Кредит и банковская деятельность

I курс, 13 группа
 
 
ПИСЬМЕННАЯ ДОМАШНЯЯ РАБОТА
 
ДИСЦИПЛИНА: Экономическая теория
ПРЕПОДАВАТЕЛЬ: Океанова Зинаида Константиновна
ТЕМА: Кредит и банковская деятельность: экономические, правовые и криминальные аспекты
ИСПОЛНИТЕЛЬ: Карамыслов Дмитрий Александрович
 
 
Москва
1999г.
  /> /> /> /> /> />
С О Д Е Р Ж А Н И Е
Введение… 3
Глава 1. Понятие банковской деятельности и кредита… 3
Глава 2. Правовое регулирование кредитных отношений ибанковской деятельности… 5
Заключение… 11
Список использованных источников:… 11Введение
Вступление России в рынок в значитель­ной мере связано с реализациейпотенциала кредитных отношений. Поэтому одним из обязательных условийформирования рынка является коренная перестройка денежного обращения и кредита.Главная задача рефор­мы — максимальное сокращение централи­зованного перераспределенияденежных ре­сурсов и переход к преимущественно гори­зонтальному их движению нафинансовом рынке. Создание финансового рынка означа­ет принципиальное изменениероли кредит­ных институтов в управлении народным хо­зяйством и повышение роликредита в системе экономических отношений.
Кредит обеспечивает трансформацию денежного ка­питалав ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощисвободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государствааккумулируются, превраща­ясь в ссудный капитал, который передается за плату вовременное пользование.
Капитал физически, в виде средств про­изводства, неможет переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществ­ляетсяобычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной эко­номикенеобходим прежде всего как эла­стичный механизм перелива капитала из од­нихотраслей в другие и уравнивания нормы прибыли.
Кредитразрешает противоречие между необходи­мостью свободного перехода капитала изодних отрас­лей производства в другие и закрепленностью произ­водственногокапитала в определенной натуральной форме. Он позволяет также преодолеватьограничен­ность индивидуального капитала.
В то же времякредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующихпредприятий, обслуживания процесса реализации про­изводственных товаров, чтоособенно важно в услови­ях становления рыночных отношений.
Кредитспособен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы,платежного оборота, скорость обращения денег. Вызывая к жизни различные формыкредитных денег, он может обес­печить в период перехода России к рынку созданиебазы для ускоренного развития безналичных расчетов, внедрения их новыхспособов. Все это будет способствовать экономии издержек обращения и повышениюэффективности общественного воспроизводства целом. Благодаря кредиту происходитболее быстрый процесс капитализации прибыли, а следовательно, концентрациипроизводства. Он может сыграть заметную роль и в осуществлении программыприватизации го­сударственной и муниципальной собственности на ос­новеакционирования предприятий.
Естественно, кредит сам по себе не может обращаться в экономическойсистеме. Для осуществления кредитных операций создаются специальные институты –банки.
Кредитные операции составляют основу активной деятельно­сти коммерческихбанков, поскольку:
во-первых, их успешное осуществление ведет к получению основных доходов,способствует повышению надежности и устойчивости банков, а неудачам в кредитованиисопутствует их разорение и банкротство;
во-вторых, банки призваны аккумулировать собственные и привлеченныересурсы для кредитования инвестиций в раз­витие экономики страны;
в-третьих, эта деятельность приее успешном осуществ­лении приносит прибыль всем ее участникам: кредитным ор­ганизациям,заемщикам и обществу в целом.Глава 1. Понятиебанковской деятельности и кредита
Банки — особые экономические институты, являющиесяцентрамикредитных отношений. Их основная функция — сосредоточивать у себя денежныесредства и предоставлять их в ссуду. Исторически первоначальной функцией банковявляется посредничество в платежах. Они хранят у себя денеж­ные средствапредпринимателей, по поручению которых ведут их рас­четы с поставщиками ипокупателями, вносят платежи в государственную  казну, ведут кассовоеобслуживание фирм (выдают им наличные) деньги для заработной платы и на другиецели).
Банки накапливают у себя также денежные доходы и сбережения  населения,средства государственных, общественных и других организаций. Сами по себе этисуммы предназначены для расходования в  качестве покупательного или платежногосредства. Между тем, когда они попадают в руки бизнесменов, то используются дляизвлечения прибыли. Понятие кредит нужно рассматривать в связи с этим.
Кредит — это отношение междукредитором и за­емщиком (дебитором) по предоставлению первым последнему оп­ределеннойсуммы денежных средств на условиях платности, срочности и возвратности.Банковские кредитные операции под­разделяются на две большие группы: активные,когда банк высту­пает в лице кредитора, выдавая ссуды, и пассивные, когда банквы­ступает в лице заемщика (дебитора), привлекая деньги от клиентов и другихбанков в банк на условиях платности, срочности и воз­вратности. Выделяют двеосновные формы осуществления кредитных операций: ссуды и депозиты.Соответственно активные и пассивные кредитные операции банков могутосуществляться как в форме ссуд, так и в форме депозитов. Активные кредитныеоперации состоят, во-первых, из ссудных операций с клиентами и операций попредоставлению межбанковского кредита; во-вторых, из депозитов, размещенных вдругих банках. Пассивные кредит­ные операции аналогично состоят из депозитовтретьих юридиче­ских и физических лиц, включая клиентов и иные банки в данномбанковском учреждении, и ссудных операций по получению бан­ком межбанковскогокредита (кредитные операции, в которых в каче­стве и заемщиков, и кредитороввыступают банки).
Под депозитом (вкладом) вмировой банковской практике понимаются денежные средства или ценные бумаги,отданные на хранение в финансово-кредитные или банковские учреждения. Понятие«депозит» как таковое имеет несколько значений: наряду со вкладами в банках ииных кредитно-финансовых институтах оно может означать также ценные бумаги,переданные на хранение в кредитно-финансовые институты; взносы под оплатутаможенных пошлин, сборов, налогов; взносы в административных органах вобеспечение иска, явки и т.д. Депозиты делятся на срочные (вложения на заранееустановленный срок и не подлежащие изъятию до его наступления) и довостребования (вклады на текущие счета, которые банк обязан выдать по первомутребование вкладчика).
В советской банковскойпрактике использовалось иное понимание термина «депозит», закрепленноеинструктивными материала­ми Центрального банка, согласно которым под депозитомпонимается только срочный вклад. В итоге привлеченные средства банков нашейстране формируются путем привлечения средств на расчетные (текущие) идепозитные счета. Тем самым в нашей стране  использовалось такое общепринятоепонятие, как депозит «до востребования», представляющий собой остатки средствна так называемых онкольных (т.е. до востребования) счетах — расчетных итекущих.
Соответственно выделяетсяпрямое банковское кредитование, когда кредитные отношения предприятияизначально возникают как отношения с банком, и косвенное банковскоекредитование, когда первоначально возникают кредитные отношения междупредприятиями, которые впоследствии обращаются в банк в по­исках способадосрочного получения денег по векселю.
Наряду с этим банкивыпускают кредитные средства обращения — знаки стоимости, которые выполняютроль денег в товарообороте и платежах (наличные деньги, банкноты). Собственныеденежные средства банков складываются из их личных капи­талов (они образуют,как правило, незначительную часть всех средств в США, например, 8%) идепозитов.
Банки ведут фондовыеоперации — дают ссуды под залог ценных бумаг: акций, облигаций, закладных ит.п., а также покупают такие бумаги. Подтоварные ссуды предоставляются подзалог продукции, на­ходящейся на складах, в пути, в торговом обороте. Еслиссуды не пога­шаются в срок, то заложенные ценные бумаги и товарно-материальныеценности переходят в собственность банков. Наиболее крупным пред­принимателям,платежеспособность которых не вызывает сомнений, предоставляется бланковыйкредит: ссуду выдают без всякого обеспе­чения.
В зависимости от характеравыполняемых функций и операций банки делятся на три основных вида: центральные,коммерческие и специализированные.
Основную роль в банковской системе играют центральные банки. Центральныйбанк страны наделен государством исключительным пра­вом эмиссии (выпуска)банкнот (банковских билетов) — денежных зна­ков, основных видов бумажных денег.Кроме эмиссии банкнот Цент­ральный банк выполняет другие важные функции:
— хранит государственные золотовалютные резервы, сохраняет ре­зервныефонды других кредитных учреждений;
— предоставляет ссуды коммерческим банкам;
— обслуживает государственные учреждения;
— проводит расчеты и переводные операции, контролирует дея­тельностькредитных учреждений;
— осуществляет денежно-кредитное регулирование национальной экономики.
Коммерческие банки предоставляют ссуды производственным пред­приятиямглавным образом за счет денежных средств, привлекаемых ими в виде вкладов. Ониже осуществляют расчеты между предприни­мателями. В современных условиях этибанки являются кредитно-финансовыми учреждениями универсального характера. Ониведут опе­рации на фондовом рынке (рынке ценных бумаг), выполняют финан­совоеобслуживание клиентов и занимаются валютными операциями.
Специализированные банки заняты преимущественно определен­ными видамифинансово-кредитных операций. Например, инвестици­онные банки осуществляютфинансирование и долгосрочное кредито­вание капитальных вложений; благодаря ихдеятельности образуется рынок инвестиций. Ипотечные банки предоставляют ссудыпод залог недвижимости (земельных участков, домов). Экспортно-импортные банкикредитуют внешнюю торговлю и ведут расчеты с иностранными контрагентами.
В кредитнуюсистему страны входят сберегательные кассы, мобили­зующие временно свободныеденежные средства населения, а также кредитные кооперативы, куда объединяются восновном мелкие товаропроизводители, получающие ссуды на началах взаимопомощи.
Нужноотметить, что c юридической точки зрения кредитныеотношения воз­никают тогда, когда банк приобретает права требования от третьихлиц исполнения обязательств в денежной форме, ли­бо выдает поручительства затретьих лиц, предусматриваю­щие исполнение обязательств в денежной форме(предостав­ление гарантий или акцептные операции). Все эти банковские операциикредитных организаций находятся в полном соответствии с действующимзаконодательствомГлава 2. Правовоерегулирование кредитных отношений и банковской деятельности
Одними изосновных источников правовых норм, регулирующих кредитные отношения ибанковскую деятельность, являются Гражданский и Уголовный Кодексы Российской Федерации.
Так, согласноп. 1 ст. 819 ГК кредитный договор — это особая, самостоятельная разновидностьотношений займа. По своей юридической природе он является консенсуальным, тоесть вступает в силу с момента достижения сторонами соответствующего соглашениядо реальной передачи денег заемщику (тем более что такая передача можетпроизводиться периодически, а не однократно). Следовательно, при наличии такогосоглашения заемщик может принудить займодавца к выдаче ему кредита. Последнийможет, однако, отказаться от выдачи кредита полностью или в части при наличииобстоятельств, очевидно свидетельствующих о невозможности возврата суммыкредита в срок, например при неплатежеспособности заемщика. С другой стороны, изаемщик не может быть принужден к получению кредита (и его возврату сустановленными процентами), если иное прямо не предусмотрено законом, инымиправовыми актами или договором. Таким образом, классический консенсуальныйхарактер этого договора значительно ослаблен и сближен с реальным по своейюридической природе договором займа.
В ролизаймодавца по кредитному договору может выступать только банк или инаякредитная организация, имеющая соответствующую лицензию Центробанка. Предметомкредитного договора могут быть только деньги, но не иное имущество (вещи).Более того, выдача большинства кредитов осуществляется в безналичной форме, тоесть предметом кредитных отношений становятся права требования, а не деньги (ввиде денежных купюр). Кредитный договор согласно ст. 820 ГК должен бытьзаключен в письменной форме под страхом его недействительности (ничтожности),что вовсе необязательно для отношений займа.
Вместе с темчасть вторая ГК содержит правила о двух весьма близких разновидностяхбанковских сделок — договорах банковского вклада (депозита) и договорах банковскогосчета (к банковским сделкам относятся также кредитные и факторинговые договорыи операции по производству безналичных расчетов). Близость этих договоровобусловлена сходством их оформления и содержания. В обоих случаях вкладчикуклиенту банка открывается соответствующий банковский счет, на котором«хранятся» (точнее говоря, учитываются) его денежные средства и скоторого по его указанию могут производиться определенные расчеты. Это даетоснование применять к договорам банковского вклада некоторые общие положения одоговорах банковского счета, что имеет место как в ранее действовавшем, так и вновом законодательстве (п. 3  ст. 834 ГК).
Однаконазванные договоры в действительности далеко не совпадают. Отношениябанковского вклада могут оформляться как открытием клиенту счета, на которыйвносится вклад, так и выдачей ему ценной бумаги (сберегательного илидепозитного сертификата), при которой исключается осуществление каких-либорасчетов. Юридические лица не имеют возможности использовать находящиеся вовкладах (на депозитах) средства для расчетов с другими лицами (абз. 2 п. 3 ст.834 ГК). С другой стороны, понятием банковского счета охватываются различныевиды счетов (оформляющие соответствующие договорные отношения банков иклиентуры). Поэтому п. 3 ст. 834 Кодекса более точно говорит о возможностиприменения правил о договоре банковского счета к отношениям банка и вкладчикапо счету, на который внесен вклад, если иное не предусмотрено специальнымиправилами о договоре банковского вклада или не вытекает из существа последнего.
Рассуждая одоговорах банковского вклада и банковского счета, важно также иметь в видуизвестную условность терминологии, говорящей о «хранении» денежныхсредств вкладчика (кстати, новый ГК, в отличие от Основ 1991 года, термина «хранение»здесь избегает). Несмотря на использование понятия «депозит» (depositum и означает со времен римского права договорхранения), ни о каком хранении денег в действительности, конечно, речи быть неможет. В большинстве случаев, особенно для юридических лиц, предметом этихотношений являются безналичные деньги, не существующие вообще в виде бумажныхкупюр, а представляющие собой права требования (выдачи или перечисленияизвестной денежной суммы). Но даже при внесении на счет наличных денег они поступаютв собственность банка или иной кредитной организации и обезличиваются, авкладчику по его требованию выдаются иные купюры. Нельзя рассматривать этиотношения и как разновидность «хранения с обезличением вещей» (такназываемого «иррегулярного хранения», предметом которого являютсявещи, определенные родовыми признаками). Ведь кредитные организации не«хранят» денежные средства в буквальном смысле слова (даже собезличением купюр), а используют их в своей деятельности, не говоря уже офизической невозможности «хранения» безналичных денег.
Изложенноеобъясняет определение договора банковского вклада в п. 1 ст. 834 ГК, всоответствии с которым банк, принявший вклад, обязуется возвратить сумму вкладас выплатой предусмотренных договором процентов. Вместо обязанности«хранить» вклад на банк возлагается обязанность принять определенныемеры по обеспечению возврата вклада, то есть иметь дополнительные гарантии,обеспечивающие исполнение им своих обязательств по данному договору.
Договорбанковского вклада может заключаться с условием выдачи по первому требованию(до востребования) либо по истечении определенного срока (срочный вклад). Привнесении вклада может быть предусмотрено дополнительное условие его выдачи, непротиворечащее закону (условный вклад), например достижение вкладчикомопределенного возраста и т. д. Однако во всех случаях за вкладчиком сохраняетсяправо требовать досрочной выдачи всей суммы вклада, за исключением вкладов,внесенных юридическими лицами на иных условиях возврата. Для граждан условие оботказе от получения вклада по первому требованию объявлено ничтожным (абз. 2 п.2 ст. 837 ГК). Таким образом, банк ни при каких условиях не можетпрепятствовать получению гражданином-вкладчиком своего вклада или его части (ч.1 ст. 36 3aкона о банках). Единственным неблагоприятнымдля вкладчика последствием в этом случае становится выплата ему процентов впониженном размере (соответствующем процентам по вкладам до востребования, еслииной их размер не предусмотрен конкретным договором банковского вклада).
Стороной,принимающей вклады (депозиты), в данном договоре может быть только банк,располагающий правом на привлечение средств во вклады в соответствии с выданнойему лицензией (ч. 2 ст. 36 Закона о банках). Всякая иная кредитная организация,которой закон предоставил право принимать вклады от юридических лиц, такжедолжна руководствоваться правилами о данном договоре. Более того, всоответствии с ч. 3 ст. 36 Закона о банках право привлечения денежных средствграждан во вклады предоставляется только банкам, «с даты государственнойрегистрации которых прошло не менее двух лет».
В качествевкладчиков могут выступать любые юридические лица и граждане, причем впоследнем случае договор банковского вклада признается публичным договором (ст.426 ГК). Это означает запрет установления льгот или ограничений при оформлениивкладов для отдельных граждан и обязанность заключать такие договоры с любымобратившимся с этой целью гражданином. Вклад может быть также внесен на счетвкладчика иным (третьим) лицом либо сделан в пользу такого третьего лица.
Договорбанковского вклада подлежит обязательному письменному оформлению под страхомнедействительности (ничтожности) (п. 2 ст. 836 ГК). Однако формой этогодоговора может служить сберегательная книжка, сберегательный или депозитныйсертификат или иной аналогичный документ, предусмотренный законом либобанковскими правилами (например, лицевой счет и заверенная банком выписка изнего и т. п.), а не только специальный документ, подписанный обеими сторонами.
Сберегательнаякнижка по общему правилу оформляет отношения банковского вклада с участиемграждан. Закон предусматривает теперь обязательные реквизиты сберегательнойкнижки (п. 1 ст. 843 ГК). Важно отметить, что именно указанные в сберкнижкеданные о вкладе являются основанием для расчетов вкладчика с банком, еслитолько последний не доказал иное состояние вклада. Тем самым, по сути,установлена презумпция правильности соответствующих записей, имеющихпреимущественное доказательственное значение в случае спора. Поэтому операциипо вкладу должны производиться банком только при предъявлении сберкнижкивкладчиком. Сберкнижка на предъявителя прямо объявлена ценной бумагой, а потомув случае ее утраты права по ней могут быть восстановлены только в особомпорядке так называемого вызывного производства (ст. 148 ГК, ст. 274-281 ГПК).Замена утраченной или испорченной именной сберкнижки может быть произведенавыдавшим ее банком.
Сберегательныеи депозитные сертификаты являются ценными бумагами и могут быть как именными,так и предъявительскими. В соответствии с письмом Центробанка от 10 февраля1992 года (с изменениями и дополнениями от 18 декабря 1992 года и от 24 июня1993 года) сберегательный сертификат удостоверяет обязательство банка повыплате размещенного у него сберегательного вклада и может быть выдан толькогражданину, а депозитный сертификат удостоверяет обязательство банка по выплатеразмещенного у него депозитного вклада и выдается только юридическому лицу. Приэтом все расчеты по купле-продаже таких сертификатов и выплате причитающихся поним сумм должны осуществляться только в безналичном порядке (хотя платежи посберегательным сертификатам допускаются также и наличными деньгами).
Самисертификаты, по мнению Центробанка, не служат расчетным или платежнымдокументом, хотя право требования по ним может быть уступлено (передано)владельцами другим лицам (в том числе, очевидно, и в уплату за переданный товарили оказанные услуги). Сертификаты являются срочными (и не могут выпускатьсясроком «до востребования»), причем срок обращения депозитныхсертификатов ограничивается одним годом, а сберегательных — тремя годами. Примассовом (серийном) выпуске банковских сертификатов условия их выпуска иобращения подлежат обязательному утверждению органами Центробанка. По истеченииустановленного срока владелец сертификата вправе требовать от банка возвратасуммы вклада и обусловленных в сертификате процентов. При этом возможнодосрочное предъявление сертификата к оплате даже при отсутствии указания обэтом в условиях его выпуска (п. 3 ст. 844 ГК). В таком случае банк обязанвыплатить вкладчику проценты, выплачиваемые им по вкладам до востребования (тоесть более низкие), если иной размер процентов не установлен условиямисертификата.
Банковскийсчет является необходимым средством организации и осуществления расчетов,включая и кредитные операции. Открытие и ведение банковских счетов относится кбанковским операциям, которые могут совершаться лишь банками и другимикредитными организациями (например, клиринговыми палатами), имеющиминеобходимую для этого лицензию (п. 4 ст. 845 ГК). Юридически банковский счетявляется формой соответствующего договора, заключенного между банком (кредитнойорганизацией) и клиентом. Договорные отношения составляют бесспорный предметгражданско-правового регулирования, в сфере которого нормы Гражданского кодексаобладают приоритетом перед всеми другими законами (п. 2 ст. 3 ГК). Поэтомубанковское законодательство, включая, разумеется, и ведомственные акты БанкаРоссии, в этой сфере, безусловно, подчиняется общим правилам ГК (ср. ч. 1и ч. 4ст. 30 Закона о банках).
Договорбанковского счета предполагает обязательства банка перед клиентом позачислению, перечислению и выдаче со счета соответствующих распоряжениямклиента денежных сумм и проведении других операций по счету. При этом объектомсовершаемых действий в большинстве случаев являются безналичные денежныесредства. Банк не «хранит» денежные средства клиентов и дажезачисляет на счет или списывает с него обычно безналичные деньги. Его правоиспользовать денежные средства, находящиеся на счете клиента, для собственныхцелей (п. 2 ст. 845 ГК) исключает возможность возврата клиенту тех же самыхденежных купюр. Иначе говоря, в договоре банковского счета, как и в другихбанковских сделках, объектом обычно являются права требования, а не вещи (хотябы определенные родовыми признаками), относительно которых не может возникатьникаких вещных прав. «Владелец счета» в действительности является не«собственником денежных средств, находящихся на счете», а управомоченнымлицом — субъектом соответствующего права требования (которое, разумеется,входит в состав его имущества). Поэтому вопрос о том, кто являетсясобственником денежных средств, находящихся на счете, становится бессмысленными юридически некорректным.
За пользованиеденежными средствами клиента банк обязан уплачивать ему процент в размере,определяемом договором. При отсутствии такого условия в договоре размер данныхпроцентов должен соответствовать размеру процентов, обычно уплачиваемых банкомпо вкладам до востребования (то есть ставке рефинансирования Банка России — п. 2 ст. 852, п. 1 ст. 809 ГК). Такимобразом, договор банковского счета должен признаваться возмездным, если толькоего безвозмездный характер прямо не установлен соглашением сторон (п. 1 ст. 852ГК). Клиент же обязан оплачивать услуги банка по совершению операций сденежными средствами на его счете только в случаях, прямо предусмотренныхдоговором (п. 1 ст. 851 ГК).
Расторжениедоговора банковского счета допускается по заявлению клиента в любое время и безвсяких условий, а по инициативе банка лишь в двух случаях: при остатке денежныхсредств на счете ниже установленного минимума в течение месяца со дняпредупреждения банка, либо при отсутствии операций по счету в течение года (пп.1, 2 ст. 859 ГК). В последнем случае клиент не лишен возможности договориться сбанком о сохранении счета либо установить такое условие в договоре при открытиисчета.
Если Гражданский Кодекс регулирует формальные аспектыбанковской деятельности и кредитования, то Уголовный Кодекс касаетсяпрактической стороны этих понятий. А именно: устанавливает конкретные видыправонарушений в области кредита и банковской деятельности и ответственность заих совершение.
Первый вид правонарушений — осуществление финансовых операций и другихсделок с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными заведомонезаконным путем, а равно использование указанных средств или иного имуществадля осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности. Этоназывается легализацией (отмыванием) денег. Легализация денег, добытыхнезаконным путем, является необходимым условием функционирования организованнойпреступности в сфере экономики. В своих наиболее опасных формах она связана сторговлей наркотиками, вымогательством, фальшивомонетничеством, подпольнойторговлей оружием, игорным и порнобизнесом. Для того чтобы средства, полученныеот преступного бизнеса, могли быть пущены в дальнейший оборот  без опасностидля преступников быть разоблаченными, необходимо приобретение легальногоприкрытия, что достигается либо посредством их вложения в виде вкладов в банки,либо посредством покупки и перепродажи недвижимости и т. д.
Эти правонарушения наказываются штрафом в размере от пятисот до семисотминимальных размеров оплаты труда или в размере дохода осужденного за период отпяти до семи месяцев; либо лишением свободы на срок до четырех лет со штрафом вразмере до ста минимальных размеров оплаты труда.
При совершении этих деяний организованной группой или в крупном размереони наказываются лишением свободы на срок от семи до десяти лет с конфискациейимущества или без таковой.
Следующий вид правонарушений — получение индивидуальным предпринимателемили руководителем организации кредита либо льготных условий кредитования путемпредставления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений охозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуальногопредпринимателя или организации, — наказывается лишь в том случае, если этимдеянием причинен крупный ущерб. Закон при этом не дает определения крупногоущерба, представляя этот вопрос на усмотрение суда. Наказанием же служит штрафв размере от двухсот до пятисот минимальных размеров оплаты труда или в размередохода осужденного за период от двух до пяти месяцев; либо лишение свободы насрок от двух до пяти лет.
Злостное уклонение руководителя организации или гражданина от погашениякредиторской задолженности в крупном размере или от оплаты ценных бумаг послевступления в законную силу соответствующего судебного акта, — наказываетсяштрафом в размере от двухсот до пятисот минимальных размеров оплаты труда или вразмере дохода осужденного за период от двух до пяти месяцев; либо лишениемсвободы на срок до двух лет.
Еще один вид правонарушений- собирание сведений, составляющихкоммерческую или банковскую тайну, путем похищения документов, подкупа илиугроз, а равно иным незаконным способом в целях разглашения либо незаконногоиспользования этих сведений, — наказывается штрафом в размере от ста до двухсотминимальных размеров оплаты труда или в размере дохода осужденного за период отодного до двух месяцев; либо лишением свободы на срок до двух лет. Информациясоставляет коммерческую или банковскую тайну в случае, когда информация имеетдействительную или потенциальную коммерческую ценность в силу неизвестности еетретьим лицам, к ней нет свободного доступа на законном основании, и обладательинформации принимает меры к охране ее конфиденциальности (ст. 139Гражданского кодекса Российской Федерации). Решение о наличиидействительной или потенциальной коммерческой ценности информации, содержание иобъем соответствующих сведений определяются предпринимателем самостоятельно, посвоему усмотрению. Коммерческой тайной могут быть сведения о технологиипроизводства, внедрении изобретений, планах развития и изменения производства,о деловых партнерах, контрактах и т.д. Незаконные разглашение или использованиесведений, составляющих коммерческую или банковскую тайну, без согласия ихвладельца, совершенные из корыстной или иной личной заинтересованности ипричинившие крупный ущерб, — наказываются штрафом в размере от двухсот допятисот минимальных размеров оплаты труда или в размере дохода осужденного запериод от двух до пяти месяцев; либо лишением свободы на срок до трех лет соштрафом в размере до пятидесяти минимальных размеров оплаты труда.
Последняя из рассмотренных разновидностей правонарушений – изготовление вцелях сбыта или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт, а также иныхплатежных документов, не являющихся ценными бумагами. Совершение таких операцийнаказывается лишением свободы на срок от двух до шести лет со штрафом в размереот пятисот до семисот минимальных размеров оплаты труда или в размере доходаосужденного за период от пяти до семи месяцев.
Нужно отметить, что законодательная база банковского кредитованиянуждается  в значительном расширении. В Государственной Думе уже в течение рядалет находятся законопроекты о банкротстве, залоге, лизинге, страховании имногие другие. С целью созда­ния в стране благоприятного инвестиционногоклимата не­обходимы законы, стимулирующие приток капиталов (в том числе избанковской сферы) для финансирования приоритет­ных отраслей и предприятий,гарантирующие от экспроприа­ции и национализации и др.
В то же время,как было отмечено в послании Президента РФ Федеральному собранию, уже принятыеи действующие законы еще далеки от совершенства. Они изобилуют отсылочныминормами, что создает обширное поле для подзакон­ного нормотворчества. Законыфактически перестают быть актами прямого действия. Значительное место занимаетвне­сение не всегда необходимых изменении и дополнений в дей­ствующеезаконодательство.
По мнениюПрезидента РФ, наведение порядка в законо­творчестве должно быть подкрепленожесткой дисциплиной ведомственного нормотворчества. Однако на деле еще сильнаинерция прошлого — издание лишних нормативных ведом­ственных актов, которыелибо повторяют нормы законов, ука­зов Президента и постановлений Правительства,либо проти­воречат им, извращают их суть. Не искоренена практика, ког­даведомственными актами вводятся дополнительные обязан­ности граждан, и такимобразом появляется основа для ве­домственного произвола. Необходимо, чтобы всеинструктив­ные документы были доступны для исполнителей, и отвечать за этодолжны сами ведомства.
В то же времядействительно необходимые документы час­то выходят в свет не сразу послепринятия федерального нор­мативного акта, предусматривающего их издание, аспустя не­сколько месяцев. Ведомства обязаны готовить проекты инст­рукций идругих документов еще до вступления в силу соот­ветствующего закона, посколькуне могут не знать о соответствующих законопроектах, их содержании,ориентировочных сроках принятия и вступления в силу.
Все этиположения о состоянии законодательства в стране, отмеченные Президентом РФ, втой или иной степени харак­терны и для сферы банковского кредитования.Заключение
Кредит ибанковская деятельность являются одними из основных и важнейших элементовэкономической системы страны.
Правонарушения в этих сферах экономики могутнанести серьезный ущерб как государству и банкам, так и частным лицам. Поэтомусовременное законодательство стремится к четкой формальной определенностикредитных отношений и деятельности банков, а также предусматривает жесткиесанкции за нарушение установленных правовых норм.
Список использованныхисточников:
1.   А.И. Ольшаный «Банковское кредитование» М., 1997
2.   В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкая «Банковское дело» М., 1995
3.   И.В. Липсиц «Экономика» М., 1998
4.   Е.Ф. Борисов «Экономическая теория» М., 1999
5.   «Гражданский кодекс РФ»
6.   «Уголовный кодекс РФ»
7.    «Комментарий к части второй ГК РФ» под редакцией М.И Брагинского
8.    «Постатейный Комментарий к Уголовному кодексуРФ 1996 г.» под редакцией А.В. Наумова