Федеральноеагентство по образованию
Шахтинскийинститут (филиал)
Южно-Российскогогосударственного технического университета
(Новочеркасскогополитехнического института)
Курсовая работа
подисциплине:
«Планирование на предприятии»
Нетему:
«Планирование объёма добычи полезного ископаемого игорнотехнических показателей»
г.Шахты 2006
Содержание
Введение… 3
1. Планирование объема добычи полезногоископаемого и горнотехнических показателей… 4
3. Планирование роста производительности труда… 10
4. Планирование себестоимости по экономическимэлементам… 20
Заключение… 27
Список используемой литературы… 29
Введение
Сущностьпланирования проявляется в конкретизации целей развития всех предприятий икаждого подразделения в отдельности на установленный период времени,определении задач, средств их достижения, сроков и последовательностиреализации, выявлении материальных, трудовых и финансовых ресурсов, необходимыхдля решения поставленных задач.
Припереходе к рыночным отношениям в России планирование оказалось практическиполузабытым. Между тем планирование – важная функция управления любымпредприятием. Именно в процессе планирования происходит системное формированиестудента-экономиста как будущего специалиста, способного участвовать в созданиипредприятия и управлении им.
Многолетнийопыт зарубежных фирм и российских предприятий показал, что недооценкапланирования предпринимательской деятельности в условиях рынка, сведение его кминимуму, игнорирование или некомпетентное осуществление зачастую приводят кнеоправданным экономическим потерям и, в конечном счете, к банкротству.
Начинатьлюбое дело без плана слишком рискованно. Поэтому каждый студент-экономист какбудущий предприниматель должен знать основы планирования в новых условиях.Рынок и план, в общем, едины. Они не исключают, а уместно дополняют друг друга.В результате выигрывает дело и, следовательно, каждый, принимающий в немучастие.
1. Планированиеобъема добычи полезного ископаемого и горнотехнических показателей
Данные длярасчета представлены в виде таблицы:
Таблица 1.Показатели Ед. изм. Числ. значения 1 Объем добычи угля общий т 58750 2 Число дней работы предприятия дн. 24 3 Действующая линия одного забоя м 150 4 Мощность пласта м 1,14 5 Плотность угля
т/м3 1,62 6 Подвигание за цикл (ширина захвата исполнительного органа) м 0,63 7 Процент добычи угля из подготовительных забоев % 13 8 Количество циклов в сутки цикл 2,8
Планированиедобычи угля производим по каждому действующему очистному и подготовительномузабою.
Исходя изпланового ввода и выбытия очистных забоев и подготовки фронта очистных забоев,плановую добычу угля рассчитываем по формуле:
Дш =∑ Дi+ ∑Дj,
где Дi и Дj– объем добычи углясоответственно из i-го очистного забоя и j-й подготовительной выработки по углю, тыс.т;
i – число действующихочистных забоев по шахте;
j – число подготовительныхвыработок, проводимых в планируемом периоде.
Годовой объемдобычи угля по каждой лаве или очистному забою определяем по формуле:
/>,
Дi = 150 · 1,14 · 1,62 · 0,63· 2,8 · 24 · 0,95 = 11141,5 т
где m – вынимаемая мощностьпласта, м;
j – плотность угля, т/м3;
r – подвигание за цикл(ширина захвата), м;
nц – число циклов в сутки;
nд – число рабочих днейзабоя в планируемом периоде;
lд.лин – средняя длина забоя,м;
КИУ –коэффициент извлечения угля (принимаем 0,95)
Плановыйобъём добычи из подготовительных забоев определяем исходя из намеченных объемовпроведения горных выработок и выхода угля с одного погонного метра:
∑Дj = Дш *%под= 58700 ∙ 0,130 = 7637,5 т,
где %под– процент добычи угля из подготовительных забоев, %.
Исходя изпланируемого объема добычи угля и намечаемой программы развития горных работ,шахта разрабатывает следующие основные горнотехнические показатели:
· среднедействующееколичество очистных забоев;
· суммарнаясреднедействующая длина линии очистных забоев;
· среднедействующаядлина очистного забоя;
· среднемесячноеподвигание действующей линии очистных забоев;
· объемпроведения горных выработок по их видам, в том числе вскрывающих иподготовительных.
Объем добычиугля из всех очистных забоев определяется по формуле:
∑ Дi = Дш – ∑Дj = 58750 – 7637,5 = 51112,5т
Среднедействующееколичество очистных забоев по шахте
/>
nз = 51112,5 / 11141,5 = 4,6забоя
Число днейработы очистных забоев
Тр =24 ∙4,6 = 110,4 дн,
где Тр– количество дней, отработанных всеми лавами
Суммарнуюсреднедействующую длину очистных забоев на шахте определяем как отношение суммыпроизведений средних длин забоев на количество календарных дней пребывания их вчисле действующих к календарному числу дней в планируемом периоде по формуле:
/>,
Lср = 150∙(23+22+22+22+22) / 24 = 694 м,
где li –длина лавы;
ti – количестворабочих дней одного забоя;
t – количестворабочих дней предприятия.
Среднедействующуюдлину очистного забоя по шахте определяем делением среднедействующей длинылинии очистных забоев в планируемом периоде на среднедействующее их количество:
/>
lср = 694 / 5 = 139 м
Среднемесячноеподвигание действующей линии очистных забоев по шахте рассчитываем делениемсуммарной площади выемки в действующих очистных забоях на среднедействующую ихдлину и на число месяцев работы шахты в планируемом периоде.
/>,
где S – суммарная площадьвыемки в действующих очистных забоях, м2;
Т – числомесяцев работы шахты в планируемом периоде (T = 1)
Si= L · r · nц · nр
S1= 150 · 0,63 · 2,8 · 23 = 6085,8 м2
S2= 150 · 0,63 · 2,8 · 22 = 5821,2 м2
S3= S4 = S5 = 5821,2 м2
∑S= 29379,6 м2
rср = 6085,8+5821,2+5821,2+5821,2 +5821,2 / 694 · 1 = 42 м/мес
Такимобразом, в результате проведенных расчетов были запланированы следующиеплановые показатели:
1. Объемдобычи угля из очистных забоев по шахте ∑ Дi= 51112,5 т;
2. Среднедействующееколичество очистных забоев nз = 5 забоев;
3. Суммарнуюсреднедействующую длину линии очистных забоев по шахте
Lср = 694 м;
4. Среднедействующуюдлину одного очистного забоя по шахте lср = 139 м;
5. Среднемесячноеподвигание действующей линии очистных забоев по шахте rср = 42 м/мес.
2. Планированиетоварной и реализованной продукции
Данные длярасчета представлены в виде таблицы:
Таблица 2. Сорта АП АК АКО АО АМ АС АШ Показатели 1 Товарная добыча, % 5 13 10 17 35 13 7 2 Зольность по плану, % 8 9,8 8,5 9,5 13 20 28,1 3 Зольность по прейскуранту, % 7,5 9 9,6 9,3 13,2 19 29,2 4 Содержание влаги по плану, % 4 4 4,4 4,2 4,5 5,4 6,5 5 Содержание влаги по прейскуранту, % 4 4,6 4,2 4,1 4,9 5,7 6,9 6 Цена по прейскуранту, руб/т 780 820 790 750 680 620 580 7 Расход угля на производственные нужды, % 36
Определимобъем продукции на собственные производственные нужды:
Vсоб = Дш · Vсоб% / 100, т
Vсоб = 58750 · 36 / 100 = 21150т
Объемтоварной продукции в натуральном выражении:
Vт = Дш – Vсоб, т
Vт = 58750 – 21150 = 37600т
Рассчитаемобъем товарной продукции по маркам (сортам) угля. Для этого составим пропорции:
VтАП = Vт · АПт% / 100,
VтАП = 37600 · 5 / 100 = 1880т
где АПт% — товарная добыча по сорту АП соответственно, %.
VтАП = 37600 · 0,05 = 1880,0т
VтАК = 37600 · 0,13 = 4888,0т
VтАКО = 37600· 0,1 = 3760,0 т
VтАО = 37600 · 0,17 = 6392,0т
VтАМ = 37600 · 0,35 = 13160,0т
VтАС = 37600 · 0,13 = 4888,0т
VтАШ = 37600 · 0,07 = 2632,0 т
Показателямиплана производства в стоимостном выражении являются:
· Товарнаяпродукция в сопоставимых ценах;
· Товарнаяпродукция в действующих оптовых ценах;
· Реализованнаяпродукция в действующих оптовых ценах.
Припланировании товарной продукции в сопоставимых ценах применяются действующиеоптовые цены с учетом качества. Цену с учетом качества определяем по следующейформуле:
/>=
= 780[1+0,025(7,5-8)+0,013(4-4)]= 770,25 руб./т,
где Цпр– оптовая цена угля соответствующей марки по прейскуранту, руб./тыс.;
0,025-размер изменения цены за каждый процент отклонения зольности;
Апр иАпл – соответственно зольность угля по прейскуранту и плановая зольностьтоварного угля, %;
0,013 –размер изменения цены за каждый процент отклонения влаги;
Wпр иWпл — влажность товарногоугля соответственно по прейскуранту и плану, %;
ЦоптАП= 780 [1 + 0,025 · (7,5 – 8) + 0,013 (4 – 4)] = 770,25 руб.
ЦоптАК= 820 [1 + 0,025 · (9 – 9,8) + 0,013 (4,6 – 4)] = 809,99 руб.
ЦоптАКО= 790 [1 + 0,025 · (9,6 – 8,5) + 0,013 (4,2 – 4,4)] = 809,67 руб.
ЦоптАО= 750 [1 + 0,025 · (9,3 – 9,5) + 0,013 (4,1 – 4,2)] = 745,27 руб.
ЦоптАМ= 680 [1 + 0,025 · (13,2 – 13) + 0,013 (4,9 – 4,5)] = 698,93 руб.
ЦоптАС= 620 [1 + 0,025 · (19 – 20) + 0,013 (5,7 – 5,4)] = 606,91 руб.
ЦоптАШ= 580 [1 + 0,025 · (29,2 – 28,1) + 0,013 (6,9 – 6,5)] = 598,97 руб.
Объемтоварной продукции в стоимостном выражении по сортам определяем по формуле:
Vт.ст.АП = Vт.АП · ЦоптАП= 1880 · 770,25 = 1,448070 млн.руб.
Vт.ст АП = 770,25 · 1880 = 1,448 млн. руб.
Vт.ст АК = 809,99 · 4888 = 3,959 млн. руб.
Vт.ст АКО = 809,67 · 3760 = 3,044 млн. руб.
Vт.ст АО = 745,27 · 6392 = 4,736 млн. руб.
Vт.ст АМ = 698,93 · 13160 = 9,197 млн. руб.
Vт.ст АС = 606,91 · 4888 = 2,966 млн. руб.
Vт.ст АШ = 598,97 · 2632 = 1,576 млн. руб.
Объемтоварной продукции в стоимостном выражении общий:
∑Vт.ст = 26,926 млн.руб.
В плановый объем товарной продукции в действующих оптовыхценах включается стоимость всего добываемого угля и продуктов его обогащения вдействующих оптовых ценах без стоимости той их части, которая расходуется насвои производственно-технические нужды.
Предположим, что объем товарной продукции равен объемуреализованной продукции и составляет 26,926 млн. руб.
Таким образом, во втором разделе получены следующие данные:
1. Объем товарной продукции в натуральном выражении Vт = 37600 т;
2. Объем товарной продукции в стоимостном выражении общий Vт.ст.= 26,926 млн. руб.
3. Объем реализованной продукции Vр = 26,926 млн. руб.
3. Планирование ростапроизводительности труда
Таблица 3№ Показатели ед. измер. периоды плановый базисный 1. Добыча угля тыс.т. 735,3 698 в т.ч. из очистных работ тыс.т. 676,4 642,2 2. Среднесуточная добыча т/сут. 2095 2000 в т.ч. из очистных забоев т/сут. 1927 1840 3. Среднемесячная производительность труда т/мес. 37,7 4. Среднесписочная численность рабочих чел. 1544 5. Уровень добычи угля мехкомплексами % 86 82,4 6. Удельный объём прохождения с применением комбайнов: уклонов м/1000 т 3,48 3,41 транспортные штреки м/1000 т 1,71 1,86 7. Снижение трудоёмкости: по уклонам чел./смен/1п. м 0,74 по транспортным штрекам чел./смен/1п. м 0,81 8. Автоматизировано насосных установок на весь год ед. 1 9. Высвобождение рабочих при автоматизации одной установки человек 3 10. Высвобождено рабочих по расчёту человек 16 11. Удельный вес добычи из забоев с полным обрушением кровли % 18,4 25,0 12. Укрупнено участков участки 2 13. В связи с чем высвобождено человек 13 14. Продолжительность действия мероприятия месяцев 12 15. Количество выходов одного рабочего вых./чел. 18,57 18,40 16. Число дней работы шахты дни 351 349 17. Среднесуточная добыча из очистных забоев т по пласту А 854 848 по пласту Б 1073 992 18. Производительность труда на выход т/чел-см по пласту А 14,8 по пласту Б 16,3 19. Удельный объем проведения выработок: м/1000т квершлаги 0,55 0,62 уклоны 4 4,5 20. Количество выходов на работу подготовительных рабочих: вых/1 п.м квершлаги 8,8 уклоны 6,4 21. Удельная протяжённость поддерживаемых выработок км/1000 т 10,8 9,7 22. Численность рабочих по ремонту чел. 175 23. Среднесуточная нагрузка на: очистной забой т 521 479 на наклонную выработку т 1048 1000 на главную откаточную общешахтную выработку т 1048 1000 на шахтную поверхность т 2095 2000 24. Количество звеньев очистных забоев ед. 3,7 наклонных выработок ед. 2 главных откаточных общешахтных выработок ед. 2 шахтная поверхность ед. 1 25. Среднесписочная численность условно-постоянного состава рабочих в базисном периоде в расчёте на одно звено чел./звено на очистных работах 12 на наклонных выработках 124 на главных откаточных и других общешахтных выработках 147 на шахтной поверхности 270 26. Мероприятия по улучшению труда и техники безопасности: увлажнение угля в массиве 2 27. Увеличение численности за счет увлажнения чел. 6 28. Среднесуточная добыча в очистных забоях с ухудшением горно-геологических условий т 785 29. Норма выработки т/смену 13,6 30. Коэффициент изменения нормы выработки 0,87 31. Коэффициент списочного состава 1,75
Решение:
Планированиеповышения производительности труда работающих на шахте включает следующиеэтапы:
· Расчётприведённой численности рабочих по добыче угля;
· Определениеотносительного изменения среднесписочной численности рабочих по добыче;
· Расчётплановой среднесписочной численности рабочих;
· Расчётплановой производительности труда рабочего;
· Определениедоли прироста объёма добычи угля за счёт повышения производительности труда.
Расчётчисленности рабочих, приведенной к плановому объему добычи угля:
чпр =Дпл / 12Пбаз, чел;
где Дпл– плановая добыча полезного ископаемого, т./год;
Пбаз– производительность труда рабочего по добыче в базисном периоде, т/мес.
Численность рабочих, приведенная к плановому объему добычиугля составит:
/>
Определяемотклонение численности за счёт конкретных мероприятий, планируемых дляпроведения на предприятии:
Изменение численности рабочих за счет изменения уровнядобычи угля мехкомплексами:
/>
где /> - среднесуточная добычаугля из очистных работ по плану, т;
/> - уровеньдобычи мехкомплексами в базисном периоде,%;
/> - уровеньдобычи мехкомплексами в плановом периоде,%;
кс.с — коэффициент списочного состава;
0,01 — коэффициент перевода в доли единицы;
0,001 — коэффициент перевода в тысячи тонн;
Эмк– высвобождение рабочих при повышении уровня добычи угля мехкомплексами (исходяиз комплексных норм выработки по сопоставляемым видам выемки);
/>; чел/см на 1000 т среднесуточной добычиугля;
Где Nпл и Nб – комплексные нормывыработки
Nпл = 15,5, Nб = 13,8
Эмк= />
/>
Изменениечисленности рабочих за счет уровня механизации прохождения подготовительныхвыработок:
/>
где Эмнк– высвобождение рабочих при механизации проведения горных выработок с помощьюпроходческих комбайнов (исходя из среднедействующих норм по видам выработок)чел./смену на 1п.м;
/>, /> — соответственно, плановыйи базисный удельный объём комбайновой проходки, м/1000 тн суточной добычи пошахте;
Дпл– суточный объём добычи угля по шахте тн.;
/>чел.
Изменение численности рабочих за счёт автоматизациинасосных установок:
/>
где /> -высвобождение рабочих в сутки при осуществлении одного конкретного мероприятия,определяется сопоставлением численности рабочих по расстановке до и послеосуществления мероприятия;
ni –количество мероприятий одного характера;
nмес – продолжительность действия мероприятия в планируемомпериоде, месяцев;
/>
Изменение численности рабочих за счёт перевода кровли наполное обрушение:
/>
где Эо– высвобождение численности рабочих при повышении уровня применения болеепрогрессивного способа управления кровлей исходя из действующих норм выработкичел./1000 тн;
/>, /> - удельный вес добычи изочистных забоев с полным обрушением кровли в общей очистной добыче,соответственно в плановом и базисном периоде по пласту угля.
/>
Изменение численности рабочих за счёт укрупнения участков:
/>
/>
Изменение численности рабочих за счёт сокращения потерьрабочего времени:
/>/>
где Вби Впл – число рабочих выходов одного рабочего в месяц соответственнов базисном и плановом периодах
/>
Изменение численности рабочих за счёт изменения количествадней работы предприятия:
/>
где Nб и Nпл – число дней работыпредприятия, соответственно в базисном и планируемом периодах.
/>
Изменение численности рабочих за счёт изменения удельноговеса добычи угля по пластам:
/>
где />, />, /> - по тексту (фактическисреднесуточный объём добычи угля из очистных забоев А, Б, В.;
/>,/>, /> - производительность трудана выход рабочего на очистных работах по пластам А, Б, В т/смену;
/>
Изменение численности рабочих за счёт изменения удельного объёма и структурыподготовительных выработок:
/>
где DРк, DРук – прирост(снижение) в планируемом периоде по сравнению с базисным объёма проведениясоответственно квершлагов, уклонов, м/1000 т средне суточной добычи по шахте;
/>, />, — количество выходов наработу рабочих в базисном периоде при проведении соответственно квершлагов,уклонов, чел. смен на 1 п.м. проведения.
/>
Изменение численности рабочих за счет изменения объёмов поддержания горных выработок:
/>
где /> - среднесписочнаячисленность рабочих по ремонту горных выработок в базисном периоде, чел.;
/>, /> - удельная протяжённостьподдерживаемых выработок в базовом и плановом периоде (км добычи/1000 тсреднесуточной).
/>
Изменение численности рабочих за счёт мероприятий поулучшению труда и техники безопасности:
/>
где Q – количество очистных забоев (установок);
/> -среднегодовое увеличение явочного состава условно-постоянной численностирабочих, при проведении конкретного мероприятия в предыдущих периодах.
/>
Изменение численности рабочих за счёт ухудшениягорно-геологических условий:
/>
где /> -среднесуточная добыча угля по плану в забоях с ухудшенными горногеологическимиусловиями, т.;
/> -норма выработки, т/смену;
/> -коэффициент изменения в плановом периоде нормы выработки, связано с изменениеммощности пласта, повышением температуры в забоях и другими осложняющимифакторами.
/>
Общее изменение численности:
/>– 2 – 15 + 1 – 11 – 1 – 48– 15 – 16 + 10 – 7 + 10 + 22 + 13 = –59 чел.
Численность рабочих по плану (чпл.) будет равна:
/>
где/> - суммарноеизменение («уменьшение» –, «увеличение» +) приведенной численности рабочих засчёт всех факторов и мероприятий динамики роста производительности труда.
Ч пл.= 1626 – 59 = 1567 человек
Производительность труда рабочего по добыче угля напланируемую норму составит:
/>
/>
Рост производительности труда по отношению к базисномупериоду составит:
/>
/>= 39,1 / 37,7 ´ 100 = 107%
Приростпроизводительности труда по сравнению с базисным уровнем:
/>
/>
Доля прироста объёма добычи угля за счёт повышения производительноститруда:
/>
где кч– рост численности рабочих в плановом периоде;
кд – рост добычи в том же периоде.
кч= Чпл/Чср.спис.*100 = 1567/1544* 100 = 101%
кд = Дпл/Дб *100 = 735,3 /698 * 100 = 105%
/>
Такимобразом, при планируемом объеме добычи угля – 105% и численности рабочих 101%прирост объема добычи угля за счет повышения производительности труда составит 98,9%.
4. Планированиесебестоимости по экономическим элементам
Данные длярасчета представлены в виде таблицы:
Таблица 4 Показатели Ед.изм. Знач-я 1 Попутная добыча угля т 830 2 Нормы расхода
лесных материалов куб/тыс.т 11,37
ВВ кг/тыс.т 96
средств взрывания шт/тыс.т 192 3 Цена за единицу
лесных материалов руб 512,85
ВВ руб 14,03
средств взрывания руб 4,25 4 Сумма стоимости ненормируемых материалов в базисном периоде тыс.руб 692,8 5 Уровень инфляции % 9,6 6 Расход покупного угля на производственно-технические нужды т 670 7 Норма расхода силовой эл. энергии квт.ч./ тыс.т. 83,4 8 Тариф за 1 квт.ч. руб 0,84 9 Количество вывозимой породы т 18550 10 Расстояние вывозки км 4,2 11 Стоимость вывозки 1 т/км породы руб 5,78 12 Расстояние доставки угля км 6,4 13 Стоимость перевозки 1 т/км угля руб 6,24 14 Стоимость услуг Машзавода тыс.руб 659,2 15 Стоимость услуг МНУ тыс.руб 173,8 16 Услуги непромышленных предприятий тыс.руб 60,6 17 Почтовые и канцелярские расходы тыс.руб 23,6 18 Услуги ИВЦ тыс.руб 164,5 19 Услуги автотранспорта по перевозке трудящихся тыс.руб 191,7 20 Сумма командировочных расходов тыс.руб 109,4 21 Стоимость покупной воды 87,1 22 Фонд оплаты труда — всего тыс.руб 2636,4 в т.ч. непромышленная группа тыс.руб 14,1 23 Стоимость натурвыдачи тыс.руб 273,6 24 Потонная ставка руб 9,73 25 Средняя норма амортизации % 2,68 26 Стоимость ОПФ — всего тыс.руб 95343 27 Стоимость активной части ОПФ тыс.руб 23836
Затраты,образующие производственную себестоимость продукции, группируются всоответствии с их экономическим содержанием по следующим элементам:
ü Материальные затраты (за вычетомстоимости возвратных отходов).
ü Затраты на оплату труда.
ü Отчисления на социальные нужды.
ü Амортизация основных фондов.
ü Прочие затраты.
Объемдобычи угля, принятый для расчета производственной себестоимости определяется:
Vпл = Дш – Дпопутн,
гдеДпопутн – попутная добыча угля, т
Vпл = 58750 – 830 = 57920 т
Вэлементе «Материальные затраты» (нормируемые и ненормируемые) отражаетсястоимость:
-покупных лесных материалов, взрывчатых веществ и средств взрывания на основанииобъема добычи угля, норм расхода и цен на эти материалы.
З= Vпл · Ц · Нрасх,
гдеНрасх – норма расхода;
Ц– цена за единицу, тыс. руб
Злес= 11,37 · 57,92 · 0,51285 = 337,74 тыс. руб
Звв= 96 · 57,92 · 0,01403 = 78,01 тыс. руб
Зср.в= 192 · 57,92 · 0,00425 = 47,26 тыс. руб
— покупных прочих материалов, затраты по которым определяем исходя из фактическисложившейся суммы в базисном периоде с учетом планируемого уровня инфляции.
Затратыпо ненормируемым материалам:
/>,
где/> - уровень инфляции,%;
/> - стоимость ненормируемыхматериалов в базисном периоде, тыс. руб.
/>= 692,8 + (692,8 · 9,6) /100 = 759,31 тыс. руб.
— топлива расходуемого на собственные производственные нужды (по углю собственнойдобычи стоимость учитываем по фактической производственной себестоимостипредыдущего периода, а для привозного угля и других видов топлива – по ценамприобретения с учетом качества и транспортно-заготовительных расходов).
Затратытоплива на собственные нужды:
Зп.у. = Vп.у. · ЦоптАМ,
где Vп.у. — расход покупного угля на производственно-технические нужды, т;
ЦоптАМ– цена угля (марки АМ).
Зп.у. = 720 ·686,94 = 494596,8 руб = 494,6 тыс. руб
— покупной электроэнергии всех видов, исходя из утвержденных норм расхода, объемадобычи угля и установленных тарифов.
Затратына покупную электроэнергию:
Зэл.эн= Vпл · Нрасх· Тэл,
гдеТэл – тариф за 1 квт.ч.
Зэл.эн= 57,92 · 83,4 · 0,84 = 4,06 тыс. руб.
— транспортных услуг ПТУ по доставке угля на обогатительные фабрики, исходя изобъема добычи угля, расстояния и утвержденных тарифов.
Зд.у.= Vпл · S · Ц,
где S – расстояниедоставки угля
Ц– стоимость перевозки 1 т/км угля
Зд.у.= 57920 · 6,4 · 6,24 = 2313,1 тыс. руб.
— услуг автотранспорта по вывозке породы, исходя из выдаваемой породы, расстоянияи утвержденных тарифов.
Затратына транспорт по вывозке породы:
Зв.п.= Qвыв · S · Ц,
где Qвыв – количествовывозимой породы, т;
S – расстояние вывозки;
Ц– стоимость вывозки 1 т/км породы.
Зв.п.= 18550 · 4,2 · 5,78 = 450,3 тыс. руб.
— услуг машзаводов, исходя из смет на ремонт оборудования, по заданию.
Затратына услуги машзаводов:
Зу.маш= 659,2 тыс. руб.
— услуг монтажно-наладочных управлений, исходя из смет на монтаж и демонтажзабоев.
Затратына услуги МНУ (монтажно-наладочных управлений):
ЗМНУ= 173,8 тыс.руб.
— услуг предприятий непромышленных хозяйств и предприятий, не входящих в составМинтопэнерго по договорам.
Зн.п.= 60,6 тыс. руб.
Итоговаясумма материальных затрат:
∑Зм= Злес + Звв + Зср.в + Зннпл +Зп.у. + Зэл.эн + Зд.у. + Зв.п. + Зу.маш. + ЗМНУ+ Зн.п.
∑Зм= 337,74 + 78,01 + 47,26 + 759,31 + 461,98 + 4,06 + 450,3 + 2313,1 + 659,2 + + 173,8+ 60,6 = 5345,36 тыс. руб.
Всостав затрат на оплату труда включают фонд оплаты трудапромышленно-производственного персонала за исключением: сумм, выплачиваемыхуволенным в связи с ликвидацией предприятий; сумм, выплачиваемых по возмещениювреда, причиненного работникам увечьем; стипендий на обучение в учебномзаведении.
Затратына оплату труда:
Зз/п= ФОТобщ – Знепром.гр.,
гдеФОТобщ – фонд оплаты всего труда, тыс. руб.;
Знепром.гр– фонд оплаты труда непромышленной группы, тыс. руб.
Зз/п= 2636,4 – 14,1 = 2622,3 тыс. руб.
Вэлементе «Отчисления на социальные нужды» планируются затратыв размере единогосоциального налога (26%) от затрат на оплату труда работников, включаемых всебестоимость по элементу «Затраты на оплату труда» (кроме тех видов оплаты, накоторые страховые взносы не начисляются). Взносы не начисляются на следующиевиды оплат: суммы доплат за нормативное время передвижения работников в шахтеот ствола к месту работы и обратно; выходное пособие при увольнении;поощрительные выплаты (включая премии); стоимость бесплатно выдаваемого угля,спецодежды и спецобуви.
Отчисленияна социальные нужды:
Зсоц= (Зз/п – Снат.выд.) · ЕСН,
где Снат.выд.– стоимость натурвыдачи;
ЕСН– единый социальный налог (26%).
Зсоц= (2622,3 – 273,6) · 0,26 = 610,66 тыс. руб.
Амортизацияосновных фондов:
А= (Vпл · Пст)+ (Нам · Сак),
где Пст– потонная ставка, тыс. руб.;
Нам– средняя норма амортизации,%;
Сак– стоимость активной части ОПФ, тыс. руб.
А= (57920 · 9,73) + (0,0268 · 23836) = 5642,04 тыс. руб.
Вэлементе «Прочие затраты» планируют: оплату услуг связи; вычислительныхцентров; банков; подготовку и переподготовку кадров; командировочные расходы;пожарную и сторожевую охрану; платежи за предельно допустимые выбросызагрязняющих веществ; медицинские расходы на приобретение медикаментов дляздравпунктов и т.д. Эти расходы планируются в соответствии с заключительнымидоговорами, по заданию.
а)почтовые и канцелярские расходы – 23,6 тыс. руб.
б)услуги ИВЦ – 164,5 тыс. руб.
в)услуги автотранспорта по перевозке трудящихся – 191,7 тыс. руб.
г)командировочные расходы – 109,4 тыс.руб.
д)стоимость покупной воды – 87,1 тыс.руб.
∑Зпр= 23,6 + 164,5 + 191,7 + 109,4 + 87,1 = 576,3 тыс. руб.
Витоге получаем общую себестоимость:
Спр= Зм + Зз/п + Зсоц + А + Зпр
Спр= 5345,36 + 2622,3 + 610,66 + 5642,04+ 576,3 = 1479666000 руб.
Себестоимостьдобычи 1т угля:
Спр(1т)= Спр / Vпл = 14796,66/ 57,92= 255,47 руб./т.
Такимобразом, получаем:
Материальныезатраты Зм = 5345,36 тыс. руб.
Затратына оплату труда Зз/п = 2622,3 тыс. руб.
Отчисленияна социальные нужды Зсоц = 610,66 тыс. руб.
Амортизацияосновных фондов А = 5642,04 тыс. руб.
Прочиезатраты Зпр = 576,3 тыс. руб.
Заключение
Iраздел1 Объем добычи угля из очистных забоев 51112,5 т 2 Среднедействующее количество очистных забоев 4,6 забоя 3 Суммарная среднедействующая длина очистных забоев 694 м 4 Среднедействующая длина очистного забоя 139 м 5 Среднемесячное подвигание действующей линии очистных забоев по шахте 42 м/мес.
IIразделМарка угля Объем товарной продукции, т Цена с учетом качества, руб./т Объем в стоимостном выражении, млн. руб. АП 1880,0 770,25 1,448 АК 4888,0 809,99 3,959 АКО 3760,0 809,67 3,044 АО 6392,0 745,27 4,736 АМ 13160,0 698,93 9,197 АС 4888,0 606,91 2,966 АШ 2632,0 598,97 1,576
Итого
37600
26,926
IIIразделИзменение численности рабочих за счет: уровня добычи угля мехкомплексами -2 чел. уровня механизации прохождения подготовительных выработок 1 чел. автоматизации насосных установок -11 чел. перевода кровли на полное обрушение -1 чел. укрупнения участков -48 чел. сокращения потерь рабочего времени -15 чел. изменения количества дней работы предприятия -16 чел. изменения удельного веса добычи угля по пластам 10 чел. изменения удельного объема и структуры подготовительных выработок -7 чел. изменения объемов поддержания горных выработок 10 чел. мероприятий по улучшению труда и ТБ 22 чел. ухудшения горно-геологических условий 13 чел. Общее изменение численности -59 чел. Рост производительности труда по отношению к базисному уровню 107% Доля прироста объема добычи угля за счет повышения производительности труда 98,9%
IVразделОбъем добычи угля для расчета производственной себестоимости 99570 т
Материальные затраты:
на лес 337,74 тыс. руб. на ВВ 78,01 тыс. руб. на средства взрывания 47,26 тыс. руб. по ненормируемые материалы 759,31 тыс. руб. топлива на собственные нужды 461,98 тыс. руб. на покупную электроэнергию 4,06 тыс. руб. на транспорт по вывозке породы 450,3 тыс. руб. на транспортные услуги ПТУ по доставке угля на обогатительные фабрики 2313,1 тыс. руб. на услуги Машзаводов 659,2 тыс. руб. на услуги МНУ 173,8 тыс. руб. на услуги непромышленных предприятий 60,6 тыс. руб.
Итого:
5345,36 тыс. руб. Затраты на оплату труда 2622,3 тыс. руб. Отчисления на социальные нужды 610,66 тыс. руб. Затраты на амортизацию 56420,41тыс. руб. Прочие затраты 576,3 тыс. руб. Суммарная себестоимость 1479666000 руб. Себестоимость 1т 255,47 руб./т
Списокиспользуемой литературы
1. Методические указания к курсовой работе подисциплине «Планирование на предприятии», Фердман Т.И., Жукова И.Б.,Новочеркасск ЮРГТУ, 2003.
2. Методическое пособие к решению задачи«Планирование роста производительности труда», Павленко В.И., Фердман Т.И.,Образкова Л.А., Новочеркасск ЮРГТУ, 2002.
3. Ильин А.И. Планирование на предприятии:Учебник/А.И.Ильин — М.: Новое знание, 2001. — 2-е изд, перераб.
4. Егоров Ю.Н. Планирование на предприятии — М.: ИНФРА – М., 2001