Введение
Деньгипредставляют собой неотъемлемый элемент нашего повседневного события.Современный человек не может представить себе рыночною экономику без денежного обращения.Деньги – это продукт исторического развития. Они возникли на определенном этапехозяйственной жизни общества, и их появление стало огромным шагом вперед попреодолению узости бартерного обмена. Вся структура современной экономикипредопределена существованием денег. Деньги «родила» торговля, а посколькуторговля – одно из самых древних занятий человечества, то в старину уходяткорни и денежной системы, хотя устройство её (как и вид самих денег)многократно и сильно меняется на протяжении истёкших тысячелетий.
Принаписании курсовой работы была использована научная экономическая литератураразличных авторов, сообщения средств массовой информации.
1. Историяи теория возникновение денег
Деньги – одноиз величайших человеческих изобретений. Происхождение денег связано с 7–8 тыс.до н.э., когда у первобытных племен появились излишки каких-то продуктов,которые можно было обменять на другие нужные продуты. Исторически в качествесредства облегчения обмена использовались – с переменным успехом – скот,сигары, камни, куски металла. Но чтобы служить в качестве денег, предмет долженпройти лишь одно, на мой взгляд, испытание: он должен получить общее признаниеи покупателей, и продавцов как средство обмена. Деньги определяются самимобществом все, что общество признает в качестве обращения, – это и есть деньги.Действительно, деньги – это товар, выступающий в роли всеобщего эквивалента,отражающего стоимость всех прочих товаров. Каковы же основные этапы историиразвития денег?
Первый этап– появление денег с выполнением их функций случайными товарами. Второй этап – закреплениеза золотом роли всеобщего эквивалента (этот этап был, самым продолжительным).Третий этап – этап перехода к бумажным или кредитным деньгам. Четвертый этап – постепенноевытеснение наличных денег из оборота, вследствие чего появились электронныевиды платежей. Товар, имеющий наибольшую способность к сбыту, становитсяденьгами. Деньги – это абсолютно ликвидное средство обмена. Деньги являютсяодним из наиболее значительных компонентов экономической жизни общества.
Уже нараннем этапе развития торговли в разных странах и регионах люди находили такойтовар, который отличался большей способностью к сбыту, чем их собственный, икоторый мог быть обменен на тот товар, в котором они нуждались. В качествесредства обмена использовались любые товары – скот, зерно, соль, мед и т.д., новсе они должны были удовлетворять одному требованию: получить общее признание ипокупателей, и продавцов как средство обмена.
В России доконца княжения Дмитрия Донского в качестве наиболее ликвидных средств обменаобращались серебро в слитках («гривны»), иностранная монета, меховые ценности.Постепенно абсолютно ликвидным средством обмена стали драгоценные металлы – золотои серебро.
Цена – этопропорция обмена товаров па деньги. Таким образом, определения цены могутохватывать разные стороны этого важнейшего рыночного феномена.
Во-первых,цена – это альтернативные издержки. Во-вторых, цена – это информационныйсигнал, который подсказывает субъекту рыночного хозяйства наиболее выгодноенаправление его деятельности. И, наконец, цена – это пропорция обмена товаровна деньги.
Почемуименно золото и серебро стали деньгами потому, что обладали совокупностьюкачеств, позволяющих им лучше, чем другим товарам, выполнять роль абсолютноликвидного средства обмена:
1)сохраняемость;
2)портативность (т.е. высокая ценность в небольшом объеме);
3)экономическая делимость (т.е. слиток золота, поделенный на две равных по весучасти, означает, что и ценность каждой половины слитка ровно в два разауменьшилась). Этим свойством не обладают ни скот, ни меха, ни жемчуг, ни алмазыи т.д.;
4)относительная редкость золота в природе.
Всовременных условиях золото, а еще раньше серебро, перестало быть денежнымтоваром. В нашей обыденной жизни мы используем бумажные деньги (банкноты), а немешочки с золотым песком или золотые монеты. Что же сейчас является деньгами?
Понятиеликвидности, означает, что современные бумажные деньги (доллары, франки, фунты,лиры и т.п.) обладают непосредственной покупательной силой. Ликвидное средство –это легкореализуемое средство обмена.
Деньгиявляются неотъемлемым составным элементом, товарного производства и развиваютсявместе с ним. Эволюция денег, их история являются составной частью эволюции иистории товарного производства, или рыночной экономики.
Деньгисуществуют и действуют там, где хозяйственная жизнь осуществляется посредствомдвижения товаров.
Экономическоепонятие «товар» подразумевает любой продукт, участие которого в хозяйственнойжизни совершается посредством купли-продажи. В условиях господства натуральногохозяйства, когда продукты производились в основном для собственногопотребления, они еще не являлись товарами. Развитие разделения труда, котороесопровождалось возникновением регулярного обмена продуктами труда, привело кстановлению товарного хозяйства, при котором продукты стали производитьсяспециально для продажи и таким образом становились товарами.
Для тогочтобы какой-либо продукт стал товаром, он должен отвечать следующим условиям:
он долженпроизводиться не для собственного потребления, а для продажи;
он долженудовлетворять определенным потребностям, т.е. обладать полезностью; причемтовар должен быть полезным для его покупателя, что находит свое подтверждение вфакте купли-продажи;
он долженобладать стоимостью.
Стоимостьтовара – это некие затраты, связанные с ним, причем не индивидуальные затратыпроизводителя (себестоимость), а затраты, признанные обществом, что такжедолжно быть подтверждено посредством купли-продажи.
Толькосовокупность всех этих трех условий делает продукт товаром.
Отсутствиелюбого из них означает, что данный продукт товаром не является. Например, когдакакой-либо продукт производится для личного потребления или его невозможнокупить или продать – тогда этот продукт товаром не является.
Общаятенденция экономического прогресса общества сопряжена с последовательнымпревращением на протяжении определенных исторических периодов всех продуктов втовары, обращающихся на соответствующих рынках.
С точкизрения полезности невозможно найти единую меру, с помощью которой можно было бысравнить различные товары. Например, сигареты для курильщика обладаютопределенной ценностью, тогда как для некурящего человека они абсолютнобесполезны. Или другой пример: два человека могут по-разному оценить полезностьтого или иного товара.
Стоимостьтоваров делает их соизмеримыми и предопределяет их способность обмениватьсядруг на друга. С позиции стоимости можно сравнить одежду, продукты питания, ивсе другие товары. На рынке происходит обмен, совершаются сделки, купли-продажитоваров. В обмене участвуют с одной стороны продавцы – владельцы товаров, а сдругой стороны покупатели, готовые приобрести эти товары. Товары обмениваютсядруг на друга в определенных пропорциях. Мерой стоимости одного товарастановится какое-то количество другого товара. Этот товар постепеннопревращается в деньги.
Тот факт,что покупатель как представитель общества купил какой-либо товар, означает, чтообщество в его лице одобрило производственную деятельность личности, являющейсятоваровладельцем и продавцом данного товара. До момента продажи товары являлисьпродуктами частной хозяйственной деятельности, целесообразность которойоставалась под вопросом. Пройдя сделку купли-продажи, товар становитсясоставной частью общественного богатства.
Появлениетоваров и развитие товарного обращения повлекло за собой появление и развитиеденег. Движущей силой развития денег служит прогресс товарных отношений. Каждаяновая ступень развития денег порождается потребностями соответствующей ступенизрелости товарных отношений. В современных условиях, товаром являются не толькопродукты материального производства и услуги, но и факторы производства, атакже сами предприятия как хозяйственные ячейки.
Сэкономической точки зрения деньги можно определить как средство выражениястоимости товаров, меру стоимости, всеобщий эквивалент множества стоимостейтоваров. Используя деньги в качестве всеобщего эквивалента, мы можем измеритьстоимости всех товаров, присутствующих на рынке, и сравнить их между собой.
Деньгипроявляют себя через свои функции. Обычно выделяют следующие четыре основныефункции денег: мера стоимости, средство накопления (тезаврации), средствообращения, средство платежа. Часто выделяют и пятую функцию денег – функциюмировых денег, проявляющуюся в обслуживании международного товарообмена.
Деньгивыполняют функцию меры стоимости, т.е. служат для измерения и сравнениястоимостей различных товаров и услуг. Мера стоимости является основной функциейденег. Все разновидности денег, действующие в национальной экономике в данныймомент времени, предназначены для выражения стоимости товаров. В каждой странеустановлена собственная денежная единица, которая является мерой стоимости всехтоваров и услуг, присутствующих на рынке. В России мерой стоимости, например,является рубль, в США – доллар, в Японии – иена.
Стоимостьтовара, выраженная в деньгах, представляет собой его цену. Цена, следовательно,есть форма выражения стоимости товара в деньгах.
Поэтому,когда говорят об изменении цен товаров под влиянием различных условий,подразумевают изменения их стоимости, выраженной в деньгах.
Цена какмера стоимости требует количественной определенности. Поэтому с ней тесносвязано свойство денег служить масштабом цен.
Масштаб ценне является отдельной функцией денег – он представляет собой механизм, спомощью которого выполняется функция меры стоимости.
Масштаб ценустанавливается государством. В эпоху серебряных и золотых денег государствоопределяло весовое количество каждой денежной единицы. Так, английский фунтстерлингов действительно представлял собой фунт серебра. Золотые монеты имелиопределенный вес, соблюдение которого при их чеканке строго контролировалось.
Однородность,прочность и делимость, концентрация высокой ценности в малых количествахблагородного металла делали золото и серебро идеально удобными дляфункционирования в качестве меры стоимости. Цена каждого товара выступала каккакое-то количество золота, при этом все золото превращалось в воплощениеобщественного богатства.
Хотястоимость самого золота как товара изменялась, масштаб цен оставалсянеизменным, поскольку он был выражен в одних и тех же весовых единицах: 1 граммчистого золота всегда является одной тысячной килограмма золота, как бы приэтом ни менялась ценность самого золота как товара.
Позднее,когда золото было выведено из обращения и заменено бумажными деньгами, вденежной единице каждой страны устанавливалось ее золотое содержание, т.е.денежная единица приравнивалась к определенному весовому количеству золота.
Масштабцен, принятый на территории данного государства, долгое время был действителентолько в пределах его границ, а в расчетах между государствами, т.е. на мировомрынке, золото принималось по весу. Поскольку функция меры стоимости в порядкепреемственности перешла к кредитным деньгам, в наше время перевод однойнациональной валюты в другую означает в первую очередь переход из одногомасштаба цен в другой.
Средствонакопления:
Функциясредства накопления – тезаврации – является второй функцией денег. Функциясредства накопления порождается развитием обмена и переходом от эпизодических иразрозненных обменных актов к регулярной торговле как более развитой ипрогрессивной форме обмена результатами хозяйственной деятельности.
Выступаякак средство накопления, деньги превращаются в особый актив (имущество),который обеспечивает его владельцу возможность покупать различные товары вбудущем. Безусловно, в качестве средства накопления может выступать и любойдругой вид актива (имущества).
Люди могутнакапливать богатства путем покупки драгоценностей, недвижимости, антиквариата ит.п. Однако использование в качестве средства накопления именно денег имеетодно существенное преимущество. Это преимущество состоит в их абсолютнойликвидности, т.е. в способности быть использованными в качестве платежногосредства (или превратиться в платежное средство) в любой момент без потерисвоей номинальной стоимости.
Любойдругой актив, для того чтобы использоваться для покупки товаров и услуг, долженсначала быть продан (превратиться в деньги). Например, государственные ценныебумаги считаются в мировой практике высоколиквидными активами, так как онимогут быть без особого труда проданы на рынке и рыночные цены на них меняютсянесущественно. Драгоценности, антиквариат, недвижимость обладают значительноменьшей ликвидностью, так как цены на них изменчивы, а издержки, связанные спревращением этих активов в деньги, велики.
В эпохувещественных денег выполнение функции средства накопления осуществлялось путемпревращения части денег в сокровище. В этой своей функции золото представалокак всеобщее воплощение богатства, поскольку помимо своей собственной цены оновыступало и как деньги, и как представитель всех других товаров. В тот момент,когда золотая монета из сферы обращения попадала в сокровище, золотые деньгипревращались в денежный товар, и наоборот – при переходе из сокровища всредство обращения или платежа денежный товар превращался в деньги.
С 70-х гг.XX в. золото перестало быть деньгами и никаких денежных функций невыполняет. Однако золото не утратило своей собственной ценности как товар. Покана мировом рынке на него существует спрос со стороны разных отраслейпромышленности, ювелирного дела, медицины, а также частных инвесторов,государство может использовать золотой запас для дозированной продажи с цельюприобретения иностранной валюты и пополнения своих централизованных валютныхрезервов.
В эпохукредитных денег их использование в качестве средства накопления имеетсущественные недостатки, несмотря на абсолютную ликвидность. Накапливая деньги,их владелец тем самым теряет возможность получения дохода от использования менееликвидных активов. Даже если деньги хранятся в банке и владелец получаетежегодные проценты по вкладу, то эти проценты всегда ниже, чем доход,получаемый при их альтернативном использовании (например, при вложении впроизводство).
В странах свысокой инфляцией или в условиях гиперинфляции национальная валюта неиспользуется ни в качестве средства накопления, ни в качестве меры стоимости. Втаких странах указанные функции денег выполняют, как правило, стабильныеиностранные валюты. Так, в России в период высокой инфляции 1992–1994 гг.,а также кризиса 1998–1999 гг. в качестве меры стоимости и средстванакопления выступали доллары США или твердые валюты европейских государств.
Деньги каксредство обращения выполняют роль посредника в движении товаров от продавцов кпокупателям и служат для покупки товаров и услуг, а также для осуществленияиных платежных операций. Эта функция появляется у денег тогда, когда в обществесовершается переход от натурального обмена к регулярной торговле.
В ролисредства обращения деньги становятся постоянным посредником в движении товаров.Деньги как функция средства обращения способствуют уходу от бартера – формыторговли, при которой происходит прямой обмен товара на товар.
Использованиеденег позволяет отделить акт покупки от акта продажи, и продавец обуви, продавее и получив деньги, может приобрести на рынке все, что ему необходимо.
Каксредство обращения золотые деньги постепенно вытесняются их знаками, символами.Этот процесс занял длительную историческую эпоху.
Расширениеи развитие торговли привело сначала к появлению монет из драгоценных металлов,которые по мере нарастания и интенсивности торговли во все большей степенистали восприниматься обществом как знаки ценности благодаря их мимолетной ролив сделках купли-продажи.
Бумажныеденьги вначале выпускались как знаки золота и серебра. Их появление отмечено вXIII в. в Китае. Периоды выпуска бумажных денег имели место в XVII–XIX вв.в государствах Европы и в Северной Америке. Они выпускались в британскихколониях Северной Америки в 1690 г. (Массачусетс) и во Франции, гдеобращались в 1716–1721 гг. Бумажные деньги функционировали в виде«континентальных» денег в Соединенных Штатах Америки в период 1775–1780 гг.,ассигнатов эпохи Великой французской революции (1789–1797 гг.),неразменных на золото банкнот в Англии (1797–1815 гг.), гринбеков США(1861–1879 гг.). В Австрии зарождение бумажных денег относится к 1762 г.,в России – 1769 г., Италии – к 1866 г. В Пруссии бумажные деньги ввиде билетов казначейства появились в 1806 г.
Такимобразом, обращение бумажных денег было характерным для всех ведущих державмира. Бумажное денежное обращение существовало практически во всех воюющихстранах в период Первой мировой войны.
Вдальнейшем вместо монет стал использоваться один из видов кредитных денег – банкноты.Этот вид кредитных денег специально предназначен только для выполнения функциисредства обращения. Для обеспечения устойчивости банкнот в обращении оченьдолго действовал принцип размена банкнот на золото по номиналу или определенномукурсу. Через этот принцип обеспечивались связь и взаимодействие металлической икредитной денежной систем, что обеспечивало устойчивость денежной сферы.
Еслиусловие свободного размена соблюдалось, то во внутреннем обращении банкнотывыступали равноценными заменителями золотых монет. Подразумевая это условие,можно считать, что применительно к эпохе золотого стандарта (в тех странах и вто время, когда он действовал) речь идет о функционировании двух денежныхсистем, когда золото продолжало действовать как мера ценности и средствосохранения ценности, а в обращении его заменяли разменные на золото кредитныеденьги в форме банкнот.
В условияхзолотого стандарта количество денег в обращении регулировалось автоматически.Если денежная масса превышала совокупную стоимость товаров на рынке, то частьее переходила в сокровище (накапливалась).
Посколькубанкноты, будучи кредитными деньгами, не имеют собственной стоимости, аявляются лишь ее знаком, их функционирование требует государственной гарантии.Полномочия выпускать банкноты со временем приняло на себя государство в лицеустановленного им центрального банковского органа (например, центральногобанка), который устанавливает золотое содержание банкнот и гарантируетобществу, т.е. всем физическим и юридическим лицам, свободный обмен банкнот назолото.
Но вотличие от чеканки монет, когда государство только подтверждало (удостоверяло)своей властью заключенное в монете золотое содержание, при обращении банкнотгосударство не только устанавливало определенное соответствие между ними изолотом, но и принимало на себя обязанность поддерживать это соответствие. Этоозначало, что, используя данную форму денег в качестве средства обращения,государство вынуждено было брать на себя обязательство заботиться о пребыванииденег в другой необходимой форме – средства накопления. Это второе условиеобеспечивалось путем образования, а потом и расширения государственногоцентрализованного запаса золота, предназначенного исключительно для монетарныхцелей, т.е. в качестве официальных централизованных золотых резервов.
Впервыебанкноты начали выпускаться в конце XVII в. в порядке учета векселей. Всовременных условиях банкноты продолжают действовать в качестве наличности ивыполняют функцию средства обращения, но уже без связи с золотом.
В настоящеевремя в России в качестве средства обращения выступают бумажные рубли иметаллические монеты. В других странах в данной функции выступают и чековыедепозиты.
Функциясредства платежа возникает, когда товары и услуги продаются в кредит, т.е. сотсрочкой платежа. Регулярное систематическое производство для рынка генерируетв обществе устойчивые хозяйственные связи, основанные на разделении труда испециализации товаропроизводителей. В денежной сфере создаются условия дляраспространения кредитных отношений в качестве устойчивого экономическогоявления. Продажа товаров с условием отсрочки платежа становится необходимымэлементом хозяйственной жизни и составной частью производственного процесса.Она применяется при оплате сырья и полуфабрикатов, готовой продукции, приоплате труда и во многих других операциях. Регулярным явлением становится ирыночная торговля в кредит. Возникает необходимость общественной гарантииисполнения платежа, что осуществляется путем соответствующего государственногозаконодательства.
В качествесредства платежа деньги способны обслуживать не только движение товаров, но идвижение капитала. Поэтому средство платежа – это высшая из всех известныхфункций денег.
Функциясредства платежа наиболее полно воплощается в кредитных деньгах, но этовоплощение становится возможным благодаря тому, что она прежде уже существовалаи постепенно набирала силу в эпоху натуральных и металлических денег.
Функциясредства платежа возникает вначале вне товарного обращения.
Источникомэтой функции является кредит и возникающие на основе этого экономическогоотношения долговые обязательства. Но для того чтобы деньги были предоставлены вссуду, они прежде должны существовать в виде отдельного от обращающихся денегнакопленного фонда, т.е. в функции средства сохранения ценности. Следовательно,функция средства платежа также берет свое начало от функции сохранениястоимости, как это имело место с функцией средства обращения. Но в отличие отпоследней, у функции средства платежа более сложные и масштабные задачи.
Развитиефункции денег в качестве средства платежа диктуется потребностями развитойрыночной экономики и обслуживает движение и накопление капитала.
Заменаобращения платежами становится возможной только в современную эпоху благодаря развитиюсамих кредитных денег и бурному прогрессу в системах расчетов. Повсеместноеиспользование банковских счетов для проведения расчетов в промышленности иторговле не только по оптовым, но и по розничным сделкам с помощью чеков,кредитных карточек и широкого внедрения электронных систем расчетов привело ктому, что функция средства платежа поглотила функцию средства обращения итрансформировалась в функцию средства расчетов. По имеющимся данным, в США внастоящее время порядка 95% всех денежных расчетов в стране совершается черезбанковские счета. Это свидетельствует о том, что вместе с экономическим итехническим прогрессом происходит, прогресс в развитии денег и выполняемых имифункций.
2. Видыденег и денежное обращение
2.1 Видыденег в современной экономике
«Деньги» – лишьобобщающее название особых предметов, используемых человечеством для облегченияторговли и решения других экономических задач.
Реально,проводя ту или иную денежную операцию, мы пользуемся одним из видов денег:металлическими монетами или бумажными банкнотами.
Бумажныеденьги – относительная новинка денежного мира. Впервые они были пущены в обращение в древнем Китае в IX в.Впрочем, и в других странах активно пользовались заменителями настоящих денег,то есть монет. Удостоверяя номинал таких знаков стоимости печатью государя илиподписью и личной печатью купца или банкира. Например, на Руси для таких целейпользовались кусочками штемпелёванной кожи, а в Китае император Хубилай в XIII в. повелел «чеканить»деньги из коры тутового дерева, заверяя их своей императорской печатью. Встранах же западной цивилизации первый опыт широкого выпуска бумажных денегпринадлежит будущим Североамериканским Штатам (предвестникам нынешнихСоединённых Штатов Америки) – в 1690 г. такие денежные знаки стал печататьштат Массачусетс. В Европе первой решила перенять американский опыт Франция – в1716–1720 гг. знаменитый экономист и банкир Джон Ло начал печататьбанкноты Королевского банка.
Первоначальнонаибольшее распространение получили банкноты, или, как их иначе называют,банковские билеты. Такой банковский билет выписывался банкиром. Это было егообязательство выплатить подателю билета указанную на нём сумму в любой момент.Чем богаче был банк, чем выше была его репутация, тем больше доверия вызывалиего банковские билеты, и тем шире они использовались в расчётах купцов играждан.
Надосказать, что банкноты как новый вид денег вовсе не вызывали особого восторгапри их введении. Напротив, еще, а 1725 году выдающийся английский философ ДэвидЮм предлагал ни много, ни мало, как просто уничтожить 12 млн. фунтов стерлинговбумажных денег.
Вдальнейшем, когда мировая экономика пошла по пути предложенным Джоном Ло, истала создавать центральные банки, им было дано исключительное право выпускабанкнот. Это гарантировало наивысшую надёжность банкнот и исключало эмиссиюденег, не обеспеченных реальными ценностями (первоначально надёжность банкнотгарантировалась их свободным обменом на золото).
Эмиссияденег – выпуск государством в обращение дополнительного количества денежныхзнаков.
Обеспечениебанкнот – высоко ликвидные ценности, например драгоценные металлы, иностраннаявалюта и т.д., которые находятся во владении банка, выпустившего банкноты.Обеспечением могу быть лишь те ценности, которые заведомо обладают болеевысокой ликвидностью, чем сами бумажные деньги. В силу именно свойстваобеспечения банкнот становится залогом доверия к ним.
Со временемпрактически все страны мира отказались от размена банкнот на золото. И тогдабанковские билеты стали практически неотличимы от казначейских билетов – второйразновидности бумажных денег.
Казначейскиебилеты – бумажные денежные деньги, которые выпускаются государствомнепосредственно от своего имени, а не от имени центрального банка, иобеспечиваются государственной собственностью.
Начиная совремён первой мировой войны в большинстве стран мира принципиальной разницымежду банкнотами и государственными деньгами не было. Банкноты центральныхбанков стали основным средством всех наличных платежей.
Денежныймир состоит из наличных и безналичных денежных средств.
Наличныеденежные средства – бумажные деньги и разменная монета, которые физическипереходят от покупателей к продавцу при расчёте за товар или осуществлениидругих платежей.
Безналичныеденежные средства – форма осуществления денежных платежей и расчётов, прикоторой физической передачи денежных знаков не происходит, а простоосуществляются соответствующие записи в специальных книгах.
Электронныеденьги – это деньги на счетах компьютерной памяти банков, распоряжение которымиосуществляется с помощью специального электронного устройства. Распространениесистемы платежей на электронной основе знаменует собой переход на качественноновую ступень эволюции денежного обращения.
Сегодняденьги диверсифицируются, буквально на глазах множатся их виды. В след зачеками и кредитными карточками, появись, дебитные карточки и так называемые «электронныеденьги», которые, посредством компьютерных операций, можно использовать дляпереводов с одного счета на другой. Электронные деньги новое явление в денежномобращении – процесс дестафации денег, т.е. исчезновение вещественных средствобращения платежа.
Электронныеденьги впервые появились в 70-х годах. Во второй воловине 80-х годов в ряде капиталистическихстран начинают внедрять электронные кредитные карточки второго поколения.Пластиковая карточка представляет собой пластину стандартных размеров (85.6 мм53.9 мм 0.76 мм), изготовленную из специальной, устойчивой кмеханическим и термическим воздействиям, пластмассы. Одна из основных функцийпластиковой карточки – обеспечение идентификации использующего ее лица каксубъекта платежной системы. Для этого на пластиковую карточку наносятсялоготипы банка и платежной системы, обслуживающей карточку, имя держателякарточки, номер его счета, срок действия карточки. Кроме этого, на карточкеможет присутствовать фотография держателя и его подпись. Алфавитно-цифровыеданные – имя, номер счета и др. – могут быть нанесены рельефным шрифтом. Этодает возможность при ручной обработке принимаемых к оплате карточек быстроперенести данные на чек с помощью специального устройства, принтера,осуществляющего «прокатывание» карточки (в точности так же, как получаетсявторой экземпляр при использовании копировальной бумаги). На лицевой сторонекарточки с магнитной полосой обычно указывается: логотип банка-эмитента,логотип платежной системы, номер карточки (первые 6 цифр-код банка, следующие 9– банковский номер карточки, последняя цифра – контрольная, последние четырецифры нанесены на голограмму), срок действия карточки, имя держателя карточки;на оборотной стороне – магнитная полоса, место для подписи.
Карточки смагнитной полосой являются на сегодняшний день наиболее распространенными – вобращении находится свыше двух миллиардов карт подобного типа. Магнитная полосарасполагается на обратной стороне карты и, согласно стандарту ISO 7811, состоитиз трех дорожек. Из них первые две предназначены для хранения идентификационныхданных, а на третью можно записывать информацию (например, текущее значениелимита дебетовой карточки). Однако из-за невысокой надежности многократноповторяемого процесса записи-считывания, запись на магнитную полосу, какправило, не практикуется, и такие карты используются только в режиме считыванияинформации. Хотя такой тип карт относительно уязвим для мошенничества. Тем неменее, развитая инфраструктура существующих платежных систем и, в первуюочередь, мировых лидеров «карточного» бизнеса – компаний MasterCard-Europayявляется причиной интенсивного использования карточек с магнитной полосой исегодня. Отметим, что для повышения защищенности карточек системы VISA иMasterCard-Europay используются дополнительные графические средства защиты:голограммы и нестандартные шрифты для эмбоссирования.
Первыесмарт-карточки появились во Франции в середине 70-х годов. Основнымипреимуществами этого вида пластиковых карточек по сравнению с их «магнитнымисобратьями» являются повышенная надежность и безопасность,многофункциональность, возможность ведения на одной карточке нескольких счетов.Существенный недостаток смарт-карточек, который до сих пор не удалосьпреодолеть, – их высокая себестоимость, значительно превосходящая стоимостьпластиковой карточки с магнитной полосой. Стоимость смарт-карточек зависит отцелого ряда факторов (объема памяти, мощности микропроцессора) и колеблется длятиража в миллион карточек от 0,6 до 9,5 долл. США. Тем не менее, в начале 90-хгодов рынок микропроцессорных карточек стал развиваться бурными темпами.Особенности устройства смарт-карт. В смарт-картах носителем информации являетсяуже микросхема. У простейших из существующих смарт-карт – карт памяти – объемпамяти может иметь величину от 32 байт до 16 килобайт. Эта память может бытьреализована или в виде ППЗУ (EPROM), которое допускает однократную запись имногократное считывание, или в виде ЭСППЗУ (EEPROM), допускающее и многократноесчитывание, и многократную запись. Уровень защиты карт памяти выше, чем умагнитных карт, и они могут быть использованы в прикладных системах, в которыхфинансовые риски, связанные с мошенничеством, относительно невелики. Что жекасается стоимости карт памяти, то они дороже, чем магнитные карты. Однако впоследнее время цены на них значительно снизились в связи с усовершенствованиемтехнологии и ростом объемов производства. Стоимость карты памятинепосредственно зависит от стоимости микросхемы, определяемой, в свою очередь,емкостью памяти.
2.2 Основныечерты денежного обращения
Вопрос одвижении и функционировании денег всегда интересовал человечество. Задлительную историю своего экономического развития люди предлагали множествогипотез, связанных с происхождением и обращением денег. Наибольшеераспространение имели теория естественного происхождения, теориягосударственного происхождения, теория стоимостного происхождения денег. Каждаяиз возникавших концепций пыталась найти объяснение чертам и свойствам объекта,исходя из собственных представлений о мире. Поэтому можно считать вопрос обобъяснении денег и их обращении вопросом уровня развития человеческогообщества.
Деньги вусловиях рыночной экономики осуществляют непрерывное движение в сфереобращения, и это движение, связанное, прежде всего с исполнением функцийсредства обращения и платежа называется денежным обращением.
Сменяяформу стоимости (товар на деньги, деньги на товар), деньги находятся впостоянном движении между тремя субъектами: 1) физическими лицами, 2)хозяйствующими субъектами и 3) органами государственной власти. С углублениемобщественного разделения труда и формированием общенациональных и мировыхрынков при капитализме денежное обращение получает дальнейшее развитие. Онообслуживает кругооборот и оборот капиталов, опосредствует обращение и обменвсего совокупного общественного продукта, включая доходы различных классов. Спомощью денег в наличной и безналичной формах осуществляется процесс обращениятоваров, а также движение ссудного и фиктивного капиталов.
Общественноеразделение труда и развитие товарного производства являются объективной основойденежного обращения. Образование общенациональных и мировых рынков прикапитализме дало новый толчок дальнейшему расширению денежного оборота.
Денежныйоборот страны равен сумме всех платежей, совершаемых тремя субъектами вналичной и безналичной формах за определенный период. Деньги обслуживают обменстоимости ВВП и НД, в том числе кругооборот капитала, обращение товаров иоказание услуг, движение ссудного и фиктивного капитала и доходов различныхсоциальных групп.
Денежноеобращение осуществляется в двух формах: наличной и безналичной.
Наличноеобращение – движение наличных денег в сфере обращения при выполнении ими двухфункций – средства обращения и средства платежа. Объём обращения наличных денегсоставляет в странах с развитой экономикой менее 10%. Налично-денежноеобращение используется при кругообороте товаров и услуг, при расчетах, привыплате заработной платы, премий, пособий, страховых вознаграждений подоговорам страхования, при оплате ценных бумаг и доходов по ним, при платежахнаселения за коммунальные услуги. Такая форма денежного обращения обслуживаетотношения между населением, отдельными физическими лицами, юридическими ифизическими лицами, юридическими лицами и государством, физическими лицами игосударством.
К основнымкатегориям обращающихся денег относятся:
1.Разменные монеты, которые, как правило, не составляет большинство суммыналичных денег;
2. Бумажныеденьги представляют собой номинальные знаки стоимости, имеющие принудительныйкурс. Выпускаются они государством для покрытия своих расходов в виде банкнотили казначейского билета. Необходимым условием их функционирования является ихограниченное количество;
3.Банковские деньги – депозиты. С их помощью оплачиваются счета за услуги,квартиру, счета гостиниц и покупка многих товаров.
Безналичноеобращение – движение стоимости без участия наличных денег путем перечисленияденежных средств по счетам кредитных организаций.
В странах сразвитыми экономическими отношениями значительная часть денежного оборота (до 90%всего денежного обращения) осуществляется путём безналичного оборота по текущимбанковским счетам. Безналичные расчёты, заменяя оборот наличных денег,уменьшают потребности в них, ускоряют оборот средств, сокращают издержкипроизводства. Способствуют накоплению и аккумулированию денежных средств,облегчают их перераспределение через финансово-кредитную систему.
Безналичноеобращение обслуживает отношение между юридическими лицами разных формсобственности, юридическими лицами и кредитными учреждениями, юридическими ифизическими лицами и государством, юридическими лицами и населением.
К основнымкатегориям безналичного обращения относятся:
1. Вексель –письменное обязательство должника (простой вексель) или приказ кредиторадолжнику (переводный вексель – тратта) об уплате обозначенной на нем суммычерез определенный срок. Простой и переводный векселя – это разновидностикоммерческого векселя, т.е. долгового обязательства, возникающего на основеторговой сделки. Существуют также финансовые векселя, т.е. долговыеобязательства, возникшие из предоставления в долг определенной суммы денег. Ихразновидностью являются казначейские векселя. Последний представляет собойкраткосрочную правительственную ценную бумагу, срок действия которой непревышает 1 года (обычно составляет 3–6 месяцев). Должником здесь выступаетгосударство. Дружеские векселя – безденежные, не связанные с реальнойкоммерческой сделкой векселя, которые выписываются контрагентами друг на другас целью получения денег путем учета таких векселей в банках.
Характернымиособенностями векселя являются: а) абстрактность (на векселе не указан конкретныйвид сделки); б) бесспорность (обязательная оплата долга вплоть до принятияпринудительных мер после составления нотариусом акта о протесте); в)обращаемость (передача векселя как платежного средства другим лицам спередаточной надписью на его обороте (жиро или индоссамент), что создаетвозможность взаимного зачета вексельных обязательств);
2. Ссозданием коммерческих банков и сосредоточением свободных денежных средств натекущих счетах появилось такое кредитное орудие обращения, как чек. Чек – это разновидностьпереводного векселя, который вкладчик выписывает на коммерческий илицентральный банк. Чек представляет собой письменный приказ владельца текущегосчета банку о выплате определенной суммы денег чекодержателю или о перечисленииее на другой текущий счет. Чеки впервые появились в Англии в 1683 г.
Правоприказа, содержащегося в чеке, и обязанность его выполнить основываются начековом договоре между банком и клиентом, в соответствии с которым клиентуразрешается использовать как собственные, так и заемные средства. Банкоплачивает выставленные чеки наличными либо путем перечисления средств со счетачекодателя в этом или другом банковском учреждении. Чек как инструменткраткосрочного действия не имеет статуса платежного средства, и в отличие от эмиссииденег количество чеков в обращении не регулируется законодательством, а целикомопределяется потребностями коммерческого оборота. Поэтому расчет чеками носитусловный характер: выставление должником чека еще не погашает его обязательствоперед кредитором – оно погашается только в момент оплаты чека банком.
Такимобразом, экономическая сущность чека состоит в том, что он служит средствомполучения наличных денег в банке, выступает средством обращения и платежа и,наконец, является орудием безналичных расчетов. Именно на основе чеков возникласистема безналичных расчетов, при которой основная часть взаимных претензийпогашается без участия наличных денег.
Системачекооборота упростила товарообменные отношения, но из-за сложностей проверкичеки принимаются локально, в регионе эмитента и собственника чеков. Поэтому вразвитие и в дополнение чековой системы получили распространение так называемыепластиковые карточки;
3.Пластиковая карта является важным инструментом безналичного денежного оборота.Основными видами пластиковых карточек являются дебетовые (платежные) карточки,ATM карточки, кредитные карточки. Дебетовые (платежные) карточки по своей сутипредставляют электронную разновидность чековых платежей, ибо оплата возможна впределах остатка по счету в банке. Поэтому действие их ограничено отдельнымиструктурами (магазинами). Разновидностью дебетовых карточек выступают ATMкарточки, которые выдаются одновременно с открытием чекового счета, и служатдля снятия наличных со счета в банкоматах. Так же, как и дебетовые карточки,ATM карточки могут быть представлены как дальнейшее развитие чековогообращения. Особое место в классификации пластиковых карточек и в современнойтрактовке денег имеют так называемые кредитные карточки. Они объединяют в себесвойства наличных денег и кредита. Фактически обладателю карточкиустанавливается предел кредита, в рамках которого он может осуществлять оплатутоваров и услуг. Регулярно (раз в месяц) клиент должен оплачивать чекомпредоплаты, сделанные им кредитной картой, чтобы вернуть кредит. Можноотметить, что подобные системы платежей стали возможны благодаря сильнымсоциально – экономическим и технологическим изменениям в современных обществах.Из-за отсутствия таковых условий аналогичные системы в России получаютмедленное развитие.
Первоепоколение пластиковых карточек появилось в 50-е годы, в виде магнитной карточкис магнитной полосой, сначала во Франции и США (в России – только в начале 90-х).Своего рода бум распространения кредитных карточек произошел в мире в начале 70-хгодов. Появились электронные кредитные карточки, что дало основание говорить овозникновении электронных денег. Терминалы, которые давали возможностьиспользовать различные варианты пластиковых карточек, устанавливались вмагазинах, в банках, на улицах, в гостиницах и т.д. Получили распространениеобщенациональные и международные организационные системы применения пластиковыхкарточек (в США – VISA, MasterCard, American Express, Discover и др.). Всередине 80-х гг. Появляется второе поколение электронных карточек, каждая изкоторых имеет уже не только открытую и рабочую, но и секретную зоны. Секретнаязона, предназначенная для исключения возможностей подделки кода, содержитсекретную информацию – например, отпечатки пальцев владельцев и т.п.
Современноепоколение электронных карточек, так называемые «smart» – карточки, ненуждаются в информационных линиях, несут полную информацию о счете клиента иего операциях. Электронные кредитные карточки ведущих мировых кредитныхучреждений и их ассоциаций используются в настоящее время примерно в 150странах, причем, с большими различиями в масштабах распространения;
4.Благодаря внедрению в банковскую сферу достижений научно – техническогопрогресса, обработка чеков и ведение текущих счетов стали возможны на базе использованияЭВМ. Расширение практики безналичных денежных расчетов, механизация иавтоматизация банковских операций, переход к широкому использованию болеесовершенных поколений ЭВМ обусловили возникновение новых методов погашения илипередачи долга с применением электронных денег.
Скоростьобращения денег оказывает обратное влияние на количество денег в обращении. Приэтом при скоростью обращения денег надо понимать среднее число оборотов привыполнении ими обеих функций – средство обращения и средство платежа.
В общемитоге закон, определяющий количество денег в обращении, может быть выраженследующей формулой:
/> (1)
где КД –количество денег, необходимых для обращения;
СЦ – суммацен товаров, находящихся в обращении (количество товаров, умноженное на уровеньих цен);
К – суммацен товаров проданных в кредит;
П – суммаплатежей по долговым и прочим обязательствам;
ВП – суммавзаимно погашающихся платежей;
О – среднеечисло оборотов денег (за месяц, квартал, год).
Приведенныйвыше закон денежного обращения, открытый К. Марксом. Он применим к любомувиду денег.
Американскийэкономист И. Фишер предложил одну из концепций спроса на деньги. Онявляется представителем количественной тории, которая определяет спрос наденьги (нужное количество их в обращении) с помощью следующего уравненияобмена:
M ∙ V= P ∙ Y (2)
где M –количество денег в обращении,
V –скорость обращения денег,
P – уровеньцен (индекс цен),
Y –количество всех товаров и услуг.
Приближайшем рассмотрении оказывается из (1) M = PY/ V, что свидетельствует о еесовпадении с (2), при постоянстве К, П и ВП. К тому же в неоклассической теорииспроса на деньги предполагает, что V и Y также являются постоянным, посколькуопределяются долговременным факторами.
Заключение
Деньги тожемогут покупаться и продаваться на рынке, как и всякий другой товар. Деньгипредставляют собой всеобщий эквивалент, выступающий в качестве реальной связихозяйствующих субъектов в рамках национального рынка. Их эволюция внешневыступает в виде перехода от одного типа всеобщего эквивалента к другому, чтопредопределено эволюцией рыночных отношений.
Во многихвысокоразвитых странах денежные знаки доживают свои последние годы. Если встране хорошо развита банковская система, правительство пользуется доверием унаселения, нет никакой необходимости носить с собой кучи бумажных денег имонет. Можно перейти на безналичный расчет. Это во много раз удобнее ипрактичнее. Люди могут приходить в магазин с пластиковой пластинкой в кармане,и покупать сколько угодно товаров, если конечно позволяет счет, могут позвонитьи заказать товары по телефону или через Internet. Почти все крупные сделкипроводятся по безналичному расчету.
Но такойвид расчета может быть перспективным только при стабильной экономике, развитойбанковской системе и абсолютному доверию населения государству. Если хоть одиниз этих компонентов не выполняется, полный переход на безналичную системупросто невозможен.
В нашевремя деньги для многих стали смыслом жизни. Очень много людей тратят всё своёвремя на зарабатывание денег, жертвуя своей семьёй, родными, личной жизнью. «Деньгизаколдовывают людей. Из-за них они мучаются, для них они трудятся. Онипридумывают наиболее искусные способы потратить их. Деньги – единственныйтовар, который нельзя использовать иначе, кроме как освободиться от них. Они ненакормят вас, не оденут, не дадут приюта и не развлекут до тех пор, пока вы неистратите или не инвестируете их. Люди почти все сделают для денег, и деньгипочти все сделают для людей. Деньги – это пленительная, повторяющаяся, меняющаямаски загадка».
Список литературы
1. Курс экономической теории / Под редакцией проф. Чепурина М.Н, Киселевой Е.А.:Киров «АСА», 2003 г.
2. Экономическая теория (том 2): Учебник для вузов / Под редакцией проф. Шишкин А.Ф., Шишкина Н.В.:Москва «Владос», 2010 г.