--PAGE_BREAK--
2. Станочники =
3. Сварщики =
4. Литейщики =
5. Слесари =
6. Разнорабочие =
Форма 6
Ведомости фондов заработной платы рабочих и учеников
Категория рабочих
Фонды тар. з/п (с учетом районных надбавок руб/год)
Доплаты по премиальным системам руб/год
Фонд основной з/п, руб/год
Допол. з/п, руб/год
Годовой фонд. з/п, руб/год
1
2
3
4
5
6
1. Основные производственны
е рабочие по сдельной оплате труда:
По изд. А
460200,00
230100,00
690300,00
289235,70
979535,70
По изд. В
460200,00
230100,00
690300,00
289235,70
979535,70
По изд. Г
460200,00
230100,00
690300,00
289235,70
979535,70
По изд. Д
687180,00
343590,00
1030770,00
431892,63
1462662,63
Итого:
2067780,00
1033890,00
3101670,00
1299599,73
4401269,73
2. Вспомогательные рабочие
на повременной оплате труда
599704,56
299852,28
899556,84
376914,32
2,1Рабочие, обслуживающие оборудование
319117,79
2,2 Ремонтный персонал
319117,79
2,3 Рабочие, осуществляющие ремонт зданий и сооружений
319117,79
2,4 Транспортные рабочие
159558,89
2,5 Разнорабочие
159558,89
Итого:
1276471,16
Всего по форме:
5677740,89
Примечания к форме 6:
Основные производственные рабочие по сдельной оплате труда по изделиям А, В, Г:
1. Ктар = (7*1,73+12*2,07+1*1,44)/20 = 1,92
2. Средняя часовая тарифная ставка, руб. = 4,61*1,92 = 8,85
3. Тарифный фонд ЗП сдельщиков, руб. = 8,85*40000*1,3 = 460200
4. Доплаты по премиальным системам, руб.: 460200*0,5 = 230100
5. Фонд основной ЗП, руб.: 460200+230100 = 690300
6. Дополнительная ЗП, руб.: 690300*0,419 = 289235,70
7. Годовой фонд ЗП, руб.: 690300+289235,70 = 4401269,73
Основные производственные рабочие по сдельной оплате труда по изделию Д:
1. Ктар = (11*1,73+18*2,07+2*1,44)/31 = 1,91
2. Средняя часовая тарифная ставка, руб. = 4,61*1,91 = 8,81
3. Тарифный фонд ЗП сдельщиков = 8,81*40000*1,3 = 687180
4. Доплаты по премиальным системам, руб.: 687180*0,5 = 343590
5. Фонд основной ЗП, руб.: 687180+343590 = 1030770
6. Дополнительная ЗП, руб.: 1030770*0,419 = 431892,63
7. Годовой фонд ЗП, руб.: 1030770+431892,63 = 1462662,63
Вспомогательные рабочие на повременной оплате труда:
1. Средняя часовая тарифная ставка, руб. = 4,24*1,6 = 6,78
2. Тарифный фонд ЗП повременщиков = 6,78*1890*37*1,3 = 599704,56
3. Доплаты по премиальным системам, руб.: 599704,56*0,5 = 299852,28
4. Фонд основной ЗП, руб.: 599704,56+299852,28 = 899556,84
5. Дополнительная ЗП, руб.: 899556,84*0,419 = 376914,32
6. Годовой фонд ЗП, руб.: 899556,84+376914,32 = 1276471,16
Форма 7
Ведомость фондов заработной платы руководителей, специалистов и служащих цеха
Категория работников
Численность, чел.
Должностной оклад, руб.
Фонды основной з/п (с учетом районных надбавок руб/год)
Допол. з/п, руб/год
Годовой фонд. з/п, руб/год
1
2
3
4
5
6
1 Руководители
Начальник цеха
1
1730,00
26988,00
11307,97
38295,97
2 Специалисты
Ведущий инженер-технолог
1
875,00
13650,00
5719,35
19369,35
Инженер-технолог
I категории
1
814,00
12698,40
5320,63
18019,03
II категории
1
733,00
11434,80
4791,18
16225,98
Инженер-экономист
II категории
1
651,00
10155,60
4255,20
14410,80
Бухгалтер
1
570,00
8892,00
3725,75
12617,75
Техник I категории
1
570,00
8892,00
3725,75
12617,75
Итого:
6
93260,65
3 Служащие
Кладовщик
1
509,00
7940,40
3327,03
11267,43
Всего:
8
142824,05
Примечание к форме 7:
Для руководителя:
1. Фонды основной ЗП с учетом районных надбавок, руб/год: 1*1730,00*1,3*12 = 26988,00
2. Дополнительная ЗП, руб/год: 26988,00*0,491 = 11307,97
3. Годовой фонд ЗП, руб/год: 26988,00+11307,97 = 38295,97
Вспомогательная таблица к форме 8
Исходные данные для составления сметы РСЭО
Данные для определения статей затрат
Показатель, руб.
1. Амортизация оборудования
61000,00
2. Амортизация ТС
11627,45
3. ЗП вспомогательных рабочих, обслуживающих оборудование
319117,79
4. ЕСН
82970,63
5. Затраты на вспомогательные материалы при эксплуатации оборудования
72496,00
6. ЗП ремонтных рабочих групп
319117,79
7. ЕСН
82970,63
8. Стоимость запасных частей и материалов на ремонт оборудования
112619,00
9. Топливо и энергия на ремонт оборудования
285690,00
10. ЗП транспортных рабочих
159558,89
11. ЕСН
41485,31
12. Энергия на эксплуатацию оборудования
14000,00
Примечание к вспомогательной таблице:
1. Амортизация оборудования, руб. = 508333,3*0,12 = 61000,00
2. Амортизация ТС = 232549*0,05, руб. = 11627,45
3. ЗП вспомогательных рабочих, обслуживающих оборудование, руб. = 319117,79
4. ЕСН, руб. = 0,26*319117,79 = 82970,63
Форма 8
Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования (руб.)
№ п/п
Наименование статей расхода
Общая сумма
Затраты на
Материалы
топливо и энергию
аморти-зацию
зараб. плату
ЕСН
1
2
3
4
5
6
7
8
1
Амортизация оборудования и транспортных средств
72627,45
72627,45
2
Эксплуатация оборудования
488584,41
72496,00
14000,00
319117,79
82970,63
3
Внутризаводское перемещения грузов
201044,21
159558,89
41485,31
4
Ремонт оборудования и транспортных средств
800397,41
112619,00
285690,00
319117,79
82970,63
5
Прочие расходы
Итого
1562653,49
185115,00
299690,00
72627,45
797794,47
207426,56
Вспомогательная таблица к форме 9
Исходные данные для составления сметы цеховых расходов
Данные для определения затрат
Показатель, руб
1. ЗП АУП цеха
38295,97
2. ЕСН
9956,95
3. Амортизация зданий цеха
12000,00
4. Амортизация сооружений цеха
5000,00
5. Амортизация инвентаря
1089,42
6. ЗП разнохозяйственных рабочих
159558,89
7. ЕСН
41485,31
8. ЗП ремонтных рабочих, занятых ремонтом зданий и сооружений
319117,79
9. ЕСН
82970,63
10. Стоимость материалов на ремонт зданий и сооружений, руб.
57470,80
11. Топливо и энергия на ремонт зданий и сооружений, руб.
96110,00
12. Испытания, опыты и исследования
13. Охрана труда
14. Топливо и энергия на содержание зданий и сооружений
178678,02
15. ЗП прочего цехового персонала
104528,08
16. ЕСН
27177,30
Примечание к вспомогательной таблице:
1. . ЗП АУП цеха (начальник цеха), руб. = 38295,97
2. Амортизация зданий цеха, руб. = 1000000*0,012 = 12000,00
3. Амортизация сооружений цеха, руб. = 250000*0,02 = 5000
4. Амортизация инвентаря, руб. = 11971,6*0,091 = 1089,42
Форма 9
Смета цеховых расходов на 2006 год (руб.)
№ п/п
Наименование статей
Всего
Матери-алы
Топливо и энергия
Аморти-зация основных фондов
З/п основная и допол-нительная
ЕСН
1
2
3
4
5
6
7
8
1
Содержание аппарата управления цехом
48252,92
38295,97
9956,95
2
Содержание прочего цехового персонала
131705,38
104528,08
27177,30
3
Амортизация зданий, сооружений, инвентаря
18089,42
18089,42
4
Содержание зданий, сооружений, инвентаря
379722,23
178678,02
159558,89
41485,31
5
Ремонт зданий, сооружений и инвентаря
555669,21
57470,80
96110,00
319117,79
82970,63
6
Испытания, опыты и исследования, рационализация и изобретательство
7
Охрана труда
8
Прочие расходы
Итого
1133439,16
57470,80
274788,02
18089,42
621500,74
161590,19
продолжение
--PAGE_BREAK--
Планирование себестоимости продукции
Форма 10
Калькуляция себестоимости единицы продукции
№ п/п
Наименование статей калькуляции по установленному перечню
Сумма, руб. по изделиям
А
В
Г
Д
Годовой выпуск, шт.
51
85
46
197
1
Сырье и основные материалы за вычетом отходов
226,90
3455,63
3293,72
1547,44
2
Вспомогательные материалы
57,50
978,81
37,66
91,61
3
Покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты
265,54
67,45
67,45
0,00
4
Топливо и энергия на технологические цели
85,40
358,40
787,37
302,82
5
Основная заработная плата производственных рабочих
13535,29
8121,18
15006,52
5232,34
6
Дополнительная заработная плата производственных рабочих
5671,29
3402,77
6287,73
2192,35
7
ЕСН
4993,71
2996,23
5536,51
1930,42
8
Расходы по содержанию и эксплуатации оборудования
6819,22
4091,53
7560,44
2636,10
9
Цеховые расходы
4946,18
2967,71
5483,81
1912,05
Итого цеховая себестоимость
36601,04
26439,71
44061,21
15845,12
10
Общезаводские расходы
2801,26
1680,75
3105,74
1082,88
Итого производственная себестоимость ед. продукции
39402,30
28120,47
47166,96
16928,00
Производственная себестоимость годового выпуска
2009517,39
2390239,72
2169680,01
3334815,32
9904252,45
11
Внепроизводственные расходы
709,24
506,17
849,01
304,70
Итого полная себестоимость единицы продукции
40111,54
28626,64
48015,96
17232,70
Полная себестоимость годового выпуска
2045688,71
2433264,04
2208734,25
3394842,00
10082529,00
Примечание к форме 10:
Для изделия А:
1. Сырье и основные материалы за вычетом отходов, руб. = (4484,00+780,29+6307,68)/51 = 226,90
2. Вспомогательные материалы, руб. = (138,07+2794,60)/51 = 57,50
3. Покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты, руб. = (1749,30+11793,24)/51 = 265,54
4. Топливо и энергия на технологические цели, руб. = 4355,40/51 = 85,40
5. Основная заработная плата производственных рабочих, руб. = 690300,00/51 = 13535,29
6. Дополнительная заработная плата производственных рабочих, руб. = 289235,70/51 = 5671,29
7. ЕСН, руб. = (13535,29+5671,29)*0,26 = 4993,71
8. %РСЭО = 1562653,49/3101670,00 = 0,5038
9. Расходы по содержанию и эксплуатации оборудования, руб. = 0,5038* 13535,29 = 6819,22
10. %ЦР = 1133439,16/3101670,00 = 0,3654
11. Цеховые расходы, руб. = 0,3654*13535,29 = 4946,18
12. Итого цеховая себестоимость, руб. = 226,90+57,50+265,54+85,40+13535,29+5671,29+4993,71+6819,22+4946,18 = 36601,04
13. %ОХР = 641920/3101670,00 = 0,2070
14. Общезаводские расходы, руб. = 0,2070*13535,29 = 2801,26
15. Итого производственная себестоимость ед. продукции, руб. = 36601,04+2801,26 = 39402,30
16. Производственная себестоимость годового выпуска, руб. = 39402,30*51 = 2009517,39
17. Внепроизводственные расходы, руб. = 0,018*39402,30 = 709,24
18. Итого полная себестоимость единицы продукции, руб. = 39402,30+709,24 = 40111,54
19. Полная себестоимость годового выпуска, руб. = 40111,54*51 = 2045688,71
Форма 11
Смета затрат на производство
Экономические элементы затрат
Сумма затрат, тыс. руб.
Материальные затраты (за вычетом стоимости возвратных отходов)
2253340,14
Затраты на оплату труда
5939150,04
ЕСН
1544179,01
Амортизация основных фондов
126286,87
Прочие расходы
219693,79
Итого затрат на производство
10082649,85
продолжение
--PAGE_BREAK--