Розробка економіко-математичної моделі формування портфеля цінних паперів ВАТ Укрексімбанк

АНОТАЦІЯ В кваліфікаційній роботі на тему „Розробка економіко-математичної моделі „Підсистема формування портфеля цінних паперів ВАТ Укрексімбанк” дана характеристика та проведений аналіз діяльності Укрексімбанк. Проаналізовано існуючі теоретико-практичні розробки у галузі створення інформаційних систем. Розроблено економіко-математичну модель об'єкту та структурну схему інформаційної системи (ІC). Охарактеризовано економічні задачі та функції, що реалізуються в

ІC та вибрано інформаційне забезпечення. Пояснювальна записка міститься на 44 листках друкованого тексту, містить 2 таблиць, 3 рисунка,та 8 додатки. АННОТАЦИЯ В квалификационной работе на тему «Разработка экономико-математической модели «Подсистема формирования ценных бумаг ВАТ „Укрэксимбанк” дана характеристика и проведен анализ деятельности Укрэксимбанк. Проанализированы существующие теоретико-практические разработки в сфере образования информационных

систем. Разработана экономико-математическая модель объекта и структурная схема ИС. Охарактеризовано экономические задачи и функции, которые реализуются в ИС и выбрано информационное обеспечение. Пояснительная записка располагается на 44 листах печатного текста, содержит 2 таблиц, 2 рисунка и 8 додатков. ANNOTATION In qualifying job on a theme " Development of economic-mathematical model " the

Subsystem of formation of valuable papers "Ukreximbank" is given the characteristic and the analysis of activity Ukreximbank. Analyzed of the theoretical-practical working into field making information systems. Working the economy-mathematical model of object and research structure of information systems. Characterized economy problem and function what realize at information systems and selected information ensuring. Explanation memorandum be made of 44 letters of printed text,

2 tables, 2 designs, 8 formulas and 4 addition. ЗМІСТ ВСТУП 4 РОЗДІЛ І. ХАРАКТЕРИСТИКА ТА АНАЛІЗ ДІЯЛЬНОСТІ BAT „ДЕРЖАВНИЙ ЕКСПОРТНО-ІМПОРТНИЙ БАНК УКРАЇНИ” 1. Загальна характеристика об’єкта та предметної області 2. Аналіз існуючих теоретико-практичних розробок у галузі створення

інформаційних банківських систем 10 РОЗДІЛ ІІ. ПОБУДОВА МАТЕМАТИЧНОЇ МОДЕЛІ ЕКОНОМІЧНОЇ СИСТЕМИ 1. Розробка структури підсистеми формування портфеля цінних паперів 2. Розробка математичного і машинного алгоритму розв’язання задач підсистеми формування портфеля цінних паперів 23 2.3. Інформаційне забезпечення підсистеми формування портфеля цінних паперів 4. Контрольний приклад 33 ВИСНОВОК 35 СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ

ЛІТЕРАТУРИ 36 ДОДАТОК 37 ДОДАТОК 38 ДОДАТОК 39 ДОДАТОК 40 ДОДАТОК 41 ДОДАТОК 42 ДОДАТОК 43 ДОДАТОК 44 ВСТУП Однією з найважливіших і невід’ємних структур ринкової економіки є банківська система. Розвиток банків та товарного виробництва історично йшов паралельно і тісно переплітався. При цьому банки, проводячи грошові розрахунки

і кредитуючи господарство, виступаючи посередниками у перерозподілі капіталів, істотно підвищують загальну ефективність виробництва, сприяють зростанню продуктивності суспільної праці. Банківська система держави нагадує кровоносну систему людського орга¬нізму, бо являє собою єдину систему, підпорядковану одній головній меті — забезпечувати ефективний обіг фінансових ресурсів у державі. Від того, наскільки раціонально організована банківська система, наскільки вона відповідає

економічній політиці держави, етапу розвитку економіки, залежить ефек¬тивність руху фінансових ресурсів і, в свою чергу, розвиток економіки [2]. Комерційні банки є багатофункціональними установами, що займаються практично всіма видами кредитних і фінансо¬вих операцій, пов'язаних з обслуговуванням господарської діяльності своїх клієнтів. Кваліфікаційна робота присвячена актуальної для економіки, що розвивається, проблемі формування оптимального

портфеля цінних паперів. Метою даної роботи в розробці економіко-математичної моделі, що дозволяє спланувати оптимальні з погляду максимізації банківського прибутку портфелі цінних паперів(ЦП) комерційного банку й у спробі довести необхідність проведення подібного моделювання. РОЗДІЛ І. ХАРАКТЕРИСТИКА ТА АНАЛІЗ ДІЯЛЬНОСТІ BAT „ДЕРЖАВНИЙ ЕКСПОРТНО-ІМПОРТНИЙ БАНК УКРАЇНИ” 1. Загальна характеристика об’єкта та предметної області

Укрексімбанк входить до групи найбільших банків України. Основними завданнями Банку в 2003 році бу¬ли: підтримка на достатньому рівні платоспро¬можності та ліквідності; кредитно-фінансова під¬тримка структурної перебудови та розвитку експортоорієнтованих та імпортозамінюючих галузей економіки; підвищення ефективності діяльності; розширення переліку та підвищення якості надан¬ня послуг за рахунок сучасних технологій та гнуч¬ких тарифів; забезпечення гарантій надійної

та стабільної роботи клієнтів; підтримання високої репутації Банку [9] . Банк має генеральну банківську ліцензію Національного банку України й пропонує своїм клієнтам наступні види банківських послуг: 1) Відкриття й обслуговування рахунків у національній й іноземній валютах; 2) Виконання міжнародних розрахунків у формі документарних акредитивів,

інкасо й перекладів; 3) Відкриття й ведення кореспондентських рахунків у національній й іноземній валютах; 4) Міжнародні розрахунки з використанням системи міжнародних розрахунків SWIFT; 5) Надання послуг з розміщення коштів в іноземних банках, виконання всіх видів конверсійних і депозитних операцій на міжнародних валютних ринках; 6) Залучення з доручення Уряду України коштів на міжнародних кредитних ринках й обслуговування міжнародних

кредитних ліній; 7) Надання коротко середньо- і довгострокових кредитів у національній й іноземній валютах; 8) Виконання операцій в іноземних валютах на внутрішньому валютному ринку з доручення банків: підприємств і фізичних осіб: • представництво інтересів клієнтів на валютних біржах; • покупка-продаж іноземної валюти на валютних біржах; • інкасація валютного виторгу торговельних організацій; • покупка-

продаж наявної іноземної валюти через мережу обмінних пунктів; • конверсійні операції з наявною іноземною валютою; • виплата й інкасація іменних і дорожніх чеків; • виплата клієнтам наявної валюти на відрядні витрати; 9) Залучення коштів у національній й іноземній валютах на депозит до запитання й строкові вклади від фізичних й юридичних осіб; 10) Прийняття й надання забезпечення для платіжних договорів з доручення своїх клієнтів;

11) Надання банківських гарантій у національній й іноземній валютах; 12) Проектне фінансування. Укрексімбанк здійснює операції на підставі договорів, укладених уповноваженими особами від імені Банку, в яких визначаються права, обов'язки, відповідальність сторін, строки, процентні ставки, інша плата за послуги, пільги, санкції, види забезпечення, які не суперечать чинному законодавству України. При здійсненні діяльності банк виконує такі загальносуспільні

та фінансово-господарські функції: 1) здійснює розширення банківських послуг шляхом створення і розвитку інфраструктури Банку; 2) здійснює управління відділеннями та філіями; проводить їх перевірки (ревізії) та внутрішній аудит діяльності, розглядає та приймає рішення за результатами їх фінансово-господарчої діяльності; 3) вимагає від клієнтів при вирішенні питання видачі кредитів подання ними документів і відомостей, необхідних для всебічного вивчення

їх фінансового стану та підтвердження платоспроможності; 4) здійснює перевірки використання позичальниками наданих їм позичок згідно з умовами кредитного договору, для чого проводить необхідні перевірки на місцях; 5) звертається з позовами і заявами до суду (господарського, третейського та суду загальної юрисдикції) Загальна сума активів Банку за 2003 рік зросла в 1,12 разу

і досягла 2559,7 млн.грн що еквівалентно 483,1 млн.дол.сша. Структура активів покращилась як з точки зору ліквідності, так і прибутковості. Збільшилась питома вага робочих активів, переважно за рахунок зростання якості кредитного портфеля та погашення дебіторської заборгованості. У структурі активів кредити, надані клієнтам, займають 51,4%, а

їх сума збільшилася за звітний рік у 1,3 разу. Протягом 2003 року Банк працював стабільно і прибутково. Ризики, притаманні банківській діяльності, були на прийнятному та контрольованому рівні. Балансовий капітал за рахунок прибутку збільшився на 9,3 млн.грн. Крім того, суттєво збільшено резерв коштів, призначених для відшкодування можливих втрат від активних операцій, з 228,6 млн.грн. до 313,4 млн.грн чи у 1,37 разу.

Загальна сума доходів Укрексімбанку за 2003 рік становила 398 млн.грн що на 38% більше за показник 2002 року. У структурі доходів 71% займають процентні доходи, переважна частина яких отримана за рахунок кредитів, наданих клієнтам Банку. За минулий рік зазнали змін і пасиви Банку: власні кошти зросли на 3,3% та становили 290,1 млн.грн а залучені ресурси - на 13% та станови¬ли 2269,6 млн.грн. Укрексімбанк протягом року активно залучав кошти як юридичних, так

і фізичних осіб, внаслідок чого обсяг заборгованості перед клієнтами збільшився в 1,41 разу та становив 1619,9 млн. грн або 71% зобов'язань. Слід зазначити, що зміна структури зобов'язань та збільшення коштів клієнтів протягом 2003 року на 467,4 млн.грн. частково пояснюється змінами в бухгалтерському обліку, внаслідок чого кошти Міжнародного банку реконструкції та розвитку (станом на 01.01.03 у сумі 267053,01 тис.грн.екв.) віднесено до коштів клієнтів, тоді як рік тому ці кошти вважалися коштами банків.

Стабільна частина залучених коштів - строкових вкладів, внесених юридичними особами та населенням (не враховуючи кошти МБРР), за рік зросла в 1,57 разу і на 01.01.03 складала 498,5 млн. грн або 22% від загальної суми зобов'язань Банку. Сума коштів до запитання клієнтів збільшилась на 2,4% і на 01.01.03 складала 854,3 млн. грн або 37,7 % від загальної суми зобов'язань Банку. Переважна частина ресурсів залучається Банком власне від юридичних осіб.

Сума коштів юридичних осіб — клієнтів Банку (не враховуючи кошти МБРР), збільшилася з 885 млн.грн. до 893,3 млн.грн а питома вага цих коштів у загальних зобов'язаннях за минулий рік скоротилася з 44,1% до 39,4%. Питома вага коштів населення в зобов'язаннях Укрексімбанку за 2003 рік збільшилася з 13,3% до 20,2%. Приріст вкладів населення відбувався як за рахунок строкових вкладів (з 179,6 млн.грн. до 331,8 млн.

грн. або в 1,85 разу), так і за рахунок вкладів до запитання (з 87,9 млн.грн. до 127,7 млн.грн. або в 1,45 разу). Сума коштів, внесених фізичними особами у національній валюті, збільшилась утричі, що свідчить про зміцнення авторитету Банку і довіри населення до банківсь¬ких послуг. Станом на 01.01.03 сума коштів, залу¬чених від населення, склала 28,4% від суми коштів, залучених Банком від клієнтів. Протягом 2003 року Банк продовжував співпрацю з міжнародними фінансовими організаціями.

Так кредити, надані Міжнародним банком реконструкції та розвитку, на 01.01.2003 станови¬ли 267 млн.грн Німецькою Кредитною устано¬вою для відбудови (КфВ) — 8,6 млн.грн. Загальне керівництво і контроль за діяльністю ВАТ «Укрексімбанк» здійснює Правління Банку в межах повноважень, що передбачені Статутом банку. Керівництво поточною діяльністю згідно з відповідно оформленою довіреністю

Банку, здійснює директор, і несе особисту відповідальність за виконання покладених на нього завдань та функцій. Організаційну структура ВАТ «Укрексімбанк» представлена у додатку 1. Правлінню банку підлягають департаменти, які об’єднують відділи за принципами однотипності виконуваних управлінських функцій. Департамент розвитку і маркетингу банку включає відділ розвитку та відділ маркетингу. Перший забезпечує аналіз зовнішнього середовища. А другий здійснює оцінку кон’єктури ринку банківських

послуг, аналізує та висуває свої послуги на ринок, виробляючи для цього рекламну політику. Департамент економічного управління забезпечує тактичне управління в включає в себе планово-аналітичний відділ та відділ управління ліквідністю. Останній здійснює розрахунки показників ліквідності банку, їх факторний аналіз і щоденний контроль. Планово-аналітичний відділ розраховує очікувану суму пасивів і вирішує задачу їх ефективного розміщення. Департамент операційно-облікових операцій реалізує весь

комплекс задач по відкриттю та закриттю особових рахунків, виконанню касових операцій, веденню рахунків, веденню міжбанківських операцій, веденню бухгалтерського обліку на синтетичному рівні та складання звітності, яка використовується як самим банком, так і закладами зовнішнього середовища. Департамент адміністративного управління забезпечує роботу відділів, створених при дирекції (юридичний відділ, відділ кадрів, ревізійний

і організаційний відділи) та господарсько-управлінських відділів відділ інформаційних технологій та ін.), які входять в звичайний склад управлінської структури. Метою департаменту кредитних операцій є отримання прибутку шляхом залучення тимчасово вільних грошових коштів у одних осіб та надання іншим особам, які мають потребу в позичкових коштах. В своїй діяльності департамент взаємодіє з бухгалтерією, контролює правильність відображення в обліку

операцій відділу, з відділом безпеки, юридичним відділом, відділом координації діяльності банку. Відділ управління цінних паперів займається: • оформлення договорів і виконання зобов'язань по угоді, • внутрішній облік операцій із цінними паперами, цінних паперів і коштів (власних і клієнтських), • надання клієнтам компанії періодичної звітності про проведені за його рахунок операціях

і про залишки приналежному клієнтові коштів і цінних паперів. Складним завданням відділу управління цінними паперами є: формування та ведення портфелів цінних паперів. Головна мета у формуванні портфеля складається з досягнення оптимального сполучення між ризиком і доходом для інвестора. Ця проблема є більш складної, чим вона здається на перший погляд.

Її рішення пов'язано з єдністю протилежностей, а саме із забезпеченням, з одного боку, максимального доходу, а з іншого боку - мінімального ризику. Іншими словами ускладнення пов'язано з підтримкою рівноваги між прагненням до найбільшого доходу й мінімальних ризиків, тобто забезпеченням ліквідності. Оскільки оптимальність формування портфеля є важливим складовим фінансової стабільності, ліквідності

та прибутковості банка, тому виникає проблема управління портфелем банка, яке б відповідало збільшенню прибутків, цілям та маркетингової стратегії банка, тобто вибору найбільш оптимального серед всіх можливих портфелів. Це питання є досить актуальним, тому об’єктом дослідження в даній роботі буде відділ управління цінних паперів, а саме підсистема формування портфеля цінних паперів . 1.2. Аналіз існуючих теоретико-практичних розробок у галузі створення

інформаційних банківських систем Інформаційні системи комерційних банків в Україні поступово перейшли від механізованої обробки інформації до комплексної автоматизації, від централізованої до розподіленої обробки даних. Переломним моментом у становленні банківських комп'ютерних технологій став 1994 рік, коли міжбанківські розрахунки було переведено на без паперові технології, набув юридичного статусу електронний документ.

З цього моменту в усіх банках обов'язково запроваджувались комп'ютерні технології[5]. Банківська інформаційна система, яка більше відома під назвою автоматизована банківська система (далі АБС), — це система, яка функціонує на основі ЕОМ та інших технічних засобів, що забезпечують процеси збору, реєстрації, передачі, обробки, збережен¬ня та актуалізації даних для вирішення задач управління банків¬ською діяльністю.

Автоматизована банківська система повинна бути інтегрованою. Інтегрована — це така система, що побудована на загальносистемних принципах і охоплює не фрагментарне сукупність банківських задач, а вирішує питання автоматизації комплексно з урахуванням інформаційних і функціональних зв'язків. Як будь-яка система, АБС може бути представлена у вигляді певної сукупності підсистем.

До складу АБС входять забезпечуючи та функціональні підсистеми. Забезпечуючи підсистеми об'єднують в собі всі види ресурсів, які необхідні для функціонування системи. До їх складу відносяться такі підсистеми: інформаційного, програмного, математичного, тех¬нічного, лінгвістичного та організаційно-правового забезпечення. Функціональні підсистеми об'єднують блоки, комплекси та окремі задачі, які реалізують певні банківські

функції. Перелік функцій, які реалізуються банківською системою, можна розділити на дві частини: обов'язкові та допоміжні. До перших слід віднести ті функції, які мають місце у будь-якому комерційному банку, набір допоміжних функцій залежить від спеціалізації банку. Автоматизована банківська система м