Федорова Екатерина
Псков 2006.
Введение.
Современнаяэкономическая мысль рассматривает семью или, более обобщенно — домашнеехозяйство как важного потребителя и производителя, жизнедеятельность которыхосуществляется для реализации социальных, экономических и духовных потребностейиндивида, самой семьи и общества в целом.
Актуальностьтемы подчеркивается тем, что институт семьи сегодня переживает кризис. Семьяиспытывает на себе влияние экономических, правовых, идеологических,нравственных отношений. Последствия перехода к рыночной экономике и устранениягосударства от комплексной поддержки семьи не замедлили сказаться.
Косвеннымподтверждением тому служит захлестнувшая страну волна детской беспризорности ибезнадзорности. Прямым — низкий уровень доходов основной массы российскихсемей, жилищно-бытовая неустроенность, сознательная ориентация на малодетность,основанная на неуверенности в завтрашнем дне, рост числа гражданских браков ивнебрачных рождений.
Созданиенормальных условий для производства человеческого фактора требует не толькоэффективного ведения домашнего хозяйства, но и формирования и использованиясемейного бюджета.
Цельюработы является рассмотрение сущности и формирования бюджета семьи.
Основныезадачи работы:
1.Определить понятие и структуру семейного бюджета.
2.Определить понятие и структуру совокупных доходов населения, источники ихформирования, направленность социальной политики государства.
Глава 1. Экономическая сущность семейного бюджета.
Сущностьсемейного бюджета и классификация доходов населения.
Поддоходами населения понимается сумма денежных средств и материальных благ,полученных или произведенных домашними хозяйствами за определенный промежутоквремени. Роль доходов определяется тем, что уровень потребления населения прямозависит от уровня доходов.
Денежныедоходы населения включают все поступления денег в виде оплаты труда работающихлиц, доходов от предпринимательской деятельности, пенсий, стипендий, различныхпособий, доходов от собственности в виде процентов, дивидендов, ренты, сумм отпродажи ценных бумаг, недвижимости, продукциисельского хозяйства, различных изделий, доходов отоказанных на сторону различных услуг и др. [4]
Уровеньдоходов членов общества является важнейшим показателем их благосостояния, таккак определяет возможности материальной и духовной жизни индивидуума: отдыха,получения образования, поддержания здоровья, удовлетворения насущныхпотребностей. Среди факторов, оказывающих непосредственное влияние на величинудоходов населения, кроме размеров самой заработной платы, выступает динамикарозничных цен, степень насыщенности потребительского рынка товарами и пр.
Дляоценки уровня и динамики доходов населения используются показателиноминального, располагаемого и реального дохода.
Номинальныйдоход (NT) — количество денег, полученное отдельными лицами в течениеопределенного периода также он характеризует уровень денежных доходовнезависимо от налогообложения.
Располагаемыйдоход (DI) — доход, который может быть использован на личное потребление иличные сбережения. Располагаемый доход меньше номинального дохода на суммуналогов и обязательных платежей, т.е. это средства, используемые на потреблениеи сбережение. Для измерения динамики располагаемых доходов применяетсяпоказатель «реальные располагаемые доходы», рассчитываемый с учетом индексацен.
Реальныйдоход (RI) — представляет собой количество товаров и услуг, которое можнокупить на располагаемый доход в течение определенного периода, т.е. с поправкойна изменение уровня цен. [5]
Стремлениек максимизации своего дохода диктует экономическую логику поведения любомурыночному субъекту. Доход является конечной целью действий каждого активногоучастника рыночной экономики, объективным и мощным стимулом его повседневнойдеятельности.
Новысокие личные доходы выгодны не только индивиду, это и общественно-значимаявыгода, поскольку они, в конечном счете, являются единственным источникомудовлетворения общих потребностей, расширения производства, а также поддержкималообеспеченных и нетрудоспособных граждан.
Принципрыночной стратегии в сфере доходов можно сформулироватьтак: «Все не могут быть богатыми, но никто не должен быть бедным». [6]
Получателейрыночного дохода всегда волнуют три вопроса: надежность его источников,эффективность использования дохода и оправданность налогового бремени.Экономическая теория отвечает на эти вопросы, исследуя образование и движениесовокупного дохода.
Доходесть денежная оценка результатов деятельности физического (или юридического)лица как субъекта рыночной экономики. В экономической теории под «доходом»имеют в виду денежную сумму, регулярно и законно поступающую в непосредственноераспоряжение рыночного субъекта.
Доходвсегда представлен деньгами. Это значит, что условием его получения являетсяэффективное участие в экономической жизни общества: живем мы на зарплату или засчет собственной предпринимательской деятельности, — в любом случае мы должнысделать нечто полезное для других людей. Лишь тогда они передадут нам частьнаходящихся в их распоряжении денег (точно также, как и мы не расстаемся сосвоими деньгами, не приобретя взамен нечто полезное именно для нас).
Следовательно,сам факт получения денежного дохода есть объективное свидетельство участия данноголица в экономической жизни общества, а размер дохода — показатель масштабатакого участия. Ведь деньги, пожалуй, единственная на свете вещь, которуюнельзя выдать самому себе: деньги можно получить только от других людей.
Прямаязависимость дохода от результатов рыночной деятельности нарушается лишь в одномслучае — при объективной невозможности участвовать в ней (пенсионеры, молодежьв дотрудоспособном возрасте, инвалиды, иждивенцы, безработные). Названныекатегории населения поддерживаются всем обществом, от имени которогоправительство регулярно выплачивает им денежные пособия. Конечно, эти выплатыобразуют особый элемент совокупного дохода, но «рыночными» они,строго говоря, не являются.
Рыночныйже доход всегда есть результат наших полезных — для других людей — усилий.Значит, он во многом определяется совпадением предлагаемых нами товаров и услугс предъявляемым «другими людьми» спросом. Взаимодействие спроса ипредложения — объективный механизм образования доходов в рыночной экономике, втом числе и доходов населения. Конечно, в таком механизме есть элементыслучайного и потому несправедливого, но другого способа получения доходов врыночной экономике не существует.[6]
Формирование доходов населения.
Номинальныеденежные доходы населения формируются из различных источников, основными изкоторых являются: факторные доходы; денежные поступления по линиигосударственных программ помощи в виде выплат и льгот поступления из финансовойсистемы (из банков, через сберкассы, из страховых учреждений и т.п.) и др.
Средства,получаемые населением, работающим по найму, в порядке вознаграждения владельцевфактора производства (труда), составляют решающую часть доходов этой группынаселения заработная плата, доходы типа заработной платы на предприятиях, вкооперативах и т.д., доходы от собственного хозяйства и пр. Анализ тенденцийперспективного развития оплаты фактора труда свидетельствует о том, что данныйвид дохода сохранит свою ведущую роль в формировании общего объема денежныхдоходов на долгосрочную перспективу.
Существенноевлияние на формирование доходов населения оказывают выплаты по программамгосударственной помощи, за счет этих источников осуществляются пенсионноеобеспечение, содержание временно нетрудоспособных граждан, выплачиваютсяразличного вида пособия (на уход за детьми, медицинское обслуживание,малообеспеченным семьям на детей; выплаты пособий по безработице).
Соотношениев доходах населения доли трансфертных выплат и заработной платы играет важнуюроль в формировании экономического поведения индивидуума и его рудовоймотивации.[7]
Придоминирующей роли заработной платы в формировании общей суммы доходовформируются такие качества, как предприимчивость, инициатива. В случаеповышения роли выплат по линии государственных программ помощи нередкопроисходит формирование пассивного отношения к производственной деятельности,психологии иждивенчества.
Денежныедоходы населения, получаемые через финансово-кредитную систему, представляютсяв виде:
выплатто государственному страхованию;
банковскихссуд на индивидуальное жилищное строительство, хозяйственное обзаведениемолодым семьям, членам потребительских товариществ (например, на садовоестроительство);
процентовпо вкладам в сберегательных кассах, начисляемых по итогам года;
доходовот увеличения стоимости акций, облигаций, выигрышей и погашении по займам;
выигрышейпо лотереям;
временносвободных средств, образующихся в результате покупки товаров в кредит;
выплатразличного рода компенсаций (увечья, ущерб и пр.).
Прочиеденежные поступления включают выручку населения от продажи вещей черезкомиссионные и скупочные магазины и др.
Номинальныедоходы населения, как уже отмечалось, включают в себя, помимо чистых доходовнаселения, и обязательные платежи. Обязательные платежи население осуществляетчерез финансовую систему в виде различного рода налогов и сборов. Черезаккумуляцию налоговых платежей и сборов государство реализует свое право наформирование части своих ресурсов для осуществления в последующем социальнойполитики через перераспределение денежных средств, оказание помощи малоимущимгражданам. В целях защиты интересов малоимущих граждан и недопущения сниженияуровня благосостояния ниже предельно допустимого в данных конкретных условияхгосударство устанавливает пороговый минимум в доходах, не облагаемых налогом. Вто же время для высоких доходов устанавливаются прогрессивно более высокиеставки налогов.[5]
Несмотряна разнообразие источников поступления доходов все же главными составляющимиденежных доходов населения являются оплата труда, доходы от предпринимательскойдеятельности и собственности, а также результаты от проводимой социальнойполитики государства.[8]
Глава II. Социальная политика государства.
2.1.Понятие. Сущность.
«Социальнаяполитика – это деятельность государства, других экономических субъектов,направленная на обеспечение достойных условий жизни и труда. Социальнаяполитика занимает приоритетное место в социально ориентированной рыночнойэкономике. Она выражает конечные цели и результативность социальной рыночнойэкономики. Иными словами, эффективная социальная политика является одной изосновных целей социальной рыночной экономики и в то же время – фактором,поскольку рост благосостояния, уровня жизни населения способствует повышению еерезультативности. Кроме того, социальная рыночная экономика предъявляетповышенные требования к уровню образования, квалификации, здоровью, культуре идуховности. Все это обуславливает ускоренное развитие социальной сферы всовременном обществе.» [9]
Социальнаяполитика осуществляется на разных уровнях хозяйствования: микроуровне,макроуровне, интеграционном уровне, мировом уровне.
Намикроуровне проводится социальная политика отдельных хозяйствующих субъектовэкономики ( фирм, предприятий, организаций). На макроуровне осуществляетсяобщегосударственная и региональная социальная политика. Интеграционный уровеньпредполагает реализацию скоординированной социальной политики двух и болеестран. Мировая социальная политика нацелена на решение глобальных социальныхпроблем. Проведение социальной политики требует выделения соответствующихэкономических ресурсов, создания социальной инфраструктуры.
Социальнаяполитика нацелена на становление и развитие в обществе стабильных социальныхотношений, системы социальной защиты населения, создание условий дляпостоянного роста уровня и качества жизни граждан.
2.2. Система социальной защиты.
Неотъемлемымэлементом социальной политики является социальная защита населения. «Социальнаязащита населения – это комплекс экономических, социальных и правовых мер, а такжесовокупность институтов, обеспечивающих всем гражданам равные возможности дляподдержания определенного уровня жизни, а также поддержку отдельных социальныхгрупп населения.»
Рынокне в состоянии обеспечить своим участникам гарантированный доход и занятость.Граждане в силу многих причин различаются по уровню доходов, состояниюздоровья, существуют безработные, инвалиды, неполные семьи и др. Одна из задачсоциальной рыночной экономики – создание эффективной системы социальной защиты.Этим социальная рыночная экономика отличается от чистого капитализма иликлассического рынка, не обеспечивающего социальную защиту населению,предоставление равных возможностей в сфере потребления важнейших благ и услуг.
«Кважнейшим гарантиям социальной защиты относятся:
охранатруда и здоровья граждан;
минимальныйразмер оплаты труда;
государственнаяподдержка семьи, материнства, отцовства и детства, инвалидов и пожилых людей;
установлениегосударственных пенсий и пособий;
развитиесистемы социальных служб». [1]
Однакоэтот перечень остается открытым, т.е. может быть дополнен и расширен за счетвключения в него «иных гарантий социальной защиты».
Различаютсясубъекты и объекты социальной защиты населения:
/>/>
Рис.1… Субъекты и объекты социальной защиты населения. Источник: Юрьева Т.В.«Социальная экономика». – Изд – во «Дрофа». 2003 г
Однимиз основных субъектов социальной защиты населения является государство, другим –все граждане общества, а также отдельные социальные группы. Таким образом, мерысоциальной защиты населения, с одной стороны, охватывают всех членов общества,а с другой – адресованы отдельным социальным группам населения.
Итак,социальная защита населения рассматривается как особая деятельностьгосударства, направленная на предоставление социально значимых благ и услугвсем его гражданам без каких либо условий и ограничений (трудового вклада,статуса занятости, уровня доходов, наличия детей и пр.). По сути, в данномслучае социальная защита практически совпадает с разветвленной системойсоциальных гарантий, обеспечивающих каждому члену общества соблюдениеконституционных прав личности. При этом минимальный набор и уровень этихгарантий определяются конкретными историческими условиями каждой страны.
Однаков процессе жизнедеятельности никто не застрахован от наступления обстоятельств,обусловленных действием социально-экономических, демографических, экологическихи иных факторов, по большей части не зависящих от воли людей. В силу этогопреодолеть их самостоятельно они не могут.
Вэтих условиях государство и общество, стремясь оказать содействие лицам,оказавшимся в особо сложном положении, на основе комплекса постоянных и (или)долговременных экономических, социальных, медико-психологических,организационных, правовых и иных мер обеспечивает таким категориям граждансоциально-приемлимый уровень жизни, а также создает условия для полноценного ихучастия в жизни общества. Иными словами, формируется своего рода «страховочныйпояс», который поддерживает людей, находящихся в трудной жизненной ситуации,не давая им опуститься до уровня нищеты. При этом трудная жизненная ситуациярассматривается как ситуация, объективно нарушающая нормальнуюжизнедеятельность человека (инвалидность, неспособность к самообслуживанию всвязи с возрастом, болезнью, сиротство, безнадзорность, малообеспеченность,безработица, конфликты и жестокое обращение в семье, одиночество и т.п.),которую он не может преодолеть самостоятельно.
Вэтом случае социальная защита населения выступает в качестве целенаправленнойдеятельности государства и общества по поддержанию жизненного уровнятрудоспособных и нетрудоспособных граждан, находящихся в трудной жизненнойситуации и не способных преодолеть ее без внешней поддержки, а также посозданию условий для их самовыражения и самореализации.
Такимобразом, социальная защита населения может рассматриваться как:
средствоформирования и развития личности, обеспечение ее конституционных прав;
государственнаяи общественная поддержка отдельных категорий населения, находящихся в труднойжизненной ситуации и не способных преодолеть ее самостоятельно, т.е. поддержка,имеющая целевой характер.
Вмировой практике выделяют два типа социальной защиты – активную и пассивную.
Активнаясоциальная защита ориентирована на трудоспособных членов общества ипредполагает создание условий для самозащиты людей – в первую очередь черезактивные действия на рынке труда и через из участие в социальном страховании.Пассивная социальная защита нацелена на нетрудоспособные и социально уязвимыеслои населения и заключается, прежде всего, в прямой материальной поддержке.
Критериямивыделения первоочередных объектов социальной защиты являются размерсреднемесячного дохода на члена семьи (в сравнении с бюджетом прожиточногоминимума), наличие источника средств существования (безработные,нетрудоспособные – полностью или частично), экологическое и социальноенеблагополучие (жертвы социальных и межнациональных конфликтов, беженцы и перемещенныелица, жертвы и жители экологически неблагополучных территорий), потребность впомощи (беременные женщины, ветераны войны и блокадники, лица после наказания висправительно-трудовых учреждениях). Для каждой категории социально уязвимыхслоев населения разрабатывается своя программа социальной защиты.
Спецификасоциальной защиты населения выражается в том, что это форма распределенияматериальных благ не в обмен на затраченные усилия в процессе трудовойдеятельности, а в целях удовлетворения физических, социальных и иныхпотребностей стариков, больных, безработных, лиц, имеющих минимальные доходы,словом, — тех, кто не способен самостоятельно обеспечить достойную жизнь себе исвоей семье, а также всех членов общества в целях охраны здоровья и нормальноговоспроизводства рабочей семьи.
Исходяиз этой специфики выделяют следующие признаки социальной защиты населения:
объективныеоснования, вызывающие необходимость в применении соответствующих механизмов,направленных на поддержание или обеспечение определенного уровня жизни;
любыеспособы предоставления средств к существованию;
закреплениеправил предоставления социальной защиты в социальных, в том числе правовыхнормах.
Основныепринципы социальной защиты населения сформулированы в конвенциях Международнойорганизации труда (МОТ), которые нацеливают каждое государство напредоставление социальных гарантий всему населению при различныхобстоятельствах, угрожающих здоровью или материальному благополучию. При этом вконвенциях МОТ приводятся основные виды социальной защиты, регламентируются ихминимальный уровень и категории населения, на которые они должныраспространяться. Национальные системы социальной защиты формируются на основеконвенций МОТ с учетом специфики экономического, социального и культурногоразвития конкретной страны.
Наиболеерельефно сущность социальной защиты населения проявляется в ее функциях:экономической, политической, демографической и социально-реабилитационной.
Экономическаяфункция заключается в замещении заработка (дохода или содержания), утраченногов связи с возрастом, нетрудоспособностью или потерей кормильца; частичномвозмещении дополнительных расходов при наступлении определенных жизненныхобстоятельств; оказании минимальной денежной или натуральной помощи малоимущим гражданам.
Политическаяфункция способствует поддержанию социальной стабильности в обществе, в которомимеются значительные различия в уровне жизни различных слоев населения.
Демографическаяфункция призвана стимулировать воспроизводство народонаселения, необходимое длянормального развития страны.
Социально-реабилитационнаяфункция направлена на восстановление общественного статуса нетрудоспособныхграждан и других социально слабых групп населения, позволяющего им ощущать себяполноценными членами общества.
Социальнаязащита населения – это система, включающая несколько подсистем. Надо отметить,что составные части социальной защиты населения не всегда удается четкоразграничить. Кроме того, существуют различия в их понимании в тех или иныхстранах.
Социальная-Социальное обеспечение
защита-Социальная помощь
— Социальные гарантии
— Социальное страхование
Рис.2.Структурасоциальной защиты населения. Источник: Юрьева Т.В «Социальная экономика». –Изд-во «Дрофа», 2003г
«Социальноеобеспечение – это система обеспечения и обслуживания престарелых инетрудоспособных граждан, а также семей, в которых есть дети». [2]
Системасоциального обеспечения, как правило, включает:
пенсии;
пособияработающим (по временной нетрудоспособности, по беременности и родам и др.);
пособиясемьям, в которых есть дети;
содержаниеи обслуживание престарелых и инвалидов;
пособияпо безработице и др.
«Пенсия– это регулярные денежные выплаты, предоставляемые гражданам при достиженииопределенного возраста, наступлении инвалидности, в случае потери кормильца, атакже за выслугу лет и особые заслуги перед государством. Различают трудовые исоциальные пенсии.
Трудовыепенсии включают пенсии по возрасту, инвалидности, в случае потери кормильца, атакже за выслугу лет». [2]
Правона пенсию по возрасту в России имеют мужчины, достигшие 60 лет и имеющие стажработы не менее 25 лет, и женщины, достигшие 55 лет при стаже работы не менее20 лет. Некоторым категориям граждан пенсия назначается на льготных условиях.Это касается граждан, работающих на тяжелых, вредных для здоровьяпроизводствах, а также многодетных матерей, родителей инвалидов с детства.
Пенсияпо инвалидности устанавливается в связи с длительной или постоянной фактическойутратой трудоспособности (инвалидности). Условия и нормы пенсионногообеспечения зависят от характера трудовых отношений, причин наступленияинвалидности и др. При получении инвалидности вследствие трудового увечья,профзаболевания пенсия назначается независимо от длительности трудового стажа.Если инвалидность является следствием общего заболевания, то при расчете пенсииучитывается определенный общий трудовой стаж.
Пенсияпо случаю потери кормильца назначается нетрудоспособным членам семьи умершего,которые ранее находились на его иждивении (дети, братья, сестры и др.).
Пенсияза выслугу лет устанавливается тем категориям граждан, которые заняты наработах, ведущих к утрате трудоспособности или пригодности до наступлениявозраста, дающего право на пенсию по возрасту (работникам авиации, шахтерам,геологам, морякам и др.).
Социальнаяпенсия назначается неработающим гражданам при отсутствии права на трудовуюпенсию.
Социальноеобеспечение включает также выплату пособий работающим гражданам. К нимотносятся: пособия по временной нетрудоспособности, по беременности и родам.Особое внимание в социальной рыночной экономике уделяется семьям, в которыхесть дети. Государство выплачивает им пособия, которые помогают обеспечитьподрастающему поколению нормальные условия жизни.
Социальноеобслуживание престарелых и инвалидов – важная составляющая часть социальногообеспечения.
Социальноеобслуживание престарелых и инвалидов в рыночной экономике возлагается как нагосударственные центры социального обслуживания, так и на негосударственныйсектор. К негосударственному сектору социального обслуживания относятсяобщественные объединения, в том числе профессиональные ассоциации,благотворительные и религиозные организации, деятельность которых связана ссоциальным обслуживанием граждан пожилого возраста и инвалидов.
Выплатапособий по безработице – другое направление деятельности социальногообеспечения. Размер пособия по безработице в разных странах исчисляетсяпо-разному. В России размер пособия по безработице устанавливается в процентномотношении к среднему заработку, исчисленному за последние 3 месяца попоследнему месту работы, если работник в течение 12 месяцев, предшествовавшихначалу безработицы, имел оплачиваемую работу не менее 26 календарных недель.
Еслибезработный имеет иждивенцев, то ему выплачивается дополнительно 10 % отразового пособия на каждого иждивенца.
ВРоссийской Федерации продолжительность периода выплаты пособия по безработицене может превышать 12 календарных месяцев в суммарном исчислении в течение 18календарных месяцев. Если безработный в течение этого периода не получилподходящей оплачиваемой работы, он имеет право на повторное получение пособияпо безработице в размере минимальной оплаты труда.
Пособиепо безработице выплачивается не реже двух раз в месяц при условии прохождениябезработным перерегистрации в установленные службой занятости сроки. Могутустанавливаться и более продолжительные сроки выплаты пособия по безработицерегиональными и местными органами государственной власти при условии их выплатыза счет средств соответствующих бюджетов.
Выплатапособия по безработице может быть приостановлена на срок до трех месяцев вслучаях трудоустройства безработного на временную работу или работу с неполнымрабочим днем без уведомления центра занятости, нарушения безработным правилрегистрации.
Социальныегарантии – это реализации государством конституционных прав граждан наулучшение важнейших социальных благ и услуг. Социальные гарантии,предоставляемые государством населению в РФ, включают:
правограждан на выбор места работы, на профессиональную деятельность;
минимальныйразмер оплаты труда;
минимальныйразмер пенсии;
единовременноепособие при рождении каждого ребенка;
ежемесячноепособие на детей одиноких матерей, военнослужащих, проходящих военную службу попризыву, на детей, родители которых уклоняются от уплаты алиментов, и др.;
ритуальноепособие;
минимальныйразмер пособия по безработице;
минимальныйразмер стипендии;
правона жилище;
правона охрану здоровья и медицинскую помощь;
правона образование.
Социальнаяпомощь – это забота о гражданах, нуждающихся в поддержке, содействии в связи свозрастом, состоянием здоровья, социальным положением, недостаточным уровнемличного дохода на основе проверки нуждаемости. В России социальная помощьоказывается пенсионерам, инвалидам, беженцам и вынужденным переселенцам,гражданам, подвергшимся воздействию радиации вследствие катастроф на АЭС идругих аварий, и др. Социальная помощь представляется в виде денежных и (или)натуральных выплат (бесплатные обеды, жилье, одежда, услуги).
Социальноестрахование – это система материального обеспечения в случае временной потеритрудоспособности, старости, инвалидности, потери кормильца, а такжеоздоровительных мероприятий (санатории, дома отдыха, лечебное питание,пионерские лагеря и т.д.). Социальное страхование рассматривает социальные видыриска: утрата трудоспособности из-за болезней, старости, несчастного случая,потери работы и др. Этот риск носит массовый, общественный, т.е. социальныйхарактер, поскольку во многом определяется социальными условиями и не зависит(мало зависит) от каждого отдельного человека.
Вотличие от иных видов социальной защиты населения, социальный риск учитываетсязаранее. Возможные финансовые затраты, связанные с этим риском, также заранеераспределяются между всеми участниками организации. Страхование по каждому извидов социального риска может быть добровольным или обязательным.
Сточки зрения круга воздействия и сферы распространения, социальное страхованиеделится на государственное, региональное, муниципальное (местное),профессиональное (по профессионально-отраслевому признаку), международное.Государственное (всеобщее) страхование охватывает значительные массы населенияна территории страны. Муниципальное страхование распространяется только наопределенную часть страны. Профессиональное страхование организуется дляотдельных категорий работников (летчиков, шахтеров). Международное страхованиедействительно для населения нескольких стран.
Социальноестрахование включает не только денежные выплаты, компенсации, но такжеопределенные услуги по лечению, реабилитации и профилактике. По мересоциализации экономики услуги по лечению, реабилитации и профилактике постояннорастут и определяют эффективность социального страхования в целом.
Финансированиесоциального страхования осуществляется за счет работодателей, работников свозможным участием государства. Выплаты производятся из специальных фондов,формируемых на основе взносов (пенсионные фонды, фонды медицинскогострахования, и др.).
Всовременной России система социального страхования в целом утратила основныепризнаки страховых отношений и фактически превратилась в часть налоговойсистемы государства. Страховые взносы в большинстве случаев взымаются без учетаоценки социальных рисков.
Резюмируясказанное, следует подчеркнуть, что большинство видов социальной защитыпредоставляется бесплатно за счет централизованных внебюджетных органовсоциального назначения или части бюджетных средств. Вместе с тем в условияхограниченных финансовых и материальных ресурсов все виды социальной защиты врамках социальной помощи и социальной поддержке должны иметь характер ипредоставляться с учетом нуждаемости.
Глава III.Планирование финансов на уровне домашнегохозяйства.
Длябольшинства населения понятие «планирование финансов» связано с теми людьми,которые зарабатывают больше, чем тратят (доходы превышают расходы) и должныкрепко подумать, как использовать образовавшуюся прибыль. Это – трагическоезаблуждение. Планирование финансов точно так же важно, а, может быть, еще болееважно для тех, у кого деньги убывают быстрее (расходы превышают доходы), чемприбывают, тех кто тратит еще не полученные деньги (владельцы кредитных карт,например), тех, кто живет на зарплату и мучительно мечтает о ее повышении. Ненужно думать, что планирование финансов – безумно сложный процесс, с которымможно справится только с помощью высокооплачиваемого консультанта. Консультантдействительно необходим, но не всегда и не для всех. Большинство шагов процессапланирования — просты и не требуют затрат.
Процесспланирования финансов можно представить в виде схемы изображенной на рис. 4
/>Шесть шагов процесса попланированию финансов
Рис.3- Процесс планирования финансов
Умногих молодых людей лимит времени и денег. Для молодых людей проблема финансовстоит если не на первом, то уж точно на втором месте. И одной из самых частыхтем во время дружеских встреч, помимо профессиональной, является денежная. Какзарабатывать больше, чтобы хватало не только на еду, и какую-нибудь одежку, нои на что-то другое? Как разумнее располагать теми средствами, которыми мырасполагаем?
Нашажизнь состоит из потребностей и желаний. Мы все постоянно чего-то хотим, самыепростые наши потребности – еда, питье, одежда, жилье. Потребности – основанашего существования. Желания появляются у человека, чтобы сделать жизнь болееудобной. Или можно сказать, что желания — роскошь, без которой можно прожить,но которую приятно иметь. Потребности и желания являются источником активностичеловека, причиной его целенаправленных действий. Цель — это желаемый объектили его состояние, к обладанию которым стремится человек.
Планированиефинансов включает управление всеми ресурсами и средствами для достижения целейи стремлений.
Нашевремя, таланты, деньги – это и есть наши ресурсы.
Научившисьпланировать финансы, мы получим возможность обеспечить как наши потребности,так и наши желания.
3.1. Постановка цели.
Цель- яркое общее утверждение того, чего вы хотите достичь, дающее направлениенашему плану или действию. Пример цели, которую мы можем иметь — покупкакомпьютера через 12 месяцев, стоимостью 30 000 рублей.
Цель-это то, что мы хотите в жизни. Цели показывают направление, по которому мысобираемся пойти с нашим планом, но они не показывают специальных шагов, какпривести в исполнение наш план. Одно из самых ценных действий, которое мы можемсделать – чётко определить и написать наши цели.
Цели– важная часть нашей жизни. Когда мы достигаем поставленной цели, насохватывает чувство завершения, выполнения. Достижение цели так же даёт намчувство гордости, которое, в свою очередь, увеличивает нашу уверенность в способностипринимать решения и действовать. Успешное достижение цели стимулирует установлениедругих целей, появляется самоуверенность. ПОСТАНОВКА ЦЕЛИ — процесс решения, какимпотребностям и желаниям мы хотим следовать.
Многиелюди нередко терпят неудачу из-за того, что недостаточно четко видят цели, ккоторым стремятся.
Поставимперед собой конкретные цели. Сформулируем их очень подробно и четко. Представимсебе результат, которого мы хотим достичь, и запишем его как можно детальнее.
Чемяснее цель, тем больше шансов ее достичь.
Человекдолжен быть доволен небольшим и медленным прогрессом. Надеющийся получить все исразу, очень редко достигает этого.
Есличто-то получается, хочется идти дальше. Любые изменения требуют постоянноговнимания и реалистических сроков выполнения. Нужно ставить реальные сроки.
Взависимости от срока реализации цели можно подразделить на:
1)Краткосрочные цели — сосредоточены на выполнение меньше, чем в 3-х месячныйсрок. У Вас много краткосрочных целей. Например, купить новые туфли, сходить вкино, сдать экзамен на 5.
2)Среднесрочные цели: период выполнения – от 3 месяцев до 1 года. Обычно у вас меньшесреднесрочных целей, чем долгосрочных. Примером среднесрочной цели может бытьпокупка нового магнитофона в течение 6 месяцев.
3)Долгосрочные цели — период выполнения — более 1 года. Долгосрочные цели обычнотребуют больше времени, денег и усилий, чем кратко – или среднесрочные цели.Примером долгосрочной цели может быть получение образования.
Формированиерешения.
Формированиерешения — это процесс, принимающий во внимание и анализирующий информацию, связаннуюс деньгами и Вашими целями.
Поставивперед собой цель и составив список препятствий, продумав варианты ихпреодоления, можно принять решение исходя из имеющейся информации.
Процесспринятия решения можно изобразить в виде схемы.
/>
Арррпрппав
Выбор
альтернативы
Лучшийвыбор
Цели+ решения +Действие = Результат
Рис.4- Процесс принятия решения.
4.2 Процесс планирования финансов.
Житьпо средствам — непременный закон семейной экономики.
Ввиде круговых диаграмм среднюю структуру доходов и расходов можно представитьследующим образом:
/>
/>
Рис.5–Структура доходов
/>
Рис.6–Структура расходов
Кромерегулярных расходов возможны и нерегулярные (эпизодические) расходы — покупкамебели, бытовой техники и электроники. Кроме этого, существует потребность вкультурной жизни, книгах, хобби, развлечениях и т.п.
Естьтакая психологическая закономерность: в день зарплаты каждый человек чувствуетсебя почти богачом, а следовательно, денег не считает. Получив деньги, лучшесразу идти домой, никуда не заходя и ничего не покупая, даже продукты. Наследующий день «лихорадка», как правило, спадает. На свежую головулегче решить, что именно необходимо в первую очередь.
Мывсегда должны знать, какая сумма находится у нас в кошельке. Так легчеконтролировать расходы и в чем-то ограничивать себя.
Хотябы раз в жизни нужно записать свои расходы за месяц. Может статься, что навсякие мелочи ушла добрая половина зарплаты. Нужно завести три списка:
Необходимыепокупки. К ним относятся еда, плата за коммунальные услуги, транспортныерасходы, одежда и т.д.
Покупки,которые вам в принципе нужно сделать, но не обязательно в течении текущегомесяца. Скажем нужно купить книжный шкаф. Без него уже, в принципе, необойтись, но у нас есть время походить, поискать .
Покупкипредметов, которые не относятся к необходимым, но обладание которыми доставляетнам удовольствие. Этот список – очень индивидуален. Один включит в него меха ибриллианты, другой – лишнюю скатерть.
Братьденьги в долг на текущие расходы можно только в случае крайней необходимости.Деньги уйдут незаметно, а отдавать все равно придется всю сумму. Прельстившисьзаманчивыми вывесками «Скидка 50%» и набрав целый ворох вещей,которых прежде и не думали покупать, мы уже дома обнаруживаем, что из всех нихнам подходит только одна. Получается, что вещица обошлась не дешевле, а дороже,и не на 50%, а на все сто, а то и двести. [12]
Направляясьв магазин, заранее нужно составить список продуктов и вещей, которые необходимокупить. Человек, попавший в плотное окружение красочных товаров, легчеподдается соблазну и покупает много ненужного. Не стоит прельщаться красочнымиобертками: упаковка увеличивает стоимость товара, но не влияет на его качество.
Частомы покупаем впрок товары, которые стоят несколько дешевле обычного. Но деньгина двойную порцию все равно затрачиваются, вот и получается, что опять купилиочень дорогое.
Дляобеспечения стабильного материального положения семьи, а тем более дляповышения ее благосостояния необходимо планирование семейного бюджета.
Планированиеличных финансов всегда связано с решением следующих задач:
1.оценки своего финансово-имущественного состояния; [11]
2.создания системы защиты от нежелательных явлений в жизни;
3.определения схем сохранения и приумножения сбережений;
4.выбора варианта отчислений «на будущее» (пенсионных схем).
Вжизни элементы финансового планирования мы познаем на интуитивном уровне.Задача — перевести их в разряд обыденных вещей.
Основныеспособы защиты от нежелательных явлений:
1.Планирование будущих доходов на случай утраты работоспособности или потериработы, крушения бизнеса. Пояснений к понятию «черный день» нетребуется. В жизни бывают не только счастливые случаи.
2.Обеспечение минимально необходимой защиты своего здоровья. У каждого человека — свои болячки, и их «масштаб» будет определять степень«облегчения» кошелька. Поэтому нужно ввести правило: здоровье иконтроль за ним — в первую очередь.
3.Страхование имущества (жилья, автомобиля, дачи, бизнеса, драгоценностей ит.д.). Любой страховой агент может рассказать несметное количество реальныхжутких историй о бедах людей, опрометчиво полагавших, что их-то«пронесет».
5.Осторожное отношение к системам залога личной собственности при взятиикредитов. Принудительные продажи имущества граждан за долги становятся в Россиивсе более привычными. [10]
Заключение.
Проведеннаяработа привела к следующим выводам:
— Семейный бюджет зависит от экономики государства,
банкротствопредприятий; cокращение рабочих мест, ведущее к увеличению безработицы; невыдачаи задержка в выплате зарплаты – все это влияет на доходы и расходы семьи.
— Бюджет — это финансовый план, который суммирует доходы и расходы семьи заопределенный период времени. Для того, чтобы эффективно использовать своидоходы, семья должна правильно составить свой бюджет, тщательно продуматьпокупки и делать сбережения для достижения своих целей.
— Для составления семейного бюджета необходимо составление списка всех источниковдоходов членов семьи. Это зарплата, социальные пособия и проценты насбережения. В статье расходов нужно перечислить все, за что надо заплатить втечение месяца: квартплата и услуги, питание, проезд, уплата налогов и взносов.В планируемые расходы так же включаются и сбережения на будущее.Если доходыравны расходам, то это сбалансированный бюджет. Если предполагаемые расходыпревышают доходы, то этот бюджет имеет дефицит. Бюджет, в котором доходыпревышают расходы, будет иметь избыток. Если доходы превышают расход, необходимоисключить из планов лишние покупки, чтобы сбалансировать бюджет.
— Деньги — один из видов власти. Но еще большей силой обладает финансовое образование.Деньги приходят и уходят, но если вы знаете, как они функционируют, вы можетеуправлять ими и становится богаче.
Работатакже помогла понять, что такое семейный бюджет, понять из чего он формируется, какую помощь оказывает государство для его формирования и в дополнении кэтому научиться правильно, распланировать свои расходы, не нанеся вредасемейному бюджету.
Список литературы
1.КонституцияРФ, 1993 г.;
2.ЮрьеваТ.В. «Социальная экономика. – Изд-во «Дрофа», 2003 г.;
3.Попов А.И. «Экономическая теория». – СПб.: Питер, 2001. – 464 с.;
4.Экономика: Учебник/ Под ред. Доц. А.С. Булатова. – М.: Издательство БЕК,2002.(531-547);
5.Курс экономической теории: Учебник/ Под ред. Проф. Чепурина М.Н., проф.Киселевой Е. А. – Киров.: Издательство АСА, 1999.(с 442-454).
6.Современная экономика. Общедоступный курс/ Под ред. Мамедовова О.Ю. – Ростовн/Д.: изд-во «Феникс»,2000. (с 256-269).
7.Борисов Е.Ф. «Хрестоматия по экономической теории», М:2002 г.
8.Макконелл Кэмбелл Р., Брю Стенли Л. Экономикс: Принципы, проблемы и политика. В2 т.: Пер. с англ. 11 изд. Т. 2. – М.: Республика, 1993. (с 276-292).
9.Горелов Н.А «Политика доходов и качество жизни населения». – Изд-во «Питер»2003;
10.Основы планирования семейного бюджета: Методическое пособие / КредитныйПотребительский кооператив «Первый Дальневосточный» – с., 2004.
11.Московский Комсомолец «Семейные тайны российского бюджета» от 24 ноября 2006года
12.Лиза «Распределение статей семейного бюджета» от 6 февраля 2006 года
13.Ведомости «Как спланировать семейный бюджет» от 22 апреля 2005 года