Страхование в СССР в довоенный период.
Установление Советской власти в 1917 г. позволилобольшевикам претворить в жизнь идей национализации банков и страхового дела.
Практическая сторона национализации страхового дела вСоветской России отчетливо выделила два основных этапа:
1. установление государственногоконтроля над всеми видами страхования;
2. объявление страхования во всехвидах и формах государственной страховой монополией.
Декрет СНК РСФСР от 23 марта 1918 г. «Об учреждениигосударственного контроля над всеми видами страхования, кроме социального».Цель этого декрета была установление государственного надзора за деятельностьюстраховых обществ с тем, чтобы не допустить расходования капитала не поназначению, устранить неоправданную конкуренцию. Для осуществления такогоконтроля учреждался Совет по делам страхования с исполнительным органом — Комиссариатомпо делам страхования.
Вторым был декрет СНК РСФСР от 13 апреля 1918 г. «Оборганизации государственных мер борьбы с огнем». Этот декрет имел важное значениедля становления страхового дела в стране, обеспечения его тесной связи сзащитой национальных богатств от пожаров. Общее руководство страховым делом ипожарной охраной возлагалось на Главного Комиссара по делам страхования иборьбы с огнем.
Третьим и важнейшим был декрет «Об организациистрахового дела в Российской Республике» от 28 ноября 1918 г. Этим декретом надлительное время была введена государственная монополия на все виды и формыстрахования, частные страховые компании и общества были ликвидированы. Однакоэтим документом не была создана государственная страховая организация. ПриВсероссийском Совете Народного Хозяйства был образован пожарно-страховой отдел,которому поручалось проводить имущественное страхование. Долгосрочное страхованиежизни передавалось в ведение сберегательных касс.
Развал народного хозяйства страны в условияхгражданской войны и интервенции (1918—1920 гг.), натурализация хозяйственныхотношений сделали невозможным существование денежного страхования. Декретом от18 ноября 1919 г. и 18 декабря 1920 г. было упразднено страхование жизни иотменено имущественное страхование.
С введением новой экономической политики (НЭП) сталиналаживаться в форме товарообмена экономические отношения между городом идеревней. Это вызвало к жизни возобновление страхования. 6 октября 1921 г. СНКРСФСР был принят декрет «О государственном имущественном страховании», которыйположил фактическое начало дальнейшему развитию государственного имущественногострахования в нашей стране. Предусматривалась организация во всех сельских игородских местностях страхования частных хозяйств от пожаров, падежа скота,градобития посевов, а также аварий на путях водного и сухопутного транспорта.В составе Народного комиссариата финансов было организовано Главное управлениегосударственного страхования (Госстрах), на местах были созданы городские исельские страховые органы.
Развитие государственного имущественного страхования ввосстановительный период позволило изъять часть денежных знаков, переполнявшихканалы обращения, что содействовало стабилизации валюты и финансовомуоздоровлению экономики в целом.
В период построения фундамента социалистическойэкономики (1926—1932 гг.) государственное имущественное страхование развивалисьвысокими темпами. Основным видом было обязательное страхование имущества.Одновременно в дополнение к обязательному развивалось добровольное страхованиестроений, животных, сельскохозяйственных культур, а также добровольноестрахование домашнего имущества. Постановлением от 6 июля 1922 г. Госстрахубыло предоставлено право на проведение добровольного страхования жизни истрахования от несчастных случаев. Государство, становясь собственникомстрахового фонда, использует его для решения задач экономического и социальногоразвития.
Монополия государства в проведении страхования былазакреплена положением о Государственном страховании СССР, утвержденном ЦИК иСНК СССР 18 сентября 1925 г. Исключение из государственной страховой монополиибыло сделано для кооперативных.предприятий (они страховали свое имущество впорядке взаимного кооперативного страхования), наркомата путей сообщения(осуществление страхования багажа пассажиров с взиманием специальных сборов)и для наркомата почт и телеграфов (страхование почтовых отправлений). В 1930 г.система органов государственного страхования была ликвидирована, все операциино внутреннему имущественному страхованию переданы финансовым органам, а поличному страхованию — сберегательным кассам. Эта реорганизация была неудачной,и в 1933 г. органы государственного страхования были восстановлены. С 1934 г.постепенно восстановилось добровольное страхование, которое временно былоотменено в 1931 г.
Крупным этапом в развитии государственногоимущественного страхования стало принятие Верховным Советом СССР Закона«Об обязательном окладном страховании» от 4 апреля 1940 г., которыйна многие годы определил принципы обязательного имущественного страхования.
Государственное имущественное страхование получилоширокое распространение в индивидуальном секторе экономики, прежде всего всельской местности. К 1929 г. у крестьян было застраховано 97% строений, 89%голов крупного рогатого скота, 81% посевной площади.
Проводившаяся коллективизация сельского хозяйства(1929—1932 гг.) заметно повлияла на изменение его страховой защиты.Страхование имущества колхозов было возложено на Госстрах СССР. Условиястрахования предусматривали более широкую ответственность и более высокоеобеспечение по сравнению с условиями страхования индивидуальных хозяйств. Дляколхозов устанавливались пониженные тарифы, тогда как единоличные хозяйства,страховались по удвоенным-утроенным тарифам.
Становление личного страхования в 30-е годы происходилопротиворечиво. В 1929 г. было введено коллективное страхование, получившеебыстрое распространение. Вначале страховая сумма выплачивалась только в случаесмерти и при утрате трудоспособности. Договоры заключали коллективами приобязательном участии не менее 75%, позже к 1938 г. этот процент был снижен до40%. Предусматривались единая страховая сумма и единый взнос. Необязательностьврачебного освидетельствования, снижение квоты до 40% постепенно привели квыборочности страхования и его убыточности. В сентябре 1936 г. было введенодобровольное индивидуальное страхование жизни на случай смерти и дожития доопределенного срока без ограничения страховой суммы. Важную роль в развитиидобровольного личного и имущественного страхования сыграла созданная в 1936 г.сеть страховых агентов. Теперь успех дела зависел от того, насколько умелостраховые работники подойдут к каждому страхователю, помогут человеку убедитьсяв выгодности и полезности страхового договора.
В предвоенные годы вышли два постановления СоветскогоПравительства, определившие основные принципы обязательного страхования.
Постановлением от 3 февраля 1938 г. «О государственномстраховании имущества предприятий, учреждений и организаций» был расширен кругобъектов государственного страхования. Постановлением вводилось обязательноестрахование всего государственного жилого фонда, государственного имущества,сданного в аренду, разрешалось добровольное страхование имущества учреждений,находящихся на местном бюджете, а также имущества кооперативных, профсоюзныхи других общественных организаций, домашнего имущества и средств транспорта,принадлежащих гражданам.
Особой вехой в истории государственного страхования вСССР стал Закон «Об обязательном окладном страховании», принятый ВерховнымСоветом 4 апреля 1940 г., который явился результатом длительного опыта государственногострахования в СССР. Благодаря закону повышалось обеспечение по страхованиюколхозных посевов сельскохозяйственных культур и животных, а также животных вхозяйствах граждан, расширялась ответственность по всем видам страхованияимущества, отоваривалось страхование строений граждан в полной стоимости постраховой оценке. Вместе с тем, отменялось страхование посевов сельскохозяйственныхкультур индивидуальных хозяйств. Ставки платежей снижались по сравнению с ранеедействовавшими.
В первые годы Великой Отечественной войны, в связи сростом цен на сельскохозяйственную продукцию, был повышен размер страховогообеспечения по обязательному страхованию посевов и животных. Колхозам былапредоставлена возможность страховать их дополнительно к обязательномустрахованию в пределах стоимости по государственным розничным ценам насоответствующую продукцию.
Страхование в СССР в послевоенные годы.
Послевоенные годы характеризовались принятием ряда мерпо развитию страхования, организационному укреплению страховой системы и обшейтенденцией к ограничению сферы государственного страхования.
Пересматриваются правила личного страхования, которыестановятся более выгодными для населения.
В 1948 г. было отменено Положение о государственномстраховании 1928 года и утверждено новое Положение о Госстрахе СССР. В немподтверждалась монополия Госстраха на проведение страховых операций, четкооговаривались функции, права и обязанности органов страхования всех уровней,структура средств и порядок их использования. Важным моментом Положения былорасширение самостоятельности всех звеньев системы Госстраха, в особенностирайонных и городских инспекций.
Ограничение сферы государственного страхования выразилосьв прекращении обязательного страхования государственного жилого фонда идобровольном страховании имущества учреждений, состоящих на местном бюджете, иподчиненных им предприятий. Развивалось страхование имущества колхозов,кооперативных и общественных организаций, собственности граждан, личногострахования. Для развития личного страхования важным явилось предоставлениеправа заключать договоры, в том числе и на 5 лет, а не только на 10, 15, 20лет.
В страховании имущества, жизни и страховании от несчастныхслучаев все более возрастала роль добровольного страхования. В 1968 г. введенострахование детей, представляющее собой вариант смешанного страхования жизни,введены новые правила страхования домашнего имущества и средств транспорта. Дляповышения экономической эффективности добровольного страхования строенийнаселения с 1973 г. страховое обеспечение по данному виду стало определятьсяисходя из оценки этих строений по государственным розничным ценам вместо оптовыхцен, был введен безналичный порядок уплаты взносов через бухгалтериипредприятий и организаций.
Заметным событием в истории послевоенного развитиястрахования в СССР было постановление Совета Министров от 30 августа 1984 г.«О мерах по дальнейшему развитию государственного страхования и повышениюкачества работы страховых органов». Постановлением предусматривалосьукрепление материальной базы Госстраха, расширение подготовки специалистов ввузах страны, изменение механизма распределения прибыли и формирования фондов.Расширялся набор видов страхования. Вводился комбинированный вид страхования —авто-комби, страхование школьников и детей, страхование изделий из драгоценныхкамней и металлов, коллекций, раритетов, антикварных изделий. В 1989 г. встране было введено добровольное страхование имущества любых государственныхпредприятий, работающих в условиях хозяйственного расчета и обладающих правомюридического лица. В СССР объективно стали складываться условия длядемонополизации страхового дела.
Демонополизация страхования — это процесс разгосударствлениястрахового дела, обратный установлению государственной страховой монополии.Выражается этот процесс в создании социально-экономических условий дляорганизации страхового рынка как общей части финансовой инфраструктуры (нарядус коммерческими банками, товарными и фондовыми биржами, пенсионными фондами идр.). Демонополизация страхования закрепляется рядом правовых норм,предусматривающих порядок организации и функционирования акционерных страховыхкомпаний и обществ взаимного страхования, а также системы государственногострахового надзора за их деятельностью.
В СССР объективные предпосылки к демонополизациистрахового рынка возникли в связи с законом о кооперации, принятым ВерховнымСоветом СССР 26 мая 1988 г., в котором предусматривалась возможность созданиякооперативных страховых учреждений. В этот период начали создаваться первыеальтернативные системе Госстраха СССР страховые организации (АСКО, «Прогресс»,«Россия» и др.). Этот процесс получил логическое продолжение в связи сутверждением Советом Министров СССР «Положения об акционерных обществах сограниченной ответственностью», а затем принятием Закона РСФСР «О страховании»(1992 г.), когда образование новых страховых компаний приняло массовыйхарактер.
Демонополизация коснулась системы Госстраха СССР.Страховым организациям республик, краев и областей предоставлялось правонаряду с едиными по стране видами страхования проводить специфические длярегиона виды имущественного и личного страхования. Акционерные, кооперативные ииные страховые организации как альтернативные по отношению к Госстрахуполучили выход на страховой рынок индустриально развитых стран.
Список использованной литературы:
1. Басаков М. И. Страховое дело ввопросах и ответах уч. пособие для студентов экономических вузов и колледжей. –Ростов-на-Дону: «Феникс», 1999.- 576с.
2. Шахов В. В. Страхование: Учебникдля вузов. – М: Страховой полис, ЮНИТИ, 1997.- 311с.