Билет 1.27. Необходимость и сущность денег в рыночной экономике Необходимость денег вызвана товарным производством. Товарное производство предполагает рассмотрение общих причин, объясняющих необходимость товарного производства и, следовательно, необходимость денег во всех экономических формациях. Общая причина возникновения денег – общественное разделение труда. Товарное производство возможно без денег, но деньги не могут существовать без товарного производства. Частные причины объясняют необходимость денег в конкретной общественно-экономической формации. Общие и частные причины не исключают, а дополняют друг друга. Частные причины: 1. Непосредственный труд каждого производителя является частным трудом. Общественное признание труда возможно только через обмен, таким образом общественный характер труда скрыт, т. е. деньги необходимы для соизмерения затрат на создание продукта. 2. Неоднородность труда, обуславливающая распределение материальных благ в зависимости от затрат человека. 3. Уровень развития производительных сил предопределяет распределение материальных благ по затратам энергии. 4. Труд не стал первой жизненной необходимостью каждого члена общества, следовательно требуется стимулирование затрат труда. Наиболее действенный метод – материальное стимулирование. 5. Наличие разных форм собственности на средства производства и продукты труда. 6. Стремление людей потреблять максимальное кол-во материальных благ. 7. Наличие международного разделения труда, международных экономических связей, требующие эквивалентного обмена продуктами труда между странами. Чеканка монет началась в 10-11 веках, затем была прервана монголо-татарским нашествием. Термин "рубль" возник в 13 веке в Новгороде и обозначал половину гривны (слиток серебра весом в 200 грамм). Половина рубля называлась полтиной, а позднее московским рублем. В то время рубль выполнял функции платежной и весовой единицы. Чеканка монет возобновилась во второй половине 15 века. Рубль утратил значение весовой единицы и стал счетно-денежной единицей. 1704 год – реформа Петра 1: введена и узаконена десятичная денежная система. 1841 год – впервые введена в обращение бумажный кредитный рубль. 1919 год – в РФ выпущен первый советский рубль. 1 января 1991 года в РФ отменено золотое содержание рубля, прекращен выпуск казначейских билетов. Запрещена эмиссия центральным банком денежных средств с целью покрытия расходов государственного бюджета. В конце 80-х годов у нас в стране появились первые кредитные карточки (Внешэкономбанк, Сбербанк, Кредо-банк).54. Формы и виды кредитаФормы кредита: 1. Ростовщический 2. Коммерческий 3. Банковский ( прямой и косвенный ) 4. Государственный 5. Межхозяйственный 6. Личный (частный) 7. Потребительский 8. Международный ( межгосударственный и фирменный ) По материально-вещественному выпажению К подразделяется: - К в товарной форме - К в денежной форме - К в смешанной форме (может быть как в денежной, так и в товарной). В зависимости от субъектов экономических отношений фин-кредитный словарь подразделяет кредит на: - банковский - государственный - товарный (потребительский) - межхозяйственныйВиды кредита. Вид - конкретное приложение кредита на практике.1.по объектам ( цели) кредитования: на формирование оборотных средств предприятия на реконструкцию, модернизацию на неоложные нужды расчетные кредиты2. по срокам: краткосрочные ( до 12 месяцев ) долгосрочные3. по порядку погашения: ссуды с единовременным погашением с равномерным периодическим погашением с неравномерным погашением с рассрочкой платежа с аннуитетным платежом ( при погашении основной суммы долга и процентов).4.по характеру кругооборота: разовые ссуды возобновляемые (револьверные, роловерные): ссуды, которые предполагают систематическое, постоянное использование.5. по субъектам кредитной сделки: потребительские К населению и т.д. (см. формы).^ 81. Кред реформа России 87-90 гг Перестройка банковской системы, начатая в 1987 г., была вызвана рядом негативных явлений, накопившихся в экономике и, в частности, в банковской сфере. По замыслу инициаторов перестройки, реорганизация банковской системы должна была явиться органической частью преобразований в управлении экономикой. И перестройка в нашей стране была начата именно с перестройки банковской системы, т.к. считалось и считается, что в социалистической экономике действует сильная финансовая система и слабая банковская, а в странах с рыночной экономикой банковская система должна быть сильной. Но на I этапе реформа банковской системы не дала тех результатов, которые от нее ожидались. Главным недостатком было то, что преобразования, главным образом, были направлены на увеличение числа банков (банкотворчество), без радикального изменения стиля, методов, содержания их работы. Эксперты считают, что банки сильно ухудшили свою работу, что реорганизация б. системы не принесла ожидаемых изменений. 1 этап. Реорганизация банковской системы. 1. Госбанк - 4.5 тыс. учреждений. 2. Стройбанк СССР - 2.5 тыс. учреждений. Финансирование и кредитование капвложений 3. Внешторгбанк - 7 отделений на территории страны, обычно на границах СССР, в транспортных узлах. Система банков состояла из этих 3 элементов. + Существовала система ГТСК (государственные трудовые сберегательные кассы). Особенность - ГТСК кредитов не предоставляли, лишь привлекали средства и производили расчеты по счетам. Совзагранбанк - Московский народный банк в Лондоне. Создан в 1913, в 1919 стал советским, с тех пор акционерный банк, где контрольный пакет принадлежит государству. Основные акционеры - Госбанк, Внешторгбанк и крупные советские экспортеры и их объединения. Входили также - Оствестхандельсбанк (Франкфурт-на-майне), Данаубанк (Вена).В результате реорганизации: 1. Госбанк. из 1 - Госбанк 2. Стройбанк СССР из 1 и 2 - Промстройбанк СССР Жилсоцбанк СССР Агропромбанк СССР 3. Внешторгбанк из 3 - Внешэкономбанк СССР ГТСК - Сбербанк СССР На основе постановления 87 года было дано право учреждать новые коммерческие банки. Сужение государственной монополии на банковское дело. Государство в лице правительства решило диверсифицировать банковскую систему. Основной недостаток старой - отсутствие конкуренции. Госбанк делегировал некоторые функции Стройбанку и Внешторгбанку. Госбанк хранил валютные резервы, торговал драгоценными металлами + обслуживал с/х. Границы были размыты. Банковская система до 87 года в стране была именно монобанковская. В результате реформы было определено, что каждый банк обслуживает свою сферу: Промстройбанк - промышленность; Жилсоцбанк - жилищно-коммунальное хозяйство; Агропромбанк - с/х предприятия и организации; Сбербанк - обслуживание населения; Внешэкономбанк - кредитование, международные расчеты и другие операции. Были сделаны шаги по освобождению Госбанка от несвойственных ему функций коммерческого банка. На основе Госбанка организовались специальные банки и между ними уже к 88 году началась борьба за привлечение клиентов, рекомендации по обслуживанию родственных отраслей были проигнорированы. Отрицательные моменты: 1. Резко разросся бюрократический аппарат банков. С 1.1.97 по начало 89 года численность отделений банков сократилась на 11.2 %, а число управлений или контор увеличилось на 86.5 %. 2. Перестройка банковской системы не привела к специализации кредитных учреждений, а вызвала волну ведомственных явлений. 3. Взаимоотношения между банками не были отлажены (по мнению некоторых экономистов существовала “межбанковская война”). Причины неудачи 1 этапа 1. Она не была подготовлена. Ни с точки зрения перемещения клиентуры из одного банка в другой, организационной структуры кредитных учреждений, ни были определены кадровые вопросы. 2. Реформа проводилась без достаточных экономических предпосылок. Исходным звеном перестройки в стране послужило принятие закона “О государственном предприятии, объединении” от 30 июня 87 года. Вслед за его принятием последовали постановления: реорганизация Госплана; преобразование Минфина, Госснаба, Госкомитета по ценам, по науке и технике, по социальным вопросам; реорганизация банков. 3. Реформа банков пришлась на недостаточно сильный хозрасчет в стране. Отрасли развивались экстенсивно, существовала система старых цен. Проблема экономического роста была связана со слабой финансовой базой предприятий.2 этап - 1988 - декабрь 1990 года. Вновь созданная система была преобразована на основе принятия закона “О банках и банковской деятельности” в декабре 1990. Период всплеска националистической тенденции. Период параллельного существования в России 2 Госбанков (+ СССР) - различные экономические нормативы, указы. К концу 91 года произошел распад СССР, Госбанк СССР прекратил свое существование, также и Сбербаннк СССР. И на основе закона “О Центробанке” была создана 2-х уровневая система в стране. 1 уровень - ЦБР и его система. 2 уровень - система коммерческих банков. На территории СССР на 1.1.88 - 43 банка. На 1.10.91 в России - 12 тыс. с хвостом.3 этап. Декабрь 90 - 92 (и далее) На третьем этапе банковская система продолжала развиваться по направлениям: 1 уровень - На уровне ЦБР была создана система РКЦ для осуществления расчетов и платежей для клиентов коммерческих банков. Для регулирования и контроля коммерческих банков. 2 уровень - также произошли изменения. Внешэкономбанк был в сложном положении, так как Россия посчитала, что ей нужен свой банк, был создан Внешторгбанк. За Внешэкономбанком был сохранен статус межстранового, который производил расчеты за страны СНГ. На 1.9.95 - 2700 банков. 5600 - 6700 - с учреждениями. + 36000 отделений Сбербанка. Оценивают необходимость количества банков по количеству клиентов, плотности населения, или по количеству созданных на 1 территории. Неравномерность распределения банков: Москва и Московская область - 1000 (с филиалами региональных банков - половина банков). Наличие жесточайшей конкуренции в Москве, а по территории страны банков недостаточно. Реформа кредитной системы предполагает не только изменения в банковской системе, но и в методах, способах, принципах кредитования. В СССР был распространен метод кредитования по обороту уступил место кредитованию по остатку. В законах 88-90-х гг. были четко очерчены функции каждого звена банковской системы.^ Основные результаты кредитной реформы 87-90 -х годов: Банковская реформа привела к коренным преобразованиям банковской системы и ее превращению в структуру нового типа. Осуществлена ликвидация гос. монополии на банковское дело. Осуществлен переход к формированию 2-х-уровневой банковской системы, принятой в мире. Переход деятельности банков на законодательную основу. Эмиссионный банк выведен из подчинения исполнительной власти и передан в законодательную. Осуществлена децентрализация управления банковской сферой. Произведено акционирование банковского капитала, формирование банков на базе многообразных типов собственности, в т.ч. частного капитала. Разгосударствление собственности на банковский капитал, что привело к созданию разных типов кредитных учреждений в соответствии с типами собственности в стране. Коммерциализация банковского дела. Главным принципом деятельности к/б становится получение прибыли, развитие торговых мотивов, гаммы услуг и повышение качества обслуживания. Изменения в рыночных структурах, сопутствующих банковскому бизнесу. Начали активно функционировать биржи, появились всевозможные посреднические организации, страх. компании, аудиторские фирмы и др. Новая структура банковской системы в большей степени ориентирована на удовлетворение потребностей клиентов, но вместе с тем, она еще не закончена, создан лишь определенный каркас нового банковского комплекса. Необходима модернизация содержания, стиля и методов банковского обслуживания.Билет 2.26. Эволюция денег дискуссионные вопросы сущности денег 1) Полноценные деньги: золотые монеты, серебрянные монеты. 2) Денежные знаки, разменные на золото. 3) Неполноценные деньги: бумажные и кредитные деньги. В своей эволюции деньги выступают в виде металлических (медных, серебряных или золотых), бумажных, кредитных и электронных. 1. Бумажные деньги являются знаками, представителями полноценных денег. Возникли из металлического обращения и появились в обороте как заместители ранее находившихся в обращении серебряных и золотых монет. Сущность бумажных денег (казначейских билетов) заключается в том, что это – денежные знаки6 выпускаемые для покрытия бюджетного дефицита и обычно не разменные на металл, но наделенные государством принудительным курсом. Поэтому они приобретают представительную стоимость в обращении и выполняют роль покупательного и платежного средства. Эмитентами бумажных денег являются либо государственное казна-чейство, либо центральные банки. Разность между номинальной стоимостью выпущенных денег и стоимостью их выпуска (расходы на бумагу и печатание) образует эмиссионный доход, являющийся существенным элементом государственных доходов. Экономическая природа Б.Д. такова, что исключает возможность устойчивого бумажно-денежного обращения. Во-первых, выпуск Б.Д. не ре-гулируется потребностью товарооборота в деньгах; во-вторых, отсутствует механизм автоматического изъятия излишка Б.Д. из обращения. Особенностями Б.Д. являются их неустойчивость и обесценение, ко-торые могут быть вызваны следующими причинами: – избыточный выпуск в обращение – упадок доверия к правительству, которое выпустило деньги – неблагоприятный платежный баланс 2. Кредитные деньги. Поскольку основным объектом меновых отношений при капитализме становится не товар как таковой, а товарный капитал, то роль денег вы-полняет не денежный товар, а денежный капитал. Следовательно, не день-ги выступают в форме денежного капитала, а денежный капитал – в форме кредитных денег. К.Д. прошли следующую эволюцию: вексель, акцептованный вексель, банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карточки. Вексель – письменное обязательство должника (простой) или приказ кредитора должнику (переводный – тратта) об уплате обозначенной на нем суммы через определенный срок. Виды: – коммерческий (простой и переводный) – финансовый (долговое обязательство, возникшее из предоставле-ния в долг определенной суммы денег); казначецский – когда должник – государство – дружеский (векселя выставляются друг на друга с целью последующего учета их в банке) – бронзовые (не имеющие реального обеспечения) Особенности: абстрактность, бесспорность, обращаемость. Банкнота – доминирующее кредитное орудие обращения, в настоящее время выпускается центральным банком путем переучета векселей. Банкнота от векселя отличается: – по срочности (вексель – долговое обязательство на 3-6 мес., банкнота – бессрочное), – по гарантии (государственная гарантия). От бумажных денег: – по происхождению (из функции денег как средства платежа) – по методу эмиссии (выпускает ЦБ) – по возвратности (возвращаются по истечении срока векселя, под который были выпущены) – по разменности (разменивается на золото или серебро) Современные банкноты не размениваются на золото, но в известной степени сохраняют кредитную основу, но подпадают под законы бумажно – денежного обращения. Три канала эмиссии банкнот:банковское кредитование хозяйства;банковское кредитование государства;прирост официальных валютных резервов в странах с активным платежным балансом. Чек – письменный приказ владельца текущего счета банку о выплате определенной суммы денег чекодержателю или о перечислении ее на другой текущий счет. Виды: – именные – ордерные – предъявительские – расчетные – акцептованные и др. Экономическая природа: – средство получения наличных денег – средство обращения и платежа – орудие безналичных расчетов Электронные деньги – результат автоматизации банковских операций и является системой платежей на электронной основе. Кредитные карточки – средство расчетов, замещающее наличные день-ги и чеки, а также позволяющее владельцу получить краткосрочную ссуду в банке. Виды: – банковские – торговые – для приобретения бензина – для оплаты туризма и развлечений^ 53. Банковский кр-т прямой и косвенныйБанковский К - денежный, это движение денежных средств на условиях платности, срочности, возвратности + обеспеченность. Субъектами банковского К выступают кредитор (банк) и заемщик (ЮЛ или физ. лицо). Объектами могут быть: а) временно свободные денежные средства предприятий, организаций, населения; б) денежные средства в результате эмиссии. Банковский К является основной формой К, он оказывает влияние на развитие экономики. Степень этого влияния зависит от конкретных методов, способов кредитования, от кредитно-банковской политики. Так, в условиях административно-командной экономики ЦБ один оказывает влияние на экономику, в рыночной экономике влияют и коммерческие банки.Косвенный банковский кредит 1 2Пред-тие А Пред-тие В 3 4 5 6 Банк1. товар 2. вексель 3. пр-тие А обращается в банк с просьбой купить вексель 4.банк при согласии предоставляет ден. средства за вычетом комиссионных. 5.по истечении срока банк предъявляет вексель пр-тию В к оплате. 6.банк получает ден. средства + проценты. В 1930 г. в основном вследствие “дутых” векселей были запрещены коммерческий и косвенный банковский кредиты.Прямой банковский кредит 1 Пр-тие А 4 Пр-тие В 5 6 2 3 Банк1. товар 2.пр-тие В запрашивает ссуду в банке. 3. Банк выдает кредит 4. Пр-тие В отправляет денежные средства А. Может быть также: 5. Пр-тие А запрашивает кредит, напр., на закупку сырья 6. выдача кредита.Косвенный банковский кредит Банк Может быть торговая орг-ция, предприятие, объединение Могут быть (соответственно) покупатели, работники, предприятия^ 80. Кред система РоссииКредитная система - совокупность трех основных элементов: совокупность кредитных учреждений; совокупность кредитных отношений между кредитными учреждениями и их клиентами; совокупность приёмов, способов, методов организации кредитных отношений.^ Банковская система - совокупность банковских учреждений. Следовательно, понятие кредитная система - более широкое, т.к. включает банковскую и даёт характеристику таким небанковским кредитным институтам, как кредитные кооперативы, общества взаимного кредита, ломбарды, взаимные фонды, касса взаимопомощи, строительные общества, клиринговые центры, пункты проката и проч.Современная российская банковская система. Ее формирование происходило в несколько этапов:^ I. до декабря 1990 года. На базе Госбанка и Стройбанка образованы Госбанк СССР, ПСБ СССР, АПБ СССР, ЖСБ СССР. На базе ВТБ - ВЭБ, на базе сберкасс - СБ СССР. Наряду с государственными возникли коммерческие и кооперативные банки.^ II в декабре 1990 приняты законы “ О ЦБ” и “ О банках и банковской деят-сти”. Создана двухуровневая банковская система.III современный этап. На территории бывшего СССР были созданы самостоятельные нац. двухуровневые банковские системы. Было принято решение о создании Межреспубликанского банка стран СНГ для координации денежной позиции, регулирования инфляции и т.д. В России в условиях перехода к рынку более логичной является банковская система, ориентированная не на один банк или несколько соподчиненных, а на оптимальное их количество и многообразие типов. В ее основе лежит следующее требование: удовлетворение потребностей клиентов и поддержание стабильности банковкой системы в целом. Единство банковской системы при этом не нарушается, т.к. в основе ее функционирования лежат единое банковское законодательство, нормативные акты ЦБ и единая гос. политика в области денежно-кредитного регулирования. Следовательно, можно сказать, что разделение банков на эмиссионные и деловые (коммерческие) не противоречит идеям нового экономического механизма в России.^ Банковская система, состоящая из ЦБ, организующего денежное обращение и не обслуживающего клиентов, за исключением банков, а также банков, кредитующих предприятия, организации и население, характерна для всех развитых стран с рыночной экономикой.^ ЦБ России выполняет функции эмиссионного центра, отвечает за поддержание стабильности банковской системы, осуществляет денежно-кредитное регулирование экономики, выполняет законотворческую функцию и функцию кредиторов последней инстанции ( функцию банка банков ). На втором уровне банковской системы развивают свою деятельность коммерческие банки.Переход от монобанковской системы к децентрализованной . Состояние банковской системы до 1987 года I этап ( 1987-1988 гг.) II этап ( 1988-1990 гг.) III этап ( нач. 90-х гг.) 1. Госбанк СССР 2.Строй- банк СССР 3. ВТБ СССР Была начата реорганизация б. с-мы сверху ( с принятия постановления правит-ва в июле 87.). Госбанк СССР ПСБ СССР, АПБ СССР, ВЭБ СССР, СБ СССР Каждый из этих банков был направлен на обслуживание определенного сектора экономики. Специализация заключалась в названии. Кроме того, были созданы комм. и кооп. банки. Приняты з-ны “О Гос. банке СССР” и “О банках и б.д-сти”. Госбанк продолжает функционировать, но создается двухуровневая система , где на I -ЦБ РФ, на II - к/банки. В 1991 г. были созданы национальные б. системы на территории бывших республик СССР. В России - система из 2-х уровней. В начале 90-х было принято решение о создании Межреспубликанского банка государств СНГ. Перестройка банковской системы, начатая в 1987 г., была вызвана рядом негативных явлений, накопившихся в экономике и, в частности, в банковской сфере. По замыслу инициаторов перестройки, реорганизация банковской системы должна была явиться органической частью преобразований в управлении экономикой. И перестройка в нашей стране была начата именно с перестройки банковской системы, т.к. считалось и считается, что в социалистической экономике действует сильная финансовая система и слабая банковская, а в странах с рыночной экономикой банковская система должна быть сильной. Но на I этапе реформа банковской системы не дала тех результатов, которые от нее ожидались. Главным недостатком было то, что преобразования, главным образом, были направлены на увеличение числа банков (банкотворчество), без радикального изменения стиля, методов, содержания их работы. Эксперты считают, что банки сильно ухудшили свою работу, что реорганизация б. системы не принесла ожидаемых изменений.^ Главная причина неудачи I этапа : реформа проводилась сверху методом принуждения и не была должным образом подготовлена. Отсутствовали предпосылки для проведения кредитной реформы, не сложилось понимание роли банка в рыночной экономике. Отсюда ослабление финансового положения субъектов экономики, гос-ва в целом, бюджетный дефицит практика использования кредита для покрытия бюджетных потребностей, опережающие темпы роста ден. массы по сравнению с темпами роста товарооборота. Все это усиливало тенденции инфляции. Количество банков росло, разрастался бюрократический банковский аппарат, возрос бумажный документопоток всяческих инструкций, писем, распоряжений. При этом число филиалов оставалось прежним. Раньше существовала конкуренция банков государственного и специализированных. Лишь в законах 88-90-х гг. были четко очерчены функции каждого звена банковской системы.Билет 3.25. Функция денег как меры стоимости. Цена как денежное выражение стоимости Назначение денег функции как меры стоимости заключается в том, что деньги используются: 1. Для учета затрат труда. Учитываются затраты труда: – общественно-необходимые, – индивидуальные, – живого труда, выраженные в з/пл, – овеществленного труда в виде сырья, топлива. производственных фондов. Применяется 2 вида учета затрат труда: – В натуральном выражении. Применяется для составления балансов материальных ресурсов, который необходим для достижения пропорциональности в н/х. Он является основой для денежного учета, но он не позволяет определить сводные показатели как по отдельным предприятиям, так и по н/х в целом. – В денежном выражении. Используется для учета затрат живого и овеществленного труда, планового и фактического, индивидуального и общественно необходимого. Таким образом деноги используются для учета всех видов затрат труда. 2. Для контроля за мерой труда и потребления. Осуществляется путем сопоставления плановых и фактических затрат труда (живого и овеществленного, каждого работника, коллективов, отрасли, по н/х в целом). Деньги функции меры стоимости используются для контроля за финансовой и хозяйственной деятельностью предприятий и организаций, независимо от формы стоимости. 3. В процессе ценообразования. Установление цен на продукты труда невозможно без использования денег в функции меры стоимости. Цена – денежное выражение стоимости товара. Виды цен: оптовые. розничные, закупочные, рассчетные, договорные. Розничные цены имеют вержнюю и нижнюю границы отклонения от стоимости. Нижняя граница – себестоимость + прибыль, верхняя граница – спрос (стимулирование производства или его ограничение, стимулирование или ограничение потребления, условия производства и потребления). Говоря о границах отклонения цены от стоимости следует иметь ввиду помимо общих отклонений отклонения в стоимости отдельных товаров.Отклонение цены от стоимости дает возможность перераспределить часть НД между отдельными отраслями хозяйства. Те отрасли, товары которых продаются по ценам выше стоимости используют часть вновь созданной стоимости в других отраслях хозяйства. Когда цены ниже стоимости, часть стоимости, созданная в данной отрасли, переходит в другую отрасль. Деньги – функция меры стоимости – используются для составления планов в стоимостном выражении как в целом по народному хозяйству, так и по каждой отрасли, предприятию. Во всех случаях, где учитываются затраты труда, сопоставляющая затраты труда, планируются затраты труда, деньги выполняют функцию меры стоимости. Особенность денег функции меры стоимости заключается в том, что деньги используются идеально. Для учета затрат труда, контроля и планирования, нет необходимости иметь реальные деньги, денежные знаки или денежные средства на счетах в банках. Достаточно мысленно представить себе нужную сумму. ^ 52. Банковский кр-т как основная форма кредитаБанковский К - денежный, это движение денежных средств на условиях платности, срочности, возвратности + обеспеченность. Субъектами банковского К выступают кредитор (банк) и заемщик (ЮЛ или физ. лицо). Объектами могут быть: а) временно свободные денежные средства предприятий, организаций, населения; б) денежные средства в результате эмиссии. Банковский К является основной формой К, он оказывает влияние на развитие экономики. Степень этого влияния зависит от конкретных методов, способов кредитования, от кредитно-банковской политики. Так, в условиях административно-командной экономики ЦБ один оказывает влияние на экономику, в рыночной экономике влияют и коммерческие банки. Цели банковского К: увеличение основного и оборотного капитала предприятий, организаций, а также его совершенствование в соответствии с НТП. пополнение сезонных запасов ТМЦ. используется при учете и переучете векселей. кредитование населения (осуществляется КБ и Сбербанком) и др. цели. Банковский К выдается с заключением кредитного договора индивидуально с каждым заемщиком. Виды банковского К:1. прямой и косвенный. Прямой - предоставление ссуды напрямую без посредника. Косвенный -через посредника (напр., продажа в рассрочку).^ 2. по времени использования: кратко-(до 1 года) и долгосрочный (свыше 1 года)( раньше были и среднесрочные). Такое деление связано с особенностями кругооборота фондов предприятий: основные фонды функционируют долго (долгосрочный К); краткосрочный характер кредитования, если оборотные фонды.^ 3.по срокам погашения : - срочные - ссуды, срок погашения которых еще не наступил по договору. - отсроченные, или пролонгированные -срок погашения которых перенесен на более поздний. - просроченные - не возвращенные в установленный срок.^ 4. по степени риска: а) стандартные ссуды -выданы по всем правилам с оформлением их обеспечения, кредитного договора, проверен залог, кредитоспособность заемщика. б) ссуды с повышенным риском: срок еще не наступил, но уже выяснились доп. обстоятельства (обесценение залога, ухудшение финансового положения клиента). в) пролонгированные ссуды: возникает определенная доля риска при перенесении срока, т.к., как правило, это происходит в связи с ухудшением финансового положения клиента и т.д. г) просроченные ссуды: срок погашения наступил, но они не погашены, поэтому нужно реализовать залог, взыскать по гарантии (большой риск). д) безнадежные к погашению ссуды: если не удалось взыскать по гарантиям, поручениям (прямой убыток для банка).^ 79. КБ, их ликвидность Устойчивость, стабильность, надежность КБ определяют через его ликвидность и платежеспособность.Ликвидность – легкость реализации (в буквальном смысле слова), превращения мат. Ценностей в денежн. средства. Ликвидность – способность банка приобретать нал. ср-ва в ЦБ или в банках-корреспондентах по разумной цене.Платежеспособность – способность ЮЛ или ФЛ своевременно и полностью выполнять платежные обязательства, вытекающие из кредит. или иных операций денежного характера (это понятие шире, оно включает в себя ликвидность). Ликвидность для КБ выступает как способность банка обесепчить своеврем. выполнение в ден. форме своих обязательств по пассиву. Ликвидность определяется сбалансированностью активов и пассивов, степенью соответствия сроков размещенных активов и привлеченных банком пассивов.^ Платежеспособность КБ – способность КБ в должные сроки в полной сумме отвечать по своим обязательствам: перед кредиторами по МБК, перед вкладчиками по осуществлению платеж. и расчетн. операций, перед бюджетом по уплате налогов, перед персоналом по выплате з/пл. Различают ликвидность баланса банка и ликвидность банка. Ликвидность как запас характеризует леквидность банка на строго определенный момент времени. Это ликвидность баланса. Ликвидность как поток определяется за оперделенный период времени или на перспективу. Поэтому различают стационар. ликвидность (ликв. как запас), текущ. леквидн. (леквидн. как поток) и перспектив. леквид. (леквид. как прогноз). Для определения совокупной ликвидности КБ нужно в системе рассмотреть стац., текущ. и перспектив. ликвидности. Существует риск несбалансир. ликвидности (риск ликвидности). Это риск, который заставляет банк в определенный момент времени приобрести наличность по более высокой цене или терять ст-ть своих активов. При этом активы банка считаются ликвидными, если их можно быстро продать без потери стоимости. Пассивы считаются ликвидными, если банк может получить ссуду по ставке адекватной той, по которой приобретают средства банки-конкуренты. Ликвидность БС поддерживается на макро- и микроэкон. уровнях.^ Причины кризиса банк. системы в 1995 г. 1. Кризис состояния экономики в целом, 2. проведение ЦБ жесткой рестрикцион. политики: в течение 1993-1995 гг. он удерживал % ставку на высоком уровне, проводил политику увелич. норм обяз. резервов, ввел валютн. корридор, увелич. требования по миним. размеру УК банкав, 3. создание казначейств, куда стали переливаться капиталы, находившиеся в банках, 4. спекулятивная игра банков на рынках МБК и ГКО, 5. недостаток квалифиц. кадров, которые не сумели вовремя просчитать варианты развития событий, 6. политич. факторы: приблежение выборов, 7. соц. факторы: падение доверия населения к КБ из-за краха фин. пирамид, разорения отдельн. КБ. С позиций микроэкономики кризис ликвидн. м.б. обусловлен: 1. проблемы с возвратностью ссуд, 2. проблемы с привлечением депозитов, 3. низкий рейтинг банка, 4. недостаток его маркетирга.Управление ликвидностью На уровне ЦБ разработана система нормативов (Инструкция № 1): коэффициенты ликвидности и пр. нормативы, которые тоже имеют отношение к ликвидности.Нормативы для анализа совокуп. ликвидности КБ: 1. миним. размер УК, 2. нормативы достаточн !!!! капитала, 3. нормативы ликвидности, 4. максим. размер риска на 1 заемщика или на группу связан. заемщикав, 5. максим. размер крупных кред. рисков, 6. максим. размер риска на 1 кредитора или вкладчика, 7. максим. размер Кр., гарантий и поручительств, предост. банками своим участникам и инсайдерам, работникам банка, 8. максим. размер привлечения депозитов (вкладов населения), 9. нормативы использования собств. ср-в для приобретения долей или акций др. ЮЛ.Управление ликвидностью в КБ 1. использование системы коэффициентов “–” а) коэфф. используют прошлый опыт, фактич. данные; банки переносят этот опыт на плановые периоды, что не всегда правомерно. Этот недостаток касается и нормативов ЦБ, б) нормативы ЦБ дают хар-ку ликвид. баланса КБ только на 1-ое число. В другое время ликвидность м.б. другой. 2. Анализ ден. потоков позволяет осуществить регулирование ден. потоков, вход. и выход. из банка на каждодневной основе или в краткие промежутки времени. Таким образом банк управляет текущей ликвидностью и оперделяет прогнозную ликвидность. Пример: действия банков по планированию корр. счета, платеж. баланса, введению позиций по ликвидности.^ Позиции ликвидности Даты Показатели 1.01 1-7 дн. 2.01 5-15 дн. 3.01 16-23 дн. ... ... I. Привлеч. ср-ва, в т.ч. – ср-ва на тек. счетах, – на счетах до востреб., – на сроч. депозитах, – депоз. септиф., – займы, – прочие. Итого II. Размещение ср-в, в т.ч – касса, – счета ностро, – депозиты, – ссуды, – ц/б, – пр. доход. активы. Итого III. Пассив – Актив Позиция ликвидности банка предусматрив. сопоставление привлечен. и размещ. ден. средств по суммвм и по срокам. Привлеч. и размещ. ден. средства при этом группируются по видам. Ликвидность банка м. определятся за разли