Название проекта открытие магазина «Унисон»
Автор проекта Панчишина Алёна Игоревна
1.Резюме.
Данный проект разработан ИП Панчишина для продажи постельных принадлежностей. Он содержит описание создаваемого бизнеса и оценку возможности его окупаемости.
В марте 2007 года планируется открыть магазин «Унисон» по продаже высококачественных, экологически-безопасных пастельных принадлежностей отечественных и импортных производителей по доступным ценам.
В результате составления бизнес-плана для данного проекта мы старались добиться поставленных целей, таких как:
1. Достичь среднемесячного объёма продаж в размере 600000 рублей
2. Окупить инвестиции в размере 798386,39 рублей за 22 месяца с начала бизнес-плана
3. К концу бизнес-плана получить чистую прибыль в размере 34440,04 рублей
Магазин планируется открыть по адресу: г. Екатеринбург, ул. Победы, 96, в спальном районе города.
Главным конкурентом будет являться магазин «Перина Перони», находящийся по адресу ул. Индустрии,44. Преимущества магазина «Унисон» в том, что продукция приобретается напрямую у производителей, следовательно цены на неё будут наиболее доступными. Также данный магазин обладает преимуществом в том, что здесь будут проводиться различные акции с розыгрышами призов. Ещё один плюс данного магазина состоит в том, что часы его работы наиболее удобны для покупателей (с 10-00 до 21-00)
За 24 месяца проекта планируется достичь следующих показателей: Показатель Ед. измерения Объём продаж Тыс. руб. 14400 Прибыль Руб. 34440,04 Срок окупаемости проекта Мес. 22
С развитием нашего бизнеса планируется открытие сети магазинов «Унисон».
Необходимые капитальные вложения составляют 798386,39 рублей
2. Описание предприятия и товара.
В марте 2007 года состоится открытие магазина «Унисон» специализирующегося на продаже постельных принадлежностей. Данное предприятие находится в собственности одного предпринимателя.
Данный магазин планируется открыть в спальном районе города, в отдельном одноэтажном здании, площадью 100кв.м. Режим работы с10-00 до 21-00 без перерывов и выходных.
В предпраздничные дни предполагаются различные акции с розыгрышами призов, а также скидки постоянным покупателям. Все товары в нашем магазине имеют сертификат соответствия.
Все товары в нашем магазине доступны по своим ценам для каждого покупателя.
Основным поставщиком нашей продукции является ОАО «Пуховая сказка», крупнейший производитель постельных производителей.
Мы предлагаем следующий перечень продуктов:
Список продуктов/услуг Наименование Ед. изм. Нач. продаж КПБ (1.5 спальный) шт 09.03.2007 КПБ (2,0 спальный) шт 09.03.2007 КПБ (подростковый) шт 09.03.2007 Матрац (бязь, 160*200) шт 09.03.2007 Матрац (тик, 200*200) шт 09.03.2007 Одеяло (пухо-перовое, 175*200) шт 09.03.2007 Одеяло (пухо-перовое, 200*200 шт 09.03.2007 Одеяло (синтепон, 140*200) шт 09.03.2007 Одеяло (синтепон, 220*200) шт 09.03.2007 Одеяло (халофайбер, 140*200) шт 09.03.2007 Одеяло (халофайбер, 200*200) шт 09.03.2007 Одеяло (шёлковое волокно, 200*200) шт 09.03.2007 Одеяло (экофайбер, 175*200) шт 09.03.2007 Плед (акрил, 180*200) шт 09.03.2007 Плед (меховой, 180*200) шт 09.03.2007 Плед (шерсть, 145*180) шт 09.03.2007 подушка (ватная, 50*60) шт 09.03.2007 Подушка (декоративная, 50*50) шт 09.03.2007 Подушка (перовая, 50*60) шт 09.03.2007 Подушка (перо-пуховая, 70*70) шт 09.03.2007 Подушка (полиэфирное волокно, 50*50) шт 09.03.2007 Подушка (пуховая, 70*70) шт 09.03.2007 Подушка (силикон, 70*50) шт 09.03.2007 Подушка (синтепон, 50*60) шт 09.03.2007 Подушка (халофайбер, 70*70) шт 09.03.2007 Полотенце (кухонное, 50*50) шт 09.03.2007 Полотенце (махровое, 100*150) шт 09.03.2007 Полотенце (махровое, 75*500) шт 09.03.2007 Халат (банный, с капюшоном) шт 09.03.2007 Халат (махровый) шт 09.03.2007 Халат (трикотажный) шт 09.03.2007
Структура компании № Доля Компания 1 КПБ (1.5 спальный) 100,00 2 КПБ (2,0 спальный) 100,00 3 Матрац (бязь, 160*200) 100,00 4 Матрац (тик, 200*200) 100,00 5 Одеяло (пухо-перовое, 200*200 100,00 6 Одеяло (синтепон, 220*200) 100,00 7 Одеяло (халофайбер, 140*200) 100,00 8 Одеяло (шёлковое волокно, 200*200) 100,00 9 Одеяло (экофайбер, 175*200) 100,00 10 Плед (акрил, 180*200) 100,00 11 Плед (меховой, 180*200) 100,00 12 Плед (шерсть, 145*180) 100,00 13 подушка (ватная, 50*60) 100,00 14 Подушка (декоративная, 50*50) 100,00 15 Подушка (перовая, 50*60) 100,00 16 Подушка (перо-пуховая, 70*70) 100,00 17 Подушка (полиэфирное волокно, 50*50) 100,00 18 Подушка (пуховая, 70*70) 100,00 19 Подушка (силикон, 70*50) 100,00 20 Подушка (синтепон, 50*60) 100,00 21 Подушка (халофайбер, 70*70) 100,00 22 Полотенце (кухонное, 50*50) 100,00 23 Полотенце (махровое, 100*150) 100,00 24 Полотенце (махровое, 75*500) 100,00 25 Халат (банный, с капюшоном) 100,00 26 Халат (махровый) 100,00 27 Халат (трикотажный) 100,00 28 Директор 29 Бухгалтер 30 Продавец — консультант 31 Уборщица 32 Охранник 33 Товаровед 34 КПБ (подростковый) 100,00 35 Одеяло (пухо-перовое, 175*200) 100,00 36 Одеяло (синтепон, 140*200) 100,00 37 Одеяло (халофайбер, 200*200) 100,00
3. Исследование и анализ рынка сбыта.
Рынок нашего товара в данном районе не очень развит и поэтому были проведены различные опросы населения, которые подтвердили необходимость открытия магазина «Унисон» именно здесь. Ассортимент нашего товара распространяется на людей с любым достатком, ведь мы напрямую сотрудничаем с крупнейшим поставщиком постельных принадлежностей в Свердловской области, что подтверждается низкими ценами.
Основным конкурентом нашего магазина является магазин «Перина Перони», который расположен по адресу ул. Индустрии, 44. Но мы имеем ряд преимуществ перед данным конкурентом, а именно: после открытия в нашем магазине ожидаются различного рода акции с розыгрышами призов и подарков, скидки постоянным покупателям по дисконтным картам. Поэтому у нас есть потенциальная возможность открытия сети магазинов «Унисон». Следовательно, можно утверждать, что открытие нашего магазина будет выгодно и покупателям, и нам.
Более подробно рынок сбыта данного товара можно рассмотреть в следующих таблицах:
Банк, система учета
Финансовый год начинается в январе.
Принцип учета запасов: FIFO.
Валюта проекта
Основная валюта проекта — Рубли (руб.
Валюта для расчета на внешнем рынке — Доллар США ($ US
Курс на момент ввода: 1 $ US = 28.810 руб.
Темпы роста/падения курса (%) 1 год 2 год -2,00 2,00
Ставка рефинансирования Валюта 1 год 2 год Рубли 12,00 11,00 Доллар 0,00 0,00
Инфляция(Рубли) Объект 1 год 2 год Сбыт 9,00 8,50 Прямые издержки 9,00 8,50 Общие издержки 9,00 8,50 Зарплата 9,00 8,50 Недвижимость 9,00 8,50
Налоги Название налога База Период Ставка Отчисления в ПФ Зарплата Месяц 14 % Налог с оборота Объем продаж Месяц 6 % Налог на имущество Имущество Год 2 %
4. План сбыта.
Планируемый объём поставок Продукт/Вариант Ед. изм. 11.2006 12.2006 1.2007 2.2007 3.2007 4.2007 5.2007 6.2007 7.2007 КПБ (2,0 спальный) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 19,00 24,00 25,00 20,00 19,00 КПБ (1.5 спальный) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 16,00 18,00 19,00 20,00 21,00 Подушка (халофайбер, 70*70) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 19,00 19,00 18,00 23,00 21,00 Подушка (синтепон, 50*60) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 22,00 22,00 25,00 23,00 21,00 Подушка (полиэфирное волокно, 50*50) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 26,00 28,00 25,00 29,00 29,00 Подушка (перо-пуховая, 70*70) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 25,00 26,00 25,00 28,00 24,00 подушка (ватная, 50*60) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 21,00 25,00 22,00 24,00 26,00 Подушка (пуховая, 70*70) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 20,00 20,00 24,00 25,00 24,00 Подушка (декоративная, 50*50) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 22,00 22,00 20,00 24,00 24,00 Одеяло (синтепон, 220*200) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 21,00 20,00 21,00 20,00 18,00 Одеяло (халофайбер, 140*200) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 20,00 19,00 19,00 18,00 17,00 Одеяло (экофайбер, 175*200) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 19,00 18,00 18,00 16,00 15,00 Одеяло (шёлковое волокно, 200*200) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 19,00 18,00 18,00 17,00 16,00 Одеяло (пухо-перовое, 200*200 шт 0,00 0,00 0,00 0,00 17,00 17,00 16,00 15,00 15,00 Плед (шерсть, 145*180) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 22,00 23,00 24,00 25,00 24,00 Плед (меховой, 180*200) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 21,00 20,00 21,00 22,00 23,00 Плед (акрил, 180*200) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 20,00 28,00 19,00 20,00 18,00 Матрац (бязь, 160*200) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 20,00 21,00 25,00 24,00 20,00 Матрац (тик, 200*200) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 20,00 22,00 20,00 19,00 18,00 Полотенце (махровое, 100*150) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 33,00 35,00 38,00 37,00 36,00 Полотенце (махровое, 75*500) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 33,00 36,00 35,00 35,00 39,00 Полотенце (кухонное, 50*50) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 58,00 61,00 65,00 66,00 61,00 Подушка (силикон, 70*50) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 25,00 25,00 24,00 26,00 28,00 Подушка (перовая, 50*60) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 25,00 24,00 25,00 29,00 28,00 Халат (банный, с капюшоном) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 30,00 26,00 25,00 29,00 24,00 Халат (махровый) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 27,00 28,00 26,00 24,00 23,00 Халат (трикотажный) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 33,00 33,00 35,00 31,00 34,00 КПБ (подростковый) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 21,00 22,00 22,00 22,00 20,00 Одеяло (синтепон, 140*200) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 20,00 25,00 22,00 20,00 20,00 Одеяло (халофайбер, 200*200) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 20,00 20,00 22,00 19,00 18,00 Одеяло (пухо-перовое, 175*200) шт 0,00 0,00 0,00 0,00 21,00 22,00 24,00 20,00 18,00
Планируемый объём поставок Продукт/Вариант 8.2007 9.2007 10.2007 11.2007 12.2007 1.2008 2.2008 3.2008 4.2008 5.2008 6.2008 КПБ (2,0 спальный) 25,00 25,00 23,00 25,00 29,00 16,00 18,00 19,00 23,00 24,00 27,00 КПБ (1.5 спальный) 20,00 25,00 26,00 19,00 16,00 19,00 20,00 19,00 23,00 26,00 25,00 Подушка (халофайбер, 70*70) 26,00 18,00 26,00 28,00 24,00 23,00 29,00 25,00 27,00 23,00 21,00 Подушка (синтепон, 50*60) 22,00 20,00 20,00 24,00 25,00 24,00 25,00 26,00 25,00 22,00 23,00 Подушка (полиэфирное волокно, 50*50) 29,00 30,00 30,00 26,00 29,00 25,00 29,00 29,00 30,00 27,00 31,00 Подушка (перо-пуховая, 70*70) 23,00 22,00 26,00 30,00 25,00 26,00 28,00 29,00 28,00 24,00 25,00 подушка (ватная, 50*60) 28,00 24,00 24,00 25,00 23,00 20,00 20,00 28,00 28,00 24,00 24,00 Подушка (пуховая, 70*70) 24,00 24,00 22,00 23,00 22,00 22,00 28,00 27,00 25,00 22,00 24,00 Подушка (декоративная, 50*50) 25,00 22,00 23,00 26,00 28,00 28,00 27,00 29,00 22,00 25,00 27,00 Одеяло (синтепон, 220*200) 21,00 17,00 22,00 25,00 28,00 29,00 28,00 27,00 22,00 22,00 20,00 Одеяло (халофайбер, 140*200) 15,00 18,00 20,00 22,00 24,00 22,00 23,00 22,00 20,00 19,00 16,00 Одеяло (экофайбер, 175*200) 17,00 18,00 20,00 22,00 25,00 25,00 23,00 21,00 20,00 19,00 17,00 Одеяло (шёлковое волокно, 200*200) 15,00 16,00 18,00 19,00 19,00 20,00 20,00 19,00 18,00 17,00 16,00 Одеяло (пухо-перовое, 200*200 14,00 15,00 16,00 16,00 19,00 19,00 18,00 19,00 17,00 18,00 17,00 Плед (шерсть, 145*180) 23,00 25,00 24,00 29,00 29,00 25,00 28,00 22,00 22,00 23,00 20,00 Плед (меховой, 180*200) 20,00 20,00 21,00 28,00 30,00 24,00 26,00 28,00 25,00 24,00 22,00 Плед (акрил, 180*200) 17,00 19,00 21,00 24,00 26,00 20,00 24,00 22,00 20,00 24,00 19,00 Матрац (бязь, 160*200) 22,00 23,00 24,00 24,00 24,00 25,00 23,00 22,00 26,00 25,00 22,00 Матрац (тик, 200*200) 17,00 18,00 16,00 18,00 15,00 19,00 18,00 18,00 17,00 18,00 19,00 Полотенце (махровое, 100*150) 40,00 41,00 38,00 42,00 47,00 43,00 37,00 36,00 41,00 41,00 37,00 Полотенце (махровое, 75*500) 39,00 40,00 46,00 48,00 44,00 45,00 46,00 48,00 49,00 47,00 36,00 Полотенце (кухонное, 50*50) 64,00 54,00 63,00 58,00 56,00 61,00 63,00 62,00 58,00 54,00 53,00 Подушка (силикон, 70*50) 27,00 25,00 26,00 23,00 28,00 22,00 25,00 24,00 24,00 22,00 25,00 Подушка (перовая, 50*60) 27,00 22,00 24,00 25,00 26,00 24,00 25,00 28,00 24,00 25,00 22,00 Халат (банный, с капюшоном) 25,00 24,00 29,00 31,00 33,00 31,00 31,00 29,00 32,00 32,00 31,00 Халат (махровый) 24,00 22,00 25,00 26,00 27,00 29,00 28,00 29,00 22,00 25,00 23,00 Халат (трикотажный) 34,00 31,00 34,00 34,00 34,00 32,00 32,00 31,00 30,00 35,00 35,00 КПБ (подростковый) 19,00 18,00 22,00 23,00 25,00 24,00 26,00 28,00 22,00 20,00 26,00 --PAGE_BREAK--Одеяло (синтепон, 140*200) 19,00 18,00 20,00 22,00 25,00 26,00 24,00 25,00 22,00 23,00 22,00 Одеяло (халофайбер, 200*200) 18,00 19,00 20,00 22,00 23,00 25,00 24,00 26,00 26,00 22,00 19,00 Одеяло (пухо-перовое, 175*200) 18,00 19,00 22,00 21,00 24,00 22,00 20,00 20,00 22,00 19,00 16,00
Планируемый объём поставок Продукт/Вариант 7.2008 8.2008 9.2008 10.2008 КПБ (2,0 спальный) 23,00 25,00 24,00 23,00 КПБ (1.5 спальный) 24,00 16,00 25,00 29,00 Подушка (халофайбер, 70*70) 22,00 24,00 24,00 25,00 Подушка (синтепон, 50*60) 24,00 25,00 22,00 22,00 Подушка (полиэфирное волокно, 50*50) 30,00 28,00 28,00 27,00 Подушка (перо-пуховая, 70*70) 26,00 28,00 28,00 27,00 подушка (ватная, 50*60) 22,00 23,00 22,00 22,00 Подушка (пуховая, 70*70) 26,00 24,00 20,00 21,00 Подушка (декоративная, 50*50) 29,00 22,00 24,00 25,00 Одеяло (синтепон, 220*200) 18,00 19,00 16,00 20,00 Одеяло (халофайбер, 140*200) 15,00 15,00 18,00 22,00 Одеяло (экофайбер, 175*200) 15,00 15,00 18,00 21,00 Одеяло (шёлковое волокно, 200*200) 16,00 15,00 15,00 18,00 Одеяло (пухо-перовое, 200*200 16,00 16,00 15,00 19,00 Плед (шерсть, 145*180) 21,00 29,00 22,00 26,00 Плед (меховой, 180*200) 20,00 24,00 26,00 28,00 Плед (акрил, 180*200) 18,00 16,00 21,00 23,00 Матрац (бязь, 160*200) 25,00 22,00 26,00 26,00 Матрац (тик, 200*200) 21,00 22,00 25,00 21,00 Полотенце (махровое, 100*150) 40,00 39,00 38,00 40,00 Полотенце (махровое, 75*500) 36,00 38,00 38,00 36,00 Полотенце (кухонное, 50*50) 61,00 64,00 63,00 56,00 Подушка (силикон, 70*50) 24,00 26,00 28,00 29,00 Подушка (перовая, 50*60) 24,00 22,00 24,00 22,00 Халат (банный, с капюшоном) 26,00 28,00 27,00 29,00 Халат (махровый) 19,00 20,00 23,00 22,00 Халат (трикотажный) 29,00 28,00 28,00 26,00 КПБ (подростковый) 25,00 29,00 26,00 25,00 Одеяло (синтепон, 140*200) 20,00 20,00 23,00 25,00 Одеяло (халофайбер, 200*200) 21,00 22,00 25,00 24,00
Сбыт (Ценообразование) Продукт/Вариант Цена(руб.) Цена($ US) Описание КПБ (2,0 спальный) 885,000 Изменения цены 11мес. — 925,00руб. 17мес. — 967,00руб. 23мес. — 1 011,00руб. КПБ (1.5 спальный) 547,000 Изменения цены 11мес. — 572,00руб. 17мес. — 598,00руб. 23мес. — 625,00руб. Подушка (халофайбер, 70*70) 235,000 Изменения цены 11мес. — 231,00руб. 17мес. — 246,00руб. 23мес. — 257,00руб. Подушка (синтепон, 50*60) 117,000 Изменения цены 11мес. — 122,00руб. 17мес. — 128,00руб. 23мес. — 134,00руб. Подушка (полиэфирное волокно, 50*50) 122,000 Изменения цены 11мес. — 127,00руб. 17мес. — 133,00руб. 23мес. — 139,00руб. Подушка (перо-пуховая, 70*70) 216,000 Изменения цены 11мес. — 226,00руб. 17мес. — 236,00руб. 23мес. — 247,00руб. подушка (ватная, 50*60) 138,000 Изменения цены 11мес. — 144,00руб. 17мес. — 150,00руб. 23мес. — 157,00руб. Подушка (пуховая, 70*70) 432,000 Изменения цены 11мес. — 451,00руб. 17мес. — 472,00руб. 23мес. — 494,00руб. Подушка (декоративная, 50*50) 237,000 Изменения цены 11мес. — 248,00руб. 17мес. — 259,00руб. 23мес. — 271,00руб. Одеяло (синтепон, 220*200) 795,000 Изменения цены 11мес. — 831,00руб. 17мес. — 868,00руб. 23мес. — 907,00руб. Одеяло (халофайбер, 140*200) 693,000 Изменения цены 11мес. — 724,00руб. 17мес. — 757,00руб. 23мес. — 791,00руб. Одеяло (экофайбер, 175*200) 864,000 Изменения цены 11мес. — 903,00руб. 17мес. — 944,00руб. 23мес. — 986,00руб. Одеяло (шёлковое волокно, 200*200) 2 133,000 Изменения цены 11мес. — 2 229,00руб. 17мес. — 2 329,00руб. 23мес. — 2 434,00руб. Одеяло (пухо-перовое, 200*200 3 093,000 Изменения цены 11мес. — 3 232,00руб. 17мес. — 3 378,00руб. 23мес. — 3 530,00руб. Плед (шерсть, 145*180) 1 173,000 Изменения цены 11мес. — 1 226,00руб. 17мес. — 1 281,00руб. 23мес. — 1 339,00руб. Плед (меховой, 180*200) 1 500,000 Изменения цены 11мес. — 1 568,00руб. 17мес. — 1 639,00руб. 23мес. — 1 713,00руб. Плед (акрил, 180*200) 1 501,000 Изменения цены 11мес. — 1 569,00руб. 17мес. — 1 640,00руб. 23мес. — 1 714,00руб. Матрац (бязь, 160*200) 1 050,000 Изменения цены 11мес. — 1 147,00руб. 17мес. — 1 199,00руб. 23мес. — 1 253,00руб. Матрац (тик, 200*200) 974,000 Изменения цены 11мес. — 1 018,00руб. 17мес. — 1 064,00руб. 23мес. — 1 112,00руб. Полотенце (махровое, 100*150) 245,000 Изменения цены 11мес. — 256,00руб. 17мес. — 268,00руб. 23мес. — 280,00руб. Полотенце (махровое, 75*500) 144,000 Изменения цены 11мес. — 150,00руб. 17мес. — 157,00руб. 23мес. — 164,00руб. Полотенце (кухонное, 50*50) 48,000 Изменения цены 11мес. — 50,00руб. 17мес. — 52,00руб. 23мес. — 54,00руб. Подушка (силикон, 70*50) 405,000 Изменения цены 11мес. — 423,00руб. 17мес. — 442,00руб. 23мес. — 462,00руб. Подушка (перовая, 50*60) 192,000 Изменения цены 11мес. — 201,00руб. 17мес. — 210,00руб. 23мес. — 219,00руб. Халат (банный, с капюшоном) 1 181,000 Изменения цены 11мес. — 1 234,00руб. 17мес. — 1 290,00руб. 23мес. — 1 348,00руб. Халат (махровый) 1 013,000 Изменения цены 11мес. — 1 059,00руб. 17мес. — 1 107,00руб. 23мес. — 1 057,00руб. Халат (трикотажный) 792,000 Изменения цены 11мес. — 828,00руб. 17мес. — 865,00руб. 23мес. — 904,00руб. КПБ (подростковый) 571,000 Изменения цены 11мес. — 597,00руб. 17мес. — 624,00руб. 23мес. — 652,00руб. Одеяло (синтепон, 140*200) 555,000 Изменения цены 11мес. — 580,00руб. 17мес. — 606,00руб. 23мес. — 634,00руб. Одеяло (халофайбер, 200*200) 875,000 Изменения цены 11мес. — 915,00руб. 17мес. — 956,00руб. 23мес. — 999,00руб. Одеяло (пухо-перовое, 175*200) 2 560,000 Изменения цены 11мес. — 2 675,00руб. 17мес. — 2 796,00руб. 23мес. — 2 922,00руб.
Сбыт (Условия оплаты) Продукт/Вариант Описание КПБ (2,0 спальный) Продажа по факту КПБ (1.5 спальный) Продажа по факту Подушка (халофайбер, 70*70) Продажа по факту Подушка (синтепон, 50*60) Продажа по факту Подушка (полиэфирное волокно, 50*50) Продажа по факту Подушка (перо-пуховая, 70*70) Продажа по факту подушка (ватная, 50*60) Продажа по факту Подушка (пуховая, 70*70) Продажа по факту Подушка (декоративная, 50*50) Продажа по факту Одеяло (синтепон, 220*200) Продажа по факту Одеяло (халофайбер, 140*200) Продажа по факту Одеяло (экофайбер, 175*200) Продажа по факту Одеяло (шёлковое волокно, 200*200) Продажа по факту Одеяло (пухо-перовое, 200*200 Продажа по факту Плед (шерсть, 145*180) Продажа по факту Плед (меховой, 180*200) Продажа по факту Плед (акрил, 180*200) Продажа по факту Матрац (бязь, 160*200) Продажа по факту Матрац (тик, 200*200) Продажа по факту Полотенце (махровое, 100*150) Продажа по факту Полотенце (махровое, 75*500) Продажа по факту Полотенце (кухонное, 50*50) Продажа по факту Подушка (силикон, 70*50) Продажа по факту Подушка (перовая, 50*60) Продажа по факту Халат (банный, с капюшоном) Продажа по факту Халат (махровый) Продажа по факту Халат (трикотажный) Продажа по факту КПБ (подростковый) Продажа по факту Одеяло (синтепон, 140*200) Продажа по факту Одеяло (халофайбер, 200*200) Продажа по факту Одеяло (пухо-перовое, 175*200) Продажа по факту
Сбыт (Условия продаж) Продукт/Вариант Описание КПБ (2,0 спальный) Потери: 0,600% Запас готовой продукции: 0,50% КПБ (1.5 спальный) Потери: 0,600% Запас готовой продукции: 0,30% Подушка (халофайбер, 70*70) Потери: 0,300% Запас готовой продукции: 0,20% Подушка (синтепон, 50*60) Потери: 0,300% Запас готовой продукции: 0,10% Подушка (полиэфирное волокно, 50*50) Потери: 0,300% Запас готовой продукции: 0,10% Подушка (перо-пуховая, 70*70) Потери: 0,300% Запас готовой продукции: 0,20% подушка (ватная, 50*60) Потери: 0,300% Запас готовой продукции: 0,10% Подушка (пуховая, 70*70) Потери: 0,300% Запас готовой продукции: 0,10% Подушка (декоративная, 50*50) Потери: 0,200% Запас готовой продукции: 0,09% Одеяло (синтепон, 220*200) Потери: 0,300% Запас готовой продукции: 0,10% Одеяло (халофайбер, 140*200) Потери: 0,200% Запас готовой продукции: 0,10% Одеяло (экофайбер, 175*200) Потери: 0,500% Запас готовой продукции: 0,09% Одеяло (шёлковое волокно, 200*200) Потери: 0,500% Запас готовой продукции: 0,10% Одеяло (пухо-перовое, 200*200 Потери: 0,500% Запас готовой продукции: 0,20% Плед (шерсть, 145*180) Потери: 0,500% Запас готовой продукции: 0,10% продолжение
--PAGE_BREAK--Плед (меховой, 180*200) Потери: 0,400% Запас готовой продукции: 0,10% Плед (акрил, 180*200) Потери: 0,400% Запас готовой продукции: 0,10% Матрац (бязь, 160*200) Потери: 0,500% Запас готовой продукции: 0,20% Матрац (тик, 200*200) Потери: 0,600% Запас готовой продукции: 0,20% Полотенце (махровое, 100*150) Потери: 0,500% Запас готовой продукции: 0,20% Полотенце (махровое, 75*500) Потери: 0,600% Запас готовой продукции: 0,10% Полотенце (кухонное, 50*50) Потери: 0,600% Запас готовой продукции: 0,20% Подушка (силикон, 70*50) Потери: 0,300% Запас готовой продукции: 0,10% Подушка (перовая, 50*60) Потери: 0,300% Запас готовой продукции: 0,10% Халат (банный, с капюшоном) Потери: 0,400% Запас готовой продукции: 0,09% Халат (махровый) Потери: 0,400% Запас готовой продукции: 0,07% Халат (трикотажный) Потери: 0,400% Запас готовой продукции: 0,09% КПБ (подростковый) Потери: 0,800% Запас готовой продукции: 0,50% Одеяло (синтепон, 140*200) Потери: 0,500% Запас готовой продукции: 0,10% Одеяло (халофайбер, 200*200) Потери: 0,500% Запас готовой продукции: 0,20% Одеяло (пухо-перовое, 175*200) Потери: 0,500% Запас готовой продукции: 0,10%
Материалы и комплектующие Наименование Ед. изм. Цена(руб.) Цена($ US) КПБ (1,5 спальный) шт 342,000 КПБ (2,0 спальный) шт 553,000 Матрац (бязь, 160*200) шт 656,000 Матрац (тик, 200*200) шт 609,000 КПБ (подрастковый) шт 357,000 Одеяло (пухо-перовое, 175*200) шт 1 600,000 Одеяло( пухо-перовое, 200*200) шт 1 933,000 Одеяло (синтепон, 145*200) шт 347,000 Одеяло (синтепон, 220*200) шт 497,000 Одеяло (халофайбер, 140*200) шт 433,000 Одеяло (халофайбер, 200*200) шт 547,000 одеяло (шёлковое волокно, 200*200) шт 1 333,000 Одеяло (экофайбер, 175*205) шт 540,000 Плед (акрил, 180*200) шт 625,000 Плед (меховой, 180*200) шт 1 000,000 Плед (шерсть,145*180) шт 733,000 Подушка (ватная,50*60) шт 86,000 Подушка (декоративная, 50*50) шт 148,000 Подушка (перовая, 50*60) шт 120,000 Подушка (перо-пуховая,70*70) шт 135,000 Подушка (полиэфирное волокно, 50*50) шт 76,000 Подушка (силикон, 70*50) шт 253,000 Подушка (синтепон,50*60) шт 73,000 Подушка (пуховая, 70*70) шт 270,000 Полотенце (кухонное,50*50) шт 30,000 Полотенце (махровое, 100*150) шт 153,000 Полотенце(махровое, 75*50) шт 90,000 Халат(банный, с капюшоном) шт 738,000 Халат( махровый) шт 633,000 Халат(трикотажный) шт 495,000 Подушка(халофайбер. 70*70) шт 147,000
5. План по персоналу.
План по персоналу Должность Кол-во Зарплата Зарплата Платежи (руб.) ($ US) Управление директор 1 18 000,00 Ежемесячно, с 5 по 24 мес. Бухгалтер 1 10 000,00 Ежемесячно, с 5 по 24 мес. продавец-консультант 4 5 500,00 Ежемесячно, с 5 по 24 мес. товаровед 1 6 300,00 Ежемесячно, с 5 по 24 мес. охранник 2 5 000,00 Ежемесячно, с 5 по 24 мес. уборщица 2 2 000,00 Ежемесячно, с 5 по 24 мес.
Всего 11 чел.
70300 руб.
6. Календарный план.
Список этапов Название Длительность Дата начала Дата окончания Регистрация предприятия 30 02.11.2006 02.12.2006 Поиск помещения в аренду 21 02.12.2006 23.12.2006 Проверка СЭС 4 23.12.2006 27.12.2006 Дизайн помещения 20 28.12.2006 17.01.2007 Телефонизация помещения 7 01.01.2007 08.01.2007 Установка сигнализации 6 02.01.2007 08.01.2007 Покупка компьютера 3 05.01.2007 08.01.2007 Покупка кассы 3 08.01.2007 11.01.2007 покупка столов 4 08.01.2007 12.01.2007 Покупка стульев 4 08.01.2007 12.01.2007 Покупка витрин 5 10.01.2007 15.01.2007 Поиск работников 17 13.01.2007 30.01.2007 Найм работников (собеседование) 4 31.01.2007 04.02.2007 Поиск поставщиков 19 06.02.2007 25.02.2007 Заключение контрактов 9 26.02.2007 07.03.2007 Реклама 10 27.02.2007 09.03.2007 Презентация магазина 1 09.03.2007 10.03.2007
7. План прибыли.
Прибыли-убытки (руб.) Строка 11.2006 12.2006 1.2007 2.2007 3.2007 4.2007 Валовый объем продаж 555 355,12 579 875,41 Потери 2 533,24 2 659,25 Налоги с продаж 33 321,31 34 792,52 Чистый объем продаж 519 500,57 542 423,63 Материалы и комплектующие 341 972,72 354 595,21 Сдельная зарплата Суммарные прямые издержки 341 972,72 354 595,21 Валовая прибыль 177 527,85 187 828,42 Налог на имущество 476,80 470,26 464,55 458,06 Административные издержки 29 712,62 46 056,78 33 003,44 67 923,40 31 511,42 Производственные издержки Маркетинговые издержки Зарплата административного персонала 82 477,54 83 071,98 Зарплата производственного персонала Зарплата маркетингового персонала Суммарные постоянные издержки 29 712,62 46 056,78 33 003,44 150 400,94 114 583,40 Амортизация 3 924,79 3 924,79 3 924,79 Проценты по кредитам 933,79 3 415,38 11 879,77 13 958,36 14 637,08 13 515,64 Суммарные непроизводственные издержки 933,79 3 415,38 11 879,77 17 883,15 18 561,88 17 440,43 Другие доходы Другие издержки 50 000,00 102 231,54 117 678,12 66 415,58 82 331,40 Убытки предыдущих периодов 50 933,79 186 293,32 362 384,80 480 157,23 554 388,14 Прибыль до выплаты налога -50 933,79 -186 293,32 -362 384,80 -480 157,23 -554 388,14 -499 041,61 Суммарные издержки, отнесенные на прибыль Прибыль от курсовой разницы Налогооблагаемая прибыль -50 933,79 -186 293,32 -362 384,80 -480 157,23 -554 388,14 -499 041,61 Налог на прибыль Чистая прибыль -50 933,79 -186 293,32 -362 384,80 -480 157,23 -554 388,14 -499 041,61
Прибыли-убытки (руб.) Строка 5.2007 6.2007 7.2007 8.2007 9.2007 10.2007 Валовый объем продаж 578 913,95 562 579,99 538 926,68 542 170,84 538 795,00 587 233,09 Потери 2 664,96 2 565,61 2 455,22 2 473,12 2 477,88 2 688,21 Налоги с продаж 34 734,84 33 754,80 32 335,60 32 530,25 32 327,70 35 233,99 Чистый объем продаж 541 514,16 526 259,58 504 135,86 507 167,47 503 989,42 549 310,90 Материалы и комплектующие 356 945,03 346 436,27 332 346,24 334 474,00 331 178,46 360 837,43 Сдельная зарплата Суммарные прямые издержки 356 945,03 346 436,27 332 346,24 334 474,00 331 178,46 360 837,43 Валовая прибыль 184 569,13 179 823,31 171 789,62 172 693,47 172 810,97 188 473,46 Налог на имущество 451,53 444,95 438,37 431,86 425,31 418,83 Административные издержки 32 469,35 69 402,65 48 084,69 34 456,60 70 914,11 32 898,89 Производственные издержки Маркетинговые издержки Зарплата административного персонала 83 670,70 84 273,75 84 881,13 85 492,90 86 109,08 86 729,69 Зарплата производственного персонала Зарплата маркетингового персонала Суммарные постоянные издержки 116 140,06 153 676,40 132 965,83 119 949,50 157 023,19 119 628,58 Амортизация 3 924,79 3 924,79 3 924,79 3 924,79 3 924,79 3 924,79 Проценты по кредитам 12 491,32 12 254,15 11 784,03 11 015,71 10 930,34 9 795,13 Суммарные непроизводственные издержки 16 416,11 16 178,94 15 708,82 14 940,51 14 855,13 13 719,92 Другие доходы Другие издержки Убытки предыдущих периодов 499 041,61 447 480,18 437 957,15 415 280,56 377 908,95 377 401,62 Прибыль до выплаты налога -447 480,18 -437 957,15 -415 280,56 -377 908,95 -377 401,62 -322 695,49 Суммарные издержки, отнесенные на прибыль Прибыль от курсовой разницы Налогооблагаемая прибыль -447 480,18 -437 957,15 -415 280,56 -377 908,95 -377 401,62 -322 695,49 Налог на прибыль Чистая прибыль -447 480,18 -437 957,15 -415 280,56 -377 908,95 -377 401,62 -322 695,49
Прибыли-убытки (руб.) Строка 11.2007 12.2007 1.2008 2.2008 3.2008 4.2008 Валовый объем продаж 628 798,86 671 955,03 638 100,95 647 501,18 645 022,00 628 430,79 Потери 2 863,01 3 057,61 2 910,85 2 939,20 2 932,28 2 876,09 Налоги с продаж 37 727,93 40 317,30 38 286,06 38 850,07 38 701,32 37 705,85 Чистый объем продаж 588 207,92 628 580,12 596 904,04 605 711,90 603 388,40 587 848,86 Материалы и комплектующие 386 248,16 412 595,49 392 965,92 397 703,11 396 704,67 386 676,86 Сдельная зарплата Суммарные прямые издержки 386 248,16 412 595,49 392 965,92 397 703,11 396 704,67 386 676,86 Валовая прибыль 201 959,76 215 984,63 203 938,12 208 008,79 206 683,73 201 172,00 Налог на имущество 412,34 405,87 399,25 392,73 386,20 379,65 Административные издержки 33 899,00 72 430,74 50 163,44 35 932,42 73 923,13 34 281,71 Производственные издержки Маркетинговые издержки Зарплата административного персонала 87 354,78 87 950,67 88 550,62 89 154,67 89 762,84 90 375,16 Зарплата производственного персонала Зарплата маркетингового персонала Суммарные постоянные издержки 121 253,78 160 381,41 138 714,06 125 087,09 163 685,97 124 656,87 Амортизация 3 924,79 3 924,79 3 924,79 3 924,79 3 924,79 3 924,79 Проценты по кредитам 8 424,82 7 496,15 6 554,10 5 117,54 4 413,02 3 084,96 Суммарные непроизводственные издержки 12 349,62 11 420,94 10 478,89 9 042,33 8 337,81 7 009,75 Другие доходы Другие издержки Убытки предыдущих периодов 322 695,49 254 751,47 210 975,05 156 629,14 83 142,51 48 868,76 Прибыль до выплаты налога -254 751,47 -210 975,05 -156 629,14 -83 142,51 -48 868,76 20 256,98 Суммарные издержки, отнесенные на прибыль Прибыль от курсовой разницы Налогооблагаемая прибыль -254 751,47 -210 975,05 -156 629,14 -83 142,51 -48 868,76 20 256,98 Налог на прибыль Чистая прибыль -254 751,47 -210 975,05 -156 629,14 -83 142,51 -48 868,76 20 256,98
Прибыли-убытки (руб.) Строка 5.2008 6.2008 7.2008 8.2008 9.2008 10.2008 Валовый объем продаж 630 509,81 594 941,94 575 066,26 594 130,09 622 489,00 670 337,72 Потери 2 882,37 2 735,80 2 654,50 2 751,20 2 879,92 3 086,73 Налоги с продаж 37 830,59 35 696,52 34 503,98 35 647,81 37 349,34 40 220,26 Чистый объем продаж 589 796,85 556 509,62 537 907,78 555 731,08 582 259,74 627 030,73 Материалы и комплектующие 386 474,27 365 895,96 353 557,03 366 542,33 383 831,13 413 054,50 Сдельная зарплата Суммарные прямые издержки 386 474,27 365 895,96 353 557,03 366 542,33 383 831,13 413 054,50 Валовая прибыль 203 322,58 190 613,66 184 350,74 189 188,75 198 428,60 213 976,23 Налог на имущество 373,11 366,55 359,98 353,47 346,97 264,65 Административные издержки 35 310,33 75 446,27 52 251,91 37 428,41 77 000,80 35 708,97 Производственные издержки продолжение
--PAGE_BREAK--Маркетинговые издержки Зарплата административного персонала 90 991,65 91 612,35 92 237,28 92 866,48 93 499,97 94 137,78 Зарплата производственного персонала Зарплата маркетингового персонала Суммарные постоянные издержки 126 301,98 167 058,62 144 489,19 130 294,88 170 500,76 129 846,75 Амортизация 3 924,79 3 924,79 3 924,79 3 924,79 3 924,79 49 424,79 Проценты по кредитам 1 701,83 1 333,39 635,79 Суммарные непроизводственные издержки 5 626,62 5 258,18 4 560,58 3 924,79 3 924,79 49 424,79 Другие доходы Другие издержки Убытки предыдущих периодов Прибыль до выплаты налога 71 020,87 17 930,30 34 940,99 54 615,60 23 656,08 34 440,04 Суммарные издержки, отнесенные на прибыль Прибыль от курсовой разницы Налогооблагаемая прибыль 71 020,87 17 930,30 34 940,99 54 615,60 23 656,08 34 440,04 Налог на прибыль Чистая прибыль 71 020,87 17 930,30 34 940,99 54 615,60 23 656,08 34 440,04
8. Финансовый план.
Финансовые показатели Строка 11.2006 12.2006 1.2007 2.2007 3.2007 Коэффициент текущей ликвидности (CR), % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,09 Коэффициент срочной ликвидности (QR), % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Чистый оборотный капитал (NWC), руб. -50 933,79 -186 293,32 -389 982,18 -441 837,05 -553 479,45 Чистый оборотный капитал (NWC), $ US -1 767,92 -6 482,15 -13 602,90 -15 449,49 -19 400,75 Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) 8 188,15 Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP) Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR) Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) -11,26 Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) 22,41 Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) 22,37 Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % 226,67 270,18 298,90 Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % 90,35 113,58 100,15 Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % 90,35 113,58 100,33 Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % -100,00 -100,00 -178,94 -158,76 -150,28 Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз -53,55 -53,55 -29,50 -33,40 -36,88 Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % 34,17 Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % -106,72 Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % -106,72 Рентабельность оборотных активов (RCA), % -1 327 418,95 Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % -1 520,07 -2 042,10 -2 391,06 Рентабельность инвестиций (ROI), % -1 520,07 -2 042,10 -2 386,76 Рентабельность собственного капитала (ROE), % 1 200,00 1 200,00 1 200,00 1 200,00 1 200,00 Прибыль на акцию (EPOS), руб. Прибыль на акцию (EPOS), $ US Дивиденды на акцию (DPOS), руб. Дивиденды на акцию (DPOS), $ US Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз Сумма активов на акцию (TAOS), руб. Сумма активов на акцию (TAOS), $ US Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз
Финансовые показатели Строка 4.2007 5.2007 6.2007 7.2007 8.2007 Коэффициент текущей ликвидности (CR), % 0,10 0,10 0,08 0,08 0,08 Коэффициент срочной ликвидности (QR), % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Чистый оборотный капитал (NWC), руб. -532 636,64 -549 590,24 -611 585,85 -605 080,89 -601 835,50 Чистый оборотный капитал (NWC), $ US -18 716,00 -19 359,14 -21 595,82 -21 418,58 -21 356,01 Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) 7 998,89 7 933,26 8 054,31 8 074,43 7 888,76 Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP) Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR) Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) -12,22 -11,82 -10,33 -10,00 -10,11 Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) 23,73 24,03 23,70 23,04 23,53 Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) 23,68 23,99 23,65 23,00 23,49 Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % 281,58 265,17 264,05 257,89 245,85 Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % 87,58 62,11 34,77 27,65 13,38 Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % 87,75 62,23 34,84 27,70 13,41 Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % -155,07 -160,54 -160,96 -163,34 -168,57 Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз -35,92 -34,82 -34,74 -34,24 -33,31 Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % 34,63 34,08 34,17 34,08 34,05 Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % -92,00 -82,63 -83,22 -82,37 -74,51 Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % -92,00 -82,63 -83,22 -82,37 -74,51 Рентабельность оборотных активов (RCA), % -1 125 728,55 -994 544,79 -1 018 208,73 -1 008 933,98 -891 319,74 Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % -2 183,15 -1 986,00 -1 972,37 -1 898,20 -1 753,60 Рентабельность инвестиций (ROI), % -2 178,93 -1 982,04 -1 968,55 -1 894,64 -1 750,15 Рентабельность собственного капитала (ROE), % 1 200,00 1 200,00 1 200,00 1 200,00 1 200,00 Прибыль на акцию (EPOS), руб. Прибыль на акцию (EPOS), $ US Дивиденды на акцию (DPOS), руб. Дивиденды на акцию (DPOS), $ US Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз Сумма активов на акцию (TAOS), руб. Сумма активов на акцию (TAOS), $ US Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз
Финансовые показатели Строка 9.2007 10.2007 11.2007 12.2007 1.2008 Коэффициент текущей ликвидности (CR), % 0,08 0,09 0,11 0,14 0,14 Коэффициент срочной ликвидности (QR), % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Чистый оборотный капитал (NWC), руб. -632 082,86 -573 451,94 -501 583,13 -453 881,92 -395 611,22 Чистый оборотный капитал (NWC), $ US -22 484,40 -20 448,88 -17 930,01 -16 188,86 -14 079,19 Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) 7 838,45 7 983,52 8 081,41 8 048,92 8 265,90 Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP) Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR) Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) -9,57 -11,49 -14,07 -16,62 -18,11 Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) 23,75 26,29 28,60 31,05 29,97 Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) 23,70 26,23 28,53 30,97 29,90 Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % 247,89 228,41 202,97 186,63 165,38 Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % 0,00 0,00 0,00 Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % 0,00 0,00 0,00 Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % -167,62 -177,87 -197,12 -215,43 -252,94 Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз -33,53 -31,94 -29,24 -27,14 -22,90 Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % 34,29 34,31 34,33 34,36 34,17 Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % -74,88 -58,75 -43,31 -33,56 -26,24 Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % -74,88 -58,75 -43,31 -33,56 -26,24 Рентабельность оборотных активов (RCA), % -893 247,17 -713 962,70 -533 012,43 -411 570,43 -329 463,91 Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % -1 778,23 -1 544,27 -1 238,50 -1 042,25 -786,48 Рентабельность инвестиций (ROI), % -1 774,70 -1 540,93 -1 235,63 -1 039,62 -784,61 Рентабельность собственного капитала (ROE), % 1 200,00 1 200,00 1 200,00 1 200,00 1 200,00 Прибыль на акцию (EPOS), руб. Прибыль на акцию (EPOS), $ US Дивиденды на акцию (DPOS), руб. Дивиденды на акцию (DPOS), $ US Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз Сумма активов на акцию (TAOS), руб. Сумма активов на акцию (TAOS), $ US Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз
Финансовые показатели Строка 2.2008 3.2008 4.2008 5.2008 6.2008 Коэффициент текущей ликвидности (CR), % 0,18 0,21 0,28 0,44 0,52 Коэффициент срочной ликвидности (QR), % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Чистый оборотный капитал (NWC), руб. -318 199,79 -280 001,25 -206 950,72 -132 005,06 -110 149,97 Чистый оборотный капитал (NWC), $ US -11 299,12 -9 920,66 -7 316,16 -4 656,32 -3 876,79 Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) 8 214,95 8 090,18 7 954,77 7 949,46 7 642,08 Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP) Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR) Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) -22,84 -25,86 -34,09 -53,62 -60,63 Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) 30,92 31,33 31,05 31,70 30,44 Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) 30,85 31,25 30,97 31,62 30,36 Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % 135,28 121,09 91,11 59,23 50,34 Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % 0,00 0,00 Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % 0,00 0,00 Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % -383,41 -574,17 1 024,51 145,26 101,39 Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз -15,25 -10,07 7,57 42,73 14,45 Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % 34,34 34,25 34,22 34,47 34,25 Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % -13,73 -8,10 3,45 12,04 3,22 Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % -13,73 -8,10 3,45 12,04 3,22 Рентабельность оборотных активов (RCA), % -171 738,96 -99 660,30 41 672,94 146 084,04 37 449,13 Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % -424,45 -253,72 106,99 381,69 98,09 Рентабельность инвестиций (ROI), % -423,41 -253,07 106,71 380,70 97,83 Рентабельность собственного капитала (ROE), % 1 200,00 1 200,00 1 200,00 933,69 197,02 Прибыль на акцию (EPOS), руб. Прибыль на акцию (EPOS), $ US Дивиденды на акцию (DPOS), руб. Дивиденды на акцию (DPOS), $ US Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз Сумма активов на акцию (TAOS), руб. Сумма активов на акцию (TAOS), $ US Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз
Финансовые показатели Строка 7.2008 8.2008 9.2008 10.2008 Коэффициент текущей ликвидности (CR), % 0,77 67,04 136,45 325,13 Коэффициент срочной ликвидности (QR), % 0,00 65,55 134,98 323,68 Чистый оборотный капитал (NWC), руб. -71 284,19 -12 743,80 14 837,07 98 701,90 Чистый оборотный капитал (NWC), $ US -2 503,32 -446,54 518,73 3 443,16 Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) 7 620,42 7 638,42 7 693,82 7 820,01 Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP) Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR) Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) -90,55 -523,30 470,92 76,23 Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) 29,96 31,53 33,66 47,57 Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) 29,89 28,09 26,55 25,02 Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % 33,26 16,28 15,47 14,58 Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % 49,84 19,45 18,30 17,07 Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз 55,96 Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % 34,27 34,04 34,08 34,13 Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % 6,50 9,83 4,06 продолжение
--PAGE_BREAK--5,49 Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % 6,50 9,83 4,06 5,49 Рентабельность оборотных активов (RCA), % 75 310,38 2 528,99 511,07 289,93 Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % 194,63 309,86 136,75 261,31 Рентабельность инвестиций (ROI), % 194,13 276,04 107,88 137,44 Рентабельность собственного капитала (ROE), % 290,87 329,73 127,63 160,90 Прибыль на акцию (EPOS), руб. Прибыль на акцию (EPOS), $ US Дивиденды на акцию (DPOS), руб. Дивиденды на акцию (DPOS), $ US Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз Сумма активов на акцию (TAOS), руб. Сумма активов на акцию (TAOS), $ US Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз
Суммарные прямые издержки Наименование Ед. изм. (руб.) ($ US) КПБ (1.5 спальный) шт 342,00 0,00 КПБ (2,0 спальный) шт 553,00 0,00 КПБ (подростковый) шт 357,00 0,00 Матрац (бязь, 160*200) шт 656,00 0,00 Матрац (тик, 200*200) шт 609,00 0,00 Одеяло (пухо-перовое, 175*200) шт 1 600,00 0,00 Одеяло (пухо-перовое, 200*200 шт 1 933,00 0,00 Одеяло (синтепон, 140*200) шт 347,00 0,00 Одеяло (синтепон, 220*200) шт 497,00 0,00 Одеяло (халофайбер, 140*200) шт 433,00 0,00 Одеяло (халофайбер, 200*200) шт 547,00 0,00 Одеяло (шёлковое волокно, 200*200) шт 1 333,00 0,00 Одеяло (экофайбер, 175*200) шт 540,00 0,00 Плед (акрил, 180*200) шт 625,00 0,00 Плед (меховой, 180*200) шт 1 000,00 0,00 Плед (шерсть, 145*180) шт 733,00 0,00 подушка (ватная, 50*60) шт 86,00 0,00 Подушка (декоративная, 50*50) шт 148,00 0,00 Подушка (перовая, 50*60) шт 120,00 0,00 Подушка (перо-пуховая, 70*70) шт 135,00 0,00 Подушка (полиэфирное волокно, 50*50) шт 76,00 0,00 Подушка (пуховая, 70*70) шт 270,00 0,00 Подушка (силикон, 70*50) шт 253,00 0,00 Подушка (синтепон, 50*60) шт 73,00 0,00 Подушка (халофайбер, 70*70) шт 147,00 0,00 Полотенце (кухонное, 50*50) шт 30,00 0,00 Полотенце (махровое, 100*150) шт 153,00 0,00 Полотенце (махровое, 75*50) шт 90,00 0,00 Халат (банный, с капюшоном) шт 738,00 0,00 Халат (махровый) шт 633,00 0,00 Халат (трикотажный) шт 495,00 0,00
Прямые издержки КПБ (1.5 спальный) Наименование Расход Потери (руб.) ($ US) Материалы и комплектующие 342,00 0,00 КПБ (1,5 спальный) 1,000 0,000 342,00 Сдельная зарплата 0,00 0,00 Другие издержки 0,00 0,00 Всего 342,00 0,00
Прямые издержки КПБ (2,0 спальный) Наименование Расход Потери (руб.) ($ US) Материалы и комплектующие 553,00 0,00 КПБ (2,0 спальный) 1,000 0,000 553,00 Сдельная зарплата 0,00 0,00 Другие издержки 0,00 0,00 Всего 553,00 0,00
Прямые издержки КПБ (подростковый) Наименование Расход Потери (руб.) ($ US) Материалы и комплектующие 357,00 0,00 КПБ (подрастковый) 1,000 0,000 357,00 Сдельная зарплата 0,00 0,00 Другие издержки 0,00 0,00 Всего 357,00 0,00
Прямые издержки Матрац (бязь, 160*200) Наименование Расход Потери (руб.) ($ US) Материалы и комплектующие 656,00 0,00 Матрац (бязь, 160*200) 1,000 0,000 656,00 Сдельная зарплата 0,00 0,00 Другие издержки 0,00 0,00 Всего 656,00 0,00
Прямые издержки Матрац (тик, 200*200) Наименование Расход Потери (руб.) ($ US) Материалы и комплектующие 609,00 0,00 Матрац (тик, 200*200) 1,000 0,000 609,00 Сдельная зарплата 0,00 0,00 Другие издержки 0,00 0,00 Всего 609,00 0,00
Прямые издержки Одеяло (пухо-перовое, 175*200) Наименование Расход Потери (руб.) ($ US) Материалы и комплектующие 1 600,00 0,00 Одеяло (пухо-перовое, 175*200) 1,000 0,000 1 600,00 Сдельная зарплата 0,00 0,00 Другие издержки 0,00 0,00 Всего 1 600,00 0,00
Прямые издержки Одеяло (пухо-перовое, 200*200 Наименование Расход Потери (руб.) ($ US) Материалы и комплектующие 1 933,00 0,00 Одеяло( пухо-перовое, 200*200) 1,000 0,000 1 933,00 Сдельная зарплата 0,00 0,00 Другие издержки 0,00 0,00 Всего 1 933,00 0,00
Прямые издержки Одеяло (синтепон, 140*200) Наименование Расход Потери (руб.) ($ US) Материалы и комплектующие 347,00 0,00 Одеяло (синтепон, 145*200) 1,000 0,000 347,00 Сдельная зарплата 0,00 0,00 Другие издержки 0,00 0,00 Всего 347,00 0,00
Прямые издержки Одеяло (синтепон, 220*200) Наименование Расход Потери (руб.) ($ US) Материалы и комплектующие 497,00 0,00 Одеяло (синтепон, 220*200) 1,000 0,000 497,00 Сдельная зарплата 0,00 0,00 Другие издержки 0,00 0,00 Всего 497,00 0,00
Прямые издержки Одеяло (халофайбер, 140*200) Наименование Расход Потери (руб.) ($ US) Материалы и комплектующие 433,00 0,00 Одеяло (халофайбер, 140*200) 1,000 0,000 433,00 Сдельная зарплата 0,00 0,00 Другие издержки 0,00 0,00 Всего 433,00 0,00
Прямые издержки Одеяло (халофайбер, 200*200) Наименование Расход Потери (руб.) ($ US) Материалы и комплектующие 547,00 0,00 Одеяло (халофайбер, 200*200) 1,000 0,000 547,00 Сдельная зарплата 0,00 0,00 Другие издержки 0,00 0,00 Всего 547,00 0,00
Прямые издержки Одеяло (шёлковое волокно, 200*200) Наименование Расход Потери (руб.) ($ US) Материалы и комплектующие 1 333,00 0,00 одеяло (шёлковое волокно, 200*200) 1,000 0,000 1 333,00 Сдельная зарплата 0,00 0,00 Другие издержки 0,00 0,00 Всего 1 333,00 0,00
Прямые издержки Одеяло (экофайбер, 175*200) Наименование Расход Потери (руб.) ($ US) Материалы и комплектующие 540,00 0,00 Одеяло (экофайбер, 175*205) 1,000 0,000 540,00 Сдельная зарплата 0,00 0,00 Другие издержки 0,00 0,00 Всего 540,00 0,00
Прямые издержки Плед (акрил, 180*200) Наименование Расход Потери (руб.) ($ US) Материалы и комплектующие 625,00 0,00 Плед (акрил, 180*200) 1,000 0,000 625,00 Сдельная зарплата 0,00 0,00 Другие издержки 0,00 0,00 Всего 625,00 0,00
Прямые издержки Плед (меховой, 180*200) Наименование Расход Потери (руб.) ($ US) Материалы и комплектующие 1 000,00 0,00 Плед (меховой, 180*200) 1,000 0,000 1 000,00 Сдельная зарплата 0,00 0,00 Другие издержки 0,00 0,00 Всего 1 000,00 0,00
Прямые издержки Плед (шерсть, 145*180) Наименование Расход Потери (руб.) ($ US) Материалы и комплектующие 733,00 0,00 Плед (шерсть,145*180) 1,000 0,000 733,00 Сдельная зарплата 0,00 0,00 Другие издержки 0,00 0,00 Всего 733,00 0,00
Прямые издержки подушка (ватная, 50*60) Наименование Расход Потери (руб.) ($ US) Материалы и комплектующие 86,00 0,00 Подушка (ватная,50*60) 1,000 0,000 86,00 Сдельная зарплата 0,00 0,00 Другие издержки 0,00 0,00 Всего 86,00 0,00
Прямые издержки Подушка (декоративная, 50*50) Наименование Расход Потери (руб.) ($ US) Материалы и комплектующие 148,00 0,00 Подушка (декоративная, 50*50) 1,000 0,000 148,00 Сдельная зарплата 0,00 0,00 Другие издержки 0,00 0,00 Всего 148,00 0,00
Прямые издержки Подушка (перовая, 50*60) Наименование Расход Потери (руб.) ($ US) Материалы и комплектующие 120,00 0,00 Подушка (перовая, 50*60) 1,000 0,000 120,00 Сдельная зарплата 0,00 0,00 Другие издержки 0,00 0,00 Всего 120,00 0,00
Прямые издержки Подушка (перо-пуховая, 70*70) Наименование Расход Потери (руб.) ($ US) Материалы и комплектующие 135,00 0,00 Подушка (перо-пуховая,70*70) 1,000 0,000 135,00 Сдельная зарплата 0,00 0,00 Другие издержки 0,00 0,00 Всего 135,00 0,00
Прямые издержки Подушка (полиэфирное волокно, 50*50) Наименование Расход Потери (руб.) ($ US) Материалы и комплектующие 76,00 0,00 Подушка (полиэфирное волокно, 50*50) 1,000 0,000 76,00 Сдельная зарплата 0,00 0,00 Другие издержки 0,00 0,00 Всего 76,00 0,00
Прямые издержки Подушка (пуховая, 70*70) Наименование Расход Потери (руб.) ($ US) Материалы и комплектующие 270,00 0,00 Подушка (пуховая, 70*70) 1,000 0,000 270,00 Сдельная зарплата 0,00 0,00 Другие издержки 0,00 0,00 Всего 270,00 0,00
Прямые издержки Подушка (силикон, 70*50) Наименование Расход Потери (руб.) ($ US) Материалы и комплектующие 253,00 0,00 Подушка (силикон, 70*50) 1,000 0,000 253,00 Сдельная зарплата 0,00 0,00 Другие издержки 0,00 0,00 Всего 253,00 0,00
Прямые издержки Подушка (синтепон, 50*60) Наименование Расход Потери (руб.) ($ US) Материалы и комплектующие 73,00 0,00 Подушка (синтепон,50*60) 1,000 0,000 73,00 Сдельная зарплата 0,00 0,00 Другие издержки 0,00 0,00 Всего 73,00 0,00
Прямые издержки Подушка (халофайбер, 70*70) Наименование Расход Потери (руб.) ($ US) Материалы и комплектующие 147,00 0,00 Подушка(халофайбер. 70*70) 1,000 0,000 147,00 Сдельная зарплата 0,00 0,00 Другие издержки 0,00 0,00 Всего 147,00 0,00
Прямые издержки Полотенце (кухонное, 50*50) продолжение
--PAGE_BREAK--Наименование Расход Потери (руб.) ($ US) Материалы и комплектующие 30,00 0,00 Полотенце (кухонное,50*50) 1,000 0,000 30,00 Сдельная зарплата 0,00 0,00 Другие издержки 0,00 0,00 Всего 30,00 0,00
Прямые издержки Полотенце (махровое, 100*150) Наименование Расход Потери (руб.) ($ US) Материалы и комплектующие 153,00 0,00 Полотенце (махровое, 100*150) 1,000 0,000 153,00 Сдельная зарплата 0,00 0,00 Другие издержки 0,00 0,00 Всего 153,00 0,00
Прямые издержки Полотенце (махровое, 75*500) Наименование Расход Потери (руб.) ($ US) Материалы и комплектующие 90,00 0,00 Полотенце(махровое, 75*50) 1,000 0,000 90,00 Сдельная зарплата 0,00 0,00 Другие издержки 0,00 0,00 Всего 90,00 0,00
Прямые издержки Халат (банный, с капюшоном) Наименование Расход Потери (руб.) ($ US) Материалы и комплектующие 738,00 0,00 Халат(банный, с капюшоном) 1,000 0,000 738,00 Сдельная зарплата 0,00 0,00 Другие издержки 0,00 0,00 Всего 738,00 0,00
Прямые издержки Халат (махровый) Наименование Расход Потери (руб.) ($ US) Материалы и комплектующие 633,00 0,00 Халат( махровый) 1,000 0,000 633,00 Сдельная зарплата 0,00 0,00 Другие издержки 0,00 0,00 Всего 633,00 0,00
Прямые издержки Халат (трикотажный) Наименование Расход Потери (руб.) ($ US) Материалы и комплектующие 495,00 0,00 Халат(трикотажный) 1,000 0,000 495,00 Сдельная зарплата 0,00 0,00 Другие издержки 0,00 0,00 Всего 495,00 0,00
Общие издержки Название Сумма Сумма Платежи (руб.) ($ US) Управление аренда 25 000,00 Ежемесячно, с 2 по 24 мес. Плата за сигнализацию 15 000,00 Раз в полгода, с 3 по 24 мес. Реклама 35 000,00 Ежеквартально, с 5 по 24 мес. Плата за электричество 3 000,00 Ежемесячно, с 2 по 24 мес. Плата за телефон 900,00 Ежемесячно, с 3 по 24 мес. Покупка упаковочных пакетов 600,00 Ежеквартально, с 5 по 24 мес. Плата за воду 1 500,00 Ежемесячно, с 2 по 24 мес. Покупка канцтоваров 700,00 Ежеквартально, с 4 по 24 мес. Покупка хозтоваров 1 200,00 Раз в полгода, с 4 по 24 мес.
Кредиты Название Дата Сумма Сумма Срок Ставка (руб.) ($ US) % Результат подбора кредита 01.11.2006 798 386,39 719 дней 22,00
Кэш-фло (руб.) Строка 11.2006 12.2006 1.2007 2.2007 3.2007 4.2007 Поступления от продаж 552 821,88 577 216,15 Затраты на материалы и комплектующие 342 473,89 354 626,01 Затраты на сдельную заработную плату Суммарные прямые издержки 342 473,89 354 626,01 Общие издержки 29 712,62 46 056,78 33 003,44 67 923,40 31 511,42 Затраты на персонал 72 348,72 72 870,16 Суммарные постоянные издержки 29 712,62 46 056,78 33 003,44 140 272,12 104 381,57 Вложения в краткосрочные ценные бумаги Доходы по краткосрочным ценным бумагам Другие поступления Другие выплаты Налоги 10 128,82 43 523,13 Кэш-фло от операционной деятельности -29 712,62 -46 056,78 -33 003,44 59 947,05 74 685,44 Затраты на приобретение активов 286 079,58 Другие издержки подготовительного периода 50 000,00 102 231,54 117 678,12 66 415,58 82 331,40 Поступления от реализации активов Приобретение прав собственности (акций) Продажа прав собственности Доходы от инвестиционной деятельности Кэш-фло от инвестиционной деятельности -50 000,00 -102 231,54 -403 757,70 -66 415,58 -82 331,40 Собственный (акционерный) капитал Займы 50 933,79 135 359,54 461 694,26 113 377,37 37 021,43 Выплаты в погашение займов 61 169,81 Выплаты процентов по займам 933,79 3 415,38 11 879,77 13 958,36 14 637,08 13 515,64 Лизинговые платежи Выплаты дивидендов Кэш-фло от финансовой деятельности 50 000,00 131 944,16 449 814,49 99 419,02 22 384,35 -74 685,44 Баланс наличности на начало периода 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Баланс наличности на конец периода 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Кэш-фло (руб.) Строка 5.2007 6.2007 7.2007 8.2007 9.2007 10.2007 Поступления от продаж 576 248,99 560 014,38 536 471,46 539 697,72 536 317,12 584 544,88 Затраты на материалы и комплектующие 356 952,98 346 412,49 332 324,02 334 488,86 331 176,68 360 872,80 Затраты на сдельную заработную плату Суммарные прямые издержки 356 952,98 346 412,49 332 324,02 334 488,86 331 176,68 360 872,80 Общие издержки 32 469,35 69 402,65 48 084,69 34 456,60 70 914,11 32 898,89 Затраты на персонал 73 395,35 73 924,34 74 457,14 74 993,77 75 534,28 76 078,68 Суммарные постоянные издержки 105 864,71 143 326,99 122 541,83 109 450,37 146 448,39 108 977,56 Вложения в краткосрочные ценные бумаги Доходы по краткосрочным ценным бумагам Другие поступления Другие выплаты Налоги 45 067,87 45 084,24 44 178,80 42 834,73 43 105,05 42 978,71 Кэш-фло от операционной деятельности 68 363,43 25 190,65 37 426,82 52 923,76 15 587,01 71 715,80 Затраты на приобретение активов Другие издержки подготовительного периода Поступления от реализации активов Приобретение прав собственности (акций) Продажа прав собственности Доходы от инвестиционной деятельности Кэш-фло от инвестиционной деятельности Собственный (акционерный) капитал Займы Выплаты в погашение займов 55 872,11 12 936,50 25 642,79 41 908,04 4 656,66 61 920,68 Выплаты процентов по займам 12 491,32 12 254,15 11 784,03 11 015,71 10 930,34 9 795,13 Лизинговые платежи Выплаты дивидендов Кэш-фло от финансовой деятельности -68 363,43 -25 190,65 -37 426,82 -52 923,76 -15 587,01 -71 715,80 Баланс наличности на начало периода 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Баланс наличности на конец периода 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Кэш-фло (руб.) Строка 11.2007 12.2007 1.2008 2.2008 3.2008 4.2008 Поступления от продаж 625 935,85 668 897,42 635 190,10 644 561,97 642 089,72 625 554,71 Затраты на материалы и комплектующие 386 279,32 412 637,08 392 921,27 397 713,57 396 712,14 386 671,74 Затраты на сдельную заработную плату Суммарные прямые издержки 386 279,32 412 637,08 392 921,27 397 713,57 396 712,14 386 671,74 Общие издержки 33 899,00 72 430,74 50 163,44 35 932,42 73 923,13 34 281,71 Затраты на персонал 76 627,00 77 149,71 77 675,99 78 205,85 78 739,33 79 276,45 Суммарные постоянные издержки 110 526,00 149 580,45 127 839,43 114 138,27 152 662,46 113 558,16 Вложения в краткосрочные ценные бумаги Доходы по краткосрочным ценным бумагам Другие поступления Другие выплаты Налоги 45 961,77 48 528,89 56 490,69 49 234,88 49 873,58 49 800,02 Кэш-фло от операционной деятельности 83 168,76 58 151,00 57 938,71 83 475,26 42 841,53 75 524,77 Затраты на приобретение активов Другие издержки подготовительного периода Поступления от реализации активов Приобретение прав собственности (акций) Продажа прав собственности Доходы от инвестиционной деятельности Кэш-фло от инвестиционной деятельности Собственный (акционерный) капитал Займы Выплаты в погашение займов 74 743,94 50 654,85 51 384,61 78 357,71 38 428,51 72 439,82 Выплаты процентов по займам 8 424,82 7 496,15 6 554,10 5 117,54 4 413,02 3 084,96 Лизинговые платежи Выплаты дивидендов Кэш-фло от финансовой деятельности -83 168,76 -58 151,00 -57 938,71 -83 475,26 -42 841,53 -75 524,77 Баланс наличности на начало периода 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Баланс наличности на конец периода 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Кэш-фло (руб.) Строка 5.2008 6.2008 7.2008 8.2008 9.2008 10.2008 Поступления от продаж 627 627,44 592 206,14 572 411,75 591 378,89 619 609,08 667 251,00 Затраты на материалы и комплектующие 386 474,36 365 887,12 353 539,23 366 561,42 383 853,95 413 089,69 Затраты на сдельную заработную плату Суммарные прямые издержки 386 474,36 365 887,12 353 539,23 366 561,42 383 853,95 413 089,69 Общие издержки 35 310,33 75 446,27 52 251,91 37 428,41 77 000,80 35 708,97 Затраты на персонал 79 817,24 80 361,71 80 909,90 81 461,82 82 017,51 82 577,00 Суммарные постоянные издержки 115 127,57 155 807,98 133 161,81 118 890,23 159 018,31 118 285,97 Вложения в краткосрочные ценные бумаги Доходы по краткосрочным ценным бумагам Другие поступления Другие выплаты Налоги 48 880,26 49 081,23 47 023,90 45 908,63 47 130,26 48 910,12 Кэш-фло от операционной деятельности 77 145,26 21 429,82 38 686,81 60 018,61 29 606,56 86 965,22 Затраты на приобретение активов Другие издержки подготовительного периода Поступления от реализации активов Приобретение прав собственности (акций) Продажа прав собственности Доходы от инвестиционной деятельности Кэш-фло от инвестиционной деятельности продолжение
--PAGE_BREAK--Собственный (акционерный) капитал Займы Выплаты в погашение займов 75 443,43 20 096,42 38 051,02 34 679,48 Выплаты процентов по займам 1 701,83 1 333,39 635,79 Лизинговые платежи Выплаты дивидендов Кэш-фло от финансовой деятельности -77 145,26 -21 429,82 -38 686,81 -34 679,48 Баланс наличности на начало периода 0,00 0,00 0,00 0,00 25 339,13 54 945,68 Баланс наличности на конец периода 0,00 0,00 0,00 25 339,13 54 945,68 141 910,91
Баланс (руб.) Строка 11.2006 12.2006 1.2007 2.2007 3.2007 4.2007 Денежные средства Счета к получению Сырье, материалы и комплектующие Незавершенное производство Запасы готовой продукции 501,17 531,97 Банковские вклады и ценные бумаги Краткосрочные предоплаченные расходы Суммарные текущие активы 501,17 531,97 Основные средства 286 079,58 286 079,58 286 079,58 286 079,58 Накопленная амортизация 3 924,79 7 849,58 11 774,38 Остаточная стоимость основных средств: 286 079,58 282 154,79 278 230,00 274 305,20 Земля Здания и сооружения Оборудование Предоплаченные расходы Другие активы 286 079,58 282 154,79 278 230,00 274 305,20 Инвестиции в основные фонды Инвестиции в ценные бумаги Имущество в лизинге СУММАРНЫЙ АКТИВ 286 079,58 282 154,79 278 731,17 274 837,17 Отсроченные налоговые платежи 476,80 947,06 34 732,92 36 662,20 Краткосрочные займы 50 933,79 186 293,32 389 505,38 440 889,99 519 247,71 496 506,41 Счета к оплате Полученные авансы Суммарные краткосрочные обязательства 50 933,79 186 293,32 389 982,18 441 837,05 553 980,62 533 168,61 Долгосрочные займы 258 482,20 320 474,96 279 138,68 240 710,17 Обыкновенные акции Привилегированные акции Капитал внесенный сверх номинала Резервные фонды Добавочный капитал Нераспределенная прибыль -50 933,79 -186 293,32 -362 384,80 -480 157,23 -554 388,14 -499 041,61 Суммарный собственный капитал -50 933,79 -186 293,32 -362 384,80 -480 157,23 -554 388,14 -499 041,61 СУММАРНЫЙ ПАССИВ 286 079,58 282 154,79 278 731,17 274 837,17
Баланс (руб.) Строка 5.2007 6.2007 7.2007 8.2007 9.2007 10.2007 Денежные средства Счета к получению Сырье, материалы и комплектующие Незавершенное производство Запасы готовой продукции 539,92 516,15 493,92 508,79 507,01 542,37 Банковские вклады и ценные бумаги Краткосрочные предоплаченные расходы Суммарные текущие активы 539,92 516,15 493,92 508,79 507,01 542,37 Основные средства 286 079,58 286 079,58 286 079,58 286 079,58 286 079,58 286 079,58 Накопленная амортизация 15 699,17 19 623,96 23 548,75 27 473,54 31 398,34 35 323,13 Остаточная стоимость основных средств: 270 380,41 266 455,62 262 530,83 258 606,04 254 681,24 250 756,45 Земля Здания и сооружения Оборудование Предоплаченные расходы Другие активы 270 380,41 266 455,62 262 530,83 258 606,04 254 681,24 250 756,45 Инвестиции в основные фонды Инвестиции в ценные бумаги Имущество в лизинге СУММАРНЫЙ АКТИВ 270 920,33 266 971,77 263 024,75 259 114,82 255 188,25 251 298,82 Отсроченные налоговые платежи 37 056,04 36 520,96 35 540,13 36 166,64 36 389,40 39 714,52 Краткосрочные займы 513 074,12 575 581,04 570 034,68 566 177,65 596 200,46 534 279,79 Счета к оплате Полученные авансы Суммарные краткосрочные обязательства 550 130,16 612 102,00 605 574,81 602 344,29 632 589,87 573 994,31 Долгосрочные займы 168 270,35 92 826,92 72 730,50 34 679,48 Обыкновенные акции Привилегированные акции Капитал внесенный сверх номинала Резервные фонды Добавочный капитал Нераспределенная прибыль -447 480,18 -437 957,15 -415 280,56 -377 908,95 -377 401,62 -322 695,49 Суммарный собственный капитал -447 480,18 -437 957,15 -415 280,56 -377 908,95 -377 401,62 -322 695,49 СУММАРНЫЙ ПАССИВ 270 920,33 266 971,77 263 024,75 259 114,82 255 188,25 251 298,82
Баланс (руб.) Строка 11.2007 12.2007 1.2008 2.2008 3.2008 4.2008 Денежные средства Счета к получению Сырье, материалы и комплектующие Незавершенное производство Запасы готовой продукции 573,54 615,13 570,49 580,95 588,42 583,31 Банковские вклады и ценные бумаги Краткосрочные предоплаченные расходы Суммарные текущие активы 573,54 615,13 570,49 580,95 588,42 583,31 Основные средства 286 079,58 286 079,58 286 079,58 286 079,58 286 079,58 286 079,58 Накопленная амортизация 39 247,92 43 172,71 47 097,50 51 022,30 54 947,09 58 871,88 Остаточная стоимость основных средств: 246 831,66 242 906,87 238 982,08 235 057,28 231 132,49 227 207,70 Земля Здания и сооружения Оборудование Предоплаченные расходы Другие активы 246 831,66 242 906,87 238 982,08 235 057,28 231 132,49 227 207,70 Инвестиции в основные фонды Инвестиции в ценные бумаги Имущество в лизинге СУММАРНЫЙ АКТИВ 247 405,20 243 522,00 239 552,56 235 638,23 231 720,92 227 791,01 Отсроченные налоговые платежи 42 620,81 45 616,05 38 685,31 39 642,06 39 879,51 39 263,69 Краткосрочные займы 459 535,85 408 881,00 357 496,39 279 138,68 240 710,17 168 270,35 Счета к оплате Полученные авансы Суммарные краткосрочные обязательства 502 156,66 454 497,05 396 181,71 318 780,74 280 589,67 207 534,04 Долгосрочные займы Обыкновенные акции Привилегированные акции Капитал внесенный сверх номинала Резервные фонды Добавочный капитал Нераспределенная прибыль -254 751,47 -210 975,05 -156 629,14 -83 142,51 -48 868,76 20 256,98 Суммарный собственный капитал -254 751,47 -210 975,05 -156 629,14 -83 142,51 -48 868,76 20 256,98 СУММАРНЫЙ ПАССИВ 247 405,20 243 522,00 239 552,56 235 638,23 231 720,92 227 791,01
Баланс (руб.) Строка 5.2008 6.2008 7.2008 8.2008 9.2008 10.2008 Денежные средства 25 339,13 54 945,68 141 910,91 Счета к получению Сырье, материалы и комплектующие Незавершенное производство Запасы готовой продукции 583,40 574,55 556,75 575,84 598,66 633,84 Банковские вклады и ценные бумаги Краткосрочные предоплаченные расходы Суммарные текущие активы 583,40 574,55 556,75 25 914,97 55 544,34 142 544,75 Основные средства 286 079,58 286 079,58 286 079,58 286 079,58 286 079,58 286 079,58 Накопленная амортизация 62 796,67 66 721,46 70 646,26 74 571,05 78 495,84 127 920,63 Остаточная стоимость основных средств: 223 282,91 219 358,12 215 433,32 211 508,53 207 583,74 158 158,95 Земля Здания и сооружения Оборудование Предоплаченные расходы Другие активы 223 282,91 219 358,12 215 433,32 211 508,53 207 583,74 158 158,95 Инвестиции в основные фонды Инвестиции в ценные бумаги Имущество в лизинге СУММАРНЫЙ АКТИВ 223 866,30 219 932,66 215 990,08 237 423,50 263 128,08 300 703,70 Отсроченные налоговые платежи 39 761,54 37 994,02 37 161,46 38 658,77 40 707,27 43 842,85 Краткосрочные займы 92 826,92 72 730,50 34 679,48 Счета к оплате Полученные авансы Суммарные краткосрочные обязательства 132 588,46 110 724,52 71 840,94 38 658,77 40 707,27 43 842,85 Долгосрочные займы Обыкновенные акции Привилегированные акции Капитал внесенный сверх номинала Резервные фонды Добавочный капитал Нераспределенная прибыль 91 277,85 109 208,15 144 149,13 198 764,73 222 420,81 256 860,85 Суммарный собственный капитал 91 277,85 109 208,15 144 149,13 198 764,73 222 420,81 256 860,85 СУММАРНЫЙ ПАССИВ 223 866,30 219 932,66 215 990,08 237 423,50 263 128,08 300 703,70
Показатели инвестиций Показатель Рубли Доллар США Ставка дисконтирования 2,00 % 0,00 % Период окупаемости 22 мес. 22 мес Дисконтированный период окупаемости 22 мес 22 мес Средняя норма рентабельности 58,89 % 59,67 % Чистый приведенный доход 122 075 5 387 Индекс прибыльности 1,15 1,19 Внутренняя норма рентабельности 17,01 % 18,57 % Модифицированная внутренняя норма рентабельности 9,45 % 9,25 % Длительность 1,21 лет 1,22 лет
Период расчета интегральных показателей — 24 мес.
В приведённой выше таблице, ставка дисконтирования показывает изменение стоимости денег с течением времени. В нашем случае ставка дисконтирования равна 2,00%, что говорит о незначительном изменении стоимости денег. Период окупаемости показывает время, требуемое для покрытия начальных инвестиций за счёт чистого денежного потока. Глядя на наш пример, этот срок составляет 22 мес., что говорит о том, что при сроке бизнес-плана, равном 24 мес., это является не плохим результатом. Дисконтированный период окупаемости показывает время, требуемое для покрытия начальных инвестиций за счёт чистого денежного потока, но с учётом изменения стоимости денег. В нашем случае дисконтированный период окупаемости равен периоду окупаемости, это подтверждается невысокой ставкой дисконтирования. Средняя норма рентабельности показывает доходность проекта как отношение между среднегодовыми поступлениями от его реализации и величиной начальных инвестиций. На нашем примере видно, что рентабельность равна 58,89% в руб. и 59,67 в долларах США, это говорит о высокой доходности проекта. Чистый приведённый доход представляет абсолютную величину дохода от реализации проекта с учётом ожидаемого изменения стоимости денег. В нашем случае он равен 112075руб. или 5387 долларов, это говорит о том, что проект можно достаточно легко реализовать. Индекс прибыльности – это относительная величина доходности проекта, которая определяет сумму прибыли на единицу инвестированных средств. На нашем примере видно, что индекс прибыльности составляет 1,15. Внутренняя норма рентабельности определяется инвестиционной политикой компании. Проект считается приемлемым, если внутренняя норма рентабельности не ниже требуемой нормы рентабельности инвестиций. В нашем случае она составляет 17,01%.
9. Финансовая стратегия. Вид капиталовложений Величина, руб Удельный вес 1.Собственный ------------------------------ ---------------------------------- 2.заёмный 798386,39 100% итого 798386,39 100%
Источником средств являются кредиты, которые будут возвращены в полном объёме с процентами в установленные сроки.
Вывод: Данный бизнес – план является отличным предложением для инвесторов, т.к. он окупается в сроки, установленные в бизнес-плане (за 22 мес.), а также у нас заключён договор с крупнейшим производителем постельных принадлежностей (ОАО «Пуховая сказка»).
Наши покупатели – это различные слои населения, что наилучшим образом влияет на нашу конкурентоспособность. Наш магазин планирует проводить всевозможные акции с призами и подарками, а также он находится в месте большого скопления людей, что так же привлекает большое число покупателей.