--PAGE_BREAK--1. Валовый внутренний продукт и методы его расчетов
1.1 Понятие ВВП
Валовой внутренний продукт является обобщающим экономическим показателем, который выражает в рыночных ценах совокупную стоимость товаров и услуг, созданных внутри страны и только с использованием факторов производства данной страны.
ВВП — это стоимость произведенных товаров и услуг, поэтому стоимость промежуточных товаров и услуг не входит в ВВП, чтобы избежать повторного счета и охарактеризовать конечный экономический результат в стране за рассматриваемый период времени.
ВВП — это внутренний продукт, потому что произведен резидентами, к которым относятся все хозяйствующие субъекты (предприятия и население) независимо от их национальной принадлежности и гражданства, имеющие экономический интерес на экономической территории данной страны, в пределах которой лица, товары и деньги могут свободно перемещаться.
ВВП исчислен до вычета потребления основного капитала. Потребление основного капитала — это уменьшение стоимости основного капитала в течении отчетного периода в результате его физического и морального износа и случайных несущественных повреждений.
В макроэкономической науке принято выделять три метода исчисления ВВП:
1) производственный;
2) суммирования расходов;
3) суммирования доходов.
Использование любого метода дает в итоге одинаковую величину ВВП. Но прежде чем перейти к рассмотрению методов расчета ВВП, заметим, что источники сведений для системы национальных счетов весьма разнообразны. Ими могут быть отчеты и обследования деятельности предприятий, бухгалтерские балансы, статистика розничных продаж, выборочные обследования различных отраслей промышленности, отчеты банков о прибылях и убытках, обследования бюджетов домашних хозяйств, налоговые декларации экономических субъектов и другие источники.
1.2 Методы расчета ВВП
Производственный метод (метод суммирования добавленной стоимости).
Согласно этому методу, валовой внутренний продукт представляет собой суммарную рыночную оценку текущего производства конечных товаров и услуг, произведенных в границах страны за определенный период времени (обычно за год).
Во-первых, речь идет о конечных товарах и услугах, т.е. товарах, предназначенных для конечного потребления, в отличие от промежуточных товаров и услуг (сырья, материалов и услуг, используемых в качестве затрат на производство), которые поступают в дальнейшую переработку. Деление благ на конечные и промежуточные определяется их функциональным назначением. Так, яблоки, купленные домашней хозяйкой для потребления ее семьей, являются конечным товаром. А яблоки, которые приобрел консервный завод в качестве сырья для производства компотов и варенья, относятся к промежуточной продукции.
Во-вторых, речь идет именно о внутреннем продукте, т.е. ВВП, произведенном на территории данной страны. От валового внутреннего продукта следует отличать валовой национальный доход, заменивший собой прежний показатель валового национального продукта (ВНП). Валовой национальный доход (ВНД) представляет собой текущую рыночную оценку всех конечных товаров и услуг, созданных факторами производства, находящимися в собственности резидентов, в том числе и на территории других государств.
Дело в том, что часть произведенной в нашей стране продукции может являться собственностью нерезидентов. Например, нерезидентам принадлежит часть каких-то российских месторождений полезных ископаемых. И хотя эта продукция произведена на территории России, она будет включаться в ВНД США. Но если российским резидентам принадлежит какая-то часть факторов производства за рубежом, то доход от этих факторов будет включаться в ВНД России. В закрытой экономике, т.е. экономике, не имеющей никаких торгово-экономических отношений с другими странами, величины ВВП и ВНД совпадают. При подсчете ВВП мы учитываем географический фактор, а при подсчете ВНД — фактор «резидентности».
Всемирный банк начал публиковать расчеты по показателю ВНД с начала XXI века. Данные о ВНД, выраженные в национальных валютах, конвертируются в доллары США по методике Всемирного банка, называемой «Атлас». Она основана на использовании усредненного обменного курса валют за последние три года в целях выравнивания эффекта временных колебаний обменного курса.
Для оценки уровня жизни населения важно знать не только уровень ВВП или ВНД, но и их значения в расчете на душу населения.
Каким же образом подсчитать стоимость конечных товаров и услуг? Ведь в цене каждого товара «сидят» затраты, связанные со стоимостью промежуточной продукции. Нам же необходимо суммировать только добавленную стоимость, т.е. то, что предприятие (фирма) добавило к стоимости производимого продукта. Добавленная стоимость — это разница между доходами фирмы от продажи товаров и затратами на покупку сырья и полуфабрикатов у других фирм.
Поясним эту проблему при помощи таблицы 1. [1, с.28]
Итак, если бы мы суммировали стоимость всех товаров, не «очистив» их от промежуточного продукта, то величина нашего условного ВВП (42 ден. ед.) была бы почти в 2 раза больше, чем сумма добавленной стоимости (20 ден. ед.). Методом добавленной стоимости мы не допустили повторного счета при исчислении годового объема ВВП.
К добавленной стоимости, создаваемой во всех отраслях экономики, мы должны прибавить чистые налоги на товары (т.е. налоги на товары за вычетом субсидий на них), а также амортизацию (стоимость потребленных инвестиционных благ — станков, машин, оборудования и т.п.).
Примечательно, что добавленная стоимость может быть и отрицательной, в частности, если фирма, перерабатывая в готовую продукцию сырье и материалы, например металл, создает некий продукт (кастрюлю, автомобиль, трактор), который не пользуется спросом у потребителей. Продать такие товары невозможно или можно, лишь сильно снизив на них цену, даже ниже стоимости закупленного сырья. Попросту говоря, создание отрицательной добавленной стоимости — это растрата ограниченных ресурсов общества, что было характерно для деятельности многих предприятий в условиях социалистической экономики и, к сожалению, для деятельности некоторых предприятий в условиях переходной экономики.
продолжение
--PAGE_BREAK--1.3 Метод суммирования расходов
Валовой внутренний продукт, подсчитанный по этому методу, представляет собой сумму расходов экономических агентов на все конечные товары и услуги: хлеб, яблоки, станки, услуги ЖКХ, парикмахера, водителя троллейбуса и т.д. Итак, каковы основные статьи расходов экономических агентов, которые мы должны учесть?
1. Личное потребление, или потребительские расходы (С).
2. Валовые внутренние инвестиции, или капиталовложения (Ig), т.е. чистые инвестиции (In) + амортизация (d). Прилагательное внутренние означает, что инвестиции осуществлены гражданами данной страны, но не обязательно являются расходами на товары и услуги, произведенные в данной стране. Например, в них могут входить и расходы на импортные товары. Чистые инвестиции — это прирост запаса инвестиционных товаров (капитальных благ). Вместе с тем станки, машины, оборудование в течение года изнашиваются, и для возмещения их износа требуются ежегодные амортизационные отчисления.
Принято выделять следующие виды инвестиций: в жилищное строительство; в основной капитал (станки, машины, оборудование и т.п.); в товарно-материальные запасы.
3. Государственное потребление, или государственные закупки, товаров и
услуг (G). В состав этого показателя не входят государственные трансферты (различные виды социальной помощи), которые являются результатом перераспределения.
4. Экспорт (минус импорт) товаров и услуг, т.е. чистый экспорт (NX).
Таким образом, обозначив ВВП буквой Y, мы можем записать основное макроэкономическое тождество, используемое в системе национальных счетов:
Y=C + Ig + G + NX. (1)
1.4 Метод суммирования доходов
На добавленную стоимость, о которой шла речь выше, можно посмотреть и по-иному: ведь добавленная стоимость — это то, что фирма оплачивает в виде доходов владельцам факторов производства: заработная плата, прибыль, процент, рента. Следовательно, сумма всех добавленных стоимостей должна быть равна сумме всех доходов (оплата труда наемных работников, прибыль, процент, рентные платежи). Иными словами, концептуально метод суммирования доходов совпадает с производственным методом.
Следует, однако, заметить, что при этом методе мы должны прибавить к сумме всех доходов амортизацию и косвенные налоги. Последние два компонента не являются доходами, так как не включают оплату чьих-то услуг. Но без добавления этих двух показателей мы не получим одинаковых результатов подсчета ВВП по производственному методу и методу суммирования доходов.
В определенном смысле последний метод подсчета ВВП может
рассматриваться как контрольный, поскольку он рассчитывается на основе иных источников (например, налоговых деклараций), нежели производственный метод и метод суммирования расходов.
В таблице 2 [1. с.30] приведены данные о ВВП России, подсчитанном по производственному методу, методу суммирования расходов (по использованию) и по источникам доходов. Как видим, все они в итоге дают одну и ту же величину ВВП, произведенного в 2005 г., — 21 598,0 млрд. руб. Строка «Статистическое расхождение» показывает расхождение между произведенным и использованным ВВП, т.е. разницу между значениями ВВП, рассчитанными различными способами: как суммы валовой добавленной стоимости и как суммы конечного потребления, накопления и чистого экспорта.
Важно отметить и новое в методологии расчетов Росстата: начиная с оценок ВВП за I квартал 2005 г., построение счетов производства и образования доходов осуществляется только по видам экономической деятельности. Как отмечается в комментариях Росстата, этот способ расчета вводится в рамках реализации «Комплексного плана мероприятий по внедрению общероссийского классификатора видов экономической деятельности (ОКВЭД)» в практику российской экономики. Любознательный читатель, пожелавший узнать объем номинального и реального ВВП за 2005 г. и последующие кварталы 2006 г. на сайте Росстата, должен воспользоваться тем показателем ВВП, рядом с которым указана аббревиатура ОКВЭД. Построение счетов производства по отраслям экономики согласно методологии общероссийского классификатора по отраслям народного хозяйства (ОКОНХ) завершено оценками за 2004 г. При подсчете ВВП в его величину не включаются:
1. стоимость финансовых сделок (рыночные цены акций, облигаций и других финансовых инструментов);
2. стоимость подержанных (проданных) товаров, антиквариата, так как они были произведены в предыдущий период времени;
3. частные трансферты (например, денежные переводы);
4. государственные трансферты (помощь из государственного бюджета неполным семьям, ветеранам войн, социальные пособия).
Все перечисленные виды сделок не создают добавленной стоимости в текущем году, поэтому и не входят в состав ВВП. В заключение покажем взаимосвязь инвестиций и сбережений. С одной стороны, созданный ВВП представлен как сумма потребления и инвестиций (в нашей упрощенной модели, без учета государственного сектора и заграницы). С другой стороны,
ВВП используется для потребления и сбережения. Запишем это в виде тождества
С +
Ig = С + S. (2)
Откуда следует, что инвестиции равны сбережениям:
Ig= S. (3)
Выведенные тождества очень важны для понимания процессов накопления и сбережения, непосредственно зависящих от общего равновесия в экономике.
2. Номинальный и реальный ВВП. Потенциальный ВВП
В ВВП, измеренном в текущих ценах, не всегда точно отражается рост валового продукта в физическом выражении. Например, если за 10 лет ВВП вырос с 10 трлн. до 30 трлн. руб., это вовсе не означает, что физический объем конечной продукции увеличился в 3 раза. На показатель ВВП, выраженный в текущих рыночных ценах, влияет не только изменение физического объема благ и услуг, но и инфляционные (дефляционные) процессы, связанные соответственно с повышением или снижением общего уровня цен. Поэтому необходимо рассчитывать ВВП не только в текущих, но и в ценах базисного года. Это означает, что мы должны рассчитывать ВВП в неизменных ценах, чтобы элиминировать влияние изменения уровня цен в стране.
Таким образом, различают номинальный ВВП, или ВВП, выраженный в текущих ценах, и реальный ВВП, или ВВП, выраженный в неизменных ценах (в ценах базисного года). Например, если мы возьмем все конечные товары и услуги, созданные в России за 2006 г., и рассчитаем их в ценах 2003 г., то узнаем величину реального ВВП 2006 г.
Если номинальный ВВП разделить на реальный ВВП, то мы получим дефлятор ВВП. Дефлятор ВВП — это ценовой индекс. Запишем его в виде формулы;
Номинальный ВВП
Дефлятор ВВП = __________________________(4)
Реальный ВВП
Проблема, как отмечалось, состоит в том, что если сравнивать номинальные показатели ВВП за два каких-то года, например за 2003 и 2006 гг., то мы получим некий индекс, в котором смешаны изменения физического объема производства и изменения цен. Как их разделить?
Предположим, что во всей экономике производится два товара: яблоки и апельсины. Допустим, в 2003 г. произведены 2 яблока по цене 4 руб. за штуку и 3 апельсина по цене 5 руб. Тогда номинальный ВВП 2003 г. составит (2 х 4) + (3 х 5) = 23 руб. В 2006 г. произведены 3 яблока по цене 5 руб. и 4 апельсина по цене 7 руб. Тогда номинальный ВВП 2006 г. составит (3 х 5) + (4 х 7) = 43 руб. Разделим номинальный ВВП 2006 г. на номинальный ВВП 2003 г. и получим:
43:23 = 1,86.
Это и есть некий «смешанный» индекс, в котором одновременно отражено изменение и физического объема совокупного выпуска, и цен на товары.
Определим теперь только изменение уровня цен, т.е. рассчитаем дефлятор. Для этого цены 2003 г. примем за базисные. Тогда получим следующие результаты: реальный ВВП 2006 г. составит (3 х 4) + (4 х 5) = 32 руб. Дефлятор ВВП составит 43: 32 = 1,34 (руб). Это и есть индекс цен.
Теперь мы можем узнать индекс физического объема: 1,86: 1,34 = = 1,39. Эту величину, т.е. индекс физического объема выпуска, можно получить и другим путем, сравнивая реальный ВВП 2006 г. и реальный ВВП 2003 г. Если мы принимаем 2003 г. за базисный, то величины номинального и реального ВВП для этого года совпадают. Следовательно, 32 руб.: 23 руб. = 1,39. Таким образом, физический объем производства с 2003 по 2006 г. увеличился на 39%, цены поднялись на 34%. В нашей несложной задаче 2003 год выступает как базисный не просто в качестве условного примера. На практике именно этот год принят статистическими службами России за базисный.
Итак, в России, по данным Росстата, номинальный ВВП в 2005 г. составил, как отмечалось (см. таблицу 2. [2. с.30]), 21 598,0 млрд. руб.; подсчитанный же в ценах 2003 г. реальный ВВП составил в 2005 г.15 100,7 млрд. руб. Дефлятор ВВП равен: 21 598,0: 15 100,7 = 1,43, т.е. за указанный период общий уровень цен повысился в 1,43 раза.
Дефлятор ВВП рассчитывается для всех товаров и услуг — как потребительского, так и инвестиционного назначения. Но для населения больший интерес представляет индекс потребительских цен (ИПЦ). Ведь домашние хозяйства не приобретают экскаваторы, доменные печи и прокатные станы, а расходуют полученные ими доходы на предметы повседневного обихода, продовольствие, оплату коммунальных услуг. В экономической теории ИПЦ рассчитывается как индекс Ласпейреса.
Индекс Ласпейреса определяется для неизменного набора товаров (при расчете стандартной потребительской корзины):
(5)
где q — количество товаров и услуг, произведенных в базисном году;
р — цены товаров и услуг в базисном году;
р — цены товаров в текущем году.
Индекс Пааше (дефлятор ВВП) рассчитывается для изменяющегося набора товаров:
(6)
где q — количество товаров и услуг в текущем году.
В нашем условном примере с яблоками и апельсинами мы рассчитывали дефлятор ВВП как индекс Пааше.
В заключение следует сказать и о потенциальном ВВП, т.е. ВВП, рассчитанном для уровня полной занятости всех ресурсов.
продолжение
--PAGE_BREAK--2.1 Взаимосвязь показателей, системы национальных счетов
В систему национальных счетов, помимо исчисления ВВП, входят и другие, тесно связанные с ним показатели.
Покажем последовательный переход от показателя ВВП к показателю личного располагаемого дохода, который в большей степени отражает благосостояние населения страны:
ВВП — Амортизация = ЧВП — Косвенные налоги = НД — Взносы на социальное страхование,
Налоги на прибыль корпораций, Нераспределенные прибыли корпораций + Трансфертные платежи = ЛД — Индивидуальные налоги = РД, (7)
где ЧВП — чистый внутренний продукт;
НД — национальный доход, т.е. доходы поставщиков факторов производства от участия в текущем производстве (общий объем заработной платы, ренты, процентов и прибылей, или сумма цен факторов производства);
ЛД — личный доход (полученный доход в отличие от национального дохода, т.е. заработанного дохода);
РД — располагаемый доход (доход после уплаты налогов).
Таким образом, система национальных счетов не только позволяет рассмотреть итоги деловой активности населения страны на стадиях производства, распределения и использования ВВП, но и дает правительству возможность определить основные цели макроэкономической политики исходя из рассмотренных выше показателей.
2.2 ВВП и чистое экономическое благосостояние
В последней трети XX века в западной экономической теории все чаще подчеркивается, что ВВП не совсем точно отражает благосостояние общества и, более того, является «искусственным» показателем, манипулирование которым создает возможность для правительства представлять положение дел в стране так, как ему наиболее выгодно, особенно в год президентских или парламентских выборов. Например, Президент России в 2002 г. заявил, что планы правительства, в которых заложен годовой прирост ВВП в ближайшие годы 3-4%, недостаточно амбициозны. Перед правительством была поставлена задача удвоения объема ВВП за 10 лет. Решить эту проблему, «отрапортовав» президенту через год о высоких темпах прироста годового ВВП, можно достаточно просто (речь не идет о фальсификации статистических данных). Достаточно организовать реализацию какого-нибудь грандиозного проекта наподобие переброски северных рек в засушливые районы России и страны ближнего зарубежья. Сколько будет развернуто строительных работ, гидросооружений, произведено экскаваторов, грузовиков, сколько грунта будет изъято и переброшено в иные места, сколько доходов получат владельцы задействованных в данном проекте факторов производства! По итогам года рост ВВП может составить и 6, и 8% и более. Но будет ли это отражать улучшение экономического благосостояния страны?
Назовем основные проблемы, связанные с оценкой ВВП как главного измерителя итогов экономической деятельности.
I. Показатель ВВП не отражает воздействия производства на окружающую среду (сопровождался ли рост производства экологическими катастрофами, отравлением рек и земли кислотными дождями, засорением почвы и вообще загрязнением окружающей среды).
II. В ВВП сложно учесть деятельность в секторе теневой экономики, хотя в версии СНС-93 содержатся рекомендации по учету теневой деятельности в составе ВВП. Следует заметить, что в научной и публи- цистической литературе мы можем встретить и другие термины, кото- рые используются как синонимы выражения «теневая экономика»: не- формальная экономика, подпольная экономика, нелегальная экономика и др. Мы остановимся на термине ненаблюдаемая экономика, используемом как международными организациями, так и Росстатом.
Ненаблюдаемая экономика, согласно классификации ОЭСР, подразделяется на четыре вида производства:
1) теневое;
2) незаконное;
3) неформального сектора;
4) домашних хозяйств для собственного конечного использования.
Поясним перечисленные четыре пункта.
1. В ВВП не учитывается поток товаров и услуг в рамках теневого производства, или теневой экономики, под которой подразумевается разрешенная законом деятельность, которая официально не декларируется или приуменьшается осуществляющими ее экономическими субъектами в целях уклонения от уплаты налогов, социальных взносов и т.п. Экономические субъекты, работающие в теневом секторе, — это и репетиторы, и приходящие няни, и лица, практикующие частный извоз («леваки»). Все они не регистрируют свою деятельность в соответствующих административных органах.
2. В ВВП не учитываются действительно незаконные виды деловой активности — изготовление и продажа наркотиков, проституция и прочая деструктивная деятельность, — потому что их субъекты не регистрируются в официальных органах, а доходы от подобного предпринимательства не декларируются. Примечательно, что в случае легализации деятельности, ранее считавшейся незаконной, рыночная оценка последней будет включаться в состав ВВП.
3. В ВВП не учитывается деятельность в сфере неформального сектора экономики, которая определяется как «все виды производственной деятельности, осуществляемые теми некорпорированными предприятиями в секторе домашних хозяйств, которые не зарегистрированы и/или размер которых по количеству занятых меньше определенного порогового значения и которые имеют какое-либо рыночное производство». Например, если муж, жена и три нанятых ими работника заняты выпечкой пирожков для реализации их на ближайшем рынке, причем их деятельность не зарегистрирована и осуществляется в собственной квартире, то она, скорее всего, попадает под определение «неформальный сектор».
4. В ВВП не включается то, что производится для конечного использования в домашних хозяйствах, т.е. не «выносится на рынок» и, следовательно, не имеет рыночной оценки. Например, в СНС вообще не оценивается труд домашних хозяек. Классическим образцом описываемой проблемы является пример П. Самуэльсона: холостяк пользуется услугами приходящей домработницы. Ее доход будет включаться в состав ВВП (по методу суммирования доходов). Но по зрелом размышлении холостяк решает жениться на своей домработнице. Как жена она выполняет те же виды работ по дому, но теперь уже не получает от мужа ни цента. Следовательно, ВВП уменьшится на величину тех денежных выплат, которые раньше получала и декларировала домработница.
Краткое описание различных секторов ненаблюдаемой экономики позволяет констатировать, что все они, за исключением деятельности в рамках домашнего хозяйства, находятся вне формальных правил, или вне закона, и связаны с административными или уголовными правонарушениями.
Таким образом, отсутствие в показателе ВВП деятельности в сфере ненаблюдаемой экономики, по мнению многих экономистов, занижает его величину. В различных странах мира как с рыночной, так и переходной экономикой масштабы ненаблюдаемой экономики составляют 10-60% от официального ВВП. На начало 2006 г., по официальным оценкам, масштабы ненаблюдаемой экономики в России составляли около 25% ВВП, по альтернативным расчетам различных исследовательских организаций — 40-50% ВВП.
III. При исчислении ВВП, как правило, величина добавленной стоимости устанавливается на рынке. Но это сложно сделать по отношению к услугам, которые относятся к государственному сектору и предоставляются более или менее бесплатно. Как на практике решается эта проблема? Добавленная стоимость при учете вклада в ВВП учителя, медсестры и офицера определяется в соответствии с их заработной платой, которая не обязательно отражает их индивидуальный вклад в добавленную стоимость, ведь эта заработная плата устанавливается не на рынке, а государством.
Недостатки, связанные с подсчетом ВВП, который не полностью отражает масштабы деловой активности и уровень экономическогоблагосостояния нации, попытались устранить американские ученые В. Нордхаус и Дж. Тобин. Они предложили использовать показательчистого экономического благосостояния (ЧЭБ). Для подсчетаЧЭБ изВВП нужно вычесть денежную оценку факторов, отрицательно влияющихна благосостояние общества, и прибавить денежную оценку факторов, положительно влияющих на него.
В нашем примере с переброской воды из северных рек в южные районы нужно выявить все негативные последствия этого мероприятия (изменение микроклимата, экологически неблагоприятные последствия для населения, затопленные площади с находящимися на них постройками и т.п.) и дать им денежную оценку. Таким же образом нужно выразить в денежной форме ту деятельность в рамках домашних хозяйств, которая осуществляется по принципу «сделай сам»: т.е. ремонт квартиры собственными силами, выращивание цветов для эстетики садового участка, воспитание домохозяйкамисвоих детей и т.п. Увеличение свободного времени, или досуга, которое улучшает благосостояние граждан страны, также должно получить денежную оценку.
Уточняя значение показателя ЧЭБ, заметим, что самое сложное при реализации этой научной концепции — дать денежную оценку факторов, влияющих на ЧЭБ. В руководствах по использованию СНС-93 и Руководстве по измерению ненаблюдаемой экономики, а также в других рекомендациях международных организаций предлагаются различные косвенные методы оценки масштабов теневого, неформального сектора и других видов ненаблюдаемой экономики. Тем не менее на сегодняшний день все страны, ведущие национальное счетоводство, используют показатель ВВП для оценки результатов деловой активности субъектов экономики.
Возвращаясь к проблеме учета в показателе ВВП благосостояния общества, отметим, что, разумеется, объем реального ВВП — важный его показатель, но точнее благосостояние граждан отражает ВВП или ВНД на душу населения (таблица 3. [3. с.39.]
).
Одним из методов оценки благосостояния страны в более широком смысле, нежели подсчет ВВП, является использование показателя истинных сбережений, публикацию которого ВБ начал с 1999 г. Цель расчета этого показателя — представить стоимость изменения широкого спектра активов, которые важны для развития страны: производственные активы; природные и человеческие ресурсы; качество окружающей среды.
Как же рассчитывается этот показатель? Вначале производится коррекция показателя валовых внутренних сбережений: разница между валовыми внутренними сбережениями и величиной обесценения производственных активов (амортизацией) дает величину чистых внутренних сбережений. Затем к последним прибавляется величина расходов на образование и вычитается величина потерь от истощения природных ресурсов и ущерб от загрязнения окружающей среды. Все входящие в расчет величины берутся в процентах от ВВП. Итогом проведенных расчетов и является показатель истинных внутренних сбережений (Таблица 4. [4. с.40.]).
Среднемировой уровень истинных внутренних сбережений в 1999 г. оценивался Всемирным банком в 13,6% от ВВП, тогда как среднемировые валовые внутренние сбережения — в 22,2% от ВВП. Такая ситуация характерна для многих стран мира, когда при формальном экономическом росте имеют место деградация окружающей среды, потери в человеческом капитале и т.п. Причины указанного соотношения этих показателей вполне понятны. Экономический рост во многих странах, в том числе и в России, не сопровождался адекватными вложениями в человеческий капитал (расходами на образование), износ многих производственных фондов достиг критического уровня и т.п. Выкачивание из земных недр нефти, газа и других природных ресурсов не всегда компенсируется соответствующими расходами на охрану окружающей среды. Вследствие этого в 2000 г., когда в России были достигнуты самые высокие годовые темпы прироста ВВП (10%) за всегоды рыночных реформ, показатель истинных внутренних сбережений составил отрицательную величину: — 13,4%.
И все же, несмотря на многие условности и недостатки показателя ВВП, о которых шла речь, он остается незаменимым источником сведений как для экономической науки, так и для макроэкономической политики правительства.
продолжение
--PAGE_BREAK--3. Переходная экономика в России
Перед российской экономикой встал вопрос выбора: с одной стороны невозможность существовать “по-старому", с другой — неопределенное будущее. В это время появляется множество альтернатив экономического развития страны.
Объявленный М.С. Горбачевым переход к конфедеративному принципу формирования Союза привел к тому что рамки союзного законодательства сузились до пределов устанавливаемых самими республикам. Законы принимаемые в ВС СССР стали носить общий характер. Их детализация — дело республик. В июле завершили работу два очень важных законодательных собрания. Первое — сессия ВС РСФСР приняла декларацию о независимости России утвердившую приоритет республиканских законов над союзными. Судя по экономической программе с которой выступил Б. Ельцин Россия собиралась проводить более последовательную и либеральную экономическую политику.
В тот политически очень сложный год было разработано две программы. На фоне не прекращающейся борьбы за власть между правительством РСФСР и союзным правительством появилась программа впоследствии получившая название '500 дней'. Эта программа была разработана несколькими прогрессивными или как тогда говорили 'прозападное' настроенными экономистами, ратовавшими за скорейшее вхождение СССР в рыночную экономику и как следствие интеграцию ее в общемировое хозяйство. Правительство СССР выдвинуло конкурирующую программу. В чем похожи и в чем отличались программы?
“Основные направления стабилизации и перехода к рыночной экономике" были предложены союзным правительством. Финансовое оздоровление предложенное в нем было очень простым. Предлагалось увеличить розничные цены примерно на 200 млрд. рублей и выплатить компенсацию населению на 135 млрд. рублей таким образом изъяв из обращения 70 млрд. рублей.
Предложенная же программа группы Шаталина-Явлинского стабилизации основывалась на принципиально другом предпосылке. Суть ее заключалась в распродаже государственной собственности малых и средних предприятий, производственных запасов, замороженных строек (коих к примеру в 1990 году было около 305 тысяч) и высвободившихся стройматериалов, ценных бумаг, жилья и др. По сути дела '500 дней ' в 1990 году предлагала сделать то, что сделал Чубайс в 1994 году, а именно — широкомасштабную приватизацию государственной собственности. Одна из целей программы приватизации состояла в том, чтобы поглотить избыточные деньги в экономике. После этого предлагалось отменить государственный контроль над ценами. Тем не менее уже тогда многие полагали, что реализация плана '500 дней' в той ситуации была маловероятна. Отсутствие четкого разграничения между союзным и республиканскими законодательствами делало эту программу не реализуемой. Так как программа Шаталина-Явлинского была де-факто программой РСФСР, то союзное правительство сделало попытку взять под контроль ее реализацию. Была создана рабочая группа численностью 19 человек. В состав рабочей группы вошли представители президентского совета, Совета Министров СССР а также эксперты из СМ СССР и независимые эксперты. Как было официально объявлено в нее вошли: Николай Петраков (помощник президента СССР), Станислав Шаталин (член президентского совета), Леонид Абалкин (экономист), Григорий Явлинский (представитель от СМ РСФСР) Борис Федоров (министр финансов РСФСР) и Николай Шмелев (член плановой и бюджетной — финансовой комиссии при СМ СССР). Эта группа была создана благодаря переговорам между тогда еще председателем Верховного Совета РСФСР Б. Ельциным, президентом СССР М. Горбачевым и председателем Совета Министров СССР Николаем Рыжковым. Предполагалось за основу взять проект '500 дней' и создать некую общую схему действий для Союза и для отдельных республик. В результате ее работы был получен новый вариант программы, впоследствии получивший название “президентского". У исходной формулировки программы и окончательного “президентского" варианта были следующие отличия.
1) Отсутствие в 'президентском' варианте принципа преобладания республиканских законов, над союзными.
2) Исключения раздела о ликвидации дотаций всем без исключения предприятиям агропромышленного комплекса.
3) Различие в способах формирования бюджета. В “президентской” программе союзный бюджет создается за счет отчислений с предприятий. У Шаталина-Явлинского за счет отчисления из республиканских бюджетов, которые формируются за счет налогов с предприятий.
4) Разные подходы к земельной реформе. Если в “500 днях” предусматривалась не только частная собственность на землю но и создание в стране цивилизованного рынка земли то в 'президентском' говорилось только о предоставлении земли в долгосрочную аренду.
Но у обоих программ был один и тот же недостаток. Они не давали никакого ответа на вопрос о том, что же делать с ВКП. СССР тогда был самой милитаризованной державой в мире. По данным ООН в СССР доля потребление/военные расходы составляла тогда приблизительно такое соотношение 44/18% соответственно. Это очень много. Для примера в США эта доля была равна 67/7%. Увеличивающим этот дисбаланс фактором было то, что СССР была страной с очень закрытой экономикой. Огромное количество человеческих и других ресурсов было брошено на производство непотребительской продукции. Этот сектор экономики (если его вообще можно выделить в сектор, ведь около 20% всех предприятий принадлежали к ВПК, а если посчитать, сколько предприятий косвенно были связаны с ВПК то получалось что процентов 70% предприятий замкнуты в отдельный производственный цикл) имел очень квалифицированные и узкоспециализированные кадры, которые и определяли низкую приспособляемость ВПК к переменам.
Ноябрь — продолжается процесс заключения межреспубликанских договоров России с другими республиками СССР. В ноябре таких договоров основным положением, которых можно считать взаимное признание суверенитета, было заключено целых два с Украинской СССР и с Казахской СССР.
26 декабря Россия принимает бюджет, в котором Финансирование Союза сокращено с 119 млрд. рублей до 23,4 млрд.
24 декабря ВС России принимает закон «О собственности в РФ». По принятому документу, владельцы имущества могут его использовать в каких угодно целях. В частности, собственник получает возможность создавать предприятия и передавать им оборудование, средства на правах полного Хозяйственного владения с получением оговоренного в договоре размера прибыли. Таким образом, уже существующий в России бизнес получил возможность выйти из подполья, из различных юридических уверток. Таких как во множестве изобиловавших центров НТТМ, кооперативов и т.д. Предприниматель обретал статус частной фирмы и теперь мог не идти в различные государственные структуры, которые за определенный процент от прибыли предоставляли «крышу».
Вторым не менее принципиальным пунктом было то, что количество и стоимость имущества приобретаемого в частную собственность ничем не ограничивалось. Это означало, на практике любой необходимый масштаб для предпринимателя (разумеется в пределах его финансовых возможностей). Закон создавал не только частную собственность, но и частного собственника, предпринимателя из вчерашнего пролетария которому было нечего терять кроме собственных цепей. С чисто деловой точки зрения закон создавал предпосылки, необходимые для появления в республике большого числа частных фирм, российских, иностранных и со смешанным участием, которые бы специализировались на торговой — посреднической, финансовой, сервисной и производственной деятельности.
В конце июня российский парламент принял закон «Об инвестиционной деятельности в РФ». Вот основные положения этого закона.
«Инвестиционной деятельностью на территории РФ могут заниматься советские и иностранные граждане, а также юр. лица и иностранные государства.
Все инвесторы пользуются равными правами, защита этих прав гарантируется государством вне зависимости от формы собственности.
Государственные органы или должностные лица, не имеют права вмешиваться в договорные отношения между участниками инвестиционной деятельности это превышает их полномочия.
Инвестиции не могут быть безвозмездно национализированы или реквизированы.
Последующие месяцы не были отмечены чем-либо примечательным. Медленно продвигался процесс подписания нового союзного соглашения в Ново-Огареве. Россия продолжала заключать межреспубликанские договора. Перед подписанием столь важного для себя документа президент Горбачев отправился в отпуск. В это время в России произошел путч.
В послепутчевое время и начинается новая история России. Вернувшемуся в Москву президенту СССР не на кого было опереться. Фактически он вернулся из отпуска в совершенно другую страну. Российская власть, оставившая перестроечную идеологию и вдохновленная „абсолютным“ народным доверием уничтожила КПСС. Расставшись со своим союзным прошлым, при всей сложности и неразберихе взаимоотношений республики получили возможность разобраться со своими проблемами своими силами. Какие изменения внес путч в деловую активность в России.
В сентябре после путча объемы экспорта и импорта российских предприятий несколько увеличились по сравнению с августом. Правда, падение активности иностранных инвесторов превзошло все ожидания. В период с начала августа по конец сентября объемы иностранных инвестиций уменьшились в два раза. С российской стороны наблюдалась совершенно противоположная тенденция. Коммерческие структуры инвестировали в 3 раза больше средств, чем в предыдущие месяцы. Причем наибольшее количество средств было вложено в финансовый и торгово-финансовый сектор экономики. К концу года инвестиционный кризис приобрел черты широкомасштабного спада практически по всем направлениям инвестиционной деятельности.
1) Объемами капитальных вложений.
2) Мерой их использования.
3) Размерами выпуска инвестиционных товаров.
4) Проведения жилищной — строительных работ.
По данным Госкомстата объем капитальных вложений в 1991 году сократился на 5% против уровня 1990 года. На фоне масштабов общеэкономического спада это покажется незначительным. Однако инвестиционную сферу характеризуют не только финансовые, но и натуральные показатели, а их значения выглядят гораздо хуже. Производство важнейших инвестиционных товаров, таких как цемент, лен, производственное оборудование снизилось на 7-25% в зависимости от отрасли. В результате срыва прямых договоров уровень капиталовложений стремительно упал. Кризис инвестиций приобрел стагфляционный характер. Стагфляция характеризуется резким сокращением объемов инвестиций, сопровождающимся ростом цен. В конце 1991 года доля капитальных вложений предприятий уменьшилась на 20%, а доля средств идущих на компенсационные выплаты увеличилась на 16%. кроме того создалась ситуация двойного налогообложения: налогом на добавленную стоимость и налогом на прибыль изымалось примерно 40% прибыли у предпринимателя, что никак не способствовало улучшению инвестиционной обстановки.
В связи с повышением цен предприятия производили работникам выплаты социального характера 50% из которых составляла материальная помощь.
В это время сокращение производства, отставание денежных доходов от роста цен привели к значительному сокращению уровня потребления по сравнению с 1991 годом. Потребление мясных продуктов уменьшилось на 12%, молока и молочных продуктов на 18%, фруктов и яиц на 33%. Резко уменьшилась доля покупаемых товаров непродовольственного потребления.
Если на потребительском рынке ощущался острый дефицит товаров, то в финансовой сфере экономики — острый переизбыток горячих денег. Вообще в действиях правительства и Ц.Б. выделяется 2 периода. В течении первого периода (январь-май 1992 года) удерживание роста количества денег в обращении находилось в центре внимания правительства и Ц.Б. Жесткий контроль над денежной массой являлся важнейшим условием не срыва экономики в гиперинфляцию после либерализации цен в январе. Эта попытка была реализована довольно успешно, и в целом темпы роста денежной массы удавалось сдерживать на уровне 9-17% в месяц. Объединенный бюджет был почти сбалансированным. Вот статистика денежного обращения в 1992 году. Население заплатило различных налогов и взносов 318,3 млрд. рублей, внесло на счета, во вклады в различных банках 129,9 млрд. рублей, сдало в учреждения Сбербанка различных ценных бумаг стоимостью 2 млрд. руб. В объемах денежных доходов значительно увеличилась доля наличных денег. Оседание наличности пополнилось эмиссией, которая за 9 месяцев составила 804,4 млрд. руб. Наибольшей она была в 3 квартале-537,6 млрд. рублей, что соответственно больше чем в первом и во втором квартале в 6,8 и 2,7 раза. Преимущественно за счет эмиссии была ликвидирована задолженность по выплатам населению зарплаты, пенсий, пособий.
К тому времени в промышленности сложилась следующая ситуация. Физический объем производства сократился на 17,8%. Начало этого процесса было заложено в самой структуре российской экономики, просто с началом реформ произошло резкое сокращение промышленного производства. Однако нельзя не признать, что спад производства был очень неравномерным. В наибольшей степени 15-32% он затронул пищевую, химическую и нефтехимическую промышленность, черную и цветную металлургию. В наименьшей степени спад происходит в электроэнергетики, металлообработки — на 0,7-1,1%. Для большинства предприятий важнейшим фактором приведшим к спаду, являлся разрыв хозяйственных связей с партнерами, перебои с поставками сырья, общая социально-экономическая нестабильность. Большинство отраслей не смогло сразу отреагировать на изменение внешней ситуации и снизить объем производства т.к большое количество предприятий работало не на потребителя, а на другие предприятия в замкнутой экономической системе. Исключением являлось только пищевая промышленность. Но, в течении 1992 года спад в промышленности не был равномерным. После первого удара вызванного гайдаровской реформой мы видим, как во второй половине года интенсивная кредитная эмиссия привела к замедлению спада производства в сентябре-октябре с 3.2% до 1.1% в месяц. Во-вторых, спад производства начинает приобретать структурный характер. В то время как значительней всего сокращается выпуск в легкой промышленности в машиностроении, спад в электроэнергетике, топливной, лесной, целлюлозно-бумажной промышленности невелик, а в черной и цветной металлургии налицо тенденция к росту производства. Однако совершенно очевидно, что это изменение в темпах спада никак нельзя назвать глубоким структурным изменением. И тем более уменьшение спада носит инфляционный характер.
Серьезное ухудшение макроэкономической ситуации заставили правительство приступить, начиная с сентября к ужесточению бюджетной политики находящейся в его прямом ведении. Наряду с этим продолжающийся рост объема кредитования вкупе с принятием нового налогового законодательства способствовали долговременному приросту денежной массы. Это означает, что важнейшей проблемой 1993 года становилось торможение инфляции достигшей гиперинфляционного уровня. Кстати в 1992 году и правительство и средства массовой информации очень много стращали население призраком гиперинфляции, который находился совсем рядом, ну вон за тем углом. Интересно отметить, что когда все так много говорили о приходе гиперинфляции она уже пришла, как же иначе можно трактовать 26% инфляции в месяц.
С этой макроэкономической ситуацией страна вступила в 1993 год. Экономическое положение в России в 1993 году оставалось сложным. ВВП по сравнению с предыдущим 1992 годом сократился на 11%, промышленное производство на 17%, капиталовложения на 12-15%. Высок уровень инфляции достигавший в отдельные месяцы, почти 30%. Все это усугублялось продолжающими функционировать неэффективными производствами. Сырье и материалы продолжали потребляться в значительных количествах при сокращении объемов выпуска готовой продукции. Практически не снижается энергоемкость производства. Относительная стабилизация за счет смягчения кредитно-денежной политики, отсутствие резких изменений ценовых ориентиров при накопленном предприятиями опыте коллективной защиты (в виде лоббирования) от проводимой государством политике, практическое бездействие Закона о банкротствах — все это никоим образом не способствовало структурным, прогрессивным преобразованиям в экономике. Спад производства несет характер медленного приспособления к структуре платежеспособного спроса.
Сохраняются негативные тенденции в сфере государственных финансов. Расходы продолжают увеличиваться тогда, как доходы продолжают сокращаться.
Предприятия продолжают увеличивать доходность за счет увеличения цен, а не за счет модернизации производства. Как следствие к этому преобладает инфляция издержек. Продолжает оставаться острой проблема сокрытия доходов. По НДС недоимка составила 593 млрд. рублей по налогу на прибыль 574 млрд.
В 1993 году сохраняется рост оптовых цен предприятий производителей по сравнению с потребительскими ценами. Однако это опережение носило не столь существенный характер. Рост цен на основные потребительские товары происходит меньшими темпами, чем в 1992 году. При этом следует отметить, что цены на продовольственные товары росли медленнее, чем на непродовольственные товары и услуги. На фоне продолжающегося снижения общего объема производства товаров и услуг в меньшей степени сокращается производство товаров народного потребления, растет их импорт из стран дальнего и ближнего зарубежья. Благодаря этому в целом уровень жизни в 1993 году перестал падать. Увеличилось потребление основных продуктов питания, выросла покупательная способность населения.
Возросшие в сравнении с 1992 годом финансовые возможности населения все в большей степени способствовали ориентации производителей и импортеров товара на удовлетворение платежеспособного спроса. В течении 1993 года продолжился рост насыщенности торговой сети товарами народного потребления. В целом, процессы происходившие на потребительском рынке дали возможность оптимистически смотреть на ситуацию в будущем году. Однако для 1993 года характерен и ряд негативных моментов. Сбалансированность рынка потребительских товаров была достигнута за счет увеличения цен, а не за счет увеличения товарного предложения. В условиях высокой инфляции население не заинтересовано в накоплении денежных средств и поэтому большая часть активов расходуется на текущее потребление.
Противоречивая ситуация сложилась на рынке труда. На фоне относительно низкого уровня официально зарегистрированных безработных (0,85% в целом по России), происходило нарастание скрытой безработицы, которая проявлялась в виде неполной занятости, неоплачиваемых отпусков и т.п. Центром экономической конъюнктуры размеры скрытой безработицы оцениваются в 7-9 млн. человек, т.е.8-11% от всего трудоспособного населения России.
В развитии внешнеэкономических связей в 1993 году сохраняется ряд серьезных проблем. Не удалось создать действующую систему валютного контроля. Продолжалась утечка капитала и вывоз сырья за границу по демпинговым ценам. Много проблем создает отсутствие таможни со странами ближнего зарубежья.
В условиях нестабильности денежно-финансовой и политической ситуации в стране средства в значительной мере использовались для трансфертных операций в форме депозитов в иностранных банках. Таким образом несмотря на значительное положительное сальдо экспорта-импорта в 24,3 млрд. долларов в России существовал определенный недостаток в валютных средствах для поддержки необходимой инвестиционной перестройки, стабилизации курса рубля и погашения внутреннего долга.
Вместе с тем предпринятые правительством и Ц.Б. шаги на достижение стабилизации в сфере денежного обращения создали более благоприятную экономическую ситуацию в России по сравнению с 1992 годом. Отмена с 1 октября льготных кредитов, сочетание мер по изменению системы обязательной продажи валюты (только через биржу) привели к резкому улучшению позиций российского рубля и стабилизации его курса. Настойчивые действия правительства и Ц.Б. привели к тому, что в конце года инфляция снизилась до 12% в месяц.
Итак, в 1993 году происходят такие позитивные изменения как:
1) Наметилась тенденция к восстановлению потребительского рынка. Расширилось товарное предложение. Физический объем предложения товаров и услуг растет на 1% ежемесячно.
2) Номинальные доходы населения начали опережать рост потребительских цен. В результате денежные доходы населения увеличились на 7%.
3) Выросло по сравнению с предыдущим годом потребление продуктов питания.
4) Значительные изменения произошли во внешней торговле. При некотором снижении объемов импорта, экспорт напротив несколько вырос, что позволило добиться прироста сальдо внешней торговли. Валютные счета предприятий в 1993 году составили около 13 млрд. долларов.
В том же году начало приватизации открыло доселе неизвестный бывшему советскому человеку фондовый рынок. Страна реально переходит к
рыночным отношениям. Формируются структуры новой экономики России.
Одно из главных достижений в реформировании экономики России — приватизация государственное имущество. Но ее другое значение в коренном изменении всей социально-экономической структуры народного хозяйства России. Действию официальных механизмов приватизации сопутствуют скрытые, глубинные процессы, в результате которых формируются новые общественные силы, разрешаются некоторые старые и появляются новые социальные противоречия.
Рассмотрим, для чего была нужна приватизация. Одной из главных задач, которую власти пытались решить с помощью приватизации, была создание в стране собственника. Как следствие должен был сформироваться средний класс, на который впоследствии можно было опереться при проведении дальнейших реформ. Также очень большие надежды возлагались на инвестиции, которые должен был привести в экономику новый хозяин. Государство к тому моменту абсолютно не могло инвестировать из-за недостатка ресурсов. Инвестиции должны были должным образом воздействовать на структурную перестройку экономику, на материальное перевооружение и увеличение эффективности производства. К сожалению, многие планы не сбылись.
Последствия приватизации таковы:
1) Превращение руководителей предприятий из руководителей „де-факто“ в хозяина „де-юре“. При этом;
а) В большинстве коллективов происходит резкий скачок уровня устойчивости руководителя.
б) В ряде случаев сторонний инвестор захватывает власть и убирает прежнего руководителя.
в) Уровень устойчивости руководителя не меняется.
2) Формирование фондового рынка в России, тем самым обеспечивающего ряд необходимых факторов для успешного проведения приватизации путем акционирования. Косвенное значение — формирование механизма переливания капитала.
3) Социально-экономическое расслоение и его закрепление. Первоначально существовавшая в России гипотеза о создании „среднего класса“ в процессе приватизации себя не оправдала. Поляризация общества на богатых и бедных продолжается.
4) Но главное в процессе приватизации не это. Главное заключается в том что первоначальный раздел собственности именуемый приватизацией все-таки, ни смотря, ни на что, произошел.
Наиболее значимым событием 1994 года оказалось успешное завершение к концу июня первого, чекового этапа приватизации. Доля занятых на промышленных предприятиях не государственного сектора экономики заметно возросла и по не которым оценкам составила более 50%. Вместе с тем, главным достижением ваучерной приватизации стала как ни странно именно ее осуществление в условиях России 1992-1994 года. Эффективное перераспределение собственности, привлечение инвестиций, структурная перестройка производства, изменение характера менеджмента остаются главными задачами второго — денежного этапа приватизации.
В развитии социально-экономической ситуации в 1994 году можно четко выделить два основных периода. Первый охватывает время с января по август, когда основные черты макроэкономической ситуации определялись тенденциями, сложившимися, в последнем квартале 1993 года. Наблюдалось постепенное снижение темпов инфляции, а падение валютного курса приобрело черты стабильности и предсказуемости. Повышение процентных ставок до реально положительного уровня в конце 1993 года способствовало началу роста сбережений населения и предприятий. К концу лета было отмечено нарастание импорта зарубежных портфельных инвестиций, появились первые признаки стабилизации промышленного производства.
В сентябре наступил перелом. Его начало было отмечено ускорением темпов инфляции, валютной паникой завершившейся крахом рубля в „черный вторник“ 11 сентября. Ускорение темпов инфляции вновь отбросило реальные процентные ставки к отрицательным величинам, что вновь снизило активность населения к накоплениям и остановило процесс сбережения. История совершила свой круг и новый 1995 год Россия встречает практически с теми же проблемами, что стояли перед ней за 2 года до этого — зимой 1993 года + война в Чечне, которая тяжелейшим бременем легла на российскую экономику.
Когда происходят такие радикальные политические и экономические изменения в обществе, движение к рынку ускоряется и становится необратимым. Командная экономика прекращает свое существование в одних странах сразу — в других постепенно. Бюрократическое распределение товаров и ресурсов заменяется свободными коммерческими контрактами между производителями и потребителями, продавцами и покупателями. Развивается конкуренция, и появляется новая форма хозяйственных отношений — малое и среднее предпринимательство.
продолжение
--PAGE_BREAK--