ЦЕНТРОСОЮЗРФ
СЫКТЫВКАРСКИЙФИЛИАЛ МОСКОВСКОГО УНИВЕРСИТЕТА ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЙ КООПЕРАЦИИКАФЕДРА ФИНАНСОВ ИКРЕДИТАКУРСОВАЯ РАБОТА
На тему Денежныесистемы США, Великобритании иРоссииСтудентки 5курса____группы__________ ФС5-06-99_Специальности 060400 «Финансы и кредит»ГуляевойЕкатерины ЮрьевныРуководитель_______________________________ (должность, фамилия, инициалы)
СЫКТЫВКАР2001 г.
ПЛАН РАБОТЫ:
1. Введение.
2. Денежная система США.
2.1. Денежная единица и денежноеобращение.
2.2. Инфляция в послевоенный период.
2.3. Наличный и безналичный оборот.
3. Денежная система Великобритании.
3.1. Денежная единица и денежноеобращение.
3.2. Инфляция в послевоенный период.
3.3. Наличный и безналичный оборот.
4. Денежная система России.
4.1. Денежная единица и денежноеобращение.
4.2. Платежная система и пути еесовершенствования.
5. Заключение.
1. Введение.
Денежная система –устройство денежного обращения в стране, сложившееся исторически и закрепленноенациональным законодательством. Она сформировалась в XVI-XVIIвв. с возникновением и утверждением капиталистического производства, а такжецентрализованного государства и национального рынка. По мере развитиятоварно-денежных отношений и капиталистического производства денежная системапретерпела существенные изменения.
В зависимости от видаденег (деньги как товар, выполняющий роль всеобщего эквивалента, или деньги какзнак стоимости) различают системы двух типов:
- система металлического обращения,которая базируется на действительных деньгах (серебряных, золотых), выполняющихвсе пять функций, а обращающиеся банкноты беспрепятственно обмениваются надействительные деньги;
- система бумажно-кредитного обращения,при которой действительные деньги вытеснены знаками стоимости, а в обращениинаходятся бумажные либо кредитные деньги.
В данной курсовой работеописаны три денежные системы: денежная система США, Великобритании и России,как развивались денежные единицы этих стран и к какому результату на данныймомент пришли они.
2. Денежная системаСША.
2.1. Денежная единицаи денежное обращение.
Одной изособенностей денежной системы США являлось длительное существованиебиметаллизма, который поддерживали не только влиятельные в США владельцасеребряных рудников, но и широкие круги заемщиков – мелких и среднихпромышленников и фермеров, заинтересованных в повышении товарных цен в целяхснижения реальных размеров своей задолженности. По закону 1873 года денежнойединицей США был признан золотой доллар и свободная чеканка серебра былаотменена; но сторонникам биметаллизма вскоре удалось добиться сначалавозобновления частичной чеканки серебра, а затем – покупки его казначейством.Все же в конечном счете победили сторонники монометаллизма, представлявшиеинтересы крупной промышленной буржуазии и банков: в 1900 году был издан акт озолотом стандарте, утвердивший в качестве денежной единицы страны золотойдоллар с содержанием чистого золота в 1,50463 грамма. Однако серебряные долларыне были изъяты из обращений.
Характерной чертойденежной системы США было длительное существование децентрализованной системыбанкнотной эмиссии. До 60-х годов XIX века правом выпуска банкнот пользовались многочисленные банки отдельныхштатов. По закону 1863 года это право было предоставлено так называемымнациональным банкам, подчиненным федеральному законодательству; том не менееэмиссия оставалась децентрализованной, поскольку ее осуществляло несколькотысяч национальных банков. Другой своеобразной чертой системы банкнотнойэмиссии, просуществовавшей в США с 1863 по 1914 года, являлось обязательноеобеспечение выпускавших банкнот облигациями государственных займов. По закону1863 года каждый национальный банк мог выпускать банкноты в пределах купленнойим и внесенной в казначейство суммы облигаций государственных займов США. Такойпорядок эмиссии создавал благоприятные условия для размещения займовфедерального правительства, но имел тот существенный недостаток, что размерыбанковского обращения были поставлены в зависимость от величины портфелягосударственных ценных бумаг у национальных банков, а не от потребностейтоварооборота в деньгах.
В декабре 1913 года былиздан закон, по которому была создана новая система эмиссионных банков –Федеральная резервная система (ФРС). Вся территория США была разделена на 12округов, в каждом из которых был учрежден федеральный резервный банк скапиталом не менее 4 млн. долларов. Банкноты федеральных резервных банков –федеральные резервные билеты – подлежали размену на золотые монеты и должныбыли обеспечивать не менее чем на 40% золотом, а на остальные 60% — векселямина срок до трех месяцев, принимаемыми резервными банками к переучету от«банков-членов». Все национальные банки обязаны вступить в члены ФРС; другиебанки могли стать ее членами с разрешения руководства ФРС. Во главе ФРС былпоставлен Федеральный резервный совет под председательством министра финансов,в его состав входили контролер денежного обращения и членов, назначаемыхпрезидентом США.
Федеральный резервный актвнес следующие изменения в денежную систему страны: 1) он централизовалбанкнотную эмиссию и 2) существенно изменил систему обеспечения банкнот, сделавосновным обеспечением их коммерческие векселя вместо государственных ценныхбумаг.
В период мировогоэкономического кризиса 1929-1933 годов особенностью денежной системы США сталодлительное сохранение золотомонетного стандарта. Это объясняется прежде всеготем, что США вступили в Первую мировую войну лишь незадолго до ее окончания, апотому им не приходилось нести большие военные расходы и прибегать для ихпокрытия к инфляционному выпуску бумажных денег. Кроме того, после войнызолотой запас страны значительно возрос, что способствовало сохранению еюпрежней системы свободного размена банкнот на золотые монеты.
Однако и в США золотойстандарт рухнул под ударами кризиса 1929-1933 годов. Ликвидации золотогостандарта сопутствовала девальвация доллара на 41%. Согласно «акту о золотомрезерве», вступившем в силу 31.01.1934 года, новое золотое содержание долларане должно было превышать 60% прежнего, причем президенту предоставлялось правоопределять его в пределах от 50% до 60%. Фактически новое золотое содержаниезолота было установлено на уровне 59% прежнего путем повышения бумажной ценызолота с 20,67 до 35 долларов за тройскую унцию; тем самым золотое содержаниедоллара было снижено с 1,50463 до 0,888671 грамма.
По тому же «акту озолотом резерве» было осуществлено огосударствление централизованных золотыхзапасов: весь золотой запас федеральных резервных банков передавалсяказначейству в обмен на его золотые сертификаты по старой цене (20,67 долларовза унцию чистого золота), а за счет прибыли, полученной казначейством отпереоценки золота по более высокой цене (35 долларов), был созданстабилизационный фонд в сумме 2 млрд. долларов для регулирования курсовдоллара, иностранной валюты и государственных ценных бумаг. Фактическистабилизационный фонд был использован правительством США для ведения валютнойвойны против Англии: путем скупки фунтов стерлингов на доллары за счет средствэтого фонда оказывалось понизительное воздействие на курс доллара.
Закон о серебре 1934 годаобязал казначейство закупать серебро и выпускать взамен его серебряные сертификаты,ставшие одним из составных элементов денежной массы. Закупки серебра должныбыли продолжаться до тех пор, пока серебряный запас достигнет 25% совокупногоцентрализованного металлического запаса (золотого и серебряного). Акт 1934 годабыл продиктован интересами серебропромышленников. За 1934 –1942 годаказначейство купило около 2,7 млрд. унций серебра, что привело к повышению егоцены.
После Второй мировойвойны увеличилось промышленное потребление серебра и значительно уменьшиласьего роль в денежном обращении. За 1955-1972 года сумма серебряных долларовсократилась с 2,4 млрд. до 0,7 млрд. долларов.
2.2. Инфляция впослевоенный период.
Особенностьювоенной инфляции в США явилось то, что она происходила в условиях заметногороста объема промышленного производства; это в известной мере сдерживалоинфляцию. Однако рост денежной массы значительно превосходил рост производства.Так, за 1940-1945 года количество наличных денег в обращении увеличилось в 3,7раза, тогда как валовой национальный продукт увеличился только в 1,5 раза. Ужев годы войны покупательная сила доллара, по преуменьшенным официальным данным,упала более чем на ¼. Послевоенная инфляция в США, как и в другихкапиталистических странах, вызвана новой гонкой вооружения и милитаризацией экономики.Масса наличных денег в обращении (включая банкноты, серебряные доллары, мелкиемонеты и казначейские билеты) составляла в 1939 году 7,6 млрд. долларов, в 1965году – 42,1 млрд. долларов и в июле 1972 года – 62,4 млрд. долларов. Итак,вслед за кратковременным сокращением денежной массы за первое пятилетие начинаяс 1950 годов возобновился быстрый рост ее, причем в первой половине 1950 годовэтому способствовала американская агрессия в Корее, а во второй половине 1960годов – американская агрессия во Вьетнаме. Значительно выросла и суммадепозитов до востребования: с 108,5 млрд. долларов в конце 1947 года до 241,3млрд. долларов в августе 1972 года.
Рост денежной массы в СШАзначительно опережал рост производства товарооборота и имеет инфляционный характер.С 1960 года по 1967 год наличная денежная масса увеличилась на 44%, а розничныйтоварооборот в реальном выражении – только на 26%. В 1969-1970 гг. имел местокризисный спад промышленного производства США, но денежная масса продолжалавозрастать.
В результате инфляций идавления монополий уровень цен в США систематически рос, а покупательная силадоллара падала. На протяжении послевоенного периода, с 1945 по 1972 гг. общийиндекс потребительских цен повысился более чем вдвое, причем только за 1963-1972гг. его рост составил 37%.
Особенностью послевоеннойинфляции в США по сравнению с рядом других капиталистических стран явилось то,что обесценение доллара по отношению к товарам длительное время несопровождалось снижением его официального золотого содержания, которое до конца1971 г. оставалось на уровне, установленном в 1934 г.
В результате ухудшениявалютно-финансового положения в конце 1971 г. на Вашингтонском совещанииминистров финансов 10 капиталистических стран США согласились осуществить девальвациюдоллара.
Дальнейшее ухудшениеэкономического положения США, в частности большой пассив и давление на доллар,в феврале 1973 г. вынудили администрацию США произвести вторую девальвациюсвоей валюты.
В связи с переходомведущих западных стран в начале 70-х гг. к так называемым «плавающим» курсамфиксация официальной цены золота в долларах утратила свое реальное значение.
Говоря об инфляции в США,необходимо отметить, что наиболее высокий ее темп наблюдался в период с конца60-х гг. до начала 80-х гг. Это объяснялось рядом экономических ивоенно-политических причин. К ним прежде всего следует отнести обострениемирового валютно-финансового кризиса, стремление освободиться от доллара,крупный пассив платежного баланса, особенно с Японией, огромные военныерасходы, связанные как с войной во Вьетнаме и новой программой военноймодернизации, так и с энергетическим кризисом 1973-1975 гг., а также повышениецен рядом корпораций. В результате с 1964 по 1980 г. портфель гособлигаций уфедеральных резервных банков возрос в три раза. К началу 80-х гг. инфляцияпревратилась в главную экономическую проблему.
Активные антиинфляционныемеры, принятые администрацией Р. Рейгана в 1981 г., способствовали снижению ееуровня. В их основу была положена монетаристская концепция регулированияэкономики. В том числе этих мер прежде всего назовем повышение процентныхставок, ограничение денежной эмиссии, сокращение бюджетного дефицита за счетурезывания государственных расходов, уменьшение пассива платежного баланса,снижение налогов с юридических и физических лиц и некоторое уменьшение военныхрасходов (вследствие подписания ряда соглашений с СССР о сокращенииракетно-ядерных вооружений).
2.3. Наличный ибезналичный оборот.
В настоящеевремя США располагают структурой денежного обращения, которую определяют триосновных эмитента денег. Это министерство финансов (казначейство), ЦБ (ФРС) икоммерческие банки. Министерство финансов США выпускает мелкокупюрные(казначейские денежные) билеты от 1 до 10 долларов, серебряные монеты иразменные, так называемые неполноценные монеты, изготовленные из обычныхметаллов (никеля и меди). До последнего времени эмиссия казначейских денегсоставляла 11% налично-денежной массы. При этом большая часть приходится намонеты.
ФРС в лице федеральныхрезервных банков выпускает банкноты, которые являются главным средствомналично-денежного оборота страны. Коммерческие банки эмитируют в основномвекселя, чеки, кредитные карточки, электронные деньги, которые совместнообразуют так называемые безналичные деньги. Они составляли в 1980 г. 70% отденежной массы и представлены текущими счетами и различными депозитами. Приэтом 90% всех платежей США производится путем безналичных расчетов. При этомнеобходимо отметить, что чем выше уровень безналичных расчетов и долябезналичных денег в денежной массе, тем ниже вероятность инфляционных вспышек.
Следует отметить, чтоудельный вес наличных денег в XX в.снизился, особенно по сравнению с XIX в. Однако в период войн и отдельных конъюнктурных изменений он можетвозрастать. Как правило, в период ведения войн США повышалась тезаврацияналичных денег, то же происходило и в период обострения экономических ситуаций(кризисов, инфляции, валютно-финансовых потрясений). Кроме того, рост денежнойналичной массы оказывает влияние на эволюцию структуры потребления населенияСША, которая связана с увеличением торговых автоматов и другойторгово-платежной инфраструктурой. Ускоренный рост денежной массы происходил впериод с 1969 по 1980, что явилось одним из инфляционных факторов. Определенноевлияние на это оказало также изменение скорости обращения денег. Ее увеличениебыло связано в основном с такими структурными факторами, как расширениебезналичных расчетов, применение ЭВМ, новейших средств передачи информации, атакже повышение нормы процента.
Важной основойбезналичных расчетов в США являются депозиты до востребования как вторичныйэлемент денежной массы. Средства, которые концентрируются на этих счетах,принадлежит в основном крупным корпорациям и состоятельным слоям населения.Официальная американская статистика такие счета трактует как «частные лица,товарищества и корпорации» (ЧТК). 53% общей суммы таких депозитов принадлежитнефинансовым корпорациям, 8,4% — кредитно-финансовым институтам, 32,6% — физическим лицам и около 6% — иностранным владельцам. Таким образом, укорпораций и кредитно-финансовых институтов сконцентрированы крупные вклады, апо их счетам проходит основная часть безналичного оборота. Главныминструментом безналичного обращения денег является чек. В США чековое обращениеполучило наибольшее развитие по сравнению с другими западными странами. Чекиобслуживают, как правило, не только крупные финансовые и торговые операции, нои мелкий оборот.
Другими формамибезналичных расчетов являются автоматизированные методы расчетов ииспользование ЭВМ посредством кредитных карточек, а также системапредуведомленных платежей. Кредитные карточки дают возможность производитьрасчеты за потребительские товары без использования наличных денег и чеков,одновременно являясь инструментом краткосрочного кредита. Кредитные получили вСША широкое развитие начиная с 60-х гг. В сферу обращения кредитных карточеквовлечено большое количество торговых предприятий, компаний бытовогообслуживания, банков и других кредитно-финансовых институтов, миллионыфизических лиц.
Следующей формойбезналичных расчетов, которая активно внедряется в США, является системапредуведомленных платежей. Сущность ее состоит в том, что банк автоматическизачисляет на текущий счет клиента или, наоборот, списывает с его счета суммы позаранее заключенному договору, не требуя одобрения клиентуры в каждомконкретном случае. Такие списания производятся по коммунальным расходам,квартирной плате, страховым взносам, платежам по закладным. Среди поступлений –заработная плата, пенсии, рентные платежи. Эта форма получила развитие восновном в 70-х годах в связи с переходом банковских операций на электроннуюбазу.
Большое влияние натехнику платежно-расчетных отношений оказала научно-техническая революция,которая позволила применить электронное оборудование для передачи информации оплатежах на большие расстояния, переработки ее и записи в памяти ЭВМ. Впервыесхему автоматизированной системы учета и расчетов на базе ЭВМ разработал вначале 50-х гг. по заданию «Банк Америки», озабоченного ростомплатежно-расчетных операций, Стенфордский исследовательский институт. Вдальнейшем компьютеризация развивалась довольно быстрыми темпами. В США былисозданы целые электронные комплексы для обработки чеков и других видов денежнойи платежной документации.
Широкое внедрениебезналичных расчетов на базе автоматизированных и электронных систем позволилоСША создать несколько электронных расчетных центров – автоматических расчетныхпалат. В результате появилась возможность осуществлять в безналичной формеперечисление заработной платы, пенсий и других социальных выплат, оплаты счетовза коммунальные услуги и некоторые другие виды доходов.
3. Денежная системаВеликобритании.
3.1 Денежная единица иденежное обращение.
Денежная единицаВеликобритании – фунт стерлингов. Он использовался задолго до возникновенияцентрализованного государства еще в IX-X вв. В названии «фунт стерлингов»нашло отражение его первоначальное весовое содержание: из одного фунта серебрачеканили 240 пенсов, которые имели также второе название – «стерлинги». 20пенсов составляли шиллинг, соответственно в одном фунте было 12 шиллингов.
В XIV в. в Англии появляются в обращениизолотые фунты стерлингов и до конца XVIII в. действует биметаллическая денежная система.
В конце XVIII-начале XIX в. Англия становится первой страной золотогомонометаллизма. По закону 1978 г. чеканка серебра была запрещена (платежнаясила серебряных монет ограничена суммой 25 в. ст. при каждом платеже). Однакопоскольку в этот период Англия вела войну с Францией, размен банкнот на золото(характерный для золотого монометаллизма) был прекращен и до 1821 г. вобращении находились не разменные на золото банкноты. За несколько лет довосстановления размена банкнот размена банкнот на золото в 1816 г. был изданзакон, в соответствии с которым была разрешена свободная (без пошлины) чеканказолотых монет (из расчета 3 ф. Ст. 17 шилл. и 10 ½ пенсов за тройскуюунцию), золото официально стало основой денежной системы. С 1821 по 1914 гг. вАнглии действовала система золотомонетного стандарта. Согласно акту Р. Пиля(1844г.) эмиссия банкнот почти на 100 % обеспечивалась золотом (фидуциарнаяэмиссия не должна была превышать 14 млн. ф. Ст., которые обеспечивалисьвыданными Банком Англии государству займами). Действие этого акта временноприостанавливалось парламентами фидуциарная эмиссия превышала установленныйобъем во время кризисов 1847, 1857 и 1866 гг.
В 1914 г. банкнотыперестали размениваться на золото, а золотые монеты были изъяты из обращения.Для покрытия военных расходов правительство стало выпускать казначейскиебилеты.
В 1925 г. размен банкнотна золото был восстановлен, но в урезанной форме: на слитки, а не золотыемонеты. Несмотря на значительное снижение покупательной способности фунтастерлингов, Англия не пошла на его девальвацию и провела реставрацию валюты,восстановив довоенное золотое содержание денежной единицы. 1925 г. был началомденежной реформы, которая завершилась в 1928 г. изъятием из обращенияказначейских билетов и предоставлением Банку Англии права на фидуциарнуюэмиссию банкнот в объеме 260 млн. ф. ст., а сверх этой суммы – с согласияКазначейства, подтвержденного парламентом.
Золотослитковый стандартпросуществовал недолго. Уже в 1931 г. во время мирового экономического кризисаАнглия была вынуждена отказаться от размена банкнот на золото. С этого временив Англии действует система неразменных кредитных денег.
С конца XVIII в. и до Первой мировой войны фунтстерлингов выполнял роль резервной валюты (на его долю приходилось накануневойны 80% международных платежей). В 1931 г. был создан стерлинговый блок, набазе которого во время Второй мировой войны была оформлена стерлинговая зона,распавшаяся в 70-х гг. После кризиса 1929-1931 гг. происходят ослабление позицийВеликобритании на внешних рынках, постепенная утрата британской валютой ведущихпозиций и превращение ее во второстепенную резервную валюту. Ее удельный вес вмировых официальных валютных резервах за последние 20 лет снизился с 7 до 3%.
3.2. Инфляция в послевоенныйпериод.
Период после Второймировой войны в Великобритании, как правило, характеризуется более высокимитемпами инфляции, чем в других промышленно развитых странах (за исключениемИталии).
Причины инфляции вВеликобритании, как и других странах, коренятся и в сфере производства, и всфере обращения. Одной из основных был бюджетный дефицит, который сопровождалсяростом государственного долга.
Для борьбы с инфляциейБанк Англии применял разнообразные инструменты. До конца 70-х гг. в основномосуществлялся неокейнсианский подход к денежно-кредитному регулированию.Использовались три метода денежно-кредитной политики: маневрирование процентнойставкой Банка Англии; изменение норм «специальных депозитов», т.е.депонирования коммерческими банками доли средств, привлеченных на депозиты, наспецсчете в Банке Англии; применение прямых селективных методов контроля забанковскими ссудами, выдаваемыми частномусектору. Главныминструментом селективного регулирования были так называемые кредитные потолкит.е. установление количественных лимитов на ссуды частному сектору.Количественные лимиты дополнялись указаниями Банка Англии, каким категориямзаемщиков следует отдавать предпочтение при выдаче ссуд (например, экспортерами для финансирования капитальных вложений в национальную промышленность).Вводились ограничения на покупку коммерческими банками и учетными домамикоммерческих векселей, регулировались также условия потребительского кредита(сокращен до 2 лет минимальный срок рассрочки, установлена минимальная суммазадатка).
С 1976 г. наблюдалосьусиление влияния на денежно-кредитную политику неоклассических и особенномонетаристских концепций. Оно проявилось, во-первых, в отказе от краткосрочнойполитики «стоп — вперед» (предусматривающей изменение направления экономическойполитики в зависимости от колебаний конъюнктуры) и переходе к осуществлениюсреднесрочной стратегии, направленной на обеспечение устойчивого сокращениятемпов роста денежной массы и отношения государственных займов к валовому внутреннемупродукту.
Во-вторых, Банк Англииотказался от прямых методов контроля за банковскими ссудами и изменений своейпроцентной ставки и стал более активно использовать «рыночный» метод –покупку-продажу ценных бумаг. Помощь банкам стала осуществляться преимущественнопутем покупки у них Банком Англии векселей, причем в основном не казначейских,а коммерческих. Важнейшим методом контроля за ростом денежной массы сталапродажа государственных долговых обязательств вне банковской системы. Еслифактические темпы роста денежной массы отклонялись от установленных пределов,то Банк Англии осуществлял компенсирующие изменения уровня продаж. Длязначительного расширения продаж государственных обязательств за пределамибанковской системы Банк Англии внес целый ряд изменений в механизмрегулирования госдолга, чтобы повысить привлекательность государственныхдолговых обязательств.
3.3. Наличный ибезналичный оборот.
Главным видом денег вВеликобритании, как и в других странах, служат деньги в безналичной форме, т.е.средства на счетах в банках – депозитные деньги.
Наличные деньги –банкноты и разменная монета составляют около 32% всей денежной массы вобращении.
Преимущественное развитиебезналичных расчетов и усилие взаимосвязи между денежным обращением и движениемссудного капитала обусловили во всех странах существенное расширение границденежной массы за счет новых видов кредитных обязательств. В послевоенныйпериод в платежном обороте Великобритании используются остатки денежных средствне только на счетах до востребования, но и на срочных и сберегательных счетах.Это объясняется, в частности, тем, что средства со срочных счетов могут бытьполучены практически так же легко, как и со счетов до востребования безпредварительного уведомления (хотя формально требуется уведомление за 7 дней).
В английской статистикеиспользуется несколько агрегатов (показателей) денежной массы в обращении.Показатель денежной массы М0 охватывает наличные деньги в обращении и кассовыерезервы банков. Агрегат М1 включает наличные деньги в обращении и депозиты довостребования в банках в фунтах стерлингов, по которым не выплачиваютсяпроценты (с 1989 г. депозиты до востребования, по которым выплачиваютсяпроценты, не включаются в М1, а относятся к М2). М1 называют «узким»показателем денежной массы. «Широкий» показатель М3 включает, помимосоставляющих М1, срочные депозиты в банках и депозитные сертификаты в фунтахстерлингов, а также депозиты в банках и депозитные сертификаты в иностраннойвалюте. Агрегат М4 дополнительно к М3 включает депозиты и акции строительныхобществ. Помимо рассмотренных английская статистика публикует агрегат М2,который состоит из М1 плюс так называемые розничные депозиты, т.е. депозиты вбанках и строительных обществах до востребования и срочные до 100000 ф. ст. суведомлением не более чем за 1 месяц, и депозиты в сберегательных банках.
Кроме казначейства,выпускающего монеты, эмитентами денег в Великобритании являются Банк Англии икоммерческие банки. Банк Англии монопольно осуществляет выпуск банкнот в сумме,определяемой казначейством и утвержденной парламентом.
С 1844 г. Банк Англииразделен на два парламента: Эмиссионный, связанный только с выпуском банкнот, иБанковский, который осуществляет все остальные операции. Посколькусоответственно делятся на две части баланс Банка Англии, в нем особеннонаглядно отражается характер обеспечения банкнотной эмиссии. На современномэтапе вся эмиссия банкнот является фидуциарной. В качестве обеспечения выпускабанкнот Эмиссионный департамент приобретает государственные облигации иказначейские векселя, а также покупает векселя и другие обязательства у банков.
Обеспечением эмиссиибанкнот могут служить также обязательства иностранных центральных банков, т.е.иностранная валюта. В этом случае купленная Банковским департаментоминостранная валюта передается им в Эмиссионный департамент в обмен насоответствующее количество выпущенных последним банкнот.
Другим эмитентом денегявляются коммерческие банки. Они создают деньги в безналичной форме –банковские депозиты, которые используются клиентами банков посредством чеков,поручений, переводов, кредитных карточек в процессе безналичных расчетов.Перечисление средств по банковским счетам означает не что иное, как превращениедолговых обязательств банковской системы (депозиты) в платежные средства иперераспределение последних между клиентами – плательщиками и получателямисредств.
Создание банковскихдепозитов происходит различными способами. Во-первых, путем приема наличныхденег. При этом общее количество денег в обращении остается неизменным.Вкладчик, поместивший деньги в банк, просто обменивает одну форму кредитныхденег на другую – банкноты на депозит. Однако со временем банк используетпомещенные у него деньги для выдачи ссуд или покупки облигаций, что вызываетувеличение объема депозитов. Поэтому, хотя само по себе образование депозитапри внесении в банк наличных денег не приводит к росту количества денег вобращении, оно создает условия для его последующего увеличения. Масштабы этогоувеличения зависят от спроса на банковские ссуды; доходности ценных бумаг;потребности банка в денежной наличности, т.е. величины его кассовых резервов;коэффициента наличности (доли наличных денег в денежной массе).
Во-вторых, банки могутсоздавать депозиты в процессе выдачи ссуды. Банк зачисляет выданную ссуду насчет заемщика.
В-третьих, депозитысоздаются путем покупки облигаций или других ценных бумаг или иностраннойвалюты. Эквивалент купленной ценной бумаги или валюты зачисляется нам счетпродавца, актив банка увеличивается на соответствующую сумму.
В Великобритании, как и вдругих странах, банковские депозиты используются в обороте в основном с помощьюдебетовых и кредитовых переводов (платежей).
К дебетовым, всоответствии с применяемой в странах ОЭСР классификацией Банка международныхрасчетов в Базеле, относятся платежи, которые начинаются с предоставленияполучателем средств (кредитором) в свой банк платежного инструмента,подтверждающего долг плательщика (дебитора); на основании этого инструментадебетуется счет плательщика. К дебетовым относятся: платежи векселями, чеками,дебетовые платежи по перечислению. Последние делятся на два вида: «постоянныепоручения» или регулярные платежи, и платежи в форме «прямого дебетованиясчетов». «Постоянные поручения» – это приказы плательщика (дебитора) орегулярном перечислении средств с его счета для уплаты, например, коммунальныхуслуг, различных взносов, погашения ранее взятого кредита, долга по кредитнойкарточке. При «прямом дебетовании счетов» плательщик (дебитор) дает разрешениесвоему банку списывать с его счета любые суммы для оплаты платежных требованийот тех или иных фирм, организаций или частных лиц (например, требований клубов,страховых компаний).
В отличие от дебетовыхплатежей, инициатива начала которых принадлежит получателю средств, инициаторомкредитовых переводов является плательщик, который дает своему банкураспоряжение перечислить определенную сумму со своего счета на счет получателясредств. Местом исполнения распоряжения считается банк получателя средств,который кредитует счет последнего.
Основная формакредитового перевода – кредитовые платежи по перечислению, которые используютсядля регулярного осуществления переводов средств, например, предприятием,пенсионным фондом, в пользу многочисленных получателей зарплаты, пенсий.
Дебетовые и кредитовыеплатежи по перечислению получили большое распространение в Великобританиипрежде всего благодаря их автоматизации.
Безналичные расчеты вВеликобритании, составляют всего 8 % в общем количестве платежных операций,достигают 90 % их стоимости. Наибольший удельный вес от стоимости всехбезналичных платежей – 51,4% — приходится на кредитовые и дебетовые платежи поперечислению, причем в основном автоматизированные.
Чеки занимают второеместо по стоимости – 47,8 и первое по количеству. В последние годы вВеликобритании, как и в большинстве других стран, происходит, во-первых,снижение доли чеков как по количеству, так и по стоимости; во-вторых, повышениедоли платежей по автоматизированному перечислению, карточек и электронныхплатежей; в-третьих, увеличение средней суммы чека, использование чековпреимущественно для оплаты крупных сумм.
4. Денежная системаРоссийской Федерации.
4.1. Денежная единицаи денежное обращение.
Денежная системаРоссийской Федерации – это форма организации денежного обращения, закрепленнаянациональным законодательством. Она состоит из следующих элементов: денежнойединицы, масштаба цен, вида денег, эмиссионной системы, механизмаденежно-кредитного регулирования. Национальная валютная система, обладая относительнойсамостоятельностью, также входит в денежную систему страны.
Официальной денежнойединицей Российской Федерации, согласно Федеральному закону «О центральномбанке Российском Федерации (Банке России)», является рубль. Введение натерритории России других денежных единиц и выпуск денежных суррогатовзапрещаются. Официальное соотношение между рублем и золотом или другимидрагоценными металлами не устанавливается. Виды денег – банкноты (банковскиебилеты) и монеты Банка России. Они являются единственным законным средствомплатежа на территории России, их подделка и незаконное изготовлениепреследуется по закону. Банкноты и монета обязательны к приему по нарицательнойстоимости при всех видах платежей, для зачисления на счета, по вкладам и дляперевода на всей территории РФ. Они являются безусловными обязательствами БанкаРоссии и обеспечиваются всеми его активами.
За Центральным банком РФзакреплено исключительное право осуществлять эмиссию наличных денег,организацию их обращения и изъятия из обращения на территории РФ.
Советдиректоров Банка России принимает решение о выпуске в обращение новых банкнот имонет и об изъятии старых, утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков.При этом описание новых денежных знаков публикуется в средствах массовой информации.Решение по этим вопросам направляется в Правительство РФ в порядкепредварительного информирования.
Коммерческие банки такжеучаствуют в эмиссионном процессе. Они выпускают безналичные деньги в процессекредитования, а при погашении ссуды происходит изъятие денег из оборота.
В Федеральном законе «ОЦентральном банке РФ» установлены правовые основы функционирования денежнойсистемы РФ, задачи, функции и полномочия Банка России в организации денежногообращения.
В России, как и во всехстранах, налично-денежный оборот значительно меньше безналичного.
Организациюналично-денежного обращения осуществляет ЦБ РФ, это одна из его основныхфункций. Она включает:
- прогнозирование иорганизацию производства, перевозку и хранение банкнот и монет, создание ихрезервных фондов;
- установлениеправил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитныхорганизаций;
- установлениепризнаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденныхбанкнот и монет, а также их уничтожения;
- определениепорядка ведения кассовых операций для кредитных организаций.
ЦБРФ осуществляет межбанковские расчеты через свои учреждения. В его системувходят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовыецентры, вычислительные центры.
Кассовое обслуживание –одна из важнейших функций банков. Банк является начальным и конечным пунктомдвижения денег, обеспечивающих товарообмен. Наличные деньги попадают в сферуобращения из банка в форме выплаты заработной платы или других расчетов наличнымии возвращаются в банк в виде выручки. Сфера денежного обращения подлежитрегулированию и жесткой регламентации со стороны государства, основные аспектыкоторых закреплены законодательно.
Зачисление денежнойвыручки на счета в банке и выдача наличных средств на различные целиопределяются как кассовые операции, которые по балансовому результату и поназначению делятся на приходные и расходные. Каждому предприятию определяетсяпредельная величина наличных средств в кассе – лимит остатка кассы и норма расходованияналичных денег из выручки. Одновременно с нормативами банк утверждает порядок исрок сдачи выручки в банк данного предприятия.
Основным принципоморганизации денежного оборота является целевое использование наличных денежныхсредств.
Расчеты междукоммерческими, корпоративными банками и другими кредитными учреждениямипроизводятся РКЦ ЦБ РФ, организованными в местах нахождения учреждений банков.Имеются и межрайонные РКЦ.
Безналичный платежныйоборот в России составляет более 60%, а в экономически развитых странах – до90%. Безналичный платежный оборот осуществляется в виде записей по счетамплательщиков и получателей денежных средств или путем зачетов взаимныхтребований. Именно широкое развитие безналичных расчетов обусловилонеобходимость установления связей между банками и превращения их в банковскуюсистему.
На ЦБ РФ как главныйрегулирующий орган платежной системы возложены обязанности установления правил,сроков и стандартов осуществления расчетов с соблюдением следующих принципов ихорганизации.
1. Соблюдение правового режимаосуществления расчетов и платежей. В РФ он сложился к середине 90-х годов. Онвключает соответствующие нормы гражданского законодательства, отдельныефедеральные законы и подзаконные акты.
2. Осуществление расчетов побанковским счетам, которые должны быть у получателя и плательщика. Длярасчетного обслуживания заключается договор банковского счета между клиентом ибанком, а банки и другие кредитные учреждения открывают корреспондентские счетадруг у друга для проведения расчетов между собой.
3. Обеспечение ликвидности иплатежеспособности участников расчетных отношений как необходимого условиясвоевременного выполнения долговых обязательств.
4. Наличие согласия плательщика наплатеж. Механизмом реализации этого принципа является оформлениесоответствующего платежного документа – чека, векселя, платежного поручения илиспециального акцепта документов – платежных требований-поручений, платежныхтребований, переводных векселей, выписанных получателем средств.
5. Соблюдение срочности. Этот принципотносится не только к периоду оплаты счетов за товары и услуги, но и ко временивыполнения расчетных операций банками.
6. Контроль субъектов расчетныхотношений за своевременностью и правильностью совершения расчетов. С этимпринципом тесно связан принцип имущественной ответственности за соблюдениедоговорных условий в форме возмещения убытков, уплаты штрафа, пени в случаенарушения договорных обязательств.
Самой распространенной формойбезналичных расчетов в России в настоящее время являются платежные поручения.
Недостаточнораспространена аккредитивная форма расчетов, ее удельный вес невелик.
Относительно новыми дляРоссии являются расчеты платежными требованиями-поручениями.
Расчеты путем зачетавзаимных требований могут осуществляться через клиринговые палаты.
Правила, формы, сроки истандарты безналичных расчетов устанавливает ЦБ РФ. Исходя из законодательстваобщий срок безналичных расчетов не должен превышать пяти операционных дней впределах РФ и двух операционных дней в пределах ее субъекта.
За нарушение правилрасчетных операций банки, предприятия, учреждения, организации и граждане несутответственность в соответствии с действующим законодательством.
4.2. Платежная системаи пути ее совершенствования.
Изменение объема денежной массы вобращении и состояние денежного обращения в целом во многом зависят от уровняразвития платежной системы и скорости обращения денег.
При оценке спроса наденьги в 1998 г. Банк России учитывал долгосрочную тенденцию показателей скоростиобращения денег. По мере стабилизации покупательной способности национальнойвалюты, ограничения темпов снижения обменного курса рубля происходили снижениескорости обращения и рост спроса на деньги.
Для стабилизацииденежного обращения большое значение имеет реформирование платежной системы.
Платежная система – этосовокупность инструментов и методов, которые применяются в хозяйстве дляперевода денег и осуществления расчетов между юридическими и физическимилицами. Она находится под общим руководством ЦБ РФ, который в соответствии сзаконодательством обеспечивает ее эффективность, стабильность, надежность ибезопасность.
Реформирование платежнойсистемы в России началось в 1992 г. путем внедрения новых форм расчетов исовершенствования банковских технологий: внедрялись новые формы передачиинформации в учреждения Банка России, осуществлялись экспериментальные проектыпо электронным платежам. В результате объем средств в расчетах Банка Россиисократился.
К началу XXI в. электронные системы переводафинансовых средств, по расчетам американских специалистов, станутпреобладающими, хотя даже в экономически развитых странах элементы примененияэлектроники в банковском деле стали складываться в электронные системы платежейлишь с конца 70-х гг.
Электронные системыплатежей (электронная система банковских услуг, электронные деньги) означаютвсе виды компьютерных технологий.
Электронные деньгивыполняют следующие функции: трансферт средств; проведение операций;генерирования информации для ведения учета.
Банк России разработалстратегию развития платежной системы страны. Мероприятия по ее реализациивключают создание системы расчетов в режиме реального времени, т.е. переход накачественно новый уровень передачи банковской информации, развитиенегосударственных расчетных и клиринговых систем; разработку системстандартизации к сертификации технологии; создание условий для внедрениярасчетов платежными карточками.
Цель модернизацииплатежной системы – существенное ускорение оборачиваемости денежных средств ирасширение рамок ее работы до 16-20 ч. Одной из главных целей реформыплатежной системы является сокращение наличных денег в обращении и увеличениедоли безналичного оборота. ЦБ РФ будет проводить работу по созданию условий длявнедрения расчетов платежными картами и осуществлять методическое руководство ирегулирование системы расчетов с их памятью.
К платежным системамРоссии на основе банковских карточек в настоящее время относят STB Card, Union Card и систему«Золотая корона». Кроме них в России функционирует много локальных систем,которые успешно развиваются.
К первой общероссийскойсистеме на основе пластиковых карточек можно отнести STB Card, которая была организована в 1992 г.
В 1993 г. была учрежденапроцессинговая компания Union Card, Инкомбанкоми Автобанком, причем последний является расчетным банком Union Card системы.
Система «Золотая корона»была создана в 1994 г. в Новосибирске Сибирским торговым банком и Центромбиржевой и финансовой информации в качестве межрегиональной платежной системы.
В последнее время вРоссии все большее распространение получают компьютерные системы типа Интернет,Факснет, Фидонет.
5.Заключение.
Современные денежные системызарубежных стран, несмотря на свои особенности, имеют много общих черт. Онивключают следующие элементы: денежную единицу, масштаб цен, виды денег,являющихся законным платежным средством, эмиссионную систему и государственныхаппарат регулирования денежного обращения. Современная денежная системазарубежных стран характеризуется следующими основными чертами:
1. отменойофициального золотого содержания денежных единиц, демонетизацией золота;
2. переходом к неразменным на золотокредитным деньгам, немногим отличающимся по своей природе от бумажных денег;
3. сохранением в денежном оборотенекоторых стран наряду с кредитными деньгами бумажных денег в формеказначейских билетов;
4. выпуском банкнот в обращение впорядке кредитования хозяйства, государства, а также под прирост официальныхзолотых и валютных резервов;
5. развитием и преобладанием в денежномобращении безналичного оборота при одновременном сокращении наличного;
6. усилением государственногорегулирования денежного обращения в связи с постоянным нарушениемосновополагающего принципа денежной системы – соответствия количества денегобъективным потребностям экономического оборота, которое ведет к инфляционномупроцессу.
Списоклитературы:
1. «Деньги, кредит, банки» под редакциейд.э.н., профессора, члена-корреспондента РАЕН Е. Ф. Жукова «Юнити» Москва 2000
2. «Финансы, денежное обращение, кредит»под редакцией проф. Чл.-корр. РАЕН Л.А.Дробозиной «Финансы» Издательскоеобъединение «Юнити» Москва 1997