Денежная система России (сущность, содержание и развитие)

МИНИСТЕРСТВОСЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНОЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГООБРАЗОВАНИЯ
РОССИЙСКИЙГОСУДАРСТВЕННЫЙ АГРАРНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ – МСХА
имениК.А. ТИМИРЯЗЕВА
(ФГОУВПО РГАУ — МСХА имени К.А.Тимирязева)
Калужский филиал
Кафедра «Экономики и статистики»
КУРСОВАЯ РАБОТА
на тему: Денежная система России(сущность, содержание и развитие)
Выполнил:
Оценка:
Калуга, 2009

ОГЛАВЛЕНИЕ
Введение
Глава 1. Теоретические основы организации денежнойсистемы
1.1 Понятие денежнойсистемы и ее типы
1.2 Денежноеобращение
1.3 Денежная масса
Глава 2. Денежная система России на современном этапе
2.1 Общая характеристика денежной системы
2.2 Оценка размеров денежной массы
2.3 Общие основы организациибезналичных расчетов в России
Глава 3. Проблемы и перспективы развития денежнойсистемы России
3.1 Проблемы развития денежной системы России
3.2 Перспективы развития денежной системы России
Заключение
Список используемой литературы

ВВЕДЕНИЕ
Денежная система — это один из наиболее важных разделов экономическойнауки. Она представляет собой нечто гораздо большее, чем пассивный компонент экономическойсистемы, чем просто инструмент, содействующий работе экономике. Правильнодействующая денежная система вливает жизненную силу в круговорот доходов и расходов,который олицетворяет экономику. Денежная система представляет собойсовокупность отношений, связанных с обращением национальной валюты в стране.
Целью работы является составление единого, общегопредставления о денежной системе, ее происхождении и роли в экономике.
Исходя из целей работы, можно выделить следующие основныезадачи исследования:
— рассмотрение сущности денежной системы;
— изучение механизма денежной системы;
— обзор современного состояния денежной системы в России;
— изучение перспектив развития денежной системы в России.
Объектом исследования данной курсовой работы являетсяденежное обращение. Под денежным обращением понимается движение денежной массывнутри страны в наличной и безналичной формах.
Предметом исследования послужили работы отечественных изарубежных авторов на тему денежная система и денежное обращение.
В настоящее время создана денежная система, включающая официальнуюденежную единицу (банкноты Банка России, а также металлическую монету); эмиссиюналичных денег; организацию наличного денежного обращения.
Официальной денежной единицей (валютой) РФ является рубль,состоящий из ста копеек. Введение на территории страны других денежных единиц ивыпуск денежных суррогатов запрещаются. Банкноты и монеты являются безусловнымиобязательствами Банка России, обеспечиваются всеми ее активами и обязательны кприему по нарицательной стоимости при всех видах платежей. Банкноты и монетыБанка России не могут быть объявлены недействительными, если не установлендостаточно продолжительный срок их обмена на банкноты и монету нового образца. Всфере регулирования денежного обращения в стране только Банк России наделенправом осуществления эмиссии наличных денег, т.е. дополнительно выпускать вобращение денежные знаки.
 Теоретической и методологической базой исследованияпослужили труды отечественных и зарубежных ученых, учебно-методологическаялитература, справочные материалы.
Таким образом, хорошо работающая денежная система,способствует как полному использованию мощностей, так и полной занятости. Аплохо функционирующая — может стать главной причиной резких колебаний уровняпроизводства, занятости и цен в экономике, исказить распределение ресурсов.

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ ДЕНЕЖНОЙ СИСТЕМЫ
1.1 Понятие денежнойсистемы и ее типы
Денежная система — это устройство денежного обращения встране, сложившееся исторически и закрепленное национальным законодательством.Сформировалась в России в XVI – XVII вв. с утверждением централизованногогосударства и национального рынка. В денежной системе по мере ее развитияпроисходили существенные изменения. [13.c.26]
Тип денежной системы зависит от того, в какой форме функционируютденьги: как товар — всеобщий эквивалент или как знаки стоимости. В связи с этимвыделяют два типа денежных систем:
— система металлического обращения, при которой денежныйтовар непосредственно обращается и выполняет все функции денег, а кредитныеденьги размены на металл;
— система бумажно — кредитного обращения, при которойдействительные деньги вытеснены знаками стоимости, а в обращении находятсябумажные либо кредитные деньги. [4.с.122]
При системе металлического денежного обращения выделяют двавида денежных систем: биметаллизм и монометаллизм.
Биметаллизм — это денежная система, при которой рольвсеобщего эквивалента закреплена за двумя металлами: золотом и серебром.Предусматривается неограниченное обращение и свободная чеканка, установлениедвух цен на один товар. Эта система существовала в XVI- XVIIIвв., а в ряде стран Западной Европы действовала и в XIX в. Система не обеспечивала устойчивости денежногообращения.
Монометаллизм — денежная система, при которой роль всеобщегоэквивалента закреплена за одним металлом. Серебряный монометаллизм существовалв России (1843- 1852 гг. ), Индии (1852- 1893гг.), Китае (до 1935 г.). Золотое обращение в России введено с 1897 г. [5.с.32]
Различают три разновидности (стандарта) золотогомонометаллизма: золотомонетный; золотослитковый; золотодевизный.
Золотомонетный стандарт характеризовался свободной чеканкоймонет, беспрепятственным обменом банкнот на золото, незапрещенным движениемзолота между странами. Функционирование золотомонетного стандарта требовалоналичия золотых запасов у центральных эмиссионных банков, которые служилирезервом монетного обращения, обеспечивали размен банкнот на золото, являлисьрезервом мировых денег. Первая мировая война привела к отмене золотомонетногостандарта в большинстве стран.
При золотослитковом стандарте, в отличие от золотомонетного,в обращении отсутствуют золотые монеты и свободная их чеканка. Обмен банкнот,как и других неполноценных денег, производится только на золотые слитки. Золотослитковыйстандарт был введен после Первой мировой войны в Великобритании и во Франции.
Золотодевизный стандарт — это стандарт, при котором банкнотыобменивались на девизы, то есть платежные средства в иностранной валюте,разменные на золото. Таким путем сохранялась косвенная связь денежных единицстран золотодевизного стандарта с золотом. Поддержание устойчивости курсанациональной валюты осуществлялось методом девизной политики, т.е. посредствомкупли или продажи национальных денег за иностранные в зависимости от того,снижается или повышается курс национальной валюты на рынках. Таким образом, призолотодевизном стандарте валюты одних стран ставились в зависимость от валютдругих государств. Данный стандарт действовал в Германии, Австрии, Дании,Норвегии.[17.с.123]
В результате мирового экономического кризиса 1929-1933 гг. золотойстандарт был отменен во всех странах и утвердилась система обращения бумажно — кредитныхденег, не разменных на действительные деньги. Все бумажно- кредитные системыобъединяются следующими общими свойствами:
1. Происходитвытеснение золота из внутреннего и внешнего денежных оборотов. Золото, выполняяпо-прежнему функцию сокровища, аккумулируется в денежных резервах банков.
2. Государство беретна себя регулирование денежного оборота.
3. Кредитныеоперации банков служат основой для выпуска наличных и безналичных денег.
4. Соотношениепропорций наличного и безналичного оборотов меняется в сторону уменьшения долиналичных денег.
Данная система предусматривает господствующее положениебанкнот, выпускаемых эмиссионными центрами стран.
Понятие современной «денежной системы» включает в себяследующие элементы: денежные единицы; масштаб цен; виды денег, являющихсязаконным платежным средством; эмиссионная система; государственный аппаратрегулирования денежного обращения.[6.с.25]
Денежные единицы — это установленный в законодательномпорядке денежный знак, служащий для соизмерения и выражения цен всех товаров иуслуг. В большинстве стран действуют десятичные системы деления, например: 1доллар = 100 центам, 1 руб. = 100 коп.[1.с.32]
Масштаб цен – средство выражения стоимости через весовоесодержание денежного металла в выбранной денежной единице. В настоящее времяэто определение утратило экономическое значение, так как кредитные деньги неимеют собственной стоимости и не могут быть выразителем стоимости другихтоваров.
Виды денег, являющиеся законными платежными средствами, — этопрежде всего кредитные деньги и банкноты, разменная монета, а также бумажныеденьги (казначейские билеты).[3.с.212]
Эмиссионная система – это законодательно установленныйпорядок выпуска и обращения денежных знаков. Эмисионные операции осуществляютцентральный банк (выпуск банковских билетов) и казначейство (выпускказначейских билетов, мелкокупюрных бумажно — денежных знаков). Эмиссия банкнотосуществляется тремя путями:
— предоставлением кредитов кредитным учреждениям в формепереучета коммерческих векселей;
— кредитованием казны под обеспечение государственных ценныхбумаг;
— выпуском банкнот путем их обмена на иностранную валюту.
Регулирование денежного обращения. Мерой регулированияприроста денежной массы и кредита является установление целевых ориентиров, накоторые должны ориентироваться центральные банки. Центральный банк посогласованию с государственными органами определяет сумму увеличения денежноймассы, ограничивая ее приростом в реальном исчислении. Однако эффективностьтакой меры невелика.[2.с.92]
1.2 Денежноеобращение
В Федеральном законе «О Центральном банке РоссийскойФедерации (Банке России)» установлены правовые основы функционирования денежнойсистемы РФ, задачи, функции и полномочия Банка России в организации денежногообращения.
Под денежным обращением понимается движение денег вовнутреннем экономическом обороте страны, в системе внешнеэкономических связей,в наличной и безналичной форме обслуживающее реализацию товаров и услуг, а такженетоварные платежи и расчеты в хозяйстве. Сменяя форму стоимости (товар наденьги, деньги на товар), деньги находятся в постоянном движении между тремясубъектами: физическими лицами, хозяйствующими субъектами и органамигосударственной власти.[10.с.33]
Общественное разделение труда и развитие товарногопроизводства являются объективной основой денежного обращения.
Денежное обращение соединяет в себекак основные сущностные характеристики денег, так и механизмы, способыиспользования денег для содействия экономическому и социальному развитиюстраны. Роль денежного обращения, его правильная организация проявляются вследующих моментах:
— отлаженность хозяйственного оборотаи платежно-расчетной системы;
— способность обеспечиватьсбалансированность спроса и предложения на товарном рынке, не допускатьдефицита товаров;
— характер и степень влияния денежноймассы на рост цен и инфляцию;
— хронический недостаток денежныхсредств у субъектов рынка для своевременной выплаты заработной платы ифинансирования оборотных средств.[14.с.112]
Рассмотрим две основные формы осуществления денежногообращения:
 I. Налично-денежноеобращение – движение наличных денег в сфере обращения. Наличные деньгииспользуются для оплаты товаров, работ, услуг, заработной платы, премий, пособий,стипендий, пенсий, командировочных расходов и т.д. Налично-денежное обращениеосуществляется с помощью банкнот и металлических монет. [13.с.19]
Таким образом, налично-денежное обращение тесно связано сдоходами и расходами населения, в том числе:
1) с оплатой трудапредпринимателями своим работникам и с выплатой других денежных доходов(пенсий, пособий и др.);
2) с расчетаминаселения с предприятиями торговли и общественного питания;
3) с помещениемденег населения на вклады в кредитные учреждения и получения по ним процентов ивозврата вкладов;
4) с платежаминаселения за жилье, коммунальные услуги, а также обязательными платежами вбюджет и внебюджетные фонды.
Порядок расчетов в наличной денежной форме зависит отсубъекта. Граждане, не занимающиеся предпринимательской деятельностью,осуществляют расчеты в наличной форме без ограничения, в то время как дляфизических лиц-предпринимателей установлены определенные нормы использованияналичных денег по одному платежу. При платежах свыше установленной нормырасчеты должны осуществляться в безналичной форме.
Банк России монопольно осуществляет эмиссию наличных денег иорганизует наличное денежное обращение.
В целях организации на территории РФ наличного денежногообращения на Банк России возлагаются следующие функции:
· прогнозирование иорганизация производства, перевозка и хранение банкнот и монеты, создание ихрезервных фондов;
· установлениеправил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитныхорганизаций;
· установлениепризнаков платежеспособности, порядка замены поврежденных банкнот и монеты, атакже их уничтожения;
· определениепорядка введения кассовых операций.
По объему оборот наличных денег существенно меньшебезналичного оборота, однако его экономическое значение чрезвычайно велико.Именно в сфере налично – денежного обращения происходит окончательнаяреализация производственных товаров, работ и услуг, проверяется соответствиеспроса и предложения. Поэтому от состояния налично–денежного обращения вомногом зависит покупательная способность национальной валюты.[11.с.43]
Выпуск наличных денег происходит ежедневно в пределах сумм,изымаемых из обращения. Эмиссия наличных денег осуществляется сверх сумм,изъятых из обращения. Являясь эмиссионным центром, Банк России осуществляетэмиссионное регулирование, то есть регулирование выпуска и изъятия денег изобращения.
Эмиссионное регулирование включает:
· определениеэмиссионного результата как по отдельным регионам, так и в целом по стране(эмиссионный результат может быть с «плюсом», когда производится выпуск денег вобращение, или с «минусом», когда производится изъятие денег из обращения);
· документальноеоформление совершаемых эмиссионных операций.
В соответствии с Положением Банка России от 5 января 1998 г. «О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ» предусматривается,что:
1) предприятияхранят свободные денежные средства в учреждениях банка на соответствующихсчетах;
2) наличные деньги,поступающие в оборотную кассу предприятия, подлежат зачислению насоответствующий счет в кредитном учреждении;
3) предприятиедолжно иметь в своей кассе наличность в пределах лимита, ежегодноустанавливаемого банками по согласованию с руководством предприятия;
4) сверх лимитаденежная наличность может храниться на предприятиях для выдачи оплаты труда,выплаты социального характера не более трех дней.
Однако эти правила на практике не выполняются предприятиями.[1.с.125]
Банком России установлены следующие принципы организацииналичного денежного обращения в Российской Федерации: принцип номинала; принципнеобязательности обеспечения; принцип монополии; принцип уникальности; принципбезусловной обязательности; принцип неограниченной обмениваемости; принципразграничения компетенции.
 II. Безналичное обращение-это изменение остатков денежных средств на банковских счетах, котороепроисходит в результате исполнения банком распоряжений владельца счета в видечеков, пластиковых карточек, платежных поручений, электронных средств платежа,других расчетных документов. По экономическому содержанию различают две группыбезналичного обращения: по товарным операциям, то есть безналичные расчеты затовары и услуги; по финансовым обязательствам, то есть платежи в бюджет и вовнебюджетные фонды, погашение банковских ссуд, уплата процентов за кредит,расчеты со страховыми компаниями.
Значение безналичных расчетов состоит в том, что они ускоряютоборачиваемость средств, сокращают абсолютную величину наличных денег вобороте, а также издержки на печатание и доставку наличных денег. Высокийуровень безналичных расчетов в любой стране говорит о правильной, грамотнойорганизации всего денежного оборота.[12.с.75]
Существует также закон денежного обращения. Данный законустанавливает количество денег, необходимое для выполнения ими функций средстваобращения и средства платежа.
Количество денег, нужное для выполнения функций денег каксредства обращения, зависит от трех факторов:
· количествапроданных на рынке товаров и услуг (связь прямая);
· уровня центоваров и тарифов (связь прямая);
· скоростиобращения денег (связь обратная).
Все перечисленные факторы определяются условиямипроизводства. Чем больше развито общественное разделение труда, тем большеобъем продаваемых товаров и услуг на рынке. Чем выше уровень производительноститруда, тем ниже стоимость товаров и услуг и цены.
Это можно выразить следующей формулой:
                                       Сумма цен товаров
Количество денег = —————————————, где
                                      Скорость оборота денег
Скорость обращения денег определяется числом оборотовденежной единицы за известный период, так как одни и те же деньги в течениеопределенного периода постоянно переходят из рук в руки, обслуживая продажутоваров и оказание услуг.[7.с.43]
Так, между налично-денежным ибезналичным оборотом существуют взаимосвязь и взаимозависимость: деньгипостоянно переходят из одной сферы обращения в другую, наличные деньги меняютформу на счета в кредитном учреждении и обратно. Безналичный оборот возникаетпри внесении наличных денег на счет в кредитном учреждении, следовательно,безналичное обращение немыслимо при отсутствии наличного. Одновременно наличныеденьги появляются у клиента при снятии их со счета в кредитном учреждении. В2002 году темпы роста объемов наличного денежного оборота (132,5%) были вышетемпов роста объемов безналичных платежей (122%).[12.с.54]
Таким образом, наличное и безналичноеобращение образует общий денежный оборот страны, в котором действуют единыеденьги одного наименования.
1.3 Денежная масса
Важнейшим количественным показателем денежного обращенияявляется денежная масса. Под денежной массой понимается совокупность наличных ибезналичных покупательных и платежных средств, обеспечивающих обращение товарови услуг, которыми располагают государство, физические юридические лица.[6.c.21]
Для характеристики структуры денежной массы используются следующиеденежные агрегаты: М0, М1, М2, М3, М4. Денежный агрегат- это статистическийпоказатель, определяющий объем и структуру денежной массы.
При всем многообразии методов статистического учета денежноймассы в различных странах денежные агрегаты в наиболее общем виде могут бытьпредставлены следующим образом:
— агрегат М0 включает наличные деньги в обращении:металлические монеты и бумажные деньги;
— агрегат М1 состоит из агрегатов М0 плюс средства на текущихбанковских счетах и вклады до востребования, которые можно немедленноиспользовать в функции денег или как средства обращения, или как средстваплатежа;
— агрегат М2 (это деньги в более широком смысле слова)содержит агрегат М1, а также деньги на срочных и сберегательных счетахкоммерческих банков; деньги на этих счетах становятся доступны вкладчику лишьпо истечении определенного времени, предусмотренного депозитным договором междубанком и его клиентом;
— агрегат М3 включает агрегат М2, сберегательные вклады вспециализированных кредитных учреждениях, а также ценные бумаги, обращающиесяна денежном рынке;
— агрегат М4 состоит из агрегата М3 плюс акции, облигации,депозитные сертификаты коммерческих банков, векселя физических и юридическихлиц, т.е. денежные обязательства, для превращения которых в «живые» деньгитребуется много времени.
В Российской Федерации для расчета совокупной денежной массыприменяются агрегаты М0, М1, М2, М3. При этом они имеют особое национальноеопределение. Так, денежный агрегат М2 представляет собой объем наличных денег вобращении (вне банков) и остатков средств в национальной валюте на расчетных,текущих счетах и депозитах нефинансовых предприятий, организаций и физическихлиц, являющихся резидентами РФ. В этот агрегат не включаются депозиты виностранной валюте.[5.с.36]
Самостоятельным компонентом денежной массы в России являетсяденежная база. Она включает агрегат М0 плюс денежные средства в кассах банков,обязательные резервы банков и их средства на корреспондентских счетах в ЦБ РФ.
Изменение объема денежной массы может быть результатом какизменения массы денег в обращении, так и ускорения их оборота. Таким образом,существенное влияние на денежную массу оказывают два основных фактора — количество денег и скорость их оборота.
Количество денег в обращении определяется государством — эмитентом денег, его законодательной властью. Рост эмиссии обусловленпотребностями товарного производства и дефицитом государственного бюджета.
Скорость обращения денег определяется числом оборотовденежной единицы за определенный период, так как одни и те же деньги в течениеизвестного периода переходят из рук в руки, обслуживая продажу товаров иоказание услуг.
Скорость обращения денег в краткосрочном периоде являетсяобычно величиной постоянной, а в долгосрочном периоде меняется, нонезначительно. Существенные изменения скорости обращения денег могут бытьсвязаны с качественными преобразованиями организации денежного обращения, чтопроисходит довольно редко и является вполне предсказуемым.
Изменение скорости обращения денег зависит от многих факторовкак общеэкономических (циклического развития экономики, темпов экономическогороста, движения цен), так и чисто монетарных (структуры платежного оборота,развития кредитных операций и взаимных расчетов, уровня процентных ставок наденежном рынке и т.д.).[7.с.18]
Очевидно, что в экономике денежные выплаты, расходуемые натовары и услуги в течение данного периода времени, должны быть равны всем денежнымпоступлениям продавцов этих товаров и услуг за этот же период времени.
Между объемом денежной массы и другими ключевымиэкономическими показателями существует определенная зависимость, выраженнаяуравнением обмена («уравнением Фишера»):
M*V = P*Q, где
M- величина находящейся в обращении денежной массы;
V- среднегодовое число оборотов денежной единицы;
P- среднегодовой уровень цен;
Q- реальный объем национального продукта.
Уравнение обмена позволяет рассчитать каждый из параметров,составляющих данное уравнение:
обращаемая денежная масса = P*Q/V;
скорость обращения денежной единицы = P*Q/M;
средний уровень цен = M*V/Q;
денежная величина национального продукта = M*V/P.
Таким образом, ускорению обращения денег способствуютразвитие системы взаимных расчетов, внедрение ЭВМ в банковское дело, применениесистем электронных платежей. При прочих равных условиях ускорение скоростиобращения денег равнозначно увеличению денежной массы и является одним изфакторов инфляции.

ГЛАВА 2. ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА РОССИИ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ
2.1 Общаяхарактеристика денежной системы
Денежная система РФ функционирует в соответствии сФедеральным законом от 10 июня 2002 г. «О Центральном банке РоссийскойФедерации (Банке России)». Официальной денежной единицей (валютой) являетсярубль, который равняется 100 копейкам. Копейка – это наименование не денежной,а расчетной единицы. Понятие «расчетная единица» по своему объему шире, чемпонятие «денежная единица», и включает не только наличные банкноты и монету,выраженные в российской и иностранной валюте, но и безналичные деньги. [9.с.30].Закон запрещает обращение на территории России других денежных единиц илиразличных денежных суррогатов. Правительство отказалось от установлениямасштаба цен. В Законе записано: «Официальное соотношение между рублем изолотом или другими драгоценными металлами не устанавливается».
Монопольное право эмиссии или изъятия наличных денег изобращения предоставлено Банку России. Он же несет полную ответственность за организациюих обращения в народном хозяйстве. В связи с этим на Банк России возложеныследующие функции:
· прогнозирование иорганизация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, созданиерезервных фондов;
· установлениеправил хранения, перевозки и инкассации наличных денег, порядка ведениякассовых операций для кредитных организаций;
· установлениепризнаков платежеспособности банкнот и монет, порядка их уничтожения, а такжезамены поврежденных на действующие.
 По действующему законодательству в России существуют двавида денежных знаков: банкноты (банковские билеты) и монеты. Они являютсябезусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами.[4.с.53]
Совет директоров Банка России принимает решения о выпуске, атакже изъятии из обращения банкнот и монеты, утверждает номиналы и образцыденежных знаков. Предварительно о таких решениях Банк России информируетГосударственную Думу и Правительство РФ.
Выпуск денег в обращение представляет собой процесс,складывающийся из нескольких этапов:
1) составлениепрогноза потребности в наличной денежной массе для бесперебойного проведениярасчетов;
2) изготовленияденежных знаков и их защиты от фальсификации;
3) организациирезервных фондов денежной наличности;
4) транспортировкиденежной наличности в регионы РФ.
Необходимость изъятия наличных денег из обращения обусловленатем, что банкноты как средство платежа имеют свой срок обращения. Степеньизноса банкнот определяется уровнем культуры их использования в качествеплатежного средства, сферой обращения, местом хранения.[12.с.14]
Регулирование денежного обращения, возлагаемое на БанкРоссии, осуществляется в соответствии с основными направлениямиденежно-кредитной политики, которая разрабатывается и утверждается в порядке,установленном банковским законодательством. Банк России, наделенныйисключительным правом эмиссии денег, особо ответственен за поддержаниеравновесия в сфере денежного обращения. В отличие от периода существования действительных(золотых) денег при бумажно-кредитном обращении, когда знаки стоимостиоторвались от металлической основы, Центральный Банк должен создаватьопределенные ограничения, сдерживающие эмиссию этих денег.
Используя денежно-кредитную политику как средство регулированияэкономики, ЦБ привлекает следующие инструменты:
·  Ставки учетного процента (дисконтнуюполитику);
·  Нормы обязательных резервов кредитныхучреждений;
·  Операции на открытом рынке;
·  Регламентацию экономическихнормативов для кредитных учреждений и другие.
Для осуществления расчетно-кассового обслуживания кредитныхучреждений, а также других юридических лиц на территории РФ создаютсярасчетно-кассовые центры (РКЦ) как структурные подразделения Банка России.Целью РКЦ является обеспечение эффективного, надежного и безопасногофункционирования платежной системы РФ.[7.с.43]
Основные функции РКЦ:
· осуществлениерасчетов между кредитными организациями и кассового обслуживания кредитныхорганизаций;
· хранение наличныхденег и других ценностей, совершение операций с ними и обеспечение их сохранности;
· расчетно–кассовоеобслуживание представительных и исполнительных органов государственной власти,органов местного самоуправления, их учреждений и организаций, счетов бюджетоввсех уровней и органов федерального казначейства Минфина России, государственныхвнебюджетных фондов;
· обеспечениезащиты ценностей, банковских документов и банковской информации отнесанкционированного доступа;
· установлениепредельных остатков денежной наличности в операционных кассах кредитныхорганизаций (филиалов), других юридических лиц и осуществление оперативногоконтроля за их соблюдением.
РКЦ формируют резервные фонды денежных банковских билетов имонет, а также оборотную кассу.[7.с.19]
Резервные фонды представляют собой запасы не выпущенных вобращение банкнот и монет в хранилищах ЦБ РФ. Объективная потребность врезервных фондах обусловлена необходимостью: удовлетворения нужд экономики вналичных деньгах; обновления денежной массы в обращении в связи с приходом внегодность отдельных банкнот; поддержания обязательного покупюрного составаденежной массы в целом по стране и регионам; сокращения расходов на перевозки ихранение денежных знаков.
Оборотная касса предназначена для приема и выдачи наличныхденег в течение операционного дня. Остаток наличных денег в оборотной касселимитируется, и при превышении установленного лимита излишки денег передаютсяиз оборотной кассы в резервные фонды.
Резервные фонды банкнот и монет создаются по распоряжениюБанка России, который устанавливает их величину исходя из размера оборотнойкассы, объема налично-денежного оборота, условий хранения.[10.с.24]
Если в оборотной кассе расчетно-кассового центра не хватаетналичности для обслуживания банков и клиентов, требуется эмиссионное разрешениена подкрепление оборотной кассы из резервных фондов ЦБ РФ. Эта операция поперечислению наличных денег из резервных фондов в оборотную кассу являетсяэмиссией. [8.с.34]
Таким образом, наличные деньги выпускаются в обращение наоснове эмиссионного разрешения – документа, дающего право ЦБ РФ подкреплятьоборотную кассу за счет резервных фондов денежных банкнот и монет. Этотдокумент выдается Правлением Банка России в пределах эмиссионной директивы,т.е. предельного размера выпуска денег в обращение, установленного ПравительствомРФ.
2.2 Оценка размеровденежной массы
Как уже сообщалось, денежная масса (агрегат М2) представляет собой объемналичных денег в обращении (вне банков) и остатков средств в национальнойвалюте на счетах нефинансовых организаций и физических лиц, являющихсярезидентами РФ.
Подавляющая часть наличных денег приходится на банкноты и монетыобразца 1997 г. (97,3% и 1,3%), 1,4% наличности составляют старые банкноты имонеты.
Образцы банкнот и монет утверждаются Банком России. Сообщениео выпуске банкнот и монет, новых образцов, а также их описание публикуются всредствах массовой информации. Они обязательны к приему по их нарицательнойстоимости на всей территории страны и во всех видах платежей, а также длязачисления на счета, во вклады и для перевода. Срок изъятия старых банкнот недолжен быть меньше одного года, но не более пяти лет. При обмене не допускаетсякакое-либо ограничение суммы субъектов обмена. Банкноты и монеты могут бытьобъявлены по закону недействительными (утратившими силу законного платежногосредства). Подделка и незаконное изготовление денег преследуются по закону.[12.с.37]
Ранее сообщалось, что Банк России прогнозирует снижениетемпов роста денежной массы в 2008 году до 30-35% с 47% в 2007 году и 48,8% в2006 году.
По мнению экономистов: «В 2010 -2011 годах темпыприроста спроса на деньги (М2 ) продолжат замедление и могут составить 16-25 %в 2010 году и 14-22 % в 2011 году», — говорится в основных направленияхденежно-кредитной политики.[18]
К числу основных показателей денежной массы относятся:уровень инфляции; скорость обращения денег; уровень спроса на денежную массу;динамика денежной массы; темпы роста денежной массы; уровень монетизацииэкономики; структура денежной массы; значение и динамика денежногомультипликатора; уровень спроса на кредитные ресурсы; скорость оборачиваемостиденежных средств кредитных организаций по корреспондентским счетам, открытым вучреждениях Банка России; ликвидность в банковской системе, в том числеотношение остатков средств на корреспондентских счетах к депозитамнефинансового сектора экономики, объем остатков средств на корреспондентскихсчетах, объем депозитов коммерческих банков в Банке России.
Самостоятельный компонент денежной массы — денежная база вузком определении включает выпущенные в обращение Банком России наличные деньги(с учетом остатков средств в кассах кредитных организаций) и остатки на счетахобязательных резервов по привлеченным кредитными организациями средствам внациональной валюте, депонируемых в Банке России.
Прирост денежной базы в узком определении в 2009 году,согласно основным направлениям денежно-кредитной политики, может составить17-26 % в зависимости от сценарных вариантов развития.
По оценкам ЦБ, темп прироста денежной базы в узкомопределении в 2010 году может снизиться до 12-20%, а в 2011 году — до 9-17%.[19]
Анализ динамики основных макроэкономических показателей запоследние шесть лет реформ (с оценкой уровня благосостояния) показывает, чтообеспечить экономический рост невозможно без решения проблемы соответствияобъема денежной массы потребностям экономики. При этом необходимо четкообосновать, сколько потребуется денег для обеспечения экономического роста. Напервый взгляд это довольно просто, поскольку для обеспечения товарно-денежнойсбалансированности денег в обращении должно быть столько, сколько стоят всетовары и услуги. Но именно здесь и возникает главный парадокс. Если увеличиватьденежную массу в пропорции, соответствующей темпам роста цен, то экономическиймеханизм быстро войдет в гиперинфляционную спираль. Если же не добавлять денегв обращение, то при низкой инфляции будет длительный и глубокий спадпроизводства.
Поскольку в течение последних лет принимались разнонаправленныерешения относительно достижения результата (при которых спад замедляли за счетэмиссии, а инфляцию снижали за счет ограничения денежной массы), то в экономикепродолжались и спад, и наращивание денежной массы. Все это привело к тому, чтомасштаб цен изменился примерно в 10 тыс. раз. Очевидно, что процесс стагфляции,когда денежная масса растет в условиях спада производства, будет продолжатьсядо тех пор, пока либо не ограничат рост цен на продукциюпроизводителей-монополистов, либо не сформируется конкурентная среда. Посколькудля создания конкурентной среды потребуется не одно десятилетие, то дляостановки спада производства при отсутствии инфляции единственно возможнымрешением является проведение эффективной ценовой политики, которая исключаетпроизвольный рост цен в секторах с монополизированным производством.
Таким образом, Банк России рассматривает темпы роста денежноймассы как расчетный ориентир денежно-кредитной политики. При установлении такихориентиров возможно отклонение фактической динамики денежной массы от еепервоначальных прогнозов.
Исходя из этого, делаем вывод, Банк России не ставит своейцелью безусловное соблюдение прогнозного диапазона, а всего лишь предусматриваетвозможность проведения корректировки в зависимости от динамики спроса наденьги.
2.3 Общие основыорганизации безналичных расчетов в России
В Российской Федерации формабезналичных расчетов определяется правилами Банка России, действующими всоответствии с законодательством. Определено, что расчеты предприятий всех формсобственности по своим обязательствам с другими предприятиями, а также между юридическимилицами и физическими за товарно-материальные ценности производятся, какправило, в безналичном порядке через учреждения банка.
В структуре безналичных платежей значительную частьсоставляют платежи, проведенные платежной системой Банка России: 47,6% поколичеству и 58,7% по объему платежей. Постоянно высокий уровень платежей,проводимых через платежную систему Банка России, обусловлен эффективным ибесперебойным ее функционированием, а также тем, что использование для расчетовкредитными организациями средств, размещенных на счетах в ЦБ РФ, имеющихнулевой кредитный риск, минимизирует их финансовые риски.
В Российской Федерации применяются следующие формыбезналичных расчетов:
· платежнымипоручениями
· по аккредитиву
· чеками
· по инкассо
Безналичные расчеты осуществляются через организации и БанкРоссии по счетам, открытым на основании договора банковского счета или договоракорреспондентского счета.[14.с.17]
Расчетные операции по перечислению денежных средств черезкредитные организации могут осуществляться с использованием:
1) корреспондентскихсчетов, открытых в Банке России;
2) корреспондентскихсчетов, открытых в других кредитных организациях;
3) счетов участниковрасчетов, открытых в небанковских кредитных организациях, осуществляющих расчетныеоперации;
4) счетовмежфилиальных расчетов, открытых внутри одной кредитной организации.
Списание денежных средств со счета осуществляется пораспоряжению его владельца или без распоряжения владельца счета в случаях,предусмотренных законодательством или договором между банком и клиентом.
Списание денежных средств со счета осуществляется наосновании расчетных документов в пределах имеющихся на счете денежных средств.При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всехпредъявленных к нему требований списание средств осуществляется по мере ихпоступления в очередности, установленной законодательством.
Рассмотрим более подробно формыбезналичных расчетов.
Самой распространенной формойбезналичных расчетов в России в настоящее время являются платежные поручения(77,1% по количеству и 90,6% по объему платежей): с их помощью ведутся расчетыс поставщиками и подрядчиками в случае предоплаты, с органами страхового ипенсионного фонда, при налоговых и иных платежах.
Платежное поручение – распоряжение владельца счета(плательщика) обслуживающему его банку, оформленное расчетным документом,перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый вэтом или другом банке.[15.с.342]
Платежными поручениями могут производиться:
а) перечисления денежных средств за поставленные товары,выполненные работы, оказанные услуги;
б) перечисления денежных средств в бюджеты всех уровней и вовне бюджетные фонды;
в) перечисления денежных средств в целях возврата(размещения) кредитов, займов, депозитов и уплаты процентов по ним;
г) перечисления денежных средств в других целях,предусмотренных законодательством или договором.
Платежное поручение исполняется банком в срок,предусмотренный законодательством или установленный договором банковского счета,либо в срок, определяемый обычаями делового оборота, применяемыми в банковскойпрактике.
Аккредитив – условное денежное обязательство, принимаемоебанком по поручению плательщика, произвести платежи в пользу получателя средствпо предъявлении последним документов, соответствующих условиям аккредитива, илипредоставить полномочия другому исполняющему банку произвести такие платежи.Аккредитив предназначен для расчетов с одним получателем средств.
Банками могут открываться следующие виды аккредитивов: безотзывные(не могут быть аннулированы или изменены до наступления указанного срока безсогласия на то поставщика) и отзывные; подтвержденные (содержат ответственностьза платеж по нему банка, в котором открыт аккредитив) и неподтвержденные, атакже, возобновляемые (револьверные), применяемые главным образом прирегулярных поставках товара.
Чек – ценная бумага, содержащая ничем не обусловленноераспоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммычекодержателю. В процедуре расчета чеками участвуют чекодатель, чекодержатель,плательщик.
Порядок и условия использования чеков в платежном оборотерегулируются Гражданским кодексом РФ.
Платежное требование – расчетный документ, содержащийтребование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику(плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк.
Платежные требования применяются при расчетах за поставленныетовары, выполненные работы, оказанные услуги, а также в иных случаях,предусмотренных основным договором. Расчеты посредством платежных требованиймогут осуществляться с предварительным акцептом и без акцепта плательщика.
Без акцепта плательщика расчеты платежными требованиямиосуществляются в случаях:
1) установленныхзаконодательством;
2) предусмотренныхсторонами по основному договору при условии предоставления банку,обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счетаплательщика без его распоряжения.
Расчеты по инкассо представляют собойбанковскую операцию, посредством которой банк по поручению и за счет клиента наосновании расчетных документов осуществляет действия по получению отплательщика платежа. Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежныхтребований, оплата которых может производиться по распоряжению плательщика (сакцептом) или без его распоряжения (в безакцептном порядке), и инкассовыхпоручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика (вбесспорном порядке).
В структуре безналичных платежейзначительную часть составляют платежи, проведенные платежной системой БанкаРоссии: 47,6% по количеству и 58,7% по объему платежей. Постоянно высокийуровень платежей, проводимых через платежную систему Банка России, обусловленэффективным и бесперебойным ее функционированием, а также тем, чтоиспользование для расчетов кредитными организациями средств, размещенных насчетах в ЦБ РФ, имеющих нулевой кредитный риск, минимизирует их финансовыериски.
Центральный банк РФ осуществляетмежбанковские расчеты через свои учреждения. В его систему входит центральныйаппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительныецентры и пр. В настоящее время в России функционируют 1333 расчетных кассовыхцентра и других учреждений, осуществляющих расчетное обслуживание 2208кредитных организаций, 6045 филиалов этих организаций, а также счетов бюджетоввсех уровней и государственных внебюджетных фондов, органов федеральногоказначейства и других юридических лиц в случаях, предусмотренныхзаконодательством.
На мой взгляд, значение безналичных расчетов состоит в том,что они ускоряют оборачиваемость средств, сокращают абсолютную величинуналичных денег в обороте, а также издержки на печатание и доставку наличныхденег. Высокий уровень безналичных расчетов в любой стране говорит оправильной, грамотной организации всего денежного оборота.

ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ДЕНЕЖНОЙ СИСТЕМЫРОССИИ
3.1 Проблемы развития денежной системы России
Денежная система России продолжает переживать глубокийкризис, что обусловлено общим расстройством экономики страны, связанным срезкий падением эффективности производства, значительным ростом цен, кризиснымсостоянием финансово-кредитной системы, огромными дефицитами бюджетов,внутренним и внешним долгом. Денежная масса, функционирующая в стране, необеспечивалась товарно-материальными ценностями.
В результате кризисного состоянияроссийской денежной системы нарушены функции национальной денежной единицы:
1) Как средстваобращения. В обращении наряду с официальной денежной единицей почти параллельнодействует доллар США, а также огромное количество псевдоплатежных средств(сертификаты, налоговые обязательства, варранты и др.). В результате денежнаямасса неоправданно возрастает, а роль Банка России как регулятора денежногообращения снижается. Это ведет к обесценению рубля;
2) Как средстваплатежа. Переход к рыночной экономике в России ознаменовался таким новымявлением, как неплатежеспособность. Неплательщиками становятся физические июридические лица, а также государство, которое задерживает оплату по своимзаказам, выплату заработной платы работникам бюджетной сферы, пенсий, пособий,стипендий.
Неплатежи вызваны целым рядом причин,в том числе использованием в широких масштабах налично-денежного оборота,ослаблением расчетно-платежной дисциплины, расширением внебанковского оборота(оборот теневой экономики). Не последнюю роль в этом процессе играет ростпотребности в денежных средствах для оборота. В целом все это приводит красстройству всей платежной системы.
3) Как средствасбережения. Из-за постоянного обесценения российская валюта потеряласпособность накапливаться и сберегаться. Функцию сокровища выполняет долларСША. Ежегодно у физических лиц оседает иностранной валюты в наличной форме до10-15 млрд, что составляет до 10% денежных доходов.
Постольку, поскольку в течение последнихлет принимались разнонаправленные решения относительно достижения результата (прикоторых спад замедляли за счет эмиссии, а инфляцию снижали за счет ограниченияденежной массы), то в экономике продолжались и спад, и наращивание денежноймассы. Все это привело к тому, что масштаб цен изменился примерно в 10 тыс.раз. Очевидно, что процесс стагфляции, когда денежная масса растет в условияхспада производства, будет продолжаться до тех пор, пока либо не ограничат ростцен на продукцию производителей-монополистов, либо не сформируется конкурентнаясреда.
Таким образом, главная задача длярешения проблемы прекращения спада производства и обеспечения экономическогороста состоит в обеспечении адекватного уровню ВВП объема денежной массы.Поэтому и за счет соответствия товарно-денежных масс можно решить многиесегодняшние проблемы, включая рост ВВП. Но в условиях бесконтрольно растущихсвободных цен, которые реагируют на изменение объема денежной массы в обращении(при отсутствии серьезной конкуренции), мера по упорядочению скорости денежногообращения даст только кратковременный эффект.
3.2 Перспективы развития денежнойсистемы России
Анализ динамики основныхмакроэкономических показателей за последние шесть лет реформ (с оценкой уровняблагосостояния) показывает, что обеспечить экономический рост невозможно безрешения проблемы соответствия объема денежной массы потребностям экономики.
По сути, сегодня имеется три варианта развития.
— Если будут сохранены свободные цены во всех секторах, топри дальнейшем жестком ограничении денежной массы (способствующем снижениюинфляции) в экономике еще ряд лет будет продолжаться спад производства, хотя именьшими темпами, то есть попытки сдерживать инфляцию будут еще большеуменьшать объем ВВП.
— Если же при свободных ценах будет взят курс на финансовоестимулирование экономики, то при реальном росте мы будем еще некоторое время(до появления высококонкурентной среды) жить при достаточно высокой инфляции
— Если ограничить цены на продукциюпроизводителей-монополистов и добавить наличных денег до уровня совокупной ценывсех товаров и услуг то эта мера за счет оптимального повышенияплатежеспособного спроса не только сможет расшить неплатежи, но и позволитпредприятиям самостоятельно обеспечивать производственные циклы бездорогостоящих кредитов коммерческих банков, что автоматически понизитпроцентную ставку. Именно этот вариант является наиболее предпочтительным длянынешнего периода развития, поскольку решает одновременно две противоречивыезадачи: снижение инфляции и рост производства.
Денежная система, в целом отражаяобщее состояние развития в стране и переживая серьезное расстройство, нуждаетсяв качественном ее реформировании, которое невозможно без укрепленияэкономического базиса и всей финасово-кредитной системы, в частности:
1) ограничения налично-денежногообращения и расширения безналичного оборота;
2) гибкого регулирования денежноймассы через воздействие на денежный мультипликатор, рынок ценных бумаг, сиспользованием инструментов Банка России;
3) восстановления функций рубля каксредства обращения и платежа путем урегулирования проблемы неплатежей,просроченной задолженности предприятий друг другу.
Не менее важным, на мой взгляд,вопросом является определение роли Центрального банка Российской Федерации всоциально-экономической жизни страны. Функции Банка России закреплены вКонституции (ст.75) и в Федеральном Законе «О Центральном банке РоссийскойФедерации» (ст. З и 4).
Дж.М.Кейнс в годы потрясений икризисов писал: «Самый легкий способ разрушить экономику и политическийстрой государства — это подорвать стабильность его национальной валюты».
Нестабильная денежная система,крайние формы проявления которой — гиперинфляция, господство денежныхсуррогатов и иностранных валют, разрушение товарно-денежных отношений и бартер,никогда в истории не приводила к экономическому подъему и социальномуоздоровлению.
Таким образом, история показывает,что там, где государство «портит» монету, печатает денежные знаки,кредитует без ограничений, резко обостряются экономические и социальныеболезни.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ
1.  Денежная система- это один из наиболее важных разделов экономической науки. Она представляетсобой нечто гораздо большее, чем пассивный компонент экономической системы, чемпросто инструмент, содействующий работе экономике. Правильно действующаяденежная система вливает жизненную силу в круговорот доходов и расходов,который олицетворяет экономику. Денежная система представляет собойсовокупность отношений, связанных с обращением национальной валюты в стране.
2. Важнымкомпонентом денежной системы является денежное обращение. Под денежнымобращением понимается движение денег во внутреннем экономическом оборотестраны, в системе внешнеэкономических связей, в наличной и безналичной формеобслуживающее реализацию товаров и услуг, а также нетоварные платежи и расчетыв хозяйстве.
3. Существует такжезакон денежного обращения. Данный закон устанавливает количество денег,необходимое для выполнения ими функций средства обращения и средства платежа.
4.  Важнейшим количественнымпоказателем денежного обращения является денежная масса. Под денежной массойпонимается совокупность наличных и безналичных покупательных и платежныхсредств, обеспечивающих обращение товаров и услуг, которыми располагаютгосударство, физические юридические лица.
5. Монопольное правоэмиссии или изъятия наличных денег из обращения предоставлено Банку России. Онже несет полную ответственность за организацию их обращения в народномхозяйстве. В связи с этим на Банк России возложены следующие функции:
· прогнозирование иорганизация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, созданиерезервных фондов;
· установлениеправил хранения, перевозки и инкассации наличных денег, порядка ведениякассовых операций для кредитных организаций;
· установлениепризнаков платежеспособности банкнот и монет, порядка их уничтожения, а такжезамены поврежденных на действующие.
6.  Банк Россиирассматривает темпы роста денежной массы как расчетный ориентирденежно-кредитной политики. При установлении таких ориентиров возможноотклонение фактической динамики денежной массы от ее первоначальных прогнозов.
7. Значениебезналичных расчетов состоит в том, что они ускоряют оборачиваемость средств,сокращают абсолютную величину наличных денег в обороте, а также издержки напечатание и доставку наличных денег. Высокий уровень безналичных расчетов влюбой стране говорит о правильной, грамотной организации всего денежногооборота.
8. Денежная системаРоссии продолжает переживать глубокий кризис, что обусловлено общим расстройствомэкономики страны, связанным с резкий падением эффективности производства,значительным ростом цен, кризисным состоянием финансово-кредитной системы,огромными дефицитами бюджетов, внутренним и внешним долгом.
9. Денежная система,в целом отражая общее состояние развития в стране и переживая серьезноерасстройство, нуждается в качественном ее реформировании, которое невозможнобез укрепления экономического базиса и всей финасово-кредитной системы, вчастности:
1) ограничения налично-денежногообращения и расширения безналичного оборота;
2) гибкого регулирования денежноймассы через воздействие на денежный мультипликатор, рынок ценных бумаг, сиспользованием инструментов Банка России;
3) восстановления функций рубля каксредства обращения и платежа путем урегулирования проблемы неплатежей,просроченной задолженности предприятий друг другу.
10.  Нестабильнаяденежная система, крайние формы проявления которой — гиперинфляция, господстводенежных суррогатов и иностранных валют, разрушение товарно-денежных отношенийи бартер, никогда в истории не приводила к экономическому подъему и социальномуоздоровлению.
Таким образом, хорошо работающаяденежная система, способствует как полному использованию мощностей, так иполной занятости. А плохо функционирующая — может стать главной причиной резкихколебаний уровня производства, занятости и цен в экономике, исказитьраспределение ресурсов.

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Антонов Н. Г.,Нессель М. А… Денежное обращение, кредит и банки. М.: Финстатинформ, 1998.
2. Институт новойэкономики, 2004.
3. Деньги. Кредит.Банки: Учебник для вузов/ Под ред. Г.Н.Белоглазовой. – М.: ЮРАЙТ, 2006.
4. Деньги. Кредит.Банки: Учебник для вузов/ Под ред. Е. Ф. Жукова. — М.: ЮНИТИ, 2002.
5. Долан Э. Дж.,Кэмпбелл К. Д. и Кэмпбелл Р. Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитнаяполитика. – Л., 1991.
6. Журнал «Деньги икредит» 5/2008
7. Журнал «Финансы икредит» 4/2006; 20/2008; 23/2008
8. Климович В.П.Финансы. Денежное обращение и кредит. – М.: ИД «ФОРУМ»-ИНФРА-М, 2008.
9. Леонтьев В.Е.,Радковская Н. П. Финансы, деньги, кредит и банки: Уч. Пособие – СПб.: Знание,2003.
10. Маневич В.Е.Модель российской экономики и финансово-кредитная система// Бизнес и Банки. 2003 г.
11. Методическиерекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов, утвержденныеМинэкономики России, Минфином России, Госкомстроем России от 21.06.1999 № ВК 477. М.: Экономика, 2000.
12. Российскаябизнес-газета, 2009, № 15.
13. Современныйфинансово-кредитный словарь/ Под общ. ред. М. Г. Лапусты, П. С. Никольского.2-е изд. Доп. М.: ИНФРА-М, 2002.
14. Статистикафинансов: Учебник/ Под ред. Проф. В. Н. Салина. М.: Финансы и статистика, 2000.
15. Усов В.В. Деньги.Денежное обращение. Инфляция: Уч. пособие. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999.
16. Финансы, денежноеобращение и кредит: Учебник/ Под ред. В. К. Сенчагова, А. И. Архипова. М.:Проспект, 2000.
17. Финансы. Денежноеобращение. Кредит. Под научной редакцией профессора, доктора экономических наукА. П. Ковалева. Ростов-на-Дону: изд. «Феникс», 2001.
18. Экономико-математическийэнциклопедический словарь/ Гл. ред. В. И. Данилов – Данильян. – М.: Большаяроссийская энциклопедия, 2004. С. 119.
19. www.cbr.ru/statistics/credit_statistics.
20. www.cbr.ru/statistics/credit_statistics; bank_system.