материала Характеристика источников формирования доходов кредитных организа-ций. Основные источники доходов кредитных организаций: кредитные и по¬среднические операции. Доходность прямых и портфельных инвестиций, опера¬ций в иностранной валюте. Текущие и капитальные статьи активов. Соотноше¬ние доходных и недоходных активов. Краткая характеристика расходов. Практическое занятие Определ
ение прибыли кредитной организации на основе укрупненных статей доходов и расходов. Самостоятельная работа Сообщение на тему: «Ликвидность активов банка и методы ее регулиро-вания» Тема 1.4 Банковские риски и методы страхования банковских опера¬ций Требования к знаниям - знать сущность риска, классификацию банковских рисков; - способы управления банковскими рисками. Требования к умениям - уметь дифференцировать банковские риски и методы их страхования; - определять источники покрытия риска.
Содержание учебного материала Определение риска. Классификация банковских рисков. Риск-менеджмент как система управления рисками. Способы управления кредитным, процентным, валютным рисками. Источники покрытия риска. Виды, создаваемых банками резервов. Услуги страховых организаций, позволяющие снизить финансовые риски банков. Самостоятельная работа Сообщение на тему: «Финансовые риски и их источники» РАЗДЕЛ 2 ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ Тема 2Л Собственные средства кредитных организаций, их формиро-вание Требования к знан
иям - знать сущность собственных средств (структура, функции, источники); - фонды кредитной организации. Требования к умениям - уметь использовать показатель собственных средств для оценки дея-тельности банка. Содержание учебного материала Собственные средства кредитной организации: понятие, структура, функ¬ции, источники формирования. Порядок образования и использования фондов кредитной организации, их структура и назначение. Уставный капитал кредит-ной организации. Резервный фонд кредитной организации, поря
док образования и использования. Порядок формирования и использование фондов накопления и фондов специального назначения. Практическое занятие Определение размера собственных средств кредитной организации на ос-новании балансовых данных. Курсовая работа Формирование доходов и учет финансовых результатов деятельности кре-дитных организаций. Самостоятельная работа Реферат на тему: «Банковские ресурсы и их структура» Тема 2.2 Выпуск акций кредитными организациями Требования к знаниям - знать нормативно-правовые
акты, на основании которых кредитные ор-ганизации осуществляют выпуск эмиссионных ценных бумаг; - знать принципы выпуска акций кредитными организациями; - порядок регистрации и выпуска в обращение акций кредитными орга-низациями. Требования к умениям - уметь составлять решение о выпуске акций. Содержание учебного материала Нормативно-правовое регулирование деятельности кредитных организа¬ций по выпуску эмиссионных ценных бумаг. Назначение и основные принципы выпуска акций кредитными организациями. Пр
ава и обязанности акционеров. Порядок регистрации и выпуска в обращение акций кредитными организация¬ми. Объявленные, размещенные и оплаченные акции. Решение о выпуске акций, порядок его составления. Регистрация выпуска акций. Практическое занятие Оформление операций по формированию уставного капитала кредитной организации, созданной в форме акционерного общества. Самостоятельная работа Сообщение на тему: «Виды ценных бумаг и их краткая характеристика» Тема 2.3
Депозитные операции Требования к знаниям - знать сущность депозитных операций; - знать порядок заключения договоров банковского депозита; - виды и режимы депозитных счетов, открываемых в банке клиентам. Требования к умениям - уметь дифференцировать депозитные счета, открываемые в банке кли-ентам в зависимости от категории владельцев средств, сроков привле¬чения; - оформлять депозитные и сберегательные сертификаты, выпускаемые банками. Содержание учебного материала Нормативно-правовое регулирование депозитных
операций. Обеспечение защиты прав и интересов клиентов. Банковская тайна. Организация работы по привлечению денежных средств физических и юридических лиц в депозиты. Порядок заключения договоров банковского депозита. Депозитные счета, от-крываемые в банке клиентам в зависимости от категории владельцев средств, сроков привлечения, видов валют. Условия и организация выпуска и обращения депозитных и сберегательных сертификатов. Практические занятия Оформление депозитных договоров с юридическими лицами.
Расчетов процентов, уплачиваемых по депозитам. Оформление сделок купли-продажи депозитных и сберегательных серти-фикатов. Курсовая работа Организация, оформление и учет депозитных операций юридических и физических лиц. Самостоятельная работа Сообщение на тему: «Межбанковские депозиты и привлеченные средства банков-нерезидентов» Тема 2.4 Операции по вкладам физических лиц Требования к знаниям - знать классификацию вкладов, принимаемых банками от населения; - порядок открытия и ведения счетов по вкладам; -
порядок и технику оформления вкладных операций. Требования к умениям - уметь дифференцировать вклады в зависимости от срока, суммы и ус¬ловий хранения, категории вкладчика; - оформлять вклады физических лиц. Содержание учебного материала Правовая основа деятельности банков по привлечению денежных средств физических лиц во вклады. Виды вкладов, принимаемых банками от населения. Классификация вкладов в зависимости от суммы, срока и условий хранения, на-числения и выплаты процентов. Порядок и техника оформ
ления вкладных опе-раций. Порядок начисления и уплаты процентов по вкладам. Порядок перевода вкладов и наличных денег для зачисления на счета по вкладам. Практическое занятие Оформление операций по приему, выдаче и переводу вкладов физических лиц. Составление депозитного договора. Самостоятельная работа Сообщение на тему: «Роль вкладов населения в формировании ресурсной базы банков». Тема 2.5 Недепозитные источники привлечения средств Требования к знаниям - знать виды недепозитных ист
очников привлечения ресурсов; - сделки РЕПО. Требования к умениям - уметь оформлять сделки РЕПО. Содержание учебного материала Основные виды недепозитных источников привлечения ресурсов. Меж-банковский кредит как основной источник заемных кредитных ресурсов. Эмис-сионные и неэмиссионные долговые ценные бумаги. Условия и организация выпуска и обращения векселей. Сделки РЕПО. Самостоятельная работа Сообщение на тему: «Продажа банковских акцептов - вид недепозитного и
сточника привлечения ресурсов» РАЗДЕЛ 3 РАСЧЕТНЫЕ ОПЕРАЦИИ Тема 3.1 Общая характеристика безналичных расчетов Требования к знаниям - знать порядок проведения безналичных расчетов; - документы, необходимые для открытия счета, их содержание, оформ-ление; - сущность межбанковского клиринга. Требования к умениям - уметь оформлять договор банковского счета; - уметь дифференцировать безналичные расчеты. Содержание учебного материала Общая характеристика организации безн
аличных расчетов. Нормативно- правовое регулирование безналичных расчетов. Порядок открытия расчетных счетов клиентам, необходимые для этого документы. Порядок проведения рас-четов между кредитными организациями по корреспондентским счетам, откры-ваемым в расчетно-кассовых центрах Банка России. Порядок проведения пря-мых расчетов между кредитными организациями через взаимные корреспон-дентские счета. Порядок проведения расчетов кредитных организаций со свои¬ми филиалами. Самостоя
тельная работа Сообщение на тему: «Межбанковский клиринг». Тема 3.2 Формы безналичных расчетов Требования к знаниям - знать формы безналичных расчетов; - схемы документооборота при различных формах безналичных расче¬тов. Требования к умениям - уметь дифференцировать формы безналичных расчетов; оформлять расчетные документы для каждой формы безналичных рас¬четов Содержание учебного материала Условия применения различных форм
безналичных расчетов. Расчетные документы: виды, обязательные реквизиты, требования к оформлению, порядок предоставления, отзыва и возврата. Сравнительная характеристика различных форм безналичных расчетов. Практическое занятие Оформление расчетных документов, используемых при различных фор¬мах безналичных расчетов. Составление схем документооборота при безналичных расчетах. Самостоятельная работа Сообщение на тему: «Виды банковских карт и их применение» РА
ЗДЕЛ 4 НАЛИЧНО-ДЕНЕЖНЫЕ ОПЕРАЦИИ Тема 4.1 Общая характеристика налично-денежных операций кре-дитных организаций Требования к знаниям - знать организацию кассовой работы с денежной наличностью в кре¬дитной организации; - порядок совершения приходных и расходных операций с наличными деньгами. Требования к умениям - рассчитывать лимиты остатков денежной наличности в кассах пред-приятия; - составлять справку о результатах проверки соблюдения предприятием порядка работы с денежной наличностью Содержание
учебного материала Нормативно-правовое регулирование операций кредитных организаций с денежной наличностью. Организация кассовой работы с денежной наличностью в кредитной организации. Заключение договоров на кассовое обслуживание кредитной организации. Планирование операций с наличностью (расчет прогно-за кассовых оборотов, составление календаря выдач наличных денег). Установ-ление минимального остатка денежной наличности в операционной кассе. По-рядок совершения приход
ных и расходных операций с наличными деньгами. Практическое занятие Расчет лимитов остатков денежной наличности в кассах предприятия. Составление справки о результатах проверки соблюдения предприятием порядка работы с денежной наличностью. Курсовая работа Организация кассовых операций в кредитных организациях и порядок их учета. РАЗДЕЛ 5 КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ Тема 5.1 Кредитная политика банка Требования к знаниям - знать составные элементы кредитной политики банка; - классификацию кредитных сделок. Требования к умениям - уме
ть дифференцировать кредитные сделки - определять стоимость кредита. Содержание учебного материала Кредитная политика банка, ее составные элементы. Классификация кре-дитных сделок. Формирование кредитного портфеля. Определение стоимости кредита. Внутренние нормативные документы, определяющие основные прин-ципы кредитования. Тема 5.2 Кредитные правоотношения. Кредитный договор Требования к знаниям - знать порядок и способы предоставления и погашения кредитов; - сод
ержание кредитного договора; - этапы экономической работы с клиентом. Требования к умениям - оформлять кредитный договор. Содержание учебного материала Нормативно-правовое регулирование кредитных сделок. Порядок и спо¬собы предоставления и погашения кредитов, начисления и погашения процен¬тов. Этапы экономической работы с клиентом при осуществлении кредитова¬ния. Содержание кредитного договора и его оформление. Меры, принимаемые банком при нарушении условий кредитного договора. Порядок создания резер-вов на возможные по
тери по ссудам. Практическое занятие Оформление кредитного договора, дополнительного соглашения к кре-дитному договору. Курсовая работа Организация, оформление и учет кредитов, предоставленных юридиче¬ским и физическим лицам. Тема 5.3 Способы обеспечения возвратности кредита. Залоговые опе-рации Требования к знаниям - знать понятие обеспечения возвратности кредита; - способы обеспечения возвратности. Требования к умениям - оценивать стоимость залога; - оформлять договор залога. Содержани
е учебного материала Понятие обеспечения возвратности кредита. Способы обеспечения воз-вратности кредита. Понятие залога. Содержание и форма договора о залоге. Ви-ды залога. Методы оценки стоимости залога. Кредитование под залог ценных бумаг. Самостоятельная работа Сообщение на тему: «Залоговые операции с драгоценными камнями и драгоценными металлами» Тема 5.4 Краткосрочное кредитование. Принципиальная схема кре-дитования Требования к знаниям - знать сущность краткосрочного кредитования; - порядок
предоставления кредита. Требования к умениям - - уметь дифференцировать виды краткосрочного кредитования; - уметь оформлять краткосрочные кредиты. Содержание учебного материала Краткосрочное кредитование предприятий различных отраслей и органи-зационно-правовых форм. Порядок предоставления кредита. Виды краткосроч-ного кредитования. Классификация заемщиков и объектов кредитования. Практические занятия Рассмотрение кредитных заявок и отбор объектов кредитования на основе анализа данны
х о платежеспособности и кредитоспособности заемщиков. Самостоятельная работа Сообщение на тему: «Особый вид краткосрочного кредитования - оверд-рафт» Тема 5.5 Долгосрочное кредитование Требования к знаниям - знать организацию схемы долгосрочного кредитования; - виды обеспечения долгосрочных кредитов; - порядок погашения кредита и процентов. Требования к умениям - уметь дифференцировать виды обеспечения долгосрочных кредитов; - уметь оформлять дол
госрочные кредитные сделки. Содержание учебного материала Организация системы долгосрочного кредитования. Классификация заем-щиков и объектов долгосрочного кредитования. Оформление долгосрочных кредитных сделок. Виды обеспечения долгосрочных кредитов. Расчет процен¬тов по сделкам долгосрочного кредитования. Практическое занятие Расчет сроков окупаемости долгосрочных вложений, оформление выдачи и погашения долгосрочного кредита.
Самостоятельная работа Сообщение на тему: «Особенности предоставления долгосрочных креди¬тов для финансирования капитальных вложений в строительство» Курсовая работа Порядок формирования и учета резерва на возможные потери по ссудам. Тема 5.6 Консорциальные кредиты Требования к знаниям - знать сущность и необходимость консорциальных кредитов; - порядок предоставления консорциальных кредитов; - виды консорциальных банковских объединений. Требования к умениям - уметь дифференцировать виды консорциальных банковских объедине¬ний. - уметь офор
млять консорциальный кредитный договор. Содержание учебного материала Сущность и необходимость консорциальных кредитов. Виды консорци-альных банковских объединений. Заемщики консорциальных кредитов. Основ-ные положения консорциального договора. Порядок предоставления консорци-альных кредитов. Самостоятельная работа Сообщение на тему: «Порядок распределения доходов между участниками консорциума» Тема 5.7 Потребительское кредитование Требования к знаниям - знать классификацию кредитов, предоставляемых физичес
ким лицам; - факторы, влияющие на основные условия договора о предоставлении потребительского кредита; - порядок и способы выдачи и погашения потребительских кредитов. Требования к умениям - уметь дифференцировать кредиты, предоставляемые физическим ли¬цам; - уметь оформлять потребительский кредит. Содержание учебного материала - Классификация кредитов, предоставляемых физическим лицам. Потреби-тельский кредит с рассрочкой и без рассрочки платежа. Факторы, влияющие на основные условия дог
овора о предоставлении потребительского кредита. Опре-деление сроков кредитования и взимаемых процентов. Самостоятельная работа Сообщение на тему: «Предоставление кредитов физическим лицам с использованием банковских карт» Тема 5.8 Межбанковские кредиты Требования к знаниям - знать понятие и субъекты межбанковского кредитования; - условия получения и погашения кредитов, предоставляемых Банком России. Требования к умениям - уметь определять потребность в межбанковском кредите; - оформлят
ь предоставление межбанковского кредита генеральным со-глашением. Содержание учебного материала Понятие и субъекты межбанковского кредитования. Определение потреб-ности в межбанковском кредите. Сроки кредитования. Оформление предостав-ления межбанковского кредита. Основные условия получения и погашения кре-дитов, предоставляемых Банком России. Оформление сотрудничества на меж-банковском кредитном рынке генеральным соглашением. Практическое занятие Оформление кредитных соглашений с различными условиями предостав-ления межбанковски
х кредитов. Самостоятельная работа Сообщение на тему: «Основные условия получения и погашения креди¬тов, предоставляемых Банком России» Тема 5.9 Ипотечные операции Требования к знаниям - знать законодательство РФ об ипотеке; - знать общую схему организации ипотечного кредитования; - виды жилищного ипотечного кредитования в России. Требования к умениям - уметь дифференцировать виды жилищного ипотечного кредитования в
России; - уметь оформлять ипотечный кредит. Содержание учебного материала Понятие ипотеки. Общая схема организации ипотечного кредитования. Этапы ипотечного кредитования. Оценка недвижимости. Содержание договора об ипотеки. Риски в ипотечном кредитовании и способы их минимизации. Практическое занятие Оформление ипотечного кредита. Самостоятельная работа Сообщение на тему: «Основные модели действующих за рубежом систем организации ипотечного кредитования» РАЗДЕЛ 6
СДЕЛКИ И ПОСРЕДНИЧЕСКИЕ ОПЕРАЦИИ Тема 6.1 Лизинг Требования к знаниям - знать экономическое значение лизинга; 20 - основные этапы осуществления лизинговой деятельности; - формы и содержание лизингового договора. Требования к умениям - уметь дифференцировать лизинговые сделки; - оформлять лизинговую сделку. Содержание учебного материала Понятие лизинга. Виды лизинговых сделок. Основные этапы осуществле¬ния лизинговой сделки. Форма и содержание лизингового договора. Виды рис¬к
ов в лизинговой деятельности и формы их страхования. Практическое занятие Расчеты лизинговых платежей. Оформление лизинговой сделки. Курсовая работа Организация, оформление и учет факторинговых и лизинговых операций в кредитных организациях. Самостоятельная работа Сообщение на тему: «Экономическое значение лизинга и его преимущест¬ва перед традиционными формами финансирования». Тема 6.2 Факторинг Требования к знаниям - знать сущность и содержание факторинговых операций; - виды факторин
говых операций; - содержание договоров, связанных с факторинговыми операциями. Требования к умениям - уметь дифференцировать факторинговые операции; - оформлять факторинговые операции. Содержание учебного материала Содержание факторинговых операций. Правовые условия совершения банками факторинговых операций (финансирования под уступку денежного требования). Объемы и динамика, объекты и субъекты факторинговых опера¬ций. Виды факторинговых операций.
Взаимосвязь факторинга и кредитных опе¬раций банков. Стандартное содержание договоров, связанных с факторинговы¬ми операциями, и документальное оформление операций. Практическое занятие Оформление факторинговых операций. Самостоятельная работа Сообщение на тему: «Преимущества и недостатки факторингового обслу-живания». Тема 6.3 Выдача поручительств и гарантий Требования к знаниям - сущность поручительств и гарантий -
процедуру выдачи гарантий, механизм их регистрации документы, необходимые при выдаче поручительств и гарантий Требования к умениям - отразить схему выдачи поручительств и гарантий - оформить документы при выдаче поручительств и гарантий Содержание учебного материала Прием банками на себя поручительств и выдача гарантий по денежным обязательствам юридических и физических лиц. Классификация сделок. Основ-ные правовые условия и организационно-экономические формы их совершения. Риски ба
нков, связанные с приемом ими на себя поручительств и выдачей га-рантий. Процедуру выдачи гарантий, механизм их регистрации. Документообо-рот при выдаче гарантий и поручительств. Ответственность банка по выданным поручительствам и гарантиям. Практическое занятие Оформление поручительств и гарантий для клиентов банка. Тема 6.4 Банковские услуги Требования к знаниям - диапазон предоставляемых банком услуг - виды консалтинговых ус
луг - порядок предоставления информации клиентам - порядок оформления договоров о предоставлении консалтинговых ус¬луг - Порядок предоставления банками услуг по хранению ценностей. Требования к умениям - уметь дифференцировать виды банковских услуг, предоставляемых клиентам - оформлять договора о предоставлении консалтинговых услуг Содержание учебного материала Внедрение банками технологий электронного бизнеса.
Виды консалтинго-вых услуг, предоставляемых банками. Консультации по юридическим вопросам, по организации внешнеэкономической деятельности, ценным бумагам. Предос-тавление консалтинговых услуг в области финансового менеджмента. Тарифи-кация консалтинговых операций и порядок оформления договоров о предостав-лении консалтинговых услуг. Информационные услуги банков. Порядок пре-доставления и виды предоставляемой информации клиентам пр
и соблюдении коммерческой тайны. Порядок предоставления банками услуг по хранению цен-ностей. Самостоятельная работа Реферат на тему: «Расширение банками диапазона предоставляемых ус¬луг, внедрение новых банковских продуктов и услуг» РАЗДЕЛ 7 ОПЕРАЦИИ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ Тема 7.1 Виды деятельности кредитных организаций на рынке цен¬ных бумаг Требования к знаниям - знать нормативно-правовую базу профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг - основные цели выпуска кре
дитными организациями различных видов ценных бумаг - виды ценных бумаг, выпускаемых кредитными организациями Требования к умениям - дифференцировать виды ценных бумаг, выпускаемых кредитными ор-ганизациями - рассчитывать доход по ценным бумагам Содержание учебного материала Кредитные организации в роли эмитентов, инвесторов и посредников на рынке ценных бумаг. Основные цели выпуска кредитными организациями раз-личных видов ценных бумаг. Размеры и порядок выплаты доходов по ценным
бумагам. Нормативно-правовая база профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг. Лицензирование профессиональной деятельности на рынке цен-ных бумаг. Практическое занятие Рассчитать доход по ценным бумагам. Курсовая работа Формирование портфеля ценных бумаг и учет активных операций с цен¬ными бумагами в кредитных организациях. Тема 7.2 Операции с векселями Требования к знаниям - сущность вексельного регулирования и его обращение - виды операций, совершаемых кредитными организациями с векселями - ус
ловия и порядок приема векселей к учету - залог векселей - комиссионные операции с векселями Требования к умениям - уметь дифференцировать комиссионные операции с векселями - осуществлять кредитование под залог векселей - осуществлять прием векселей к учету Содержание учебного материала Вексельное обращение и его регулирование. Регулирование Банком Рос¬сии деятельности кредитных организаций на вексельном рынке. Виды операций, совершаемых кредитными организациями с векселями.
Условия и порядок приема векселей к учету. Кредитование под залог векселей. Комиссионные опе-рации с векселями. Практическое занятие Прием векселей к учету. Оформление выдачи кредитов под залог векселей. Самостоятельная работа Сообщение на тему: «Сущность и принципы коммерческого кредитова¬ния, целесообразность его применения». Тема 7.3 Инвестиционная политика банка. Формирование портфеля ценных бумаг Требования к знаниям -
понятие и назначение инвестиционных операций банка. - классификация банковских инвестиций - сущность и назначение прямых и портфельных инвестиций банков - факторы, определяющие структуру портфеля ценных бумаг Требования к умениям - дифференцировать инвестиционные операции банков - охарактеризовать прямые и портфельные инвестиции банков - определять факторы, влияющие на структуру портфеля ценных бумаг Содержание учебного материала Понятие и назначение инвестиционных операций банка. Классификация банковских инвестиц
ий. Сущность и назначение прямых инвестиций банков, их основные виды. Портфель ценных бумаг: понятие и типы. Факторы, опреде-ляющие структуру портфеля ценных бумаг: ликвидность, доходность, риско-ванность инвестиций, уровень ставок банковского процента. Объемы и динами¬ка банковских инвестиций в ценные бумаги. Практическое занятие Документальное оформление сделок по прямым инвестициям. Документальное оформление сделок по портфельным инвестициям. Тема
7.4 Управление инвестиционными рисками. Инвестиционный мониторинг Требования к знаниям - классификацию рисков операций с ценными бумагами - методы управления инвестиционными рисками - системы информации о состоянии рынка ценных бумаг - показатели оценки эффективности портфеля ценных бумаг Требования к умениям - дифференцировать методы управления инвестиционными рисками - дифференцировать системы информации о состоянии рынка ценных бумаг - определять стоимость и доходност
ь ценных бумаг. Содержание учебного материала Риски операций с ценными бумагами. Классификация рисков. Методы управления инвестиционными рисками. Определение стоимости и доходности ценных бумаг. Оценка инвестиционного качества ценных бумаг. Оценка эффек-тивности портфеля ценных бумаг, применяемые показатели. Системы информа-ции о состоянии рынка ценных бумаг. Практические занятия Определение качества ценных бумаг и степени риска вложений в ценные бумаги, расчет показателей эффективности портфеля ценных бумаг.
Тема 7.5 Брокерские операции кредитных организаций Требования к знаниям - нормативные документы, регламентирующие брокерскую деятельность кредитных организаций на рынке ценных бумаг - содержание брокерских операций с ценными бумагами, принципы их осуществления - стандартное содержание договоров на брокерское обслуживание Требования к умениям - охарактеризовать брокерские операции с ценными бумагами - оформлять покупку и продажу акций по заказу клиента Содержание учебного материала Нормативные документы, регламентирующие брокерс
кую деятельность кредитных организаций на рынке ценных бумаг. Содержание брокерских опера-ций с ценными бумагами, принципы их осуществления. Доходы, получаемые кредитными организациями от брокерских операций. Стандартное содержание договоров на брокерское обслуживание (договоры комиссии, поручения), вза-имные обязательства и ответственность сторон. Риски, связанные с брокерскими операциями. Практическое занятие Оформление покупки и продажи ак
ций по заказу клиента-инвестора Самостоятельная работа Сообщение на тему: «Брокерские услуги по размещению жилищных сер-тификатов (облигаций жилищного займа)» Тема 7.6 Операции доверительного управления Требования к знаниям - нормативно-правовая база доверительного управления в России - функции кредитных организаций, выступающих в качестве довери¬тельных управляющих - договор доверительного управления имуществом, типовое содержание и порядок оформления Требования к умениям - дифференцировать функции кредитных органи
заций, выступающих в качестве доверительных управляющих - оформлять договор о доверительном управлении Содержание учебного материала Нормативно-правовая база доверительного управления в России. Функции кредитных организаций, выступающих в качестве доверительных управляющих. Договор доверительного управления имуществом, типовое содержание и поря-док оформления. Доходность и рискованность операций доверительного управ-ления. Курсовая работа Организация, оформление и учет депозитарных операций в кредитных ор-ганизациях. Те
ма 7.7 Депозитарная деятельность кредитных организаций Требования к знаниям - понятие депозитарной деятельности кредитных организаций - нормативно-правовая база депозитарной деятельности кредитных орга-низаций - порядок получения статуса депозитария - порядок исполнения депозитарных операций - депозитарный учет при ломбардном кредитовании. Требования к умениям - охарактеризовать депозитарную деятельность кредитных организаций - дифференцировать классы депозитарных операций - оформлять договор на депозитарное обслуживание Соде
ржание учебного материала Понятие депозитарной деятельности кредитных организаций. Норматив¬но-правовая база депозитарной деятельности кредитных организаций. Порядок получения статуса депозитария. Три основных класса депозитарных операций (административные, бухгалтерские, информационные). Виды счетов ДЕПО. До-говор на депозитарное обслуживание. Порядок исполнения депозитарных опе-раций. Депозитарный учет при ломбардном кредитовании. Тема 7.8 Операции кредитных органи
заций на рынке государствен¬ных ценных бумаг Требования к знаниям - нормативно-правовая база выпуска государственных ценных бумаг - виды операций, осуществляемых коммерческими банками на организо-ванном рынке ценных бумаг - операции РЕПО, особенности проведения операций междилерского РЕПО - основные виды государственных ценных бумаг - способы страхования риска на рынке государственных ценных бумаг. Требования к умениям - дифференцировать операции, осуществляемых коммерческими банка¬ми на орган
изованном рынке ценных бумаг - осуществлять операции РЕПО - дифференцировать способы страхования риска на рынке государствен¬ных ценных бумаг Содержание учебного материала Нормативно-правовая база выпуска государственных ценных бумаг. Виды операций, осуществляемых коммерческими банками на организованном рынке ценных бумаг. Заключение договоров с расчетным центром организованного рынка ценных бумаг. Операции РЕПО, особенности проведения операций меж-дилерского
РЕПО. Основные виды государственных ценных бумаг: государст-венные краткосрочные бескупонные облигации, облигации федерального займа и другие. Основные условия их выпуска и обращения. Способы страхования риска на рынке государственных ценных бумаг. Практическое занятие Проведение операций РЕПО с государственными ценными бумагами. Самостоятельная работа Сообщение на тему: «Формирование портфеля государственных ценных бумаг» РАЗДЕЛ 8 ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ Тема 8.1 Организация и правовое регулирование валютных операций
Требования к знаниям - сущность понятий валютное регулирование, валютный контроль, валю¬та, валютные ценности - правовые основы международных валютных и кредитных отношений - валютные курсы и основные методы их котировки. - виды валютных операций. Требования к умениям - дифференцировать виды валютных операций - определять валютные курсы с помощью разных методов котировки Содержание учебного материала Валютное законодательство, валютное регулирование, валютный кон¬троль, правовые основы международных валютных и кредитны
х отношений. Лицензирование валютных операций кредитных операций. Выполнение упол-номоченным банком функций агента валютного контроля. Валютные ценности Валюта, валютные курсы и основные методы их котировки. Виды валютных операций. Практическое занятие Расчеты валютных курсов Самостоятельная работа Сообщение на тему: «Валютная политика кредитных организаций» Тема 8.2 Операции по привлечению валютных средств Требования к знаниям - организация работы по привле
чению валютных средств на внутреннем валютном рынке - основные виды депозитных операций и открываемых счетов - депозиты до востребования и срочные депозиты в иностранной валюте юридических и физических лиц, межбанковские депозиты Требования к умениям - дифференцировать виды депозитных операций в иностранной валюте оформлять операции приема денежных средств в иностранной валюте Содержание учебного материала Организация работы по привлечению валютных средств на внутреннем валютном рынке. Основные виды депозитных операций и откр
ываемых счетов. Депозиты до востребования и срочные депозиты в иностранной валюте юриди-ческих и физических лиц, межбанковские депозиты. Содержание и типовые формы договоров о вкладе. Практическое занятие Оформление операций приема денежных средств в иностранной валюте в депозиты, продажи валютных депозитных сертификатов. Самостоятельная работа Сообщение на тему: «Валютные депозитные сертификаты, условия вы¬пуска и обращения» Тема 8.3 Международные расчеты по экспортно-импортным операци¬ям
Требования к знаниям - государственное регулирование операций по международным расче¬там, связанным с экспортом и импортом товаров и услуг - установление корреспондентских отношений с иностранными банками - формы международных расчетов: аккредитивы, инкассо, переводы, че¬ки - этапы проведения документарного инкассо и документарного аккреди-тива. Требования к умениям - дифференцировать формы международных расчетов - охарактеризовать этапы проведения документарного инкассо и доку-ментарного аккредитива Содержание учебн
ого материала Государственное регулирование операций по международным расчетам, связанным с экспортом и импортом товаров и услуг. Установление корреспон-дентских отношений с иностранными банками. Формы международных расче-тов: аккредитивы, инкассо, переводы, чеки. Виды платежных документов. Сущ-ность документарных расчетов. Этапы проведения документарного инкассо и документарного аккредитива. Практические занятия - Оформление международных расчетов по экспортным операциям
- Оформление международных расчетов по импортным операциям Самостоятельная работа Реферат на тему: «Унифицированные правила и обычаи по инкассо и для документарных аккредитивов» Тема 8.4 Операции по торговле валютой Требования к знаниям - субъекты валютной торговли - конверсионные операции и их виды - государственное регулирование операций по покупке и продаже ино-странной валюты в стране Требования к умениям - дифференцировать виды конверсионных операций - оформлять операции покупки-прода
жи иностранной валюты Содержание учебного материала Субъекты валютной торговли. Конверсионные операции и их виды. Госу-дарственное регулирование операций по покупке и продаже иностранной валю-ты в стране. Кассовые и срочные валютные сделки. Клиентские конверсионные операции. Практическое занятие Оформление операций покупки-продажи иностранной валюты Самостоятельная работа Сообщение на тему: «Влияние проводимых уполномоченным банком кон-версионных операций на валютную позицию банка» Тема
8.5 Валютно-обменные операции Требования к знаниям - порядок регистрации и организации работы обменных пунктов - виды валютно-обменных операций, правила их совершения - признаки подлинности и платежное™ денежных знаков иностранных государств и платежных документов в иностранной валюте - порядок совершения операций в обменном пункте и их документарное оформление. Требования к умениям - дифференцировать виды валютно-обменных операций - определять подлинность и платежность денежных знаков иностранных государств - оформлят
ь валютно-обменные операции Содержание учебного материала Порядок регистрации и организации работы обменных пунктов. Виды ва-лютно-обменных операций, правила их совершения. Признаки подлинности и платежное™ денежных знаков иностранных государств и платежных докумен¬тов в иностранной валюте. Порядок совершения операций в обменном пункте и их документарное оформление. Практические занятия - Оформление валютно-обменных операций Определение подлинности и платежности денежных знаков инос
тран¬ных государств. Определение платежеспособности банкнот и монет Банка России. Курсовая работа Организация, оформление и учет валютно-обменных операций банков. Самостоятельная работа Сообщение на тему: «Ответственность за нарушения порядка организации работы обменных пунктов и ведения валютно-обменных операций» Тема 8.6 Валютные кредиты Требования к знаниям - принципы кредитования внешнеэкономической деятельности и органи-зации управления по предоставлению кредитов в и
ностранной валюте - виды кредитов, предоставляемых в иностранной валюте - валютно-кредитные риски и их страхование Требования к умениям - дифференцировать виды кредитов, предоставляемых в иностранной ва-люте - оформлять выдачу валютных кредитов - определять валютно-кредитные риски Содержание учебного материала Принципы кредитования внешнеэкономической деятельности и организа¬ции управления по предоставлению кредитов в иностранной валюте. Виды кре¬дитов, предоставляемых в иностранной валюте. Валютно-кредитные риски и
их страхование. Осуществление уполномоченными банками функций агента ва-лютного контроля за операциями клиентов, осуществляемыми на основании кредитных договоров. Практическое занятие Оформление выдачи валютных кредитов Самостоятельная работа Сообщение на тему: «Валютно-финансовые условия заключения кредит¬ных сделок». Тема 8.7 Форфетирование Требования к знаниям - назначение и основные принципы осуществления операций
по форфе- тированию; - объекты и субъекты форфейтинговой сделки; - основные условия форфейтинговой операции, ее стоимость, степень рискованности и доходности для банка; - техника проведения операции. Требования к умениям - определять степень рискованности и доходности форфейтинговой сделки для банка; - оформлять форфейтинговую сделку. Содержание учебного материала Сущность, назначение и основные принципы осуществления операций по форфетированию. Объекты и субъекты форфейтинговой сделки. Основные ус-ловия ф
орфейтинговой операции, ее стоимость, степень рискованности и до-ходности для банка. Техника проведения операции. Практические занятия Оформление форфейтинговой операции, анализ позиции банка в форфей-тинговой сделке Самостоятельная работа Сообщение на тему: «Преимущества и недостатки форфейтинга» Тема 8.8 Операции с драгоценными металлами и драгоценными кам-нями Требования к знаниям - нормативно-правовая база совершения операций с драгоценным
и ме-таллами и драгоценными камнями; - объекты и субъекты сделок с драгоценными металлами; - виды операций и сделок, совершаемых кредитными организациями с драгоценными металлами и драгоценными камнями. Требования к умениям - оформлять сделки, совершаемые банками с драгоценными металлами. Содержание учебного материала Международный рынок драгоценных металлов. Нормативно-правовая ба¬за совершения операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями. Объекты и субъекты сделок с драгоценными металлами. Виды оп
ераций и сде-лок, совершаемых кредитными организациями с драгоценными металлами и драгоценными камнями. Порядок определения массы драгоценных металлов и драгоценных камней и исчисления их стоимости при проведении операций сни-ми. Практическое занятие Оформление сделок, совершаемых банками с драгоценными металлами. Самостоятельная работа Сообщение на тему: «Лицензирование проведения операций с драгоцен¬ными металлами». Тема 8.9 Способы страхования валютных рисков Требования к знаниям - понятие и виды валютных рисков;
- валютные оговорки; - методы и инструменты страхования валютных рисков; - форвардные и фьючерсные контракты, валютные свопы и опционы. Требования к умениям определять суммарные величины открытых валютных позиций. Содержание учебного материала Понятие и виды валютных рисков. Управление валютными рисками. Ва-лютные оговорки. Методы и инструменты страхования валютных рисков. Хед-жирование как способ страхования валютного риска. Форвардные и фьючерс¬ные контракты, валютные свопы и опц
ионы. Практическое занятие Анализ способов страхование валютных рисков. Определение суммарной величины открытых валютных позиций. 4 ВОПРОСЫ ДЛЯ САМОКОНТРОЛЯ В ТЕСТАХ ТЕСТ № 1 БАНКОВСКОЕ ДЕЛО В наличном обороте используются: ♦ банкноты; ♦ векселя; ♦ пластиковые карты. К какому виду относятся современные деньги? ♦ металлические деньги; ♦ бумажные деньги; ♦ кредитные деньги. Для получения эмиссионн
ого дохода государство выпускает: ♦ бумажные деньги; ♦ кредитные деньги; ♦ электронные деньги. Каким образом банки воздействуют на денежный оборот? ♦ принимают деньги во вклады; ♦ проводят эмиссию денег; ♦ осуществляют наличные и безналичные расчеты. Движение наличных и безналичных денег при выполнении своих функций - это: ♦ инфляция; ♦ денежный поток; ♦ денежное обращение. Совокупность покупат
ельных, платежных и накопленных средств, обслуживающих экономические связи и принадлежащих гражданам, хозяйствующим субъектам и государству - это: ♦ денежные агрегаты; ♦ денежная масса; ♦ денежное обращение. Что является конкретным результатом банковской деятельности? ♦ организация денежно-кредитного процесса; ♦ создания кредитных средств обращения; ♦ создание банковского продукта. Укажите вид ры
нка, на котором осуществляются все операции кредитно -финансовых учреждений: ♦ рынок денег; ♦ рынок ценных бумаг; ♦ финансовый рынок. К какой группе банков относится Центральные банки? ♦ банки, являющиеся акционерными обществами; ♦ частные кредитные институты; ♦ государственные кредитно – финансовые институты.
Какое из определений наиболее точно характеризует коммерческие банки? ♦ банк, выполняющий все виды кредитных, расчетных и финансовых операций; ♦ кредитная организация, формирующая свои ресурсы путем привлечения средств ; ♦ на депозиты и работающая на принципах банковской коммерции. ТЕСТ № 2 БАНКОВСКОЕ ДЕЛО Определите тип денежно - кредитной политики, жестко ограничивающей объем к
редитных операций коммерческих банков: ♦ экспансионистская; ♦ рестриктивная; ♦ административная. Каким образом влияет увеличение резервных требований Банка России на денежную массу? ♦ увеличение ее; ♦ уменьшение ее; ♦ не влияет. К какой группе методов организации банковской деятельности относится установление Банком России нормативов ликвидности коммерческих банков? ♦ административные;
♦ экономические; ♦ надзорные. Укажите основные цели денежно – кредитной политики: ♦ валютное регулирование; ♦ снижение темпов инфляции; ♦ установление нормативов деятельности банков. Операции на открытом рынке – это: ♦ купля - продажа государственных ценных бумаг Центральным банком у коммерческих с правом проведения обратной сделки; ♦ учет векселей; ♦ эмиссия ценных бумаг.
Рефинансирование коммерческих банков – это: ♦ покупка у них векселей Центральным банком; ♦ кредитование этих банков Центральным банком; ♦ операции на открытом рынке. Ломбардный кредит предоставляется коммерческим банкам под залог: ♦ векселей; ♦ любых ценных бумаг; ♦ государственных ценных бумаг. Процентные ставки по операциям Банк
а России – это: ♦ инструмент ломбардного кредитования; ♦ метод денежно - кредитной политики; ♦ метод надзора. Цель банковского надзора – это: ♦ борьба с инфляцией; ♦ поддержание стабильности банковской системы; ♦ осуществление реструктуризации банковской системы. Банк России: ♦ входит в структуру федеральных органов власти; ♦ напрямую подчиняется Президенту РФ; &#
9830; функционирует на принципе независимости. ТЕСТ № 3 БАНКОВСКОЕ ДЕЛО В РФ банковская деятельность подлежит лицензированию: ♦ на ограниченный срок; ♦ без ограничения сроков; Что не является источником формирования капитала кредитной организации: ♦ паи учредителей; ♦ эмиссия акций; ♦ прибыль; ♦ привлеченные денежные средства. Денежные средства, образуемые за счет отчислений прибыли предназ
наченные для покрытия возможных убытков по операциям банка – это: ♦ добавленный капитал; ♦ резервный фонд; ♦ фонды специального назначения. Укажите недепозитные источники формирования ресурсов банка: ♦ денежные средства, размещенные в банке на не установленный срок; ♦ заемные средства рынка межбанковских кредитов; ♦ выпуск сберегательных сертификатов. Отношение собственных средств кредитной организации к суммарному объему активов, взвешенных с учетом риск
а это норматив: ♦ достаточности капитала; ♦ текущей ликвидности; ♦ долгосрочной ликвидности. Экономические нормативы кредитной организации установлены: ♦ ФЗ «О банках и банковской деятельности»; ♦ ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)»; ♦ Инструкцией № 1 ЦБ РФ. В основе платежеспособности банка лежит: капитал; ϗ
0; ликвидность баланса; ♦ ликвидность банка. Балансовые счета – это счета: ♦ аналитические; ♦ синтетические; Внебалансовые счета отражают: ♦ содержание операции по типам клиентов; ♦ движение ценностей и документов, поступающих в банк в качестве залога, гарантий; ♦ на хранение, инкассо или комиссию. Рейтинг банков – это ♦ анализ их экономических нормативов; ♦ система оценки их деятельности, основанная на а
грегатных показателях и характеристиках. ТЕСТ № 4 БАНКОВСКОЕ ДЕЛО Система кассового обслуживания - это: ♦ операции, связанные с движением средств на счете клиента банка; ♦ операции банка с наличными деньгами. В практике российских банков преобладают расчеты: ♦ аккредитивами; платежными картами; ♦ платежными поручениями. Индоссамент – это: b
30; передаточная надпись на обороте векселя; ♦ согласие на оплату векселя; ♦ гарантия оплаты векселя. Долговое обязательство, но которому векселедатель обязуется выплатить определенную сумму своему кредитору - это: ♦ просто вексель; ♦ переводной вексель; ♦ тратта. Трассант – это: ♦ получатель средств по простому векселю; ♦ векселедатель переводного векселя.
Дополнительный лист, прилагаемый к векселю для оформления индоссамента – это: ♦ тратта; ♦ акцепт; ♦ аллонж. Расчетная сеть Банка России функционирует посредством: ♦ открытия банками корреспондентских счетов друг у друга; ♦ клиринговых палат; ♦ системы РКЦ. Отправка авизо из банка А в банк Б – это: ♦ начальный оборот; ♦ ответный оборот; b
30; квитовка. Выделите вид расчетной услуги банка клиентам, содержащий оформление согласия платежа на списание средств с их счета: ♦ переуступка прав требования; ♦ аваль; ♦ акцепт. Механизм прямых расчетов между банками, основанный на зачете взаимных требований и обязательств - это: ♦ МФО; ♦ корреспондентские счета «Лоро» - «Ностро»; ♦ клиринг. ТЕСТ № 5 БАНКОВСКОЕ ДЕЛО Какая функция кредита характеризуется созданием кредитных сред
ств обращения и замещения наличных денег? ♦ распределительная; ♦ эмиссионная; ♦ контрольная. Кредитный потенциал банка – это: ♦ общая сумма мобилизованных банком средств; ♦ сумма привлеченных банком средств; ♦ величина мобилизованных банком средств за минусом резерва ликвидности. Способность заемщика в срок и в полном объеме выполнить свои финансовые обязательств
а - это: ♦ платежеспособность; ♦ кредитоспособность; ♦ ликвидность. Выкуп у клиента банком - поставщика товаров и услуг - платежного требования за поставленные товары и оказанные услуги - это: ♦ форфейтинг; ♦ лизинг; ♦ факторинг. Кредитной линией может быть оформлен кредит предоставленный по: ♦ простому ссудному счету; ♦ специальному ссудному счету; &#
9830; контокоррентному счету. Овердрафт – это: ♦ специальный ссудный счет; ♦ кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете. Векселедательский кредит – это кредит под: ♦ собственные коммерческие векселя; ♦ векселя третьего лица; ♦ государственные ценные бумаги. Размещение денежных средств в ценные бумаги других эмитентов – это: ♦ реальное инвестирование
; ♦ финансовое (портфельное) инвестирование. Система, показателей, позволяющая отнести каждого индивидуального заемщика к определенному классу - это: ♦ кредитный рейтинг; ♦ кредитный мониторинг. Предоставление имущества в долгосрочную аренду - это: ♦ ипотека; ♦ факторинг; ♦ лизинг.
ТЕСТ № 6 БАНКОВСКОЕ ДЕЛО К эмиссионным ценным бумагам относятся: ♦ акции; ♦ векселя; ♦ сертификаты. К пассивным операциям банка с ценными бумагами относятся: ♦ выпуск эмиссионных ценных бумаг; ♦ учет векселей; ♦ приобретение ценных бумаг других эмитентов. Кредитная организация имеет право осуществлять операции следующими ценными бумагами: &#
9830; любыми; ♦ эмиссионными; ♦ в соответствии со специальной лицензией Банка России. Оплата размещенных акций кредитной организации может производиться: ♦ в рублях; ♦ в иностранной валюте; ♦ как в рублях, так и в иностранной валюте. Какую цель преследует банк у осуществляя собственную эмиссию акций? ♦ контроль над собственностью и расширение сферы влияния; ♦ привлечение
дополнительных ресурсов; ♦ получение прибыли от спекулятивных операций с акциями. Укажите главный принцип формирования оптимального инвестиционного портфеля: ♦ обеспечение максимальной прибыли; ♦ концентрация ценных бумаг с минимальным риском; ♦ диверсификация ценных бумаг. Кредитная организация может выпускать ценные бумаги: ♦ только в документарной форме; ♦ только в бездокументарной форме; ϗ
0; как в документарной, так и в бездокументарной форме. Банк, приобретающий ценные бумаги от имени своего клиента и за его счет, является: ♦ дилером; ♦ брокером; ♦ депозитарием. Выполняя брокерскую, дилерскую и депозитарную деятельность, банк может также вести реестр владельцев ценных бумаг: ♦ верно; ♦ неверно. Андеррайтинг - это: ♦ эмиссия банком собственных ценных бум
аг; ♦ подготовка и размещение эмиссии для клиентов банка; ♦ размещение ценных бумаг на первичном рынке. ТЕСТ № 7 БАНКОВСКОЕ ДЕЛО Статус уполномоченного 'баяна определяется: ♦ ГК РФ; ♦ ФЗ "О банках и банковской деятельности"; ♦ ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле". Уполномоченные банки являются: ♦ органами валютного контроля; ♦ агентами валютного контроля.
Валюта, свободно обмениваемая на любую другую валюту, называется: ♦ твердой; ♦ мягкой; ♦ замкнутой. Если остатки в долларах США на активных и пассивных счетах банка количественно не совпадают, то валютная позиция балка в долларах США: ♦ закрытая; ♦ открытая. К текущим валютным операциям не относятся: ♦ переводы иностранной валюты при расчетах по экспорту товаров; ♦ переводы процентов, див
идендов, заработной платы; ♦ прямые инвестиции. Валютный контроль – это: ♦ выдача ЦБ РФ лицензий на проведение валютных операций; ♦ система мер регулирования порядка проведения валютных операций. К основным формам международных расчетов не относится: ♦ документарный аккредитив; ♦ документарное инкассо; ♦ платежное поручение. Валютная сделка, предполагающая поставку и оплату валюты не позднее второго рабочего дня после ее заключения - это: ♦
спот; ♦ форвард; ♦ своп Согласно последней редакции "Унифицированных правил и обычаев для документарных аккредитивов", если в условиях аккредитива нет ссылки на возможность аннулирования или изменения их без предварительного уведомления экспортера, то такой аккредитив является: ♦ отзывным; ♦ безотзывным. Документарное инкассо - это инкассо: ♦ финансовых документов; ♦ финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами. ТЕСТ № 8 БАНКОВСК
ОЕ ДЕЛО Выделите определение маркетинга, наиболее полно отражающее его сухость: процесс планирования, прогнозирования, ценообразования, продвижения продукта ♦ на рынок; ♦ рыночная теория управления; ♦ система реализации товаров и услуг. Выделите банковский продукт: ♦ предоставление кредитов; ♦ учет векселей; ♦ банковский счет. В чем различие м
ежду банковским продуктом и банковской услугой? ♦ это тождественные понятия; ♦ продукт имеет временные ограничения, услуга - не имеет; ♦ продукт - результат предоставленной услуги. Укажите элемент, относящийся к третьему этапу маркетингового процесса: ♦ маркетинговое исследование; ♦ сегментация рынка; ♦ стимулирование сбыта.
Какой из указанных критериев следует учитывать при сегментации рынка услуг физическим лицам? ♦ отраслевой; ♦ организационно-правовой; ♦ уровень доходов. Определите тип маркетинговой стратегии, соответствующей ориентации банка на нефтедобывающие и нефтеперерабатывающие предприятия: ♦ концентрированный; ♦ дифференцированный; ♦ массовый. К какому виду сбыта относится предоставление клиенту кредита? ϗ
0; стационарный сбыт; ♦ мобильный сбыт; ♦ прямая рассылка. С какой целью банк проводит анкетирование клиентов? ♦ увеличение прибыли банка; ♦ улучшение организации продаж банковских продуктов и услуг. Является ли оценка результатов маркетинговой деятельности банка: ♦ процессом, сопутствующим любой маркетинговой операции; ♦ самостоятельным этапом. Маркетинг продажа осуществляется банком по: ♦ активным операци
ям; ♦ по пассивным операциям. ТЕСТ № 9 БАНКОВСКОЕ ДЕЛО Сумма краткосрочных и среднесрочных средств по активу должна: ♦ превышать сумму краткосрочных и среднесрочных обязательств; ♦ быть равна сумме обязательств; ♦ быть меньше суммы обязательств. По каким счетам отражаются расходы кредитных организаций? ♦ по активным; 	
830; по пассивным. Какой метод снижения рисков кредитного портфеля наиболее эффекти¬вен? ♦ диверсификация кредитного портфеля; ♦ страхование; ♦ оценка кредитоспособности заемщика. Что не является целью менеджмента персонала в банке? ♦ анализ качества работы персонала; ♦ создание новых структурных подразделений банка; ♦ повышение уровня профессиональных знаний работников. Выделите факторы эффективного менеджмента
персонала банка: ♦ обеспечение возможности профессионального роста; ♦ жесткий контроль за работниками; ♦ повышение престижности труда, работников. К какому направлению финансового менеджмента относится управление остатками средств на счетах клиентов? ♦ управление активами; ♦ управление пассивами; ♦ управление ликвидностью. Балансовая прибыль – это: ♦ конечный финансовый результат; &#
9830; разница между доходами и расходами. Финансовый менеджмент - это: ♦ определение общей концепции развития кредитной организации; ♦ управление финансово-экономической деятельностью кредитной организации; ♦ управление трудовыми ресурсами кредитной организации. Управление капиталом банка предполагает: ♦ обоснование достаточности капитала; ϗ
0; управление активами; ♦ управление пассивами. Самострахование как способ снижения риска – это: ♦ установление предельных сумм кредитования; ♦ создание резервных и страховых фондов за счет кредитной организации; ♦ размещение в кредитном портфеле различных по уровню доходности и риска активов. 5 МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО НАПИСАНИЮ ДОМАШНЕЙ КОНТРОЛЬНОЙ Р
АБОТЫ Согласно учебному плану студенты 4 курса специальности 080110 «Банковское дело» выполняют домашнюю контрольную работу по данному предмету. Контрольная работа включает три задания. В случае возникновения трудностей в выполнении контрольной работы вы можете обратиться за консультацией. Объем контрольной работы должен составлять не менее 10-12 страниц формата А 4. Работу необходимо оформлять в соответствии с едиными нормами и правилами офо
рмления текстовой документации: цвет шрифта чёрный, междустрочный интервал полуторный , кегль (шрифт) 14, выравнивание текста по ширине. Текст документа следует печатать, соблюдая следующие размеры полей: правое- 10 мм, верхнее и нижнее- 20 мм, левое- 30 мм. Необходимо оставить чистый лист для рецензии преподавателя. Обязательными структурными элементами текстового документа являются титульный лист, содержание, список использованных источников,приложения (по необходимости), дата выполнения работы и подпись студента. В н
ачале работы необходимо написать задания варианта и придерживаться их очередности при изложении материала. Работа состоит из десяти вариантов. Вариант контрольной работы определяется по последней цифре учебного шифра. Теоретическая часть содержит вопрос, который должен быть раскрыт сту-дентами по плану, который разработают самостоятельно. План обязательно должен включать: 1 Введение 2 Основная часть 3 Заключение Во "Введении" нужно подчеркнуть: актуальность, значите
льность вопроса и его решение в современных условиях: - задания, которые решаются в данной работе; - основные цели работы студента. "Основная часть" содержит исследование поставленного вопроса на основе изучения действующих законодательных и нормативных актов, специальной литературы. Контрольная работа должна заканчиваться выводами по теме. Аналитическая часть включает практическое задание. Решая задачу, сту¬дент должен подробно описывать с
вои действия, сделать выводы по решению задачи. Во время написания контрольной работы студенту рекомендуется пользо-ваться прилагаемой литературой. Порядок оформления контрольной работы: 1) задание для выполнения контрольной работы 2) название вопроса и ответ на него 3) список использованной литературы 4) дата выполнения работы и подпись студента. На титульный лист приклеивается наклейка, на которой заполняются все указанные реквизиты. Контрольная работа должна быть написана четким, разборчивым почерком
. Вариант контрольной работы определяется по последней цифре учебного шифра. 6 ЗАДАНИЯ ДЛЯ ДОМАШНЕЙ КОНТРОЛЬНОЙ РАБОТЫ Вариант 1 1 История возникновения и развития банков 2 определить размер и структуру банковских ресурсов коммерческого банка "Витязь" (приложение 1), оформив результаты в таблицу: Структура банковских ресурсов коммерческого банка "Витязь" Показатели Сумма тыс. руб. Удельный вес к итогу, % 1 Собственные средс
тва всего, в том числе: 1.1 1.2 1.3 2 Привлеченные средства всего, в том числе: 2.1 2.2 2.3 Итого: Проанализировать структуру банковских ресурсов коммерческого банка "Витязь" и сделать соответствующий вывод. Почему в современных условиях вопрос наращивания ресурсного потенциала для банков приобретает особую значимость? 3 Согласно договору срочного вклада процентная ставка 13% годовых в первый квартал, а в каждый последующий квартал возрастает на 1% (проценты простые). Определить наращенную сумму по депо
зиту, если физическое лицо поместило в банк на этих условиях 500 руб. на один год. Приложение №1 Общество с ограниченной ответственностью Кредитная организация Коммерческий банк "Витязь" (ООО КБ "Витязь") Регистрационный номер 2890 БИК 44583971 103045, Москва, Сретенка, д.16 Баланс на
1 января 2002 года Тыс. руб. № п/п Наименование статей На отчетную дату № п/п Наименование статей На отчетную дату 1 2 3 1 2 3 АКТИВЫ 20 Прочие обязательства 5885 1 Денежные средства и счета в Центральном банке РФ 35783 21 Резервы на возможные потери по расчетам с дебиторами, риски и обязательства 22 2 Государственные долговые обязательства 4835 22 Всего обязательств: (ст. 1
5+16+17+18+19+20+21) 44271 3 Средства в кредитных организациях 13 СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА 4 Чистые вложения в ценные бумаги для перепродажи (ст. 4.1 – ст. 4.2) 0 23 Уставный капитал – (Средства акционеров (участников)) (ст. 23.1+23.2+23.3), в том числе: 18670 4.1 Ценные бумаги для перепродажи (балансовая стоимость) 0 23.1 Зарегистрированные обыкновенные акции и доли 1867
0 4.2 Резерв под обесценивание ценных бумаг 0 23.2 Зарегистрированные привилегированные акции 0 5 Ссудная и приравненная к ней задолженность 25738 23.3 Незарегистрированный уставный капитал неакционерных банков 0 6 Проценты начисленные (включая просроченные) 20 24 Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) 0 7 Средства, переданные в лизинг 0 25 Эмиссионный доход 0 8 резервы на возможные потери 257
26 Фонды и прибыль, оставленная в распоряжении кредитной организации, разница между уставным капиталом кредитной организации и ее собственными средствами (капиталом) 4675 9 Чистая ссудная задолженность (ст. 5- ст. 8) 25481 27 Переоценка основных средств 39 10 Основные средства и нематериальные активы, хозяйственные материалы и малоценные и быстроизнашивающиеся предметы 1299 28 Прибыль (убыток) за отчетный период 1
313 11 Чистые долгосрочные вложения в ценные бумаги и доли (ст. 11.1 – ст. 11.2) 504 29 Дивиденды, начисленные из прибыли отчетного года 0 11.1 Долгосрочные вложения в ценные бумаги и доли (балансовая стоимость) 507 30 Распределенная прибыль (исключая дивиденды) 397 11.2 Резерв под обесценение ценных бумаг и долей 3 31 Нераспределенная прибыль )ст.
28-29-30)* 916 12 расходы будущих периодов по другим операциям 134 32 Расходы и риски, влияющие на собственные средства -21 13 Прочие активы 523 33 Всего собственных средств (ст. 23-23.3-24+25+26+27+31-32 – для прибыльных кредитных организаций), (ст. 23-23.3-24+25+26+27+28-32- для убыточных кредитных организация)
24321 14 Всего активов: (ст. 1+2+3+4+6+7+9+10+11+12+13) 68592 34 Всего пассивов (ст. 22-23.3-33) 68592 ПАССИВЫ ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА 15 Кредиты, полученные банками от Центрального банка РФ 0 35 Безотзывные обязательства кредитной организации 10058 16 Средства кредитных организаций 0 36 Гарантии, выданные кредитной организацией
17 Средства клиентов 38364 17.1 в том числе вклады физических лиц 575 18 Доходы будущих периодов по другим операциям 0 19 Выпущенные долговые обязательства 0 * Статьи 29,30,31 заполняются только прибыльными кредитными организациями Операции по счетам доверительного управления не производились. Вариант № 2 1 Общая характеристика активных операций. 2 Определить результаты деятельности банка на конец отчетно
го периода на основе данных о величине доходов и расходов, указанных в таблице: Показатели Январь Февраль Март Проценты, полученные за предоставленные кредиты 15200 18400 16100 Доходы, полученные от операций с ценными бумагами 8100 6200 5300 Доходы, полученные от операций с иностранной валютой 3500 6800 900 Прочие доходы 5800 6100 6000 Проценты, уплаченные за привлеченные кредиты 1500
4800 4900 Проценты, уплаченные по депозитам юридических лиц 1700 1500 2100 Проценты , уплаченные по вкладам физических лиц 8100 7900 8000 Расходы по операциям с ценными бумагами 3700 3900 3000 Расходы по операциям с иностранной валютой 1200 900 2700 Административные расходы 280 290 260 Штрафы, уплаченные 30 - 20 Прочие расходы 1
0200 9800 10500 3 Остаток на корреспондентском счете в РКЦ составляет 10207800 рублей, текущие поступления – 1230 рублей, текущие платежи – 23410500 рублей 1) определить сальдо корреспондентского счета 2) Как осуществляется платеж с корреспондентского счета коммерческого банка при недостатке средств на этом счете. Вариант № 3 1 Общая характеристика пассивных операций. 2 Определить финансовый результат деятельности коммерческого банка за
1 квартал текущего года, если остатки на доходных и расходных счетах на 31 марта: Номер счета Наименование счета Остаток, тыс.руб. 70101 Проценты, полученные за выданные кредиты 111200 70102 Доходы, полученные от операций с ЦБ 51200 70103 Доходы, полученные от операций с иностранной валютой 23000 70105 Доходы по организациям банков 1400 70107 Другие доходы 32400
70201 Проценты, уплаченные за привлеченные кредиты 2600 70202 Проценты, уплаченные юридическим лицам 82600 70203 Проценты, уплаченные физическим лицам 48000 70204 Расходы по операциям с ЦБ 12200 70205 Расходы по операциям с иностранной валютой 19600 70206 Расходы на содержание аппарата управления
16400 70207 Расходы по организациям банков 1800 70208 Штрафы, пени уплаченные 200 70209 Другие расходы 23600 3 Сгруппировать данные банковские операции на активные и пассивные, определив их объем: 1) Уставный капитал – 132184 тыс.руб. 2) Остатки на счетах в ЦРБ и в кассе – 574682 тыс.руб. 3) Средства в кредитных организациях - 241117 тыс.руб. 4) Фонды банка – 123033 тыс.руб. 5) Средства клиентов – 1215396 тыс.руб.
6) Вклады населения – 630006 тыс.руб. 7) Кредиты выданные – 1254141 тыс.руб. 8) Выпущенные долговые обязательства – 228197 тыс.руб. 9) Вложения в другие ценные бумаги – 53672 тыс. руб. 10) Основные средства и нематериальные активы – 156558 тыс. руб. 11) Прибыль банка – 107680 тыс.руб. 12) Резерв на возможные потери по ссудам – 44415 тыс.руб.
Вариант № 4 1 Банковский маркетинг. 2 Определить очередность платежей. Ответ аргументировать. Фирма "Стрела" имеет расчетный счет в банке КБ "Зернобанк" остаток на счете на 20.09. составил 600 тыс.руб. 20.09. от этой фирмы и на ее имя поступили следующие расчетные документы на списание средств: 1) платежное поручение от 11.09. № 133 на сумму 156 тыс. руб. – авансовый платеж по договору от 10.07. № 1
3; 2) платежное поручение от 12.09. №134 на сумму 50 тыс.руб. – взносы в Пенсионный Фонд за август; 3) платежное поручение от 13.09. № 135 на сумму 45 тыс.руб. – взносы в бюджет по налогу на прибыль (доплата) за август; 4) платежное поручение от 13.09 № 136 на сумму 80 тыс. руб. – взносы в Фонд медицинского страхования за август; 5) инкассовое поручение от 16.09. № 15 на сумму 200 тыс.руб составленное на основании исполнительного листа арбитражного суда об удовлетворении
претензии фирмы "Артес" к фирме "Стрела". 3 Заполнить таблицу на примере КБ "Агрохимбанк". Активы банка, взвешенные по степени ликвидности Первая группа ? Вторая группа ? Третья группа ? Четвертая группа ? К реализации каких видов ценных бумаг банк может прибегнуть в случае недостатка денежной наличности для погашения обязательств перед кредиторами? К какой группе активов, взв
ешенные по степени ликвидности. Относятся факторинговые операции? Кредитная организация Акционерный коммерческий банк развития агрохимической промышленности (Открытое акционерное общество) АКБ "Агрохимбанк" Регистрационный номер: 119, БИК:044552671 119992, Москва, Б. Знаменский пер дом. 2, строение 3 Баланс на 1 января 2002 года Тыс. руб. № п/п
Наименование статей На отчетную дату № п/п Наименование статей На отчетную дату 1 2 3 1 2 3 АКТИВЫ 20 Прочие обязательства 18660 1 Денежные средства и счета в Центральном банке РФ 94546 21 Резервы на возможные потери по расчетам с дебиторами, риски и обязательства 43 2 Государственные долговые обязательства 3690 22 Всего обязательств: (ст. 15+16+17+18+19+20+21) 477803 3 Средства в кредитных организациях 1
77114 СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА 4 Чистые вложения в ценные бумаги для перепродажи (ст. 4.1 – ст. 4.2) 617 23 Уставный капитал – (Средства акционеров (участников)) (ст. 23.1+23.2+23.3), в том числе: 10 4.1 Ценные бумаги для перепродажи (балансовая стоимость) 887 23.1 Зарегистрированные обыкновенные акции и доли 10 4.2 Резерв под обесценивание ценных бумаг 270 23.2 Зарегистрированные привилегированные акции 0 5 Ссудн
ая и приравненная к ней задолженность 304850 23.3 Незарегистрированный уставный капитал неакционерных банков 0 6 Проценты начисленные (включая просроченные) 278 24 Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) 0 7 Средства, переданные в лизинг 0 25 Эмиссионный доход 0 8 резервы на возможные потери 4158 26 Фонды и прибыль, оставленная в распоряжении кредитной организации, разница между уставным капиталом кре
дитной организации и ее собственными средствами (капиталом) 10661 9 Чистая ссудная задолженность (ст. 5- ст. 8) 300692 27 Переоценка основных средств 16 10 Основные средства и нематериальные активы, хозяйственные материалы и малоценные и быстроизнашивающиеся предметы 7095 28 Прибыль (убыток) за отчетный период 10808 11 Чистые долгосрочные вложения в ценные бумаги и доли (ст.
11.1 – ст. 11.2) 1344 29 Дивиденды, начисленные из прибыли отчетного года 0 11.1 Долгосрочные вложения в ценные бумаги и доли (балансовая стоимость) 2402 30 Распределенная прибыль (исключая дивиденды) 10566 11.2 Резерв под обесценение ценных бумаг и долей 1058 31 Нераспределенная прибыль )ст.28-29-30)* 242 1
2 расходы будущих периодов по другим операциям 445 32 Расходы и риски, влияющие на собственные средства 157 13 Прочие активы 2744 33 Всего собственных средств (ст. 23-23.3-24+25+26+27+31-32 – для прибыльных кредитных организаций), (ст. 23-23.3-24+25+26+27+28-32- для убыточных кредитных организация)
110762 14 Всего активов: (ст. 1+2+3+4+6+7+9+10+11+12+13) 588565 34 Всего пассивов (ст. 22-23.3-33) 588565 ПАССИВЫ ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА 15 Кредиты, полученные банками от Центрального банка РФ 0 35 Безотзывные обязательства кредитной организации 46901 16 Средства кредитных организаций 100422 36 Гарантии, выданные кредитной организацией 74
09 17 Средства клиентов 220576 17.1 в том числе вклады физических лиц 20840 18 Доходы будущих периодов по другим операциям 0 19 Выпущенные долговые обязательства 138102 * Статьи 29,30,31 заполняются только прибыльными кредитными организациями Операции по счетам доверительного управления не производились. Вариант № 5 1 Банковский менеджмент. 2 Рассчитать: а) сумму процентного дохода; б) су
мму процентного расхода; в) прочие операционные доходы и расходы банка; г) прибыль (убыток) банка за отчетный период. Отчет о прибылях и убытках за 200 год тыс. руб. № п/п Наименование статей За отчетный период № п/п Наименование статей За отчетный период 1 2 3 1 2 3 Проценты полученные и аналогичные доходы от: 20 Итого: прочие операционные доходы ? 1 Размещение средств в банках в виде кредитов, депозитов займов
и на счетах в других банках 2207 21 Текущие доходы ? 2 Ссуд, предоставленных другим клиентам 4399 Прочие операционные расходы 3 Средств, переданных в лизинг 0 22 расходы по оплате труда 2213 4 Ценных бумаг с фиксированным доходом 1187 23 Эксплуатационные расходы 1560 5 Других источников 0 24 расходы от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями, вк
лючая курсовые разницы 0 6 Итого проценты полученные и аналогичные доходы ? 25 расходы от операций по купле-продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, отрицательные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг 0 Проценты уплаченные и аналогичные расходы по: 26 Другие текущие расходы 851 7 Привлеченным средствам банков, включая займы и депозиты 23 27 Всего прочих операционных расходов ? 8 Привлеченным средствам других клиентов, включая займы и
депозиты 527 28 Чистые текущие доходы до формирования резервов и без учета непредвиденных доходов/расходов ? 9 Выпущенным долговым ценным бумагам 365 29 Изменение величины резервов на возможные потери по ссудам 169 10 Арендной плате 1627 30 Изменение величины резервов под обесценение ценных бумаг 0 11 Итого: проценты уплаченные и аналогичные расходы ? 31 Изменение величины прочих резервов 22 12 Чистые процентные и аналогичные доходы ? 3
2 Чистые текущие доход/расходов ? 13 Комиссионные доходы 831 33 непредвиденные доходы за вычетом непредвиденных расходов 0 14 Комиссионные расходы 4 34 Чистые текущие доходы с учетом непредвиденных доходов/расходов ? 15 Чистый комиссионный доход ? 35 Налог на прибыль* 397 прочие операционные доходы 36 Отсроченный налог на прибыль 0 16 Доходы от операций с иностранной валютой и с другими валютными ценностями, включая курс
овые разницы 0 36а Непредвиденные расходы после налогообложения 0 17 Доходы от операций по купле-продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, положительные результаты переоценки драгоценных металлов ценных бумаг и другого имущества 0 37 Прибыль (убыток) за отчетный период ? 18 Доходы, полученные в форме дивидендов 0 19 Другие текущие доходы 50 3 На основании данных коммерческого банка "Реставрациястройбанк" с
оставьте бухгалтерский баланс. № Статьи баланса Сумма, тыс.руб. 1 Уставный капитал 200400 2 Денежные средства и счета в ЦРБ 62015 3 Средства кредитных организаций 57990 4 Проценты начисленные 2258 5 Средства клиентов 189609 6 Чистая ссудная задолженность 471129 7 Основные средства и НМА 3680 8 Выпущенные долговые обязательства
155772 9 Фонды и прибыль оставленная в распоряжении кредитной организации 2331 10 Чистые долгосрочные вложения в ценные бумаги и долги 106 11 Расходы будущих периодов 1145 12 нераспределенная прибыль 4844 13 Прочие активы 35268 14 резервы на возможные потери по расчетам с дебиторами, риски и обязательства 502 15 прочие обязательства 916 16 Средства в кредитных организациях 3676
3 Итого: 1224728 Вариант № 6 1 Понятие и сущность депозитных операций. Депозитный договор. 2 Проанализировать структуру доходов Сбербанка и Мосбизнесбанка на 01.01.200 г. и дать сравнительную характеристику доходов, оформив результаты в таблицу: Вид дохода Сбербанк, % Мосбизнесбанк, % Оклонения, % 1. 2. 3 Итого: 100 100 0 Структура доходов Мосбизнесбанка Структура доходов Сбербанка 3 Банк выдал кредит на 6 месяцев в размере 200 тыс. рублей по простой ставке процентов 30 % годовых. Подсчитать п
огашенную сумму начисленных процентов. Вариант № 7 1 История возникновения и основы деятельности центральных банков. Инструменты и методы денежно-кредитной политики ЦБ России. 2 Сгруппировать данные банковские операции на активные и пассивные. определить их объем. 1) Уставный капитал – 4532184 тыс.руб. 2) Остатки на счетах в ЦРБ и в кассе – 57412682 тыс.руб. 3) Средства в кредитных организациях –
24168117 тыс. руб. 4) Фонды банка – 1230330 тыс. руб. 5) Средства клиентов – 125815396 тыс. руб. 6) Вклады населения – 630004756 тыс. руб. 7) Кредиты выданные – 11254141 тыс. руб. 8) Выпущенные долговые обязательства – 2258997 тыс. руб. 9) Вложения в другие ценные бумаги – 5361 тыс. руб. 10) Основные средства и нематериальные активы – 145858 тыс. руб. 11) Прибыль банка – 107789 тыс. руб. 12
) резерв на возможные потери по ссудам – 95415 тыс. руб. 3 Сгруппировать активы двух коммерческих банков по степени ликвидности и сделать соответствующий вывод, оформив результаты в таблицу: Группа Сбербанк Мосбизнесбанк Сумма тыс.руб. Удельн.вес, % Сумма, тыс.руб. Удельн. вес, % Первая Вторая Третья Четвертая Итого: Структура активов коммерческих банков на 1.01. № п/п Статьи актива баланса Сумма активов Сбербанка, тыс.руб. Удельный вес к итогу, в % Сумма активов Мосбизнесбанка, т
ыс.руб Удельный вес к итогу, в % Отклонение, % 1 Остатки на счетах в ЦБ, касса и приравненные к ней средства, в том числе депонированные обязательные резервы 18919233000 10,7 1458679 13,7 3 2 Средства в кредитных организациях 519283000 0,3 178830 1,7 1,4 3 Вложения в государственные ценные бумаги 95252335000 53,7 1570578 14,7 -39 4 Ценные бумаги для перепродажи 133
9083000 0,8 715605 6,7 5,9 5 Кредиты организациям, населению и лизинг 36617287000 20,6 5364975 50,3 29,7 6 Основные средства и нематериальные активы 15530642000 8,7 500484 4,7 -4 7 Долгосрочные вложения в ценные бумаги 1764919000 1 124852 1,2 0,2 8 Прочие активы 7451728 4,2 749534 7 2,8 ИТОГО 169950233728 100 10663537 100 0 Вариант № 8 1
Платежная система России. Формы безналичных расчетов в современных условиях. 2 Согласно договору депозитного вклада процентная ставка по срочному годовому депозиту 15 % годовых в первый квартал, а каждый следующий квартал возрастает на 2% (проценты простые). Определить наращенную сумму по депозиту, если вкладчик (физическое лицо) поместил в банк на этих условиях 1500 руб. 3 Негосударственному коммерческому предприятию "Заря" была выдана ссуда на год под 30% годовых в сумме 400 тыс.руб. на оплату материальных ценностей. п
редприятие является клиентом данного банка, ссуда выдана под гарантию другого банка. 1) Определите начисленную сумму % по кредиту. 2) Создайте резерв на возможные потери по ссудам (10% от суммы основного долга). 3 Составьте бухгалтерские проводки по данной ситуации. Вариант № 9 1 Организация бухгалтерского учета в банках. 2 Рассчитать: а) сумму процентного дохода; б) сумму процентного расхода; в) прочие операционные доходы и расходы банка; г) прибыль (убыток) банка за отчетный период
. Отчет о прибылях и убытках за 2000 год Тыс. руб. № п/п Наименование статей За отчетный период № п/п Наименование статей За отчетный период 1 2 3 1 2 3 Проценты полученные и аналогичные доходы от: 20 Итого: прочие операционные доходы ? 1 Размещения средств в банках в виде кредитов, депозитов займов и на счетах в других банках 8269 21 Текущие доходы ? 2 Ссуд, предоставленных другим клиентам 50158 Прочие операционные расходы 3 Средств, переданных в лизинг 0 22
Расходы по оплате труда 13343 4 Ценных бумаг с фиксированным доходом 631 23 Эксплуатационные расходы 14902 5 Других источников 5 24 Расходы от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями, включая курсовые разницы 29370 6 Итого проценты полученные и аналогичные доходы ? 25 Расходы от операций по купле-продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, отрицательн
ые результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг 21703 Проценты уплаченные и аналогичные расходы по: 26 Другие текущие расходы 3397 7 Привлеченным средствам банков, включая займы и депозиты 11963 27 Всего прочих операционных расходов ? 8 Привлеченным средствам других клиентов, включая займы и депозиты 5599 28 Чистые текущие доходы до формирования резервов и без учета непредвиденных доходов/расходов
? 9 Выпущенным долговым ценным бумагам 12736 29 Изменение величины резервов на возможные потери по ссудам 1478 10 Арендной плате 15385 30 Изменение величины резервов под обесценение ценных бумаг -488 11 Итого: проценты уплаченные и аналогичные расходы ? 31 Изменение величины прочих резервов 40 12 Чистые процентные и аналогичные расходы ? 32 Чистые текущие доходы без учета непредвиденных доходов/расходов ? 13 Комиссионные доходы 6147 33 непредвиденные доходы за вычетом непредвиденных расходов 0 14 Комиссионные расходы 1165 34 Чистые текущие д
оходы с учетом непредвиденных доходов/расходов ? 15 Чистый комиссионный доход ? 35 Налог на прибыль* 2736 Прочие операционные доходы 36 Отсроченный налог на прибыль 0 16 Доходы от операций с иностранной валютой и с другими валютными ценностями, включая курсовые разницы 45639 36а Непредвиденные расходы после налогообложения 0 17 Доходы от операций по купле-продаже драгоценных м
еталлов, ценных бумаг и другого имущества, положительные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества 10615 37 Чистая прибыль (убыток) за отчетный период ? 18 Доходы, полученные в форме дивидендов 0 19 Другие текущие доходы 19937 3 Определить рейтинг предприятия – ссудозаемщика по следующим финансовым показателям (проставить классы: 1,2,3) Предприятие Кал Кпл Кп (тл) Кнезависимости
ООО "Лина" 0,81 0,93 2,71 0,67 ОАО "Сибирский берег" 0,39 0,89 1,92 0,50 ЗАО "Вега-сервис" 0,21 0,71 1,39 0,48 Ответ аргументировать. Вариант № 10 1 Организация банковского аудита. 2 Определить финансовый результат деятельности коммерческого банка за 1 квартал 200 г если остатки на доходных и расходных счетах на 31 марта: Номер счета наименование счета Остаток, тыс.руб.
70101 Проценты, полученные за выданные кредиты 111200 70102 Доходы, полученные от операций с ЦБ 51200 70103 Доходы, полученные от операций с иностранной валютой 23000 70105 Доходы по организациям банков 1400 70107 Другие доходы 32400 70201 Проценты, уплаченные за привлеченные кредиты 2600 70202 Проценты, уплаченные юридическим лицам 8
2600 70203 Проценты, уплаченные физическим лицам 48000 70204 Расходы по операциям с ЦБ 12200 70205 расходы по операциям с иностранной валютой 19600 70206 Расходы на содержание аппарата управления 16400 70207 Расходы по организациям банков 1800 70208 Штрафы, пени уплаченные 200 70209 Другие расходы 23600 ? Прибыль (убыток) за
1 квартал ? 2 Проанализировать изменения структуры активов, сгруппированных по степени риска, Сбербанка и Мосбизнесбанка на две отчетные даты и сделать соответствующий вывод. На 1.01.2002 года Группа риска В % к итогу активов Сбербанка В % к итогу активов Мосбизнесбанка 1 10,67 13,68 2 - - 3 21,64 51,48 4 9,8 13,08 5 57,89 21,76 На 1.01.2003 года Группа риска В % к итогу активов Сбербанка В % к итогу активов
Мосбизнесбанка 1 64,36 28,41 2 - - 3 21,64 51,48 4 9,8 13,08 5 4,2 7,03 7 КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ ВЫПОЛНЕНИЯ ДОМАШНЕЙ КОНТРОЛЬНОЙ РАБОТЫ Контрольная работа оценивается словом "зачтено", если: 1 она признана рецензентом удовлетворительно; 2 рецензия не имеет отрицательных замечаний; 3 работа не требует доработки; 4 раскрыто основное содержание вопросов с применением учебной литературы; 5 решено без ошибок две трети задачи; 6 имеются несерьезные ошибки и работа выполнена с привлечением допол
нительной литературы; 7 работа выполнена и оформлена аккуратно студентом. Контрольная работа оценивается словом "не зачтено", если: 1 работа выполнена не по заданному варианту; 2 работа выполнена небрежно, неразборчивым подчерком; 3 в работе не раскрыто основное содержание вопросов; 4 имеются грубые ошибки в освещении проблемы, в решении задач; 5 отсутствует графическая часть (если необходима). КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ ОТВЕТОВ СТУДЕНТОВ НА ЗАЧЕТЕ ОЦЕНКА "5" С
ТАВИТСЯ, ЕСЛИ: 1 уверенное изложение учебного материала в устной, письменной или графической форме в соответствии с требованиями Госстандарта; 2 установление логики взаимосвязей между финансово-экономическими категориями и экономическими законами; 3 использование знаний, полученных при изучении других учебных дисциплин; 4 допускаются единичные, несущественные ошибки, самостоятельно исправленные студентом; 5 знание основных финансовых и экономических категорий, экономических законов;
6 правильное решение практических задач, проблемных экономических ситуаций по предмету; 7 оформление выводов и анализ результатов выполнения действий, составляющих умение в сопоставлении с целью деятельности. ОЦЕНКА "4" СТАВИТСЯ, ЕСЛИ: 1 достаточно уверенное и полное изложение изученного материала в соответствии с требованиями Госстандарта; 2 знание основных финансово-экономичеких категорий, 3 экономических законов; 4 формулировка выводов и логических заключений по вопросам, в которых могут быть отдельные несущественные оши
бки; 5 допускаются отдельные несущественные ошибки, самостоятельно исправленные студентом; 6 выполнение практических заданий по предложенным 7 ситуациям допускаются отдельные, несущественные ошибки, самостоятельно исправленные студентом; 8 оценка и анализ результатов выполняемых задач. ОЦЕНКА "3" СТАВИТСЯ, ЕСЛИ: 1 изложение материала неполное, однако, это не препятствует усвоению последующего программного материала; 2 затруднение при выполнении существенных признаков финансовых категорий и формулировке выводов
; 3 допускаются отдельные существенные ошибки, исправляемые с помощью преподавателя; 4 недостаточная самостоятельность при применении в практической деятельности; 5 выполнение практических заданий по предложенным ситуациям с ошибками, исправленными с помощью преподавателя; 6 неточная оценка предложенных ситуаций; 7 самоанализ за выполнением действий, заданий с помощью преподавателя. ОЦЕНКА "2" СТАВИТСЯ, ЕСЛ
И: 1 изложение учебного материала неполное, бессистемное, что препятствует усвоению учебной информации; 2 бессистемное выделение случайных признаков изученного; 3 нет связи между финансовыми категориями и учебными дисциплинами; 4 существенные ошибки неисправленные с помощью преподавателя; 5 неумение применять знания в практической деятельности; 6 студент не может ответить на наводящие вопросы, самостоятельно выполнить задание; 7 неправильная оценка предложенных ситуаций; 8 неумение осуществля
ть анализ и делать выводы по заданию экзамена. ОЦЕНКА "1" СТАВИТСЯ, ЕСЛИ: 1 полное незнание и непонимание учебного материала. Студент не может ответить ни на один из поставленных вопросов; 2 отсутствие попыток применять знания в практической части задания экзамена. КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ КОНТРОЛЯ УРОВНЯ БАЗОВЫХ ТЕОРЕТИЧЕСКИХ ЗНАНИЙ ПО СП
ЕЦИАЛЬНОСТИ Проблему однозначности и воспроизводимости оценки уровня знаний разрешают лишь объективные методы контроля качества знаний студентов, опирающиеся на специально для этого создан¬ные тесты. Результат тестирования поддается однозначному и воспроиз¬водимому измерению и оценке так, что экзаменатор не может внес¬ти в этот результат свои произвольные коррективы. В программе тестового контроля базовых теоретических знаний по специальности использовалась методика Беспалько В.
П кото¬рая описана в его работе "Педагогика и прогрессивные технологии обучения". В описанной методике коэффициент усвоения вычисляется по формуле: k=а / р, где k- коэффициент усвоения; а - число операций теста, выполненных правильно; р - общее число операций в тесте. По величине коэффициента усвоения судят о завершенности процесса обучения. При k≥0,7 процесс обучения можно считать завершенным, так как в последующей деятельности студент спосо
бен в ходе самообу¬чения совершенствовать свои знания. При усвоении с коэффициентом k<0,7 студент в последующей деятельности совершает систематические ошибки и не способен к их самостоятельному исправлению. Исходя из данной методике контроля качества образования, можно сделать заключение, что при k≥0,7 студент получает "зачтено" по базовым теоретическим знаниям по специальности, если же k<0,7 - "незачтено". 8 ВОПР
ОСЫ ДЛЯ ПОДГОТОВКИ К ЭКЗАМЕНУ ПО ПРЕДМЕТУ 1 Банк России как орган валютного контроля и регулирования. 2 Банк России: цели, задачи, структура. 3 Банковская система РФ и её структура. 4 Банковские ресурсы и их структура. 5 Банковские риски и методы их страхования. 6 Банковский клиринг. 7 Банковский счет: процедура открытия, ведения и закрытия. 8 Валютная система РФ и её структура. 9 Валютное регулирование и валютный контроль в РФ. 10 Виды деятельности коммерческих банков на рынке це
нных бумаг. 11 Виды кредитных линий, открываемых коммерческими банками. 12 Депозитарная деятельность коммерческих банков. 13 Депозитная политика коммерческого банка. 14 Депозитные операции коммерческих банков. 15 Инвестиционные операции коммерческих банков с ценными бумагами. 16 Кредитные операции коммерческих банков: сущность, виды, условия. 17 Кредитный процесс коммерческого банка. 18 Лизинговые операции коммерческого банка. 1
9 Межбанковское кредитование. 20 Небанковские кредитные организации: цель, задачи, виды. 21 Ограничения ЦБРФ на рынке ценных бумаг для кредитных организаций. 22 Операции коммерческих банков по покупке-продаже иностранной валюты. 23 Операции коммерческих банков с драгоценными камнями. 24 Операции коммерческих банков с драгоценными металлами.
25 Организация весельного обращения в кредитных организациях. 26 Оценка кредитоспособности заемщика, применяемая коммерческими банками. 27 Порядок инкассации наличных денежных средств юридических лиц. 28 Порядок организации работы обменных пунктов в РФ. 29 Порядок осуществления кассовых операций кредитных организаций. 30 Порядок осуществления расчетных операций в кредитных организациях. 31 Порядок предоставления ипотечных кр
едитов. 32 Порядок предоставления консорциальных кредитов. 33 Порядок предоставления ломбардных кредитов. 34 Порядок создания и ликвидации кредитных организаций. 35 Порядок установления валютного курса. 36 Порядок установления корреспондентских отношений между коммерческими банками. 37 Порядок установления лимита остатка кассы в отношении юридических лиц – обслуживаемых в коммерческом банке. 38 Привлечение и размещение валютных средств кредитными организациями. 39 Система межбанковских расчето
в и основа её функционирования. 40 Система обеспечения вкладов физических и юридических лиц. 41 Структура доходов коммерческого банка. 42 Структура и содержание договора банковского вклада. 43 Структура и содержание кредитного договора. 44 Структура расходов коммерческого банка. 45 Сущность и этапы залогового механизма. 46 Трастовые операции кредитных организаций. 47 Факторинговые операции кредитных организаций. 48 Формы безналичных расчетов и их технология. 4
9 Формы обеспечения кредита. 50 Форфейтинговые операции кредитных организаций. 9 СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 1 Гражданский кодекс Российской Федерации. 2 Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 02.12.1990 г. № 394-1. 3 Федеральный закон «О баках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. №395-1. 4 Федеральный закон «О переводном и простом векселе» от
11.03.1997 г. №48-ФЗ. 5 Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» от 22.04.1996 г. № 39- ФЗ. 6 Закон Российской Федерации «О валютном регулировании и валют¬ном контроле» от 09.10.1992 г. № 3615-1 с изменениями и дополнениями. 7 Положение Банка России «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации» от 25.03.1997 г. № 56 с изменениями и дополнениями.
8 Положение Банка России «О порядке предоставления Банком Рос¬сии ломбардного кредита банкам». Утв. Приказом Банка России от 13.03.1996 г. № 02-63 с изменениями и дополнениями; 9 Положение Банка России «Об обязательных резервах кредитных ор-ганизаций, депонируемых в Центральном банке Российской Федерации» от 30.0.3 1996 г. с изменениями и дополнениями. 10 Положение Банка России «О порядке формирования и использова¬ния резервного фонда кредитной организации» от 24.04.
2000 г. № 112-П. 11 Инструкция Банка России «О правилах выпуска и регистрации цен¬ных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федера¬ции» оз 17.09.1996 г. № 8 с изменениями и дополнениями. 12 Инструкция Банка России «О порядке организации работы обмен¬ных валютных пунктов на территории Российской Федерации, совершения и учета валютно-обменных операций уполномоченными банками» от
27.02.1995 г. №27. 13 Инструкция Банка России «О порядке регулирования деятельности банков» от 01.10.1997г. №1 с изменениями и дополнениями. 14 Инструкция Банка России «О порядке применения федеральных за¬конов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности» от 23.07 1998 г. № 75-И с измене¬ниями и дополнениями. 15 Инструкция Банка России «О применении к кредитным организаци¬ям мер воздействия за нарушение норм деятельности» от 3
1.03.1997 г. № 59 с изменениями и дополнениями. 16 Бункина, М.К. Основы валютных отношений: учеб. пособие. / М.К. Бункина, Д .И. Брыкин М.: Юрайт, 1998. 17 Колесников, В.И. Банковское дело: учебник / Под ред. В.И.Кожч никона и Л.П.Кровилецкой. — М.: Финансы и статистика, 2000. 18 Лаврушина, О.И. Банковское дело: учебник /
Под ред. О.И. Лавру- шина. — М.: Финансы и статистика, 2001. 19 Мартынова, О.И. Операции коммерческих банков с ценными бума¬гами./ О.И. Мартынова - М.: Консалтбанкир, 2000. 20 Носкова, И.Я. Валютные и финансовые операции: учебник для ву¬зов. / И.Я. Носкова - М.: Финансы: Юнити, 1998. 21 Свиридов, О.Ю. Деньги, кредит, банки: учебник для вузов. /О.Ю. Свиридов - М.: Финансы и статистика, 2004. 22 Тавасиев,
A.M. Банковское дело: учебник / Под ред. А.М.Тавасиева ЮНИТИ-ДАНА, 2002. 23 Газета «Экономика и жизнь». 24 «Бизнес и банки» (Банковская газета). 25 Журнал «Деньги и кредит». 26 Журнал «Рынок ценных бумаг».
| ! |
Как писать рефераты Практические рекомендации по написанию студенческих рефератов. |
| ! | План реферата Краткий список разделов, отражающий структура и порядок работы над будующим рефератом. |
| ! | Введение реферата Вводная часть работы, в которой отражается цель и обозначается список задач. |
| ! | Заключение реферата В заключении подводятся итоги, описывается была ли достигнута поставленная цель, каковы результаты. |
| ! | Оформление рефератов Методические рекомендации по грамотному оформлению работы по ГОСТ. |
| → | Виды рефератов Какими бывают рефераты по своему назначению и структуре. |