Содержание
1. Предприятие, продукция, услуги – краткаяхарактеристика
1.1 Характеристика предприятия
1.2 Характеристика продукции и услуг:
2. Производственный процесс, основныеподразделения производства
2.1 Основные производственные подразделения
2.2 Характеристика оборудования
3. Экономика предприятия
3.1 Резюме
3.2 Форма собственности, учредители предприятия
3.3 Анализ рынка
3.3.1 Состояниерынка сбыта продукции
3.3.2 Конкурентный анализ
3.3.3 Анализ рынка ресурсов
3.4 Маркетинговаястратегия и обоснование цены
3.5 План производства
3.5.1 Расчет объемавыпуска продукции
3.5.2 Расчет объемаоборота предприятия в стоимостном выражении
3.5.3 Расчет издержекпроизводства
3.5.3.1 Стоимостьматериалов, необходимых для изготовления стеклопакетов
3.5.3.2 Стоимостьматериалов, необходимых для производства метало-пластиковых ограждающих конструкций
3.5.3.3 Затратына оплату труда
3.5.3.4 Затратына топливо и энергию, услуги связи, амортизацию, рекламу, транспорт, аренду
3.5.3.5 Налоги иотчисления
3.5.4 Расчет прибылии рентабельности
3.6 Анализ экономическихрисков
1. Предприятие, продукция, услуги – краткая характеристика
1.1 Характеристика предприятия
Предприятие «ОкноПолесье» основано в конце 1998 года.
Основными направлениями егодеятельности являются изготовление, установка окон, дверей, балконов, лоджий, ролетов,перегородок разной комплектации и цветов из профиля REHAU, Кроме того предлагаются следующие виды услуг: ремонтокон, установка, монтаж, регулировка окон и дверей. Также оказывается рая услуг,связанных с установкой и использованием пластиковых окон: офисные перегородки, пластиковыеподоконники, отливы; тонирование стеклопакета солнцезащитной или противоударнойплёнкой; солнцезащитные жалюзи: вертикальные и горизонтальные; внешние защитныеролеты с разными механизмами привода; антимоскитные сетки в различных вариантахисполнения; одно-, двух-, трёхкамерные стеклопакетыразной толщины.
ООО «ОкноПолесье» оказывает услуги как физическим, таки юридическим лицам, исполняя заказы из многих населённых пунктов Украины. Имеетпредставительство в г. Киев.
По организационно-правовойформе является обществом с ограниченной ответственностью, которое имеет статутныйфонд, разделенный на части, размер которых определяется уставными документами. Участникиобщества несут ответственность в пределах их вкладов.
ООО «ОкноПолесье» уже более восьми лет работает на рынкеметаллопластиковых и алюминиевых окон. За это время подобрана команда высококвалифицированныхпрофессионалов, а также налажены отношения с ведущими европейскими производителямии поставщиками материалов. поэтому вся продукция соответствует стандартам качестваи является экологически чистой, что в свою очередь даёт возможность предоставитьпокупателю гарантию 10 лет.
1.2Характеристика продукции и услуг
продукция производственный цена прибыль
Номенклатураи преимущества продукции
Металлопластиковыеограждающие строительные конструкции — одна из относительных новинок Новосибирскогорынка, сразу завоевавшая большую популярность среди бизнесменов и наиболее обеспеченногонаселения города.
ПродукцияООО «ОкноПолесье» включает в себя все виды металлопластиковых ограждающих конструкций,изготавливаемых и монтируемых на заказ.
Номенклатурапродукции: окна, двери, балконы,лоджии, ролеты, перегородки, подоконники, отливы, солнцезащитные жалюзи, антимоскитныесетки и т.п.
Разнообразиеассортимента дополняется также многовариантностью изготовления этих изделий в зависимостиот заказа конкретного потребителя:
- по площади (без ограничений);
- по количеству степеней открывания (1, 2 или 3);
- по густоте переплета (густой, мелкий);
- по форме контуров (прямые или фигурные);
- по виду стекла (простое, тонированное, бронированное и т.п.);
- по другим параметрам.
Оборудованиеи закупаемая вместе с ним технология является на настоящий момент самой прогрессивнойв мире и не имеет аналогов на региональном рынке Житомирской области. Поставщики производитель оборудования — фирма REHAU, которая занимается крупномасштабнымиразработками в этой области уже более 40 лет и сейчас является общепризнанным мировымлидером на рынке технологий и оборудования для изготовления металлопластиковых конструкций.
ПродукцияООО «ОкноПолесье» изготавливается на основе профиля, прошедшего сертификацию поевропейскому стандарту (единственный подобный факт на местном рынке), что гарантируетэксклюзивное, недоступное остальным субъектам местного рынка, качество готовых изделийпо следующим позициям:
1) морозоустойчивость;
2) защитаот ультрафиолетового излучения;
3) неразрушениеозонового слоя;
4) экологичность(100%-ное отсутствие канцерогенных свойств).
Необходимымусловием успешной реализации деятельности предприятия является неразрывная связьпоставок из единого источника не только полного комплекта оборудования, но и абсолютновсех комплектующих изделий и расходных материалов. Оборудование, ориентированноетолько на строго определенные, очень высокие стандарты исходного материала, гарантированоот использования некачественного сырья со стороны, благодаря чему обеспечиваетсяисключительное качество готовых изделий.
В связис этим положительный эффект бизнеса достигается по следующим позициям:
1. Происходитзначительная экономия транспортных издержек (100 — 200%) по сравнению с другимифирмами, вовлеченными в рассматриваемую сферу деятельности, и имеющими до 40 поставщиков.
2. Заимствование прогрессивной технологии не только производства, но и складирования,когда сырье закупается не впрок, а под конкретный заказ. Как следствие, сокращаютсяи таможенные расходы, производственные запасы и незавершенное производство.
2. Производственныйпроцесс, основные подразделения производства, технологическое оборудование
2.1 Основные производственныеподразделения
Цех по производству металлопластиковойпродукции
Производится изготовлениеметаллопластиковых изделий типа окон, дверей, балконов, рам разнообразной конструкциии типоразмеров.
Цех по производству продукциииз алюминиевого профиля
Выполняется сборка дверей,витрин, ролетов из готового алюминиевого профиля.
Сварочно-сборочный участок
Выполняется изготовление изметаллопроката каркасов для торговых точек малой площади (киоски, мелкие магазины).Также производится изготовление декоративных решеток для окон.
Ремонтно-механический участок
Выполняется обслуживание основногопроизводства. Изготавливаются мелкие детали для замены уже изношенных. Исполняетсяразбор изношенных узлов, замена и установка новых деталей.
2.2 Характеристика оборудования
Гильотинные ножницы TS2006
Унифицированность типоразмерови небольшое количество дополнительных опций для серии гильотинных ножниц TS позволилодобиться оптимальных цен по сравнению с аналогичными моделями гильотинных ножницдругих серий (HSL и PS). Жесткая цельносварная конструкция гильотин обеспечиваетвысокую точность и надежность оборудования на протяжении многих лет эксплуатации.
Контроллер SP8 позволяет позиционироватьзадний упор гильотины с дискретностью 0,1 мм без использования ручного колеса точнойподстройки, а также имеет функцию настройки длины хода ножей и отвода заднего упорав момент резки металла. Гильотинные ножницы оснащены счетчиком числа резов и количестварабочих часов. Угол наклона ножей регулируется с пульта управления.
Гильотинные ножницы имеют:
— гидравлическая система расположенас задней стороны станка, легко доступна и защищена листом металла;
— 2 рабочих цилиндра расположеныв верхней части станка
все элементы управления удобнорасположены с левой стороны станка;
— стандартный контроллер обладаетследующими функциями: автоматическое позиционирование заднего упора в заданное положениес цифровой индикацией, контроль длины хода ножей и возможность выбора функции отходазаднего упора в момент резки;
— быстрая ручная настройказазора между ножами: на моделях для резки металла толщиной 6 мм с помощью рукояткина передней стороне станка;
— прижимы листа, рабочее давлениекоторых независимо от основного давления станка (90 бар). С левой и правой стороныстанка прижимы установлены более тесно для закрепления и резки небольших по длинезаготовок;
— защита от перегрузки гидравлическойи электрической систем; — ножи с 4-мя режущими кромками;
— рабочий стол, снабженныйрядом металлических брусьев квадратного сечения, облегчающих подачу листа и способствующихбезопасности оператора;
— боковая направляющая 1000мм с Т-образным пазом, мм-линейкой и опрокидывающимся стопором;
— переносная педаль управления;
— резервуар, заполненный масломпри поставке станка;
— инструкция по эксплуатациии обслуживанию станка на английском и русском языке.
/>
Рис
Станок вертикально-сверлильныйуниверсальный настольный 2Т116
Станок вертикально-сверлильныйуниверсальный настольный 2Т116 предназначен для сверления, рассверливания, зенкованияотверстий диаметром до 16 мм в изделиях из черных, цветных металлов и неметаллическихматериалов. Конструкция станка предусматривает использование как стандартных, таки оригинальных приспособлений и инструмента (крепление деталей: в тисах, УСП – универсальноестаночное приспособление, на призмах и др.) Шпиндельная траверса легко и быстрорегулируется, в зависимости от габаритов изделия, на различной высоте от стола ижестко фиксируется. Надежность конструкции простота в эксплуатации не требуют особовысокой квалификации рабочего. Небольшие габариты и вес позволяют легко размещатьстанок, не занимая дополнительно производственные площади. Станок изготавливаетсяв исполнении УХЛ для категории размещения 3.1 по ГОСТ 15150. Эксплуатация станкадопускается в закрытых помещениях при температуре окружающего воздуха от +10?Сдо +40?С и относительной влажности не более 80%.
Таблица Основныетехнические характеристики№ п/п Показатели Ед. изм. Значение 1. Размер рабочей поверхности стола (плиты), не менее мм 300х300 2. Количество Т-образных пазов на столе (тумбе) шт 1 3. Ширина Т-образного паза по ГОСТ 1574-91 мм 14Н12 4. Расстояние от оси шпинделя до колонны не менее мм 250 5. Наибольшее расстояние от торца шпинделя в верхнем положении до поверхности стола (плиты), не менее мм 460 6. Наибольший диаметр сверла, устанавливаемого на станке мм 16 7. Наибольшее перемещение выдвижного шпинделя, не менее мм 90 8. Количество скоростей вращения шпинделя шт 3 9. Частота вращения: об/мин 320; 640; 960 10. Привод подачи шпинделя Ручной 11. Наибольшая высота заготовки устанавливаемой на станке мм 300 12. Конус шпинделя наружный Морзе3 укор. 13. Наибольшее допускаемое осевое усилие на шпинделе Н 2000 14.
Шероховатость обработанной поверхности образца:
- сверление
- зенкерование Ra, мкм
6,3
3,2 15.
Точность обработанных отверстий:
- сверление Н14 16.
Род тока питающей цепи:
· Напряжением
· Частотой
В
Гц
Переменный трехфазный
380
50 17.
Электродвигатель привода АИР 80В4У3:
· Мощность
· Число оборотов
кВт
об/мин
1,5
1000 18. Количество электродвигателей шт 1 19. Габаритные размеры (длина х ширина х высота), не более мм 795х400х860 20. Масса станка, не более кг 140
Переставной стреловой грузоподъемныймеханизм ПСГМ «Пионер-Т»
Переставной стреловой грузоподъемныймеханизм ПСГМ «Пионер-Т» предназначен для подъема и перемещения грузов массой до1000 кг (далее по тексту ПСГМ или кран).
ПСГМ «Пионер-Т» может использоватьсяпри монтажных, ремонтных и общестроительных работах как на уровне земли, так и наперекрытиях зданий, сооружений, на эстакадах и т.п., при условии соответствия ихконструкций весу грузоподъемного механизма в снаряженном состоянии с грузом.
Грузоподъемный механизм предназначендля работы в I — V ветровых районах при температуре воздуха от -40°С до +40°С.
ПСГМ «Пионер-Т» может бытьлегко перенастроен на грузоподъемность 500 кг. В этом случае скорость подъема (опускания)груза и высота подъема увеличиваются в 2 раза.
Таблица Основные техническиехарактеристики№ п/п Показатели Ед. изм. Значение 1. Грузоподъемность кг 1000 (500) 2. Расстояние от уровня стоянки грузоподъемного механизма до оси зева крюка в крайнем нижнем положении м 18(36) 3. Расстояние от уровня стоянки грузоподъемного механизма до оси зева крюка в крайнем верхнем положении м 5,1 4. Вылет стрелы м 2,4 5. Скорость подъема груза м/мин 7,5...(15,5) 6.
Характеристика редуктора (передаточное число)
· червячного
· цилиндрического
1:40
1:12 7. Род электрического тока силовой цепи В/Гц 380/50 8. Род электрического тока цепи управления В/Гц 380/50 9. Способ токопровода кабельный 10. Пульт управления выносной 11. Канат стальной 7,6Г-1Н-180 ГОСТ 3071-74, 7,6 мм, коэффициент запаса прочности =5,5 12.
Эл. двигатели
· подъема
· поворота
5АВС80МВИ; 1,5 кВт, 1430 об/мин
АИР-56Б4; 0,18 кВт, 1350 об/мин 13. Тормоз электромагнитный, колодочный 14. Крюк 7Б-2 ГОСТ 6627-74, г/п 1 т 15. Продолжительность включений % 40 16. Габариты мм 4400х2300х5500 17. Масса крана без противовеса кг 700 18. Масса противовеса кг 800 19. Полная масса, не более кг 1500
Трубогиб ручной шестеренчатыйТР – 20 ТШ
Трубогиб ручной шестеренчатыйТР – 20 ТШ (предназначен для гибки стальных труб ГОСТ 3262-62 и ГОСТ 8732-58, прутков,а также квадратного профиля сплошного и коробчатого сечения. Кроме стали возможноизгибание заготовок из других материалов, но предел текучести их не должен превышать?в=250 Мпа (25кгс/мм?). Момент сопротивления изгибаемого сортамента неболее 1,5 кНм.
Использование станка, благодаряпростоте конструкции, возможно практически везде, где необходимо изгибание труб(жилищно – коммунальное хозяйство, строительные площадки и т.п.). Небольшие габаритныеразмеры позволяют разместить его в условиях дефицита производственных площадей.Станок компактен и мобилен.
Станок изготавливается в исполненииУХЛ для категории размещения 4 по ГОСТ 15150. Эксплуатация станка допускается взакрытых помещениях при температуре окружающего воздуха от +10?С до +40?Си относительной влажности не более 75%.
Таблица. Основные техническиехарактеристики№ п/п Показатели Ед. изм. Значение 1 Внешний диаметр изгибаемых труб мм 21,3 и 26,8 2 Максимальный угол изгиба градус до 1800 3 Наибольшая толщина стенки изгибаемых труб мм 4 4 Номинальный радиус гибки труб Ду 15 мм (21,3мм) мм 75 5 Номинальный радиус гибки труб Ду 20 мм (26,8мм) мм 85 6
Передаточное отношение редуктора:
- 1-я ступень
- 2-я ступень
1/5
1/25 7 Привод Ручной 8 Габаритные размеры (длина Х ширина Х высота) мм 480х280х175 9 Масса (в комплекте со сменными роликами) кг 73 10 Максимальный крутящий момент на гнущем ролике кН-м 1,6
Токарно-винторезный станокмодели 1А616
Токарно-винторезный станокмодели 1А616, изготовляемый Средне-волжским станкостроительным заводом, являетсяуниверсальным станком и предназначен для разнообразных токарных работ в условияхиндивидуального и мелкосерийного производства, выполняемых в центрах или в патроне,в том числе для нарезания резьб: метрической, дюймовой, модульной и питчевой.
Высота центров станка равна165 мм, а максимальное расстояние между центрами — 710 мм.
Наибольший диаметр обрабатываемойдетали класса дисков, устанавливаемой над станиной, составляет 320 мм, а максимальныйдиаметр детали класса валов, закрепляемых в центрах над нижней частью суппорта,не должен превышать 180 мм.
Сквозь отверстие шпинделяпроходит пруток диаметром до 34 мм. Наибольшая длина обтачивания детали с механическойподачей суппорта равна 660 мм, т. е. на 50 мм меньше, чем максимальное расстояниемежду центрами.
Без дополнительных сменныхколес на станке модели 1А616 можно нарезать резьбы повышенной точности: метрическиес шагом от 0,5 до 24 мм; дюймовые с числом ниток на 1 дюйм от 56 до 1; модульныес шагом в модулях от 0,25 до 5,5 мм и питчевые с шагом в питчах от 128 до 2.
Предусмотрена возможностьнарезания особо точных резьб путем исключения из кинематической цепи зубчатых передачкоробки подач и применения специальных прецизионных сменных зубчатых колес.
Вертикальные консольно фрезерныестанки модели 6К12 предназначены для выполнения всех видов фрезерных работ, сверления,зенкерования и растачивания отверстий на деталях из черных и цветных металлов, ихсплавов и пластмасс в условиях единичного, мелкосерийного и серийного производства.
Уверенный привод главногодвижения и тщательно подобранные передаточные отношения обеспечивают оптимальныережимы обработки при различных условиях резания и полное использование возможностейрежущего инструмента.
Простота обслуживания и быстраяпереналадка приспособлений и инструмента представляют значительные удобства прииспользовании станка в мелкосерийном производстве.
Система смазки узлов обеспечиваетнеприхотливость и надежность станка в самых жестких условиях эксплуатации.
/>Рис
Горизонтальный консольно-фрезерныйстанок мод. 6К81Г предназначен для выполнения всех видов фрезерных работ на деталяхчёрных и цветных металлов, из сплавов и пластмасс в условиях единичного, мелкосерийногои серийного производства.
Наличие механизма зажима инструментаи ряда дополнительных приспособлений и принадлежностей позволяет существенно расширитьтехнологические возможности станка.
Уверенный привод главногодвижения и тщательно подобранные передаточные отношения обеспечивают оптимальныережимы обработки при различных условиях резания и полное использование возможностейрежущего инструмента.
Простота обслуживания и быстраяпереналадка приспособлений и инструмента представляют значительные удобства прииспользовании станка в мелкосерийном производстве.
Автоматическая система смазкиузлов обеспечивает неприхотливость и надёжность станка в самых жёстких условияхэксплуатации.
Рис
/>
Настольный вертикально-сверлильныйстанок 2С132 предназначен для выполнения операций сверления, рассверливания, зенкования,зснкерования, развертывания, растачивания, нарезания резьбы машинными метчиками;использования в единичном и мелкосерийном производстве..
/>
Рис
3. Экономика предприятия
3.1 Резюме
Основным направлениемдеятельности предприятия является выпуск такойпродукции, как окна, двери, витражи и прочие металлопластиковые ограждающие строительныеконструкции.
В связи достаточно весомой конкуренцией на данном рынке, чтобы завоевать своюнишу, в процессе производства фирмы используется прогрессивная и экологически чистаятехнология, специально заказанная за рубежом. Сырьевая база производства на 100%обеспечивается единым поставщиком в соответствии с единым технологическим замыслом,что повышает надежность готовой продукции.
Рынкомсбыта готовой продукции являются деловые круги и население г. Житомира и Житомирскойобласти, а также других городов Украины (в частности Киева) со средним уровнем доходов,то есть по сути дела это предприниматели малого и среднего бизнеса, использующиенашу продукцию для оформления офисов, а также домашние хозяйства осуществляющиеевроремонт.
Персоналфирмы состоит из высококвалифицированных специалистов и находится в состоянии комплектации.Общая численность работающих — 86 человек.
Конкурентоспособностьфирмы обеспечивается низкими внутрипроизводственными издержками вследствие обеспечениясквозного технологического процесса: закупка сырья (комплектующих и расходных материалов),производство (сборка) готовой продукции и услуг, реализация конечного продукта потребителю;а также эксклюзивным качеством готовой продукции.
Цехапо производству металлопластиковых ограждающих конструкций имеет площадь около 200м кв., оснащенную всеми необходимыми для производства коммуникациями: водоснабжением;канализацией; вентиляцией; отоплением от котельной; электропитанием.
3.2Форма собственности, учредители предприятия
Инициаторпроекта – общество с ограниченной ответственностью «ОкноПолесье». Формасобственности — частная. Основной вид деятельности — строительная деятельность.Уставный фонд составляет 55 тыс. грн.
УчредителиООО " ОкноПолесье " — физические лица: Иванов Иван Иванович, Петров ПетрПетрович, Сидоров Сидор Сидорович — это директор, бухгалтер и технолог соответственнос равной долей в уставном капитале. Все они являются высококвалифицированными специалистами в своейобласти с большим стажем работы.
3.3Анализ рынка
3.3.1Состояние рынка сбыта продукции
Основнаясфера реализации продукции ООО «ОкноПолесье» — региональныйрынке, также осуществляется выполнение заказов из других регионов Украины.
Объемпроизводства составляет около 10000 м.кв. в год.
Наблюдаемыев Житомирской области стабильные тенденции роста объемов высоко комфортного частногостроительства (до 7% год) и ежегодное увеличение спроса на коммерческую (офисную)недвижимость (до 11 % в год) и связанные с этим услуги на евроремонт помещений — предопределяют стабильный рост спроса на металлопластиковые ограждающие строительныеконструкции.
Приналичии не менее 4 крупных конкурирующих в данной сфере производства фирм, и ввидуэлитности самой продукции, когда фактор качества играет для потребителя даже большуюроль, чем цена, — потребитель отдаёт предпочтение наиболее качественной, наиболееэкологически безопасной продукции, а более привлекательная по сравнению с конкурентамицена оказывается решающим фактором в процессе принятия решения.
3.3.2Конкурентный анализ
На рынкег. Житомира, работают следующие крупные конкуренты:
· Фирма «Визаж» — крупнейший производитель металлопластиковых конструкцийна местном рынке (около 3 млн. грн. в год).
· Фирма «Виндзор» (около 2,7 млн. грн. в год).
· Фирма «Солар» (около 1,8 млн. грн. в год).
· Фирма «Світ комфорту» (около 1,2 млн. грн. в год).
· Фирма «Антар» (около 0,9 млн. грн. в год).
· Прочие более мелкие фирмы с совокупным оборотом около 3,2 млн. грн. в год.
Общиечерты, характерные для абсолютно всех фирм, действующих на рынке металлопластиковыхконструкций:
-одинаковая номенклатура оборудования;
-одинаковая максимальная мощность этого оборудования.
Одноиз главных различий между конкурентами — качество используемого оборудования и технологии.Так, незначительно представленные на местном рынке польская и российская технологииуже почти изжили себя и не выдерживают конкуренции по причине низкого качества привысокой себестоимости изделий. Наиболее распространенная технология немецкой фирмыALUPLAST также уже морально устаревает и не обеспечивает тех высоких характеристиккачества, которые уже достигнуты другой немецкой фирмой REHAU, представляющейна мировом рынке действительно последнее слово технического прогресса.
Крометого, никто из конкурентов не использует принцип единства поставок. Преобладаетстремление приобрести комплектующие у разных фирм по более низким ценам. Это, во-первых,сильно отражается на транспортных издержках. Во-вторых, что самое главное, отсутствиеединого поставщика не позволяет достигнуть единой технологии и создает вероятностьнесовпадения технических и иных параметров комплектующих изделий от разных поставщиков,что существенно ухудшает качество готовых изделий у подобных фирм.
Отличительнойособенностью ООО «ОкноПолесье», как ужеотмечалось, является именно единство поставок. Заказываемое оборудование, представляющеесобой автоматизированные сборочные места, предназначено для обработки только техкомплектующих изделий, технические и иные параметры которых отвечают строго определеннымстандартам, гарантирующим исключительное качество готовой продукции.
Поэтомузакупка у одной и той же фирмы не только производственного оборудования, но и всегокомплекта комплектующих и расходных материалов является идеальным сочетанием с точкизрения гарантии качества.
ООО «ОкноПолесье» — предприятие,самостоятельно осуществляющим монтаж своей продукции (как неотъемлемую часть технологическогопроцесса). Остальные фирмы привлекают сторонние организации для монтажа, что в итогеснижает его качество и сказывается на издержках производства в сторону увеличения.
В планегибкости реагирования на покупательские потребности, на конкретное желание заказчика,ООО «ОкноПолесье» также имеетнеоспоримые преимущества. Наличие собственного производства стеклопакетов (основногокомплектующего элемента) позволяют быстро откликаться на любые требования рынка.
3.3.3Анализ рынка ресурсов
Дляпроизводства металлопластиковых ограждающих строительных конструкций требуются следующиеосновные комплектующие материалы.
1. Пластиковыйпрофиль.
2. Металлопрокат.
3. Стекло.
4. Запорнаяарматура.
5. Фурнитура.
6. Расходныематериалы.
Поставкавсех материалов будет осуществляться из ФРГ автотранспортом. Поставщик — REHAU, поскольку длянемецкой фирмы это отличная возможность проникнуть на один из самых емких и быстроразвивающихся рынков в Украине.
Принциппоставок «под заказ» считается в данной сфере производства наиболее прогрессивными экономичным (складские помещения не затовариваются, не остается неликвидных остатков,которые невозможно отправить обратно в ФРГ по причине взимания заново таможенныхплатежей).
3.4Маркетинговая стратегия и обоснование цены
На основаниифактов, изложенных в п.«Характеристика продукции» изделия ООО «ОкноПолесье» обладаютсамыми высокими на местном рынке характеристиками качества, а относительно низкаясебестоимость продукции (благодаря значительному снижению внутрипроизводственныхиздержек) позволит установить отпускные цены на 15 — 20% ниже среднерыночных. Какследует из анализа рынка сбыта продукции, только такое сочетание качественных истоимостных характеристик продукции позволит новому субъекту рынка обеспечить себегарантированный сбыт.
Такимобразом, маркетинговой стратегией ООО «ОкноПолесье» являетсяценовая конкуренция при обеспечении эксклюзивного качества изделий.
Существующийразброс цен на металлопластиковые конструкции — от 385 грн./м кв. до 500 грн./мкв. Точно так же велики качественные различия между продукцией разных фирм и условиямизаказов.
Длятого, чтобы конкурировать с минимальной ценой 335 грн./м кв., ООО «ОкноПолесье» установленаминимальная отпускная цена (наиболее простой вариант заказа) — не более 315 грн./мкв. А средняя отпускная цена 1м кв. условной продукции составляет 335 грн./м кв.,что существенно ниже принятой практики. Данная цена позволяет предприятию работатьс рентабельностью не менее 20%.
Большойопыт предприятия в строительной деятельности, назначение на руководящие должностиквалифицированных и уже зарекомендовавших себя специалистов и тщательный отбор претендентовна рабочие места — все это является дополнительным существенным фактором успехабизнеса.
Однимиз основных способов продвижения товара на рынок является реклама — самый мощныйстимулятор спроса.
3.5План производства
3.5.1Расчет объема выпуска продукции
Предполагаемыйобъем продаж в 2006 — 2007 гг. (м. кв.)
Таблица 2006 — 2007 гг. Июль Авг. Сент. Окт. Нояб. Дек. Янв. Фев. Март Всего Готовая продукция, м кв. 832 832 832 832 832 832 832 832 832 7488 Процент использования мощности 100 100 100 100 100 100 100 100 100
Планируемыйрежим работы предполагает 1 смену при 8 часовом рабочем дне. Планируемый фонд рабочеговремени — 21 день. Расчетная производительность цеха после выхода завода на полнуюмощность: 39,6 м кв. в смену
— вмесяц: 39,6 * 21 = 831,6 м кв. в мес.
— вгод: 10000 м кв. в год
3.5.2Расчет объема оборота предприятия в стоимостном выражении (при полной (100%) загрузкемощности)
Розничнаяотпускная цена условной единицы продукции — 333 грн./м кв.;
Объемвыпуска продукции в месяц — 831,6 м кв. в мес. Объем оборота предприятия в стоимостномвыражении:
— вмесяц: 831,6 * 333 = 277200 грн./мес.;
— год:3326400 грн./год.
3.5.3Расчет издержек производства
3.5.3.1Стоимость материалов, необходимых для изготовления стеклопакетов
Расход,цена единицы материала, материальные затраты (в грн.) из расчета на одну условнуюединицу продукции (м кв.):
· стекло (Ц=6 грн./м кв.): норма расхода — 2м кв./м кв.; стоимость расхода наодну усл. ед. — 12 грн.;
· обечайка (Ц= 2 грн./м.): норма расхода — 4 м кв./м кв.; стоимость расходана одну усл. ед. — 8 грн.;
· бутил (Ц=6 грн./кг): норма расхода — 0,1 кг/м кв.; стоимость расхода на однуусл. ед. – 0,6 грн.;
· прочие расходные материалы: стоимость расхода на условную единицу — 1 грн.
Итогоматериальные затраты на производство одного м кв. стеклопакета – 21,6 грн.
3.5.3.2Стоимость материалов, необходимых для производства металлопластиковых ограждающихконструкций (кроме стоимости стеклопакетов)
e пластиковый профиль (Ц= 4 грн./м.), норма расхода — 0,5 м /м. кв.; стоимостьрасхода на усл. ед. — 2 грн.;
e металлопрокат (Ц= 6 грн./м.), норма расхода -1,0 м /м кв.; стоимость на усл.ед. – 6 грн.;
e фурнитура, запорная арматура и другие расходные материалы — стоимость расходана одну усл. ед.- 7 грн.
Итого:15 грн./м кв.
ВСЕГОсуммарные материальные затраты на одну усл. ед. продукции – 36,6 грн.
Затратына материалы:
e в месяц: 36,6 * 831,6 = 29799 грн./мес;
e в год: 357588 грн./год.
3.5.3.3Затраты на оплату труда
Среднемесячныеоклады: работник АУ — 1200 грн.; основные рабочие — 750 грн.; вспомогательные рабочиеи охрана — 500 грн.; уборщики — 400 грн.
Числоработающих:
Рабочиецеха по производству стеклопакетов.
- Участок раскроя стекла — 4 чел. (из них 2 — вспом. раб.)
- Участок раскроя металл, обечайки — 2 чел. (из них 1 — вспом раб.)
- Участок бутилирования — 3 чел. (из них 2 — вспом. раб.)
- Участок мойки — 7 чел. ( из них 3 — вспом. раб.)
- Участок гибки металлич. обечайки — 3 чел. (из них 1 — вспом. раб.)
- Участок сборки стекла и рамки 8 чел. (из них 4 — всмог. раб.)
- Участок герметизации стеклопакета — 3 чел. (из них 1 вспом. раб.)
Всегов одну смену — 30 чел.
Рабочие:
§ Участок складирования — 1 чел.
§ Участок раскроя профиля- 2 чел.
§ Участок раскроя арматуры- 2 чел.
§ Участок сборки заготовок- 2 чел.
§ Участок фрезерования- 2 чел.
§ Участок сварки профиля — 3 чел. (из них 2 — вспомог. раб.)
§ Участок обработки швов конструкций — 2 чел.
§ Участок сборки конструкций- 2 чел.
§ Участок нарезки штапиков- 1 чел.
§ Участок установки фурнитуры- 2 чел.
§ Участок контроля качества- 1 чел.
§ Бригада упаковки готовых конструкций — 2 чел.
§ Бригада доставки — 3 чел. (из них 2 — вспомог. раб.)
§ Монтажная бригада — 10 чел.
Всегов одну смену — 35 человек
Аппаратуправления:
e Директор-1 чел.
e Зам. директора — 1 чел.
e Бухгалтер-1 чел.
e Секретарь-1 чел.
e Сметчик- 2 чел.
e Начальник смены — 1 чел.
e Учетчик — 2 чел.
Всего- 9 человек
Охранаи уборщики:
e Охранники — 3 человек
e Уборщицы — 3 человек
Всего- 12 человек
ИТОГО:86 человек
Расчетмесячного фонда з/п ( руб.)
ТаблицаПерсонал Численность З/п в мес. Фонд з/п в мес. Основные рабочие 53 750 39750 Вспомогательные рабочие 18 500 9000 АУ 9 1200 10800 Охрана 3 500 1500 Уборщики 3 400 1200 Итого 86 62250
3.5.3.4 Затраты на топливо и энергию, услуги связи, амортизацию,рекламу, транспорт, аренду
Затратына топливо и энергию
· энергопотребление — 30 кВт/ч;
· стоимость 1 кВт/ч — 0.12 грн.;
· фонд рабочего времени в сутки — 8 час;
· месячный фонд рабочего времени в часах — 166 час.
Издержкина энергию в месяц: 166 * 30 * 0.12 = 583 грн./мес.
Издержкина энергию в год: 6992 грн./год
· потребление топлива в год (котельная) — 3 тонн;
· стоимость топлива за 1т — 100 грн. Издержки на топливо в месяц (среднегодовые):25 грн./мес.
Издержкина топливо в год: 300 грн./год.
ВСЕГОзатраты на топливо и энергию: в месяц: 608 грн.; в год: 7296 грн.
Затратына услуги связи: в месяц: 500 грн.; в год: 6000 грн.
Амортизация:
Стоимостьсобственных основных средств:
· оборудование — 800000 грн.
· транспорт — 33 000 грн.;
· норма амортизации — 5% в год
Амортизационныеотчисления:
год:(800000 + 330000) * 0,05 = 41650 грн.; в месяц: 3471 грн./мес.
Расходына рекламу
в год:147324 грн.; в месяц — 12277 грн.
Транспортные(эксплуатационные) расходы:
год:5796 грн.; в месяц: 483 грн.
Арендапомещений:
площадь- 200 м кв.; ставка — 42 грн./м кв./ мес… Арендная плата: в месяц: 8400 грн.; вгод: 100800 грн.
3.5.3.5Налоги и отчисления
Налоговыеплатежи (налог на добавленную стоимость — 20%)
Расчетналога на добавленную стоимость, подлежащего оплате в бюджет:
а) НДС,уплачиваемый за производство продукции (услуг):
— вмесяц: 277200 * 0,167 = 46292 грн.;
— вгод: 555508 грн.
б) НДС,уплачиваемый поставщикам за поставку материалов и комплектующих:
— вмесяц: 29799 * 0,167 = 4976 грн.;
— вгод: 59712 грн.
в) НДС,уплаченный за энергоресурсы:
— вмесяц: 608 * 0,167 = 101 грн.;
— вгод: 1212 грн.
г) СуммаНДС, подлежащая внесению в бюджет:
— вмесяц: 46292 — 4976 – 101 = 41122 грн.;
— вгод: 555508 — 59712 — 1212 = 493464 грн.Единыйсоциальный налог – 35,6%
Такимобразом, отчисления от ФОТ: в месяц – 62000 * 0,356 = 22072 грн.; в год – 264864грн.Налогс продаж – 4%
В месяц– 236077 * 0,04 = 9443 грн.; в год – 113317 грн.
Таблица.Текущие издержки на производственную программу по статьям себестоимости на месяц,год (грн.)Статья в месяц в год 1. Материалы и комплектующие 29799 357588 Итого переменные издержки 29799 357588 1. Заработная плата 62250 747000 2. Топливо и энергия 608 7296 3. Связь 500 6000 4. Транспорт 483 5796 5. Реклама 12277 147324 6. Аренда 8400 100800 7. Амортизация 3471 41650 Итого постоянные издержки 87675 1052100 8. НДС 41122 493464 9. Отчисления от ФОТ 22072 264864 10. Налог с продаж 9443 113317 Итого себестоимость 214378 2572536
3.5.4Расчет прибыли и рентабельности
ТаблицаПоказатели Стоимость (грн.) В месяц В год 5.1. Выручка от реализации услуг 277200 3326400 5.2. НДС 41122 493464 5.3. Доход с оборота 236077 2832935 5.4. Внутрипроизводственные издержки 141740 1700888 5.5. Налоги и отчисления 31515 397920 5.6. Валовая прибыль 62822 753866 5.7. Налог на прибыль 15077 180927 5.8. Чистая прибыль 47744 557936 Рентабельность 22,27%
Расчетприбыли и рентабельности осуществлен, исходя из объемов производства (в месяц, год),сложившихся цен на единицу продукции (услуг), внутренних издержек фирмы на производственнуюпрограмму при полной загрузке мощности цеха.
Рентабельность:(47744 / 214378) * 100% = 22,27%
3.6Анализ экономических рисков
Финансово-экономическиериски
ТаблицаВиды рисков Отрицательное влияние на прибыль Неустойчивость спроса Падение спроса с ростом цен Появление альтернативного продукта Снижение спроса Снижение цен конкурентов Снижение цен Увеличение производства у конкурентов Падение продаж или снижение цен Рост налогов Уменьшение чистой прибыли Снижение платежеспособности потребителей Падение продаж Рост цен на сырье, материалы, перевозки Снижение прибыли из-за роста цен на сырье, материалы, перевозки Зависимость от поставщиков, отсутствие альтернативы Снижение прибыли из-за роста цен Недостаток оборотных средств Увеличение кредитов или снижение объема производства
Из данных видов риска наиболее значимыми для данного предприятияявляются:
* во-первых, зависимость от поставщиков, поскольку вся деятельностьнаправлена на взаимодействие непосредственно с одним поставщиком для обеспечениясквозного производства, тем самым значительно снижая издержки;
* во-вторых, снижение цену конкурентов, поскольку это одно из основных конкурентных преимуществ данного предприятиянаряду с высоким качеством продукции;
* и наконец, также один изсамых важных рисков – это рост цен на сырье и материалы, поскольку это также можетповлиять либо на снижение прибыли, что в условиях расчета по кредиту крайне неблагоприятно,либо на рост цен, а это в свою очередь ведет к потери опять же одного из основныхконкурентных преимуществ.
Остальные риски, как таковые,не достаточно актуальны, за исключением роста налогов, и поэтому особой опасностидля организации данного вида деятельности не представляют.