Курсовой проект
«Проектирование цеха конвертерного передела»
Содержание
Введение
1. Краткая характеристика технологии и организации производства
1.1 Физико-химическая сущность процесса конвертирования
1.2 Режим дутья при конвертировании
1.3 Пропускная способность фурм
1.4 Работа струи дутья в расплаве. Гидродинамика и теплообменв конвертерной ванне
1.5 Пневматическая фурмовочная машина
2. Технико-экономическое обоснование предлагаемых нововведений
2.1 Расчет дополнительных капвложений
2.1.1 Обоснование потребности в количестве конверторов
2.1.2 Расчет капитальных затрат на внедрениепневмофурмовщиков
2.2 Оценка изменения себестоимости
2.2.1 Изменение себестоимости за счет изменения потребления штейна
2.2.2 Изменение себестоимости за счет изменения расходаэлектроэнергии
2.2.3 Изменение себестоимости за счет изменения расходавоздуха
2.2.4 Изменение себестоимости за счет изменения количествавозвратов
2.2.5 Оценка изменения себестоимости за счет снижениячисленности рабочих
2.2.6 Изменение себестоимости за счет дополнительнойамортизации пневмофурмовщиков и изменения расходов на содержание и эксплуатациюоборудования
2.3 Расчет дополнительной прибыли от внедрения мероприятия
2.4 Расчет показателей эффективности.
2.5 Выводы и расчет эффекта от внедрения мероприятия
3. Обоснование производственной программы
4. Расчет капитальных вложений в основные средства и амортизационныхотчислений
4.1 Капитальные вложения в технологическое иподъемно-транспортное оборудование
4.2 Капитальные вложения в здания и сооружения
4.3 Расчет капитальных вложений в передаточные устройства
4.4 Расчет капитальных вложений в силовое оборудование
4.5 Расчет капитальных вложений в контрольно-измерительныеприборы
4.6 Расчет капитальных вложений в транспортные средства
4.7 Расчет капитальных вложений в инструменты, инвентарь
4.8 Расчет амортизационных отчислений
5. Планирование численности и фонда оплаты труда работников
5.1 Расчет графика сменности
5.2 Условия оплаты
5.3 Количество рабочих и выходных дней в году
5.4 Расчет численности работников
5.5 Обоснование доплат
6. Расчет затрат на производство продукции
7. Расчет финансовых результатов проекта
8. Расчет показателей эффективности проекта
Заключение
Список литературы
Введение
На основании литературныхи производственных данных в курсовом проекте предлагаются следующиемероприятия, которые позволят вести процесс конвертирования штейнов НМЗ случшими технико-экономическими показателями и позволит получать дополнительнуюприбыль.
В курсовой работепредлагается осуществлять прочистку фурм конвертера с использованиемпневмофурмовочной машины. Это позволяет снизить время операции конвертированияи получать дополнительную черновую медь. При этом интенсификация процесса дутьяпозволяет повысить извлечение.
Готовой продукциейконвертерного передела является черновая медь, поступающая на огневоерафинирование в плавильный участок.
1. Краткаяхарактеристика технологии и организации производства
1.1 Физико-химическая сущностьпроцесса конвертирования
Конвертерный переделявляется высокомеханизированным и высокоавтоматизированным структурнымподразделением НМЗ. Он предназначен для переработки никелевых штейнов печейвзвешенной плавки, штейнов обеднительных электропечей, медного штейна ПВ, атакже оборотных материалов.
Исходным сырьемконвертерного передела являются конечные продукты печей взвешенной плавки (ПВП)и ОЭП, печи Ванюкова (ПВ) — расплавленные штейны, состоящие из следующих основныхэлементов: медь (Cu), никель (Ni), кобальт (Co), железо (Fe) и сера (S).
Целью процессаконвертирования является удаление из штейна практически всего железа,присутствующего в штейне в форме сульфида (FeS), магнетита (Fe3O4)и в металлической форме (Fe). А также никеля и серы (Ni и S). В результатеконвертирования получают продукты, в которые с максимально возможной полнотойдолжны быть извлечены никель, медь, кобальт, благородные и редкие металлы. Цельдостигается окислительной продувкой расплавленного штейна, офлюсованием иудалением образующихся при этом окислов железа в виде шлака, который являетсяоборотным материалом и направляется в расплавленном виде в электрические печиобеднения.
К продуктам конвертерногопроцесса относятся и конвертерные газы, содержащие сернистый ангидрид (SO2),уносящие из конвертера значительное количество тепла и пыли. Конвертерная пыльявляется оборотным продуктом, улавливается в газоходной системе и подается дляпереработки в ПВП. Сернистый ангидрид конвертерных газов при надлежащейорганизации системы газоудаления может использоваться для производства сернойкислоты.
Расплавленный штейн, залитыйв конвертер, подвергается воздействию кислорода воздушного дутья, подаваемогочерез фурмы, которые в рабочем положении конвертера погружены в слой штейна наглубину 300 — 600 мм. Кварцевый флюс – песчаник (SiO2) загружаетсячерез горловину конвертера на поверхность расплава.
1.2 Режимдутья при конвертировании
Дутье подается вконвертер через фурменные трубки, устанавливаемые в кладке. Снабжениеконвертера воздухом представляет собой достаточно сложную гидродинамическуюзадачу, заключающуюся в том, чтобы за счет статического давления, создаваемого воздуходувнымимашинами, получить интенсивный струйный режим истечения воздуха из фурм вштейновый расплав.
Воздушная струя,поступающая в ванну конвертера, является одновременно носителем вещества(газообразного кислорода), обеспечивающего протекание реакций окисления, икинетической энергии, способной обеспечить массообмен во всем объеме расплава, необходимыйдля осуществления всей полноты реакций обменного взаимодействия.
1.3Пропускная способность фурм
Пропускную способностьфурм по воздуху принято характеризовать величиной удельной нагрузки, приходящейсяна 1см2 сечения фурменных трубок и имеющей размерность – м3/(см2·мин)
Задача о выборе параметров дутья должна решаться не какзадача на поиск максимума, а как задача нахождения оптимального режима,соответствующего условию сохранения стабильности конвертерной ванны. Последняязависит от условий взаимодействия дутьевой струи с расплавом, свойств расплаваи конструкции конвертера.
1.4 Работаструи дутья в расплаве. Гидродинамика и теплообмен в конвертерной ванне
Процессы, возникающие приподаче дутья в штейновый расплав, пока недоступны для непосредственныхнаблюдений и изменений. Теория движения газового потока в тяжелой жидкой средетак же еще не разработана. Поэтому единственным средством качественной и количественнойоценки условий взаимодействия дутья с расплавом явился метод физическогомоделирования.
Опыты, выполненные на прозрачныхмоделях с прозрачными жидкостями и с использованием фото- и киносъемки,позволили установить, что при скорости более 50 м/с газ поступает в слойжидкости в виде струи. По ходу этой струи возникает газожидкостный факел, вкотором жидкость находится в виде мелкодисперсных частиц, имеющих большуюреакционную поверхность. Факельная структура взаимодействия газообразного окислителяс сульфидным расплавом обуславливает своеобразный характер процессов окисления.Эти процессы в условиях факела, протекают при местном избытке кислорода, а непри его недостатке, как это предполагалось ранее (на том основании, чтопоступление воздуха в расплав представлялось в виде цепочки отдельныхпузырьков). Следовательно, можно утверждать, что окисление железа и егосульфида в факеле должно происходить с образованием магнетита. Образовавшийся вфакеле магнетит силами динамического напора струи и всплытия газового потокавыбрасывается в зону реакций обменного взаимодействия. Поскольку восстановлениемагнетита сульфидом железа возможно лишь при наличии кремнекислоты, целесообразносоздавать условия, при которых магнетит, как первичное образование факельногоокисления, преимущественно будет выбрасываться в передние слои расплава, в зонувосстановления и шлакообразования, где находится необходимый для его восстановлениякварцевый флюс. С этой точки зрения целесообразно, во-первых, пространственноесближение зоны первичного окисления с зоной восстановления и шлакообразованияза счет уменьшения глубины погружения фурм; во вторых, установка фурм снаклоном не вниз, а вверх относительно горизонта.
Однако противопоказаниемэтому могут служить возможность снижения степени усвоения кислорода и ухудшениемассообмена в отдаленных от фурм зонах конвертера, а также увеличение выбросовмассы из конвертера.
На медном и никелевомзаводах установлен угол наклона фурм соответственно от 0° до +2° и от +6° до +8°,что привело к увеличению пропускной способности фурм за счет уменьшения высотырасплава над фурмами и повышению производительности конвертера. При этом четкоустановлено, что производительность возросла в большей степени, чем увеличиласьподача воздуха через фурмы. Это может быть объяснено лишь улучшением условийвосстановления магнетита, т.е. увеличением доли сульфида железа, окисляющегосядо FeO, что эквивалентно уменьшению потребного расхода воздуха на переработкуштейна.
Таким образом, отчетливовыявляется взаимосвязь между динамикой дутьевой струи и условиями протекания физико-химическихпроцессов. Это обстоятельство свидетельствует о необходимости дальнейшихпоисков в этом направлении. На Надеждинском металлургическом заводе уголнаклона фурм составляет 0°.
Условия механического, а,следовательно, и физико-химического, взаимодействия дутьевой струи с расплавомв решающей степени определяются формой и размерами ее траектории.
Увеличение подачи воздухав конвертер может быть достигнуто при обеспечении оптимальных физическихсвойств расплава, позволяющих увеличить предельное количество дутья,принимаемого ванной, без возникновения чрезмерных выбросов. Установлено чтоглавным физическим свойством расплава, обусловливающим уровень его предельногосостояния по отношению к дутью, является вязкость. Снижение вязкости приводит кповышению стабильности ванны, уменьшает выбросы и заметно увеличивает предельноеколичество дутья. Способами снижения вязкости являются повышенная температурапроцесса и минимальное содержание кремнезема в шлаках (в тех пределах, которыене противоречат задаче восстановления магнетита, т.е. 18-20 % SiO2).Отметим, что работа на шлаках с минимальным содержанием кремнекислоты отвечаеттак же и лучшей сохранности футеровки и уменьшению выхода шлака.
В пределах того расхода,который приемлем по условиям нормальной работы ванны, увеличение подачи воздухадостигается повышением давления дутья, степени частоты фурм, подбором ихоптимального диаметра, числа и параметров установки.
Количество рабочих сутокконвертера в течение года определяется, главным образом, затратами времени наремонты (текущие, капитальные). Все мероприятия, направленные на улучшение условийслужбы огнеупорной кладки – как за счет оптимизации технологического процесса,температурного режима, так и за счет улучшения гидроаэродинамических условий, вконечном счете, приводят к увеличению компании конвертера.
1.5Пневматическая фурмовочная машина
В данном проектепрочистку фурм конвертеров предлагается производить при помощи пневматическойфурмовочной машины системы Гаспе (рисунок 1).
Фурмовочная машинапредставляет собой смонтированную на колесах раму с электроприводом и сустановленным на ней двухходовым (воздушным) пневмоцилиндром, приводящим вдвижение одновременно один-два ломика. Пульт управления смонтирован на самоймашине и имеет три кнопки:
— две кнопки хода машины понаправляющим вдоль конвертера (вперед и назад);
— одна кнопки управленияпневмоцилиндром (прямо).
/>
Рисунок 1.Общий вид пневмофурмовщика
При нажатии кнопки«прямо» ломики входят в фурмы до предела. Для того чтобы вывестиломики из фурм, достаточно отпустить кнопку. Если кнопку не отпускать, толомики остаются в крайнем положении.
Машина передвигается вдоль конвертера по рельсам, положеннымна фурмовочной площадке.
Характеристики машины:
необходимое рабочеедавление — 686 кПа (7 кгс/см2)
ударная нагрузка — 2000 кг
приводнойэлектродвигатель:
мощность — 1,5 кВт (2 л.с)
частота вращения — 1500 об/мин;
ломики изготовлены измягкой стали диаметром 24 мм
диаметр головки путемковки увеличен до 35 мм.
Электропитание:
— привод тележки 3-хфазный ток — 660 В/50 Гц
— цепь управления 1фазный ток — 220 В/50 Гц.
Годовой материальныйбаланс процесса конвертирования НМЗ для цеха аналога представлен в таблице 1.
Таблица 1
Годовойматериальный баланс процесса конвертирования НМЗ для цеха аналога
Статьи баланса
Всего,
тонн
Cu,
тонн
Статьи баланса
Всего,
тонн
Cu,
тонн
Поступило
Получено 1. Штейн ПВ 482697,9 290593,72 1. Конвертерный шлак 121010,31 12590,9 2. Обороты (бедные) 39513,63 14224,91 2. Никелевый шлак 111568,52 45266,89 3. Песчаник (сухой) 22366,22 3. Черновая медь 280000 275192,25 4. Богатые обороты 40118,11 11233,07 4. Пыль I-го периода 12836,01 7488,22 5. Скрап 32094,48 31885,87 5. Пыль II-го периода 11032,48 7399,31 6. Воздух в I-м периоде 128827,52 6. Отходящий газ I-го пер-да 139554,98 7. Воздух в II-м периоде 345217,34 7. Отходящий газ II-го пер-да 418121,54 8. Влага богатых оборотов и песчаника (вынос за100 %) 3288,64
ВСЕГО
1094123,84
347937,57
ВСЕГО
1094123,84
347937,57
2.Технико-экономическое обоснование дополнительных капвложений
Целью данного разделаявляется обоснование экономической целесообразности дополнительныхкапиталовложений. Оценка экономической целесообразности проводится постатическим (сроку окупаемости и коэффициенту эффективности дополнительныхкапиталовложений) и динамическим показателям эффективности (чистомудисконтированному доходу, индексу рентабельности и сроку окупаемостиинвестиций).
Данные показатели рассчитываютсяпо следующим формулам:
Срок окупаемостидополнительных капвложений (Ток):
/>,
де Кп –капиталовложение на внедрение пневмофурмовщиков; Пп – общая дополнительнаяприбыль.
Коэффициент сравнительнойэффективности дополнительных капвложений (Еср):
/>.
Чистый дисконтированныйдоход (ЧДД) – разница между современной (чистой) стоимостью денежного потокапредприятия и современной стоимостью капвложений:
/>,
где Пt– прибыль, получаемая на t-мшаге; Аt – амортизационные отчисления на томже шага; Кt – капитальныевложения на том же шаге; Е – норма дисконтирования, равная приемлемой нормедохода на капитал.
Предлагаемоемероприятие считается эффективным, если ЧДД > 0.
Индекс рентабельности инвестиций – PI, представляет собой отношение чистой стоимости денежногопотока к современной стоимости капвложений:
/>,
Если PI>1 – новшество эффективно.
Срок окупаемостиинвестиций (Тдок) – это продолжительность периода отначального момента (внедрения) до того наиболее раннего момента в расчетномпериоде после которого текущий ЧДД становится положительным.
/>,
где к – период, в которомЧДД стал положительным, n – год, в которомЧДД становится положительным.
Расчет показателейэффективности проводится в п.п. 2.4., в основе расчетов лежат сведения представленныев таблицах 1-3.
В таблице 2 представленгодовой материальный баланс процесса конвертирования. В таблице 3 приведенытехнологические показатели, улучшившиеся в результате внедренияпневмофурмовщиков.
Таблица 2
Годовойматериальный баланс процесса конвертирования по проекту
Статьи баланса
Всего,
тонн
Cu,
тонн
Статьи баланса
Всего,
тонн
Cu,
тонн
Поступило
Получено 1. Штейн ПВ 473926,64 285303,84 1. Конвертерный шлак 112239,08 7301,01 2. Обороты (бедные) 39513,63 14224,91 2. Никелевый шлак 111568,52 45266,89 3. Песчаник (сухой) 22366,22 3. Черновая медь 280000 275192,25 4. Богатые обороты 40118,11 11233,07 4. Пыль I-го периода 12836,01 7488,22 5. Скрап 32094,48 31885,87 5. Пыль II-го периода 11032,48 7399,31 6. Воздух в I-м периоде 128827,52 6. Отходящий газ I-го пер-да 139554,98 7. Воздух в II-м периоде 345217,34 7. Отходящий газ II-го пер-да 418121,54 8. Влага богатых оборотов и песчаника (вынос за100 %) 3288,64
ВСЕГО
1085352,6
342647,69
ВСЕГО
1085352,6
342647,68
Таблица 3
Сравнение технологических показателей процессаконвертирования
Показатель
Аналог
Проект 1. Выпуск черновой меди, т 280000 280000 2. Извлечение, % 94,7 96,5 3. Количество перерабатываемого штейна, т/сут 1322,46 1298,43 4. Число конвертеров 4 3 5. Стоимость конвертера, тыс.руб 14711582 14711582 6. Стоимость пневмофурмовщика, тыс.руб 2664495
7. Расходные коэффициенты:
- электроэнергия, кВт∙ч/т
- штейна, т/т
4,048
1,724
3,346
1,692
8. Стоимость:
- электроэнергии, руб/кВт∙ч
- штейна, руб/т
0,3587
50000
0,3587
50000 8. Норма обслуживания, чел 3 2 9. Численность основных рабочих, чел 162 112
2.1 Расчетдополнительных капвложений
2.1.1 Обоснованиепотребности в количестве конверторов
Снижение количестваконверторов произошло в результате внедрения пневмофурмовщиков, за счет чегоснизилась продолжительность конвертирования. Балансовое время первого периодаконвертирования составляет 0,00082 ч, а с пневмофурмовщиком – 0,00073 ч.Тогда продолжительность конвертирования составит:
С прочисткой фурм ломиком
0,00082 ч –100 кг (0,1т)
τ ч– 1322,46 т/сут
τа =10,844 ч.
С пневмофурмовщиком
0,00073 ч –100 кг (0,1т)
τ ч– 1298,43 т/сут
τп =9,479 ч.
За счет внедренияпневмофурмовщика и увеличения извлечения, время первого периода конвертированияснижается на 82 мин, за счет увеличения пропускной способности фурм конвертора,а, следовательно, увеличения средней интенсивности дутья и уменьшенияколичества перерабатываемого штейна на единицу продукции.
На основании сводногоматериального баланса находим практический удельный расход воздуха на 1 тоннуштейна:
Vуд = /> 772,393 нм3/т,
где 1,295 кг/нм3– плотность воздуха.
Практический расходвоздуха
Vk = ПVуд/ τ,
где П – суточнаяпроизводительность, т/сут; τ = 1440К, (1440 – количество минут в сутках; К– коэффициент использования конвертера под дутьём, равный 0,75).
Аналог:
Vk = 1322,4·772,393/(1440·0,75) =945,75 м3/мин;
Норма расхода воздуха натонну черновой меди:
Нр = Vk ∙ 1440 / ПCu = 945,75 ∙ 1440 / 767,12 =1775,32 м3/т.
где П – суточная производительностьпо черновой меди, т/сут.
Проект:
Vk = 1298,43·772,393/(1440·0,75) =928,61 м3/мин.
Норма расхода воздуха натонну черновой меди:
Нр = 928,61 ∙1440 / 767,12 = 1743,14 м3/т.
Количество конвертеровнаходим по формуле:
N = Vk/ (Vвη) +1,
где Vв – пропускная способность конвертера по воздуху, дляконвертора не оснащенного пневмофурмовщиком равная 600 м3/мин; η– коэффициент времени работы конвертера, равный 0,7; 1 – учитываетсятехнологически необходимый резервный конвертер.
Аналог:
N = 945,75 / (600·0,7) + 1 = 3,25,принимаем 4 конвертора.
Проект:
N = 928,61 / (687·0,7) + 1 = 2,93,принимаем 3 конвертора
Для конвертораоснащенного пневмофурмовщиком, пропускная способность рассчитывается как Vв= 600∙(τа/τп) =600∙(10,844/9,479) = 687 м3/мин
2.1.2 Расчеткапитальных затрат на внедрение пневмофурмовщиков
К = Ц ∙N,
где Ц – цена пневмофурмовщика,руб; N – количество пневмофурмовщиков, ед.
Изменениекапиталовложения произойдет за счет внедрения пневмофурмовщиков:
Кп.ф. = 3 ∙2664495 = 7993485 руб.
Изменение стоимостиосновных средств произойдет за счет выведения из технологического процессаодного конвертера и приобретения трех пневмофурмовщиков:
DС*о.с. = – С*к +Кп = – 14711582 + 3∙2664495 = – 6718097 руб,
где С*к –стоимость конвертера, Кп – капиталовложение на пневмофурмовщик.
2.2 Оценкаизменения себестоимости
Расчет отклонений ведемтолько по изменяющимся статьям.
2.2.1Изменение себестоимости за счет изменения потребления штейна
ΔСш = (Нр.а.– Нр.п.)∙Цш,
где Нр.а и Нр.п.– нормы расхода штейна аналога и проекта, соответственно, т/т; Цш– цена штейна.
ΔСш = – (1,724– 1,693) ∙ 50000 = – 1550 руб/т.
2.2.2Изменение себестоимости за счет изменения расхода электроэнергии
Норма расхода электроэнергии:
/>,
где Р – мощность эл. оборудования, кВт;τ – число часов работы конвертера в сутки, ч; Т – календарный фонд рабочего времени,сут; Км –коэффициент использования мощности (для аналога, Км = 0,75; для проекта, Км = 0,965); В – годовой выпуск черновой меди.
Аналог:
Конверторов, /> 4,048 кВт∙ч/т.
Стоимость, С = 0,3587∙4,048= 1,45 руб/т.
Проект:
Конверторов, />3,472 кВт∙ч/т.
Пневмофурмовщиков, />0,087 кВт∙ч/т.
WΣ = 3,472 + 0,087 = 3,559 кВт∙ч/т.
Стоимость, С = 0,3587∙3,559=1,28 руб/т.
DС = 1,28 – 1,45 = – 0,17 руб/т.
2.2.3Изменение себестоимости за счет изменения расхода воздуха
ΔСд = (Нр.а.в.– Нр.п.в.)∙Цд,
где Нр.а.в. иНр.п.в. – нормы расхода воздуха аналога и проекта, соответственно, м3/т;Цд – цена воздуха обогащенного кислородом.
Дутье подаетсяобогащенное кислородом до 25 %. Атмосферный воздух содержит 21 % О2.
Для получения 100 м3необходимо 5,1 м3 технического кислорода. Стоимость техническогокислорода 9,6 руб/м3, тогда цена воздуха обогащенного кислородомсоставляет 0,49 руб/ м3. (Цд = 9,6∙5,1/100 = 0,49руб/ м3).
ΔСв = – (1775,32– 1743,14) ∙ 0,49 = – 15,77 руб/т.
2.2.4Изменение себестоимости за счет изменения количества возвратов
ΔСк.ш. =(Нв.а.ш. – Нв.п.ш.)∙Цк.ш.,
где Нв.а.ш и Нв.а.ш.– нормы возврата конвертерного шлака аналога и проекта,соответственно, т/т; Цд – цена конвертерного шлака.
ΔСк.ш. =(0,432. – 0,401)∙20000. = 620 руб/т.
2.2.5Оценка изменения себестоимости за счет снижения численности рабочих
Списочная численность:
чсп = Нчо ∙Nр ∙ (с + п) ∙ Ксп,
где Нчо –норматив численности обслуживания; Nр –количество работающих конвертеров;с – число смен; п – количество подменных бригад; Ксп – коэффициент перехода от явочной численности ксписочной.
В проекте изменится количество конверторов по сравнению саналогом, за счет уменьшения количества конверторов и внедренияпневмофурмовщиков, что приведет к изменению численности конвертерщиков,стропальщиков и разлившиков.
Изменение численностиосновных рабочих составит, Dчсп = 50 чел.
Оценочное изменениесебестоимости составит:
DСЗП = Dчсп∙ЗП∙12∙1,262/В,
где ЗП* –средняя заработная плата к начислению, руб, В – годовой выпуск черновой меди,т., 1,262 – единый социальный налог (26,2 %).
DСЗП = – 50 ∙ 42432,55 ∙12 ∙ 1,262 / 280000 = –114,75 руб/т.
2.2.6Изменение себестоимости за счет дополнительной амортизации пневмофурмовщиков иизменения расходов на содержание и эксплуатацию оборудования
Изменение себестоимостиза счет дополнительной амортизации пневмофурмовщиков рассчитываем по формуле:
/>,
где К – капиталовложенияна внедрение пневмофурмовщиков, На – норма амортизациипневмофурмовщика (6,3 % – по заводским данным).
ΔСа.п =/>1,80 руб/т.
Изменение себестоимостиза счет изменениярасходов на содержание и эксплуатацию оборудования рассчитываем по формуле:
/>,
где DС*о.с. – изменениестоимости основных средств, Нэ – норма расхода на содержание иэксплуатация оборудования (3 – 8% от стоимости оборудования [1]).
DСэ.о. = /> – 1,20 руб/т.
2.3 Расчетдополнительной прибыли от внедрения мероприятия
В таблице 4 приведены результатырасчета изменения себестоимостипо изменяющимся расходным статьям.
Таблица 4
Результатырасчета изменения себестоимостипо изменяющимся расходным статьям
Изменяющиеся расходные статьи, ед.изм
Норма расхода, ед.изм/т
Цена, руб/ед.изм
Изменение себ-ти,
руб/т
Аналог
Проект 1. Потребление штейна, т 1,724 1,693 50000 1550 2. Расхода электроэнергии, кВт∙ч 4,048 3,559 0,3587 – 0,17
3. Расхода воздуха, м3 1775,32 1,693 0,49 – 15,77 4. Количество возвратов, т 0,432 0,401 20000 620 5. Численность рабочих, чел 162 112 42432,55 – 114,75 6. Амортизиционные отчисления – – – 1,80 7. Содержание и эксплуатация оборудования – – – – 1,20
Итого – – –
– 1060,09
Общее изменениесебестоимости составит:
ΔСΣ = –1550 – 0,17 – 15,77 + 620 – 114,75 + 1,80 –1,20 = – 1060,09 руб/т.
Условно-годовая экономиясоставит:
Эуг = ΔСΣ×В = 1060,09 × 280000 = 296825200 руб. = 296825,2тыс. руб.
Общая дополнительнаяприбыль, в нашем случае, образуется только за счет условно-годовой экономии исоставит 296825,2 тыс. руб.
2.4 Расчетпоказателей эффективности дополнительных капвложений.
Срок окупаемостидополнительных капвложений составит:
/>/>
где Кп –капиталовложение на внедрение пневмофурмовщиков, Пп – общая дополнительнаяприбыль.
Коэффициент сравнительнойэффективности дополнительных капвложений составит:
/>/>
Чистый дисконтированныйдоход за 16 лет равен 1950272,2 тыс. руб. В таблице 5 приведен расчет ЧДД.Текущий ЧДД определяется накопительным итогом как сумма дисконтированныхоперационных потоков по шагам расчетов. Количество расчетных периодов принимаемравным нормативному сроку службы пневмофурмовщика – 16 лет. Время внедренияпневмофурмовщиков составляет 3 месяца, считаем, что прибыль от внедренияначинаем получать уже в первом расчетном периоде (3 квартала от внедрения).Норму дисконта принимаем равной 0,15. Капитальные вложения производятся напервом шаге и равны капитальным затратам на прербретение и установкупневмофурмовщиков – 7993,5 тыс. руб. Общая прибыль, образуется только за счет условно-годовойэкономии и составит 296825,2 тыс. руб. (На первом шаге 296825,2∙3/4 =222618,9 тыс. руб.)
Индекс рентабельностиинвестиций за 16 лет составляет:
PI = ΣDПi / Кп = 1958265,7/7993,5 = 245.
Срок окупаемостиинвестиций (Тдок)
Тдок= 0 + 7993,5/222618,9 = 0,036 год.
Таблица 5
Расчет ЧДД
Кол-во расчетных периодов
ti, лет
Коэффициент дисконтирования
/>
Дисконтированная прибыль
DПi=296825,2∙кi,
тыс. руб.
Чистый дисконтированный доход
ЧДД = – 7993,5 +ΣDПi,
тыс. руб. 1 1,00 222618,9 214625,4 2 0,87 258108,87 472734,27 3 0,76 224442,495 697176,765 4 0,66 195167,387 892344,152 5 0,57 169710,771 1062054,92 6 0,50 147574,584 1209629,51 7 0,43 128325,725 1337955,23 8 0,38 111587,587 1449542,82 9 0,33 97032,6844 1546575,5 10 0,28 84376,2473 1630951,75 11 0,25 73370,6498 1704322,4 12 0,21 63800,5651 1768122,97 13 0,19 55478,7522 1823601,72 14 0,16 48242,3932 1871844,11 15 0,14 41949,9072 1913794,02 16 0,12 36478,1801 1950272,2
Итого
1958265,7
1950272,2
2.5 Выводыи расчет эффекта от внедрения мероприятия
Срок окупаемостидополнительных капвложений составил 0,027 года, что ниже норматива (6,7 года);коэффициент сравнительной эффективности – 37,13 руб./руб., что выше норматива(0,15 руб./руб.), следовательно, мероприятие можно предлагать к внедрению.
Условно-годовая экономияи дополнительная прибыль рассчитаны выше и составляют соответственно 296825,2 тыс.руб.
3.Обоснование производственной программы
Цель раздела оценитьобеспеченность планового выпуска производственными мощностями
Расчет коэффициентаиспользования мощности:
Км = В / М,
где В – годовой выпускчерновой меди, т; М – мощность, т.
М = N · Тд · р,
где N – количество установленного ведущегооборудования; Тд – действительный фонд времени работы оборудования,ч; р – часовая производительность оборудования, т/ч (р = />=28,07).
Проект:
М = 2 · 8760 · 28,017 = 490857,84т;
Км = 473926,64/ 490857,84 = 0,965,
т.к. КМ
Таблица 6
Производственнаяпрограмма конвертерного передела
Показатели
Количество 1. Выпуск черновой меди, т 280 000
2. Количество установленных конвертеров, шт
в том числе работающих, шт
резервных, шт
3
2
1 3. Производительность конвертера по штейну, т/сут 672,41 4. Календарное (действительное) время, сут 365 5. Количество ППР 2 6. Длительность ремонта, сут 7
7. Норма расхода на 1т черновой меди:
Штейн, кг
Воздух, кг
1692
1693 8. Выход черновой меди, % 25,8 9. Норматив численности обслуживания, чел 2 10. Мощность по штейну, т 490857,84 11. Коэффициент использования мощности 0,965 12. Извлечение, % 96,5
4. Расчеткапитальных вложений в основные средства и амортизационных отчислений
Различают общие капитальные вложения и удельные. Общие капитальныевложения – это затраты на строительство проектируемого объекта, включаястоимость зданий, сооружений, оборудования и т.д. Удельные – общие затратыподеленные на производственную мощность в натуральном или стоимостномвыражении.
4.1 Капитальныевложения в технологическое и подъемно-транспортное оборудование
При определении сметнойстоимости количество оборудования выбирается в соответствии со спецификацией.
Стоимость оборудованиярассчитывается по формуле:
Соб = Ц ∙ N,
где Ц – цена единицыоборудования, руб.; N – количествоединиц оборудования.
Цена единицы оборудованияопределяется по ценникам, в которых учитываются затраты на транспортировку имонтаж.
Смета затрат натехнологическое и подъемно-транспортное оборудование приведена в таблице 7.
Таблица 7
Смета затратна технологическое и подъемно-транспортное оборудование
Наименование
оборудования
Кол-во
Цена за единицу,
тыс.руб.
Общая стоимость,
тыс.руб.
Сметная стоимость,
тыс.руб. 1. Конвертер «Pierce-Smith», 80 т 3 14711,6 44134,7 44134,7 2. Пневмофурмовщик 3 2664,5 7993,5 7993,5 3.Турбовоздуходувка СМ-3500 3 912,2 2736,4 2736,4 4. Пылевая камера 3 821,3 2463,8 2463,8 5. Циклон ЦН-15 4 1854,2 7416,6 7416,6 6. Вентилятор ВГДС-20У 3 276,9 830,6 830,6 7. Электрофильтр «Flekt» 3 21567,4 64702,2 64702,2 8. Эксгаустеры Э-6Б 3 1526,7 4580,2 4580,2 9. Миксер МТ-52-8 2 1343,5 2687,0 2687,0
10. Тележечный литейный
конвейер 2 136,8 273,6 273,6 11. Кран мостовой электрический 3 500,0 1500,0 1500,0
Итого:
139318,8 11. Мелкое и неучтенное оборудование (5% от стоимости основного оборудования [1]) 6965,9
Всего:
146284,7
4.2 Капитальныевложения в здания и сооружения
К зданиям относятсяпроизводственные помещения цехов, склады, конторы, бытовые помещения. Ксооружениям относятся бункерные эстакады, мосты, рудные дворы, водонапорныебашни, путепроводы, дымовые трубы, градирни.
Сметная стоимость зданийконвертерного отделения составляет 26705541 руб., сооружений 3204665 руб. (Позаводским данным).
4.3 Расчет капитальных вложений в передаточныеустройства
Передаточные устройства –устройства для передачи механической, электрической и тепловой энергии, жидкихи газообразных веществ вне здания – электросеть, теплосеть, трубопроводы.
Сметная стоимостьпередаточных устройств определяется в % к стоимости технологическогооборудования. Стоимость передаточных устройств приведена в таблице 8.
Таблица 8
Расчетнаястоимость передаточных устройств [1]
Наименование
Металлоконструкции
Кабельные сети Конвертерное отделение медеплавильного цеха % Руб. % Руб. 10 14628472 7 10239930
Итого:
24868402
4.4 Расчет капитальных вложений в силовое оборудование
Силовое оборудование – это двигатели всех видов,трансформаторы, преобразователи и др.
Стоимостьэлектродвигателей, поступающих в комплекте с технологическим оборудованием,учитывается в цене этого оборудования. Стоимость силового оборудованиясоставляет 1,5 % (по заводским данным) от стоимости основного технологического оборудования и равна 2194271руб.
4.5 Расчеткапитальных вложений в контрольно-измерительные приборы
Сметная стоимость КИПиАпринята равной 10% [1] от стоимости основного технологического оборудования и составляет 14628472 руб.
4.6 Расчеткапитальных вложений в транспортные средства
Учитывается подвижнойсостав железнодорожного и автомобильного транспорта (2 % от стоимости основного технологического оборудования позаводским данным),146284721 ∙ 0,02 =2925694 руб.
4.7 Расчет капитальныхвложений в инструменты,инвентарь
Принимается в размере 3 %[1] от стоимости основного технологического оборудования и составляет, 146284721 ∙ 0,03 = 4388542 руб.
4.8 Расчетамортизационных отчислений
Расчеты амортизационныхотчислений по основному оборудованию, по зданиям и сооружениям, по передаточнымустройствам, транспортным средствам и группам представлены в таблицах 9 – 11
Таблица 9
Расчетамортизационных отчислений по основному оборудованию
Наименование
оборудования
Общая сметная стоимость,
тыс.руб
Норма амортизации*, %
Сумма амортизации, тыс.руб 1. Конвертер «Pierce-Smith», 80 т 44134,7 6,3 2780,489 2. Пневмофурмовщик 7993,5 6,3 503,590 3.Турбовоздуходувка СМ-3500 2736,5 4 109,459 4. Пылевая камера 2463,8 16,1 396,675 5. Циклон ЦН-15 7416,6 33,3 2469,740 6. Вентилятор ВГДС-20У 830,6 10 83,057 7. Электрофильтр «Flekt» 64702,2 10 6470,218 8. Эксгаустеры Э-6Б 4580,2 10 458,023 9. Миксер МТ-52-8 2687,0 5 134,351
10. Тележечный литейный
конвейер 273,6 20 54,720 11. Кран мостовой электрический 1500,0 5 75,000
Итого:
139318,8
13535,322 12. Мелкое и неучтенное оборудование (5% от стоимости основного оборудования) 6965,9 15 1044,891
Всего:
146284,7
14580,213
Норма амортизации* — по заводскимданным.
На силовое оборудованиеамортизационные отчисления 4,9 % (по заводским данным) и они равны 2194271 ∙ 0,049 = 1075193 руб.
Отчисления на КИПиАсоставляют 8 % [1] от их сметной стоимости, т.е. они равны 14628472 ∙ 0,08 = 1170278 руб.
Отчисления натранспортные средства составляют 12,5 % (по заводским данным) от их сметной стоимости, т.е. они равны2925694 ∙ 0,125 = 365712 руб.
Таблица 10
Расчетамортизационных отчислений по зданиям и сооружениям
Наименование
Общая сметная стоимость,
тыс.руб.
Норма амортизации*, %
Сумма амортизации, тыс.руб 1. Здание главного корпуса конвертерный пролет 9770,7 1,7 166,102 2. Здание дымососной конвертерных газов 1681,7 1,2 20,181 3. Здание отделения розлива черновой меди 7419,0 1,2 89,028 4. Здание тонкой очистки конвертерных газов 2334,4 1,2 28,013 5. Здание электрофильтров 5499,7 1,7 93,495
Итого здания:
26705,5
396,819 6. Сооружения 3204,7 2 64,093
Итого:
29910,2
460,912
Норма амортизации* — по заводскимданным.
Таблица 11
Расчетамортизационных отчислений по передаточным устройствам
Наименование
Общая сметная стоимость, тыс.руб
Норма амортизации, %
Сумма амортизации, тыс.руб 1. Металлоконструкции 14628,472 2,8 [1] 409,597 2. Кабельные сети 10239,930 5* 511,997
Итого:
24868,402
921,594
Норма амортизации* — по заводскимданным.
Сводная смета капитальныхзатрат и амортизационных отчислений представлена в таблице 12.
Таблица 12
Сводная сметакапитальных затрат и амортизационных отчислений
Группа основных средств
Сметная стоимость
Амортизационные отчисления
тыс.руб
%
тыс.руб
%
1. Здания 26705,541 11,86 396,819 1,49 2. Сооружения 3204,665 1,42 64,093 2
3. Передаточные устройства 24868,402 11,04 921,594 3,71 4. Рабочее оборудование 146284,721 64,96 14580,213 9,97 5. Силовое оборудование 2194,271 0,97 107,519 4,9 6. КИПиА 14628,472 6,5 1170,278 8 7. Транспорт 2925,694 1,3 365,712 12,5 8. Прочие 4388,542 1,95 438,854 10 Итого: 225200,308 100 18045,082 -
5. Планированиечисленности и фонда оплаты труда работников
Определяем потребностипроизводства в промышленно-производственном персонале, затраты на оплату трудаи среднюю зарплату работников.
5.1 Расчетграфика сменности
Графиксменности
1. 36 часоваярабочая неделя
2. Продолжительностьработы (смены) – 8 часов
3. Время приёма пищи30 минут, оплачивается и включается в годовой фонд рабочего времени
4. Режим работы:трехсменный (пятибригадный), выходные дни по скользящему графику
5. Производствонепрерывное
Таблица 13
Пятибригадныйграфик сменности Числа месяца Бригады
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30 А В 1 1 1 В В 2 2 2 В В 3 3 3 В Б В В 3 2 3 В В 1 1 1 В В 2 2 2 В 1 В В 3 2 2 В В 3 3 3 В В 1 1 Г 2 2 2 В В 3 3 3 В В 1 1 1 В В Д 3 3 В В 1 1 1 В В 2 2 2 В В 3
Смена 1 с 0.00 до 8.00
Смена 2 с 8.00 до 16.00
Смена 3 с 16.00 до 24.00
5.2 Условияоплаты
1. Работа впраздничные дни подлежит оплате согласно ТК РФ ст. 153
2. Рабочее время задополнительные смены подлежит оплате в одинарном размере
3. Оплата за смены ирежим работы производится в следующем порядке:
· за вечернюю смену– 20% за всю смену
· ночная смена –40% доплаты.
· районныйкоэффициент – 80%
· северныйкоэффициент – 80%
· премиальные – 160% (по заводским данным)
5.3 Количестворабочих и выходных дней в году
По приведенному графикуколичество рабочих дней составит:
tраб = Ткал∙tрц/tц,
где Ткал –календарное время, сутки; tц – длительность цикла, сутки; tрц– количество рабочих дней в цикле, сутки.
tраб = 365∙9/15= 219 дней.
Количество выходных дней:
tвых = Tкал– tраб,
tвых = 365 –219 = 146 дней.
Количество часов работыза неделю:
tнед = 7∙tр∙g/n,
где tр –число рабочих дней в цикле, дни; g – длительность смены, час; n – цикл графика,дни.
tнед = 9∙8∙7/15= 33,6 часа.
Недоработка за неделюсоставит:
tнедораб(неделя)= 36 – 33,6 = 2,4 часа.
Недоработка за год:
tнедораб(год)= 2,4∙365/7 = 125,1 часа.
Количество дополнительныхсмен:
tдоп. смен = 125,1/8» 16 смен.
Дополнительные сменывводятся вместо выходных дней.
tвых = 146 – 16= 130 дней.
Количество рабочих дней:
tраб = 219 + 16= 235 дней.
Номинальный фонд рабочеговремени равен 235 дней.
Эффективный фонд рабочеговремени равен: 235 – 28 – 10 – 24 – 5 – 2 = 166 дней, где 28 – основной отпуск по трудовому договору,10 – дополнительный отпуск за вредные условия труда, 24 – дополнительный отпускза работу в условиях крайнего севера, 5 – дополнительны отпуск для прохожденияпрофилакторно-санаторного лечения, выделенный по соглашению с профсоюзом; 2 –отпуск по учёбе или декретный отпуск.
Тогда коэффициентсписочного состава будет равен:
Ксп = Тном/Тэфф,
где Тном. –номинальный фонд рабочего времени, в днях; Тэфф – эффективный фондрабочего времени, в днях.
Ксп = 235/166= 1,42
Таблица 14
Плановыйбаланс рабочего времени
/>Показатели
Длительность, дни 1. Календарный фонд времени 365 2. Выходные по графику 130 3. Номинальный фонд времени 235
4. Невыходы по уважительным причинам:
а) отпуск основной
б) дополнительный отпуск за вредные условия труда
в) дополнительный отпуск за работу в условиях крайнего севера
г) дополнительны отпуск для прохождения профилакторно-санаторного лечения
д) отпуск по учебе
69
28
10
24
5
2 5. Эффективный фонд времени Дни 166 Часы 1328 6. Коэффициент списочного состава 1,42
5.4 Расчетчисленности работников
Явочная численностьконвертерщиков:
Чясм= N·Нчо,
где N – количество работающего оборудования,шт.; Нчо – норматив численности обслуживания, равен 2 (учитываябригадира).
Чясм= 2·2 = 4 человека.
Суточная численностьсоставит:
Чя = Чясм· с,
где с – количество смен всутках, с = 3.
Чя = 4 · 3 = 12человек.
Штатная численностьконвертерщиков:
Чшт = Чясм· (с + п),
где п – число подменныхбригад.
Чшт = 4 · (3 +2) = 20 человек.
Списочная численностьконвертерщиков:
Чсп = Чшт· Ксп = 20 · 1,42 = 28 человека
Списочная численностьстропальщиков:
Чсп = Чясм· (с+п.) · Ксп = 2 · 5 · 1,42 = 14 человек
Списочная численностьмашинистов крана:
Чсп = Чясм· (с+п.) · Ксп = 2 · 5 · 1,42 = 14 человек
Списочная численностьразливщиков:
Чсп = Чясм· (с+п.) · Ксп = 2 · 5 · 1,42 = 14 человек
Списочная численностьмашинистов электровоза:
Чсп = Чясм· (с+п.) · Ксп = 1 · 5 · 1,42 = 7 человек.
Дежурный персоналработает по тому же графику, что и основные рабочие. Ремонтный персоналработает 5 дней в неделю, с выходными в субботу и воскресенье, и праздничныедни.
Дежурный слесарьремонтник:
Чсп = Чясм· (с+п.) · Ксп = 1 · 5 · 1,42 = 7 человек.
Дежурный электросварщик:
Чсп = Чясм· (с+п.) · Ксп = 1 · 5 · 1,42 = 7 человек.
Дежурный электромонтер:
Чсп = Чясм· (с+п.) · Ксп = 1 · 5 · 1,42 = 7 человек.
В таблице 15 представленырезультаты расчета численности рабочих трудящихся посменно.
Таблица 15
Профессия
Явочная численность
Суточная численность
Штатная численность
Списочная численность Конвертерщик 4 12 20 28 Стропальщик 2 6 10 14 Машинист крана 2 6 10 14 Разливщик 2 6 10 14 Машинист электровоза 1 3 5 7 Дежурный слесарь ремонтник 1 3 5 7 Дежурный электросварщик 1 3 5 7 Дежурный электромонтер 1 3 5 7
Численность РСС принимаю,аналогично заводу – аналогу.
Таблица 16
Списочнаячисленность основных и вспомогательных рабочих
Профессия
Разряд
Штат, чел.
Основные рабочие
/>1. Конвертерщик 6 10 5 18 2. Стропальщик 5 8 4 6 3. Машинист крана 5 14 4. Разливщик 4 10 3 4 5. Машинист электровоза 4 7
Вспомогательные рабочие (дежурные) 6. Дежурный слесарь ремонтник 5 7 7. Дежурный электросварщик 4 7 8. Дежурный электромонтер 5 7
Вспомогательные рабочие (ремонтные) 9. Электромантер 6 1 5 2 10. Слесарь-ремонтник 6 1 5 2 11. Электросварщик 5 1 4 2 12. Вспомогательный персонал 5
Всего
112
Таблица 17
Списочнаячисленность РСС
Должность
Численность, чел 1. Начальник участка 1 2. Старший мастер 1 3. Мастер 5 4. Главный механик 1 5. Главный электрик 1 6. Главный энергетик 1 Всего:
10
5.5 Обоснованиедоплат
Доплаты за ночное,вечернее и праздничное время:
Оплата за работу в ночнуюсмену – 40 % часовой тарифной ставки за каждый час работы, за работу ввечернюю смену – 20 %. Оплата выходных и праздничных – двойной тариф заотработанные часы.
Ночное время, Кд= (8 / 24) · 40 = 13,33 %.
Вечернее время, Кд= (8 / 24) · 20 = 6,66 %.
Праздничные дни, Кд= 12 / 365 · 100 = 3,3 %.
Доплаты за отпуск ипрочие статьи:
Доплаты за основной идополнительный отпуск, Кд = 67 / 166 · 100 = 40,36 %.
Доплаты за прочие статьи,Кд = 2 / 166 · 100 = 1,20 %.
Премиальный фондсоставляет 160% (рабочим) и 120 % (РСС) от тарифного фонда.
Районный и северныйкоэффициенты в сумме составляют 160 %.
Результаты расчетазаработной платы сведены в таблицу 18. Фонд заработной платы РСС приведен втаблице 19.
Таблица 18
Расчетпланового фонда заработной платы рабочих
Профессия Тарифный разряд Тарифная ставка Списочная численность Эффект. фонд час/год Отработанно часов Тарифный фонд, тыс. руб. Доплата Итого основной фонд Всего с районным и северным коэф. (1,6)
Фонд допол. зарплаты
(отпускные 41,6%) Годовой фонд заработной платы, тыс. руб.
Премия
(160%)
Праздничные
(2,74 %) Ночное, вечернее (20%) Конвертерщик 6 48,4 10 1328 13280 642,75 1028,40 17,61 128,55 1817,31 4725,01 1965,60 6690,61 5 39,6 18 1328 23904 946,6 1514,56 25,94 189,32 2676,42 6958,69 2894,82 9853,51 Стропальщик 5 39,6 8 1328 10624 420,71 673,14 11,53 84,14 1189,52 3092,74 1286,58 4379,32 4 34,5 6 1328 7968 274,9 439,84 7,53 54,98 777,25 2020,85 840,67 2861,52 Машинист крана 5 39,6 14 1328 18592 736,24 1177,98 20,17 147,25 2081,64 5412,27 2251,51 7663,78 Разливщик 4 34,5 10 1328 13280 458,16 733,06 12,55 91,63 1295,40 3368,03 1401,10 4769,13 3 24,4 4 1328 5312 129,61 207,38 3,55 25,92 366,46 952,79 396,36 1349,14 Машинист электровоза 4 34,5 7 1328 9296 320,71 513,14 8,79 64,14 906,78 2357,62 980,77 3338,39 Дежурный слесарь ремонтник 5 39,6 7 1328 9296 368,12 588,99 10,09 73,62 1040,82 2706,14 1125,75 3831,89 Дежурный электросварщик 4 34,5 7 1328 9296 320,71 513,14 8,79 64,14 906,78 2357,62 980,77 3338,39 Дежурный электромонтер 5 39,6 7 1328 9296 368,12 588,99 10,09 73,62 1040,82 2706,14 1125,75 3831,89 Электромантер 6 35,8 1 1440 1440 51,55 82,48 1,41 10,31 145,75 378,95 157,64 536,59 5 29 2 1440 2880 83,52 133,63 2,29 16,7 236,14 613,97 255,41 869,38 Слесарь-ремонтник 6 35,8 1 1440 1440 51,55 82,48 1,41 10,31 145,75 378,95 157,64 536,59 5 29 2 1440 2880 83,52 133,63 2,29 16,7 236,14 613,97 255,41 869,38 Электросварщик 5 29 1 1440 1440 41,76 66,82 1,14 8,35 118,07 306,97 127,70 434,67 4 23,8 2 1440 2880 68,54 109,66 1,88 13,71 193,79 503,86 209,61 713,47 Вспомогательный персонал 15,5 5 1440 7200 111,6 178,56 3,06 22,32 315,54 820,40 341,29 1161,69
Итого
112
150304
5478,69
8765,87
150,12
1095,74
15490,37
40274,97
16754,39
57029,35
Таблица 19
Фондзаработной платы РСС
Должность
Численность,
чел
Оклад,
руб/мес
Премия
120%
Районный и северный коэф.
160%
Годовой фонд зарплаты,
т. руб. 1. Начальник участка 1 50000 60000 176000 3432 2. Старший мастер 1 35000 42000 123200 2402,4 3. Мастер 5 25000 30000 88000 8580 4. Главный механик 1 35000 42000 123200 2402,4 5. Главный электрик 1 35000 42000 123200 2402,4 6. Главный энергетик 1 35000 42000 123200 2402,4
Всего:
10
215000
258000
756800
21621,6
Таблица 20
Своднаятаблица заработной платы
Категория трудящихся
Численность, чел.
Годовой фонд з/п.,
тыс.руб.
Средняя з/п.,
руб. 1. Рабочие 112 57029,35 42432,55
а) основные
77 40905,40 44269,91
б)вспомогательные
35 16123,95 38390,36 2. РСС 10 21621,6 180180
Всего
122
78650,95
53723,33
6. Расчетзатрат на производствопродукции
Целью данного разделаявляется определение общих затрат на производство и оценка себестоимостиединицы продукции.
Планирование расходасырья, материалов и энергетических затрат производится на основенормативно-балансового метода, планирование оплаты труда и комплексных статей –на основе сметного.
В калькуляции планированиесырья проводится на основе материального баланса и рассчитанных на его основерасходных коэффициентах.
Планированиевспомогательных материалов на технологические цели основано на нормах расходаресурса на единицу продукции.
Смета расходов насодержание и эксплуатацию оборудования представлена в таблице 21. Смета цеховых расходов – в таблице 22.
Таблица 21
Сметарасходов на содержание и эксплуатацию оборудования (РСЭО)
Статьи затрат
Сумма, руб. Амортизация основного оборудования 14580213 Амортизация силового оборудования 107519 Амортизация КИПиА 1170278 Амортизация транспорта 365712 Амортизация инструментов и инвентаря 438854
Содержание оборудования и транспортных средств
(3 % от стоимости [1]) 4980995
Ремонт оборудования и транспортных средств
(5 % от стоимости оборудования и транспортных средств [1]) 8301658
Износ инвентаря
(10 % от стоимости инвентаря оборудования и транспортных средств [1]) 438854
Внутрицеховое перемещение грузов
(2 % от стоимости транспортных средств [1]) 58514
Итого:
30442597
Прочие расходы
(7 % от суммы учтенных расходов [1]) 2130982
Всего:
32573579
Таблица 22
Смета цеховыхрасходов
Статьи затрат
Сумма,
тыс. руб. Заработная плата РСС 21621,6
Отчисления во внебюджетные фонды
(по налоговому законодательству 26,2 % ) 5664,86 Амортизация пассивной части основных средств 1382,51
Содержание зданий, сооружений, передаточных устройств
(1,5 % от стоимости [1]) 821,68 Ремонт зданий, сооружений, передаточных устройств и инвентаря (2,5 % от стоимости [1]) 1369,47
Расходы на испытания, опыты, исследования, содержание лабораторий
(2 % от общего фонда заработной платы [1]) 1573,02
Охрана труда и техника безопасности
(4,5% от фонда заработной платы рабочих [1]) 2566,3
Итого:
34999,44
Прочие расходы
(7,5 % от суммы учтенных расходов [1]) 2624,96
Всего:
37624,4
Составляем калькуляцию себестоимости черновоймеди (таблица 23).
Общехозяйственные расходы принимаем 10 % от цеховой стоимости [1]. Коммерческиерасходы принимаем 5 % от производственной стоимости [1].
Таблица 23
Калькуляция себестоимости черновой меди
Статьи затрат
На единицу (1т черновой Cu)
На годовой выпуск черновой Cu
Кол-во
тонн
Цена*, руб.
Сумма, руб.
Кол-во
тонн
Сумма,
тыс. руб. 1 2 3 4 5 6 Сырье и основные материалы: Загружено: 1. Штейн ПВ 1,693 50000 84650 473927 23702000 2. Обороты (бедные) 0,141 40000 5640 39513,6 1579200 3. Обороты (богатые) 0,143 45000 6435 40118,1 1801800 4. Песчаник (сухой) 0,08 10000 800 22366,2 224000 5. Скрап 0,115 40000 4600 32094,5 1288000 Итого: 102125 28595000 Возвраты: 1. Конвертерный шлак 0,401 20000 8020 112239 2245600 2. Никелевый шлак 0,398 50000 19900 111569 5572000 3. Пыль 0,085 15000 1275 23868,5 357000 Итого: 29195 8174600
Итого:
72930
20420400 Энергетические затраты: 1. Эл. энергия, тыс.кВт∙ч
3,559∙10-3 358,7 1,28 996,52 358,4
2. Воздух, нм3 772,39 0,49 386,20 216269200 108136
Итого:
387,48
108494,4 1. Зарплата рабочих 203,68 57029,35 2. Единый социальный налог 53,36 14941,69 3. РСЭО 116,33 32573,58 4. Цеховые расходы 134,37 37624,4
Итого:
507,74
142169
Итого цеховая с/с:
73825,22
20671063,4 Общехозяйственные расходы 7382,52 2067106,3
Итого производственная с/с
81207,74
22738169,7 Коммерческие расходы 4060,4 1136908,5
Полная себестоимость
85268,14
23875078,2
* – цена сырьяопределяется себестоимостью предшествующих переделов и содержанием ценных компонентов;цена возвратов определяется содержанием ценных компонентов и затратами на ихизвлечение.
Проведенные расчетыпоказывают, что себестоимость одной тонны черновой меди составляет 85268,14рублей. Соответственно на годовой выпуск эта величина – 23875078,2 рублей.
7. Расчетфинансовых результатов проекта
К финансовым результатамотносятся товарная продукция и прибыль предприятия.
Расчет товарной продукции проводитсяпо формуле:
ТП = S Цi∙ Вi,
где Цi – цена i-го вида продукции (принимаем цену 1т черновой меди 87000 руб.),Вi – выпуск i-го вида.
ТП = 87000 ∙ 280000 = 24360000тыс.руб.
Валовая прибыль:
Пвал = ТП – Сгод,
где Сгод –годовая себестоимость продукции
Пвал = (87000 – 85268,14) ∙ 280000 = 484920,8 тыс.руб.
Чистая прибыль:
Пчист = Пвал– (Пвал – Нм – Л) ∙ Кн,
где Нм –местные налоги, Л – льготы по налогу на прибыль, Кн – ставка налогана прибыль.
Местные налоги:
- налог наимущество (2% от Фн,225200,31 руб. (производственныефонды)) 225200308 ∙ 0,02 = 4504006 руб.
Прибыль после уплатыналогов
484920800 – 4504006 = 480416794 руб.
Чистая прибыль
Налог на прибыль (24%) исоставляет 480416794 ∙ 0,24 = 115300030,6 руб.
Пчист = 480416794 – 115300030,6 =365116763,4 руб. = 365116,76 тыс. руб.
8. Расчетпоказателей эффективности проекта
К таким показателямотносятся: технические и экономические показатели эффективности использованияотдельных ресурсов (извлечение, фондоотдача, производительность труда и т.д.) ипоказатели эффективности работы предприятия в целом (рентабельность).
Фондоотдача, Fо = B/Сосили Fо = ТП /Сос, где
Сос – стоимость основныхсредств.
Fо = 280000000/225200308 = 1,24 кг/руб или
Fо = 24360000000/225200308 = 108,17 руб/руб.
Производительность труда ПТ= В/ЧППП,
где ЧППП – численность.
ПТ = 280000/122 = 2295,08 т/чел.или ПТ = 24360000/122 = 199672,13 тыс. руб./чел
Рентабельность продукции,Рп = Пвал / Сгод∙100%.
Рп = 484920,8/23861210∙100% = 2,03 %.
Рентабельность продаж, Рпр= Пвал / ТП∙100%.
Рпр = 484920,8 / 24360000 ∙100% = 1,99 %.
Рентабельность производства />,
где Собс –стоимость оборотных средств (15-30% от основных средств).
Рп-ва = 484920,8 / (225200,31 + 0,30∙225200,31) ∙100% = 165,64 %.
Таблица 24
Показателиэффективности проекта
Показатели
Аналог
Проект
Отклонения 1. Выпуск черновой меди, т 280000 280000 2. Товарная продукция, тыс. руб 24360000 24360000 3. Извлечение, % 94,7 96,5 1,8 4. Численность работников, чел 172 122 -50 В т.ч. рабочих 162 112 -50
5. Среднемесячная зарплата одного
работника, руб/чел 53723,33 53723,33 6. Производительность труда, тыс.руб /чел 141627,91 199672,13 58044,22 7. Стоимость основных средств, тыс. руб. 231918,41 225200,31 -6718,10 8. Фондоотдача, руб / руб 105,04 108,17 3,13 9. Себестоимость 1т, руб 86328,23 85268,14 — 1060,09 10. Себестоимость годового выпуска, тыс. руб 24171904,4 23875078,2 -296826,2 11. Прибыль от реализации продукции, тыс. руб. 188095,6 484920,8 -296825,2 12. Рентабельность продукции, % 0,77 2,03 1,26 13. Рентабельность производства, % 62,4 165,64 103,24
Заключение
Проведенные расчетыподтвердили эффективность внедряемого мероприятия. Рентабельность продукциисоставила 2,03 %. Рентабельность продажсоставила 1,99 %. Рентабельность производства 165,64 %.
Списоклитературы
1. Мандричко Т.М.,Смирнов М.А. Организация и планирование металлургических производств цветной металлургии:Метод. Указания к дипломному и курсовому проектированию для студентовспециальности 110200 «Металлургия цветных металлов» / ГАЦМиЗ. – Красноярск, 2002.–50с.
2. Парфенова С.Л. Организацияи планирование производства: Метод. Указания к дипломному и курсовомупроектированию для студентов специальности «Автоматизация производственныхпроцессов» / ГАЦМиЗ. – Красноярск, 2002. –52с.
3. Гронь Н.Л.Экономика и управление производством: Метод. Указания к дипломному и курсовомупроектированию для студентов специальности 110800 «Порошковая металлургия,композиционные материалы, покрытия» / ГУЦМиЗ. – Красноярск, 2005. – 40с.
4. Абрамчук В.В.Организация и нормирование труда: Учебное пособие для вузов / ВЗФЭИ. М.:Финстатинформ, 2000. 301с.
5. АлексееваМ.М. Планирование деятельности фирмы. М.: Финансы и статистика, 1999. 360 с.
6. ВейнеС., Деринг У. Введение в общую экономику и организацию производства /Пер. с нем.Ивановой Л.И., Мельниковой Э.А. ИЦ Краснояр. гос. ун-та. Красноярск, 1997.Ч1,2. 609. с.
7. Подред. Попова В.М. Деловое планирование (Методы. Организация. Современнаяпрактика) / М.: Финансы и статистика, 1998. 366 с.
8. Инвестиционноепроектирование: практическое руководство по экономическому обоснованиюинвестиционных проектов. М.: АО “Финстатинформ”, 1995. 240 с.
9. БалабановИ.Т. Инновационный менеджмент. СПб: Изд-во «Питер», 2000. 208 с.
10. Козловский В.А., Маркина Т.В.Производственный и операционный менеджмент: Учебник. СПб: Специальная литература,1998. 366 с.
11. Подред. Румянцевой З.П Соломатина Н.А., Акбердина Р.З. и др.Менеджменторганизации: Учеб. пособие / М.: ННФРА-М, 1996. 432 с.
12. Мелкунов Я.С. Экономическая оценкаинвестиций и финансирование инвестиционных проектов. М.: ИКЦ ДИС, 1997. 160 с.
13. СамыгинС.И., Столяренко Л.Д. Менеджмент персонала. Ростов н/Д, Феникс, 1997. 480 с.
14. СмирновА.А. Организация финансирования инвестиционных проектов. М.: Изд-во АО“Консалт-банкир”, 1993. 104 с.
15. ПоповВ.М. Финансовый бизнес-план: Учеб. пособие / М.: Финансы и статистика, 2000.480 с.
16. БенуниА.Х., Деев В.И. Организация, планирование и управление на предприятиях цветнойметаллургии / М.: Металлургия, 1986. 464 с.