Инвестиционный проект установки каталитического крекинга фракции 350-500оС Западнотэбукской нефти

Сырье установки – фракция 350-500оС, поступающая с установки первичной переработки нефти и предварительно прошедшая гидроочистку. Целевой продукцией установки является пропан – высокооктановый бензин с ОЧ 75 по моторному методу, пропан-пропиленовая и бутан бутиленовая фракции, которые используются в дальнейшем для производства высокооктановых компонентов бензина. Получающийся в процессе легкий газойль используется как компонент дизельного топлива, а тяжелый газойль – как сырье для производства технического углерода или высококачественного электродного кокса.
Так же с установки уходят газы метан и этан, которые напрямую используются в роли топливного газа для печей других производств. 1.1 Рынок Одно из главных условий успешной деятельности фирмы - рынок сбыта, т.е. потребительская сеть. Чем ближе потребитель, тем меньше у фирмы затрат на доставку продукции, следовательно ниже себестоимость и выше прибыль предприятия. Это в полной мере относится к той продукции, которую получают на проектируемой установке. Основным потребителем является Астраханская область, граничащие с ней территории соседних регионов, прикаспийские страны и некоторые страны восточной Европы. Растёт число авто-газозаправочных станций по стране. Спрос на данную продукцию будет расти с каждым годом. Причинами такой тенденции являются: - ужесточение требований к экологическим нормам автомобильного топлива - увеличение числа автотранспорта работающего на сжатом газе - дешевизна данного вида топлива Специалистами АГПЗ ведётся хорошо сбалансированная и продуманная политика в вопросах организации сбыта своей продукции, продукцию, проектируемой установки можно реализовывать по этим каналам. 1.2 Конкуренция Поставляя товар на рынок, фирма должна быть готова к конкурентной борьбе. Однако в России процесс каталитического крекинга еще не получил такого большого развития, как в США и странах Западной Европы. Всего на отечественных НПЗ в настоящее время находятся в работе 22 установки каталитического крекинга различных систем трех поколений. Данная установка относится к третьему поколению (с лифт-реактором) и характеризуется лучшими технологическими показателями по сравнению с установками первых двух поколений. Такие установки в России построены только на 4 НПЗ. 1.3 Персонал Персонал, обслуживающий установку, включает операторов 4, 5 и 6 разрядов. Численность персонала, исходя из баланса рабочего времени одного работающего на вредных и опасных производства:; с продолжительностью недели 36,6 часов. Фонд основной заработной платы рассчитывается исходя из баланса рабочего времени одного рабочего в часах, часовых тарифных ставок, доплат за работу в ночное время, за вредность, за передвижной характер работ и премий из фонда заработной платы. 1.4 Производство 1.4.1 Мощность и производительность установки Мощность установки рассчитана на переработку максимального количества газа, равного 1 млн.т/год. Материальный баланс установки из расчета работы установки 8000 часов в год приведен в табл. 4.1. Таблица 4.1 Материальный баланс установки Наименование потока % мае. Кол-во, тыс. т/год Кол-во, кг/ч Приход: Отсепарированный газ от У 171 91.77 917.7 114710 Газ стабилизации от У 141 3.72 37.2 4644 Газ регенерации от У 1 74 2.54 25.4 3170 Водный конденсат от У 174 0.28 2.8 350 Деминерализованная вода 1.70 17.0 2126 Итого: 100.00 1000.0 125000 Расход: Газ обессеривай ия на У 1 74 45.74 457.4 57180 Газ выветривания на У 141 1.41 14.1 1765 Кислый газ на У 151 52,84 528.4 66055 Итого: 100.00 1000.0 125000 1.4.2 Расчет затрат на производство Целью данного подраздела бизнес-плана является определение затрат на производство продукции, получаемой в процессе эксплуатации установки. Исходными данными для расчета затрат на производство являются показатели, получаемые в предыдущих разделах: численный, профессиональный и квалификационный состав персонала, форма оплаты, мощность и производительность установки. Сумма затрат на производство определяется по сводной калькуляции и принимается равной полной себестоимости продукции. 1.4.2.1 Стоимость сырья и используемых материалов Стоимость сырья и других материальных ресурсов рассчитывается исходя из используемого сырья и материалов, цен их приобретения, наценок, уплачиваемых снабженческим и внешнеэкономическим организациям, включая плату за транспортировку, хранение и доставку. Стоимость сырья и других материальных ресурсов приведена в табл. 4.2. Таблица 4.2 Стоимость сырья и других материальных ресурсов Сырье, материалы Расходная норма на 1 т продукции Расход тонн/год Цена единицы руб. Сумма затрат тыс. руб. 1.Неочищенный природный газ 1000000 81.28 81280.000 2.Амин 4.089x10° т 40.89 65000 2657.850 3.Фильтрующий материал 1.326x1 0'6 т 1.33 10675 14.198 4.Антивспениватель 1.658x1 0'6 т 1,66 257630 427,666 5.Уголь активированный 2.874x1 0"6 т 2.87 40000 114,800 6.Воздух КИП 208000 0.25 52.000 7.Азот 13900 2.5 34.750 Итого: 84581.264 1.4.2.2 Расчет численности и фонда оплаты труда персонала, работающего на установке Численность рабочих определяется исходя из количества бригад рабочих, работающих на установке, их профессионального и квалификационного состава. Таблица 4.3 Штатное расписание рабочих установки
Наименование должности Разряд Количество человек в бригаде Всего человек Старший оператор 6 1 5 Оператор 5 1 5 Оператор 4 1 5 Старший машинист 6 1 5 Машинист 5 1 5 Итого: 25 Таблица 4.4 Расчет фонда заработной платы рабочих установки № п/п Наименование должности Разряд Численность Часовая тарифная ставка (руб.) Кол-во часов в месяц (час) 1 2 3 4 5 6 1. Старший оператор 6 5 29,393 150.6 2. Оператор 5 5 25,201 150.6 3. Оператор 4 5 21,734 150,6 4. Старший машинист 6 5 29.393 150.6 5. Машинист 5 5 25.201 150.6 Итого: 25 — — Основная заработная плата, руб. Дополнительная заработная плата, руб./мес. Всего основной и доп. Зар. платы, руб./мес. Тарифный фонд заработной платы в мес. Доплаты Итого (на одного рабочего) Всего. руб. /мес. Ночные1 6 % ПХР 10% Безводные 35% Премия 60% 7 8 9 10 11 12 13 14 15 4426.59 708,25 442.66 1549.31 2655.95 9782,76 48913.80 4891,38 645662,16 3795,27 607.24 379,53 1328,34 2277.16 8387,54 41937.70 4193.77 553577.64 3273,14 523,70 327,31 1145,60 1963.88 7233,63 36168.15 3616.82 477419,64 4426,59 708,25 442,66 1549,31 2655.95 9782.76 48913.80 4891,38 645662.16 3795,27 607,24 379,53 1328.34 2277,16 8387.54 41937.70 4193.77 553577.64 — — — — — 43574.23 217871.15 21787.12 2875899.24 Всего за год: ФЗПосн = ФЗЩмес.) х 12 мес где ФЗПосн - фонд основной заработной платы рабочих установки в год; ФЗПмес.) - фонд основной заработной платы рабочих установки в месяц (см. табл. 4.4., графа 13). ФЗПосн = 217 871,23 х 12 мес. = 2 614 453,80 руб./г. Дополнительная заработная плата определяется в процентах (10 %) от основной заработной платы:
ФЗПдоп = 0,1 х ФЗПосн, где ФЗПдоп - фонд дополнительной заработной платы рабочих установки в год (см. табл. 4.4., графа 14). Общий фонд оплаты труда рабочих определяется как сумма основной и дополнительной заработной платы ФЗПобщ = ФЗПосн + ФЗПдоп где ФЗПобщ - общий фонд заработной платы рабочих установки в год (см. табл. 4.4, графа 15). Отчисление на социальные нужды составляют 35,6 % от основной и дополнительной зарплаты: Соц. нужды = ФЗПобщ х 0,356 где ФЗПобщ — общий фонд заработной платы рабочих установки в год (см. табл. 3.5., графа 15). Соц. нужды = 2 875 899,24 хО,356 = 1 023 820,13 руб. 1.4.2.3 Цеховые расходы Таблица 4.5 Расчет фонда заработной платы ИТР Должность Должностной оклад, руб/мес. Численность, чел. Годовой фонд времени, мес. Годовой тарифый фонд з/п, руб Доплаты Общий фонд зарплаты. руб. Вредность 15% ПХР 10% Премия 60% Начальник установки 12000 1 12 144000 21600 14400 86400 266400 Механик 9000 1 12 108000 16200 10800 64800 199800 Итого: - - - - - - - 466200 ФЗПосн = ФЗП(мес.) х 12 мес. где ФЗПосн - фонд основной заработной платы ИТР в год, (см. табл. 4.5., графа 5).; ФЗП(мес.) - фонд основной заработной платы ИТР в месяц (см. табл. 4.5., графа 2). Общий фонд оплаты труда рабочих определяется как сумма основной и дополнительной заработной платы ФЗПобщ = ФЗПосн + ФЗПдоп где ФЗПобщ - общий фонд заработной платы ИТР в год (см. табл. 4.5., графа 9); ФЗПдоп - фонд дополнительной заработной платы ИТР в год (см. табл. 4.5., графа 6, 7, 8). Отчисление на социальные нужды составляют 35,6 % от основной и дополнительной зарплаты: Соц. нужды = ФЗПобщ х 0,356 где ФЗПобщ - общий фонд заработной платы ИТР в год (см. табл. 4.5.,графа 9). Соц. нужды = 466 200 х 0,356 - 165 967,20 руб/г Амортизация зданий цехового назначения рассчитывается исходя из балансовой стоимости здания и годовой нормы амортизации. Балансовую стоимость здания определяем исходя из общей площади и стоимости: Сбал = 600 м2 х 30 000 руб/м2 = 18 000 000 руб. где А - амортизация; На = 0,02 - годовая норма амортизации. А = 18 000 000 х 0,02 = 360 000 руб/г Затраты на текущий ремонт (Зремонт) определяются в размере 50 % от объема амортизации (А): Зремонт = 0,5 х А Зремонт - 0,5 х 360 000 = 180 000 руб/г В расходы на содержание здания цеха входят расходы на освещение, отопление и водоснабжение здания цехового назначения (см. табл. 4.6.). Таблица 4.6 Расходы на содержание здания цеха Статьи затрат Нормы расхода Тариф за ед. руб. Общее количество Сумма затрат, руб. 1. Электроэнергия на освещение 1кВт/м2 в час 0,8 2 628 000 2 102400 2. Тепловая энергия на отопление 0, 1 Гкал/м3 в год 28 24 6720 3. Вода на бытовые нужды 4 м3/чел в мес. 12,21 1188 14505,48 Итого: 2184105.48 Для расчета: - Электроэнергии на освещение: продолжительность осветительного периода 365 х 24 х 0,5 = 4380 часов в год - Тепловой энергии на отопление: объем отапливаемых помещений равный 600 х 4 = 2400 м3' - Воды на бытовые нужды: численность персонала 27 человек. Из таблицы 4.6. следует, что расходы на содержание здания цеха составляют 2 184 105,48 руб./г. Стоимость цеховых расходов сведена в таблицу 4.7. Таблица 4.7 Цеховые расходы Наименование Стоимость, тыс. руб/г Заработная плата цехового персонала 466.200 Отчисления на социальные нужды цехового персонала 165.967 Амортизация зданий цехового назначения 360.000 Расходы на текущий ремонт здания цеха 180.000 Расходы на содержание здания цеха 2184.105 Итого: 3356.272 1.4.2.4 Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования Таблица 4.8. Состав оборудования и его стоимость № п/п Наименование
Стоимость всего, руб. 1 2 3 1 Сырьевой насос тощего амина Р01А. Р01В 10836669 2 Сырьевой насос полутощего амина Р02А. Р02В 11619545 3 Бустерный насос тощего амина РОЗА, РОЗВ 10840239 4 Насос богатого амина Р04А. Р04В 9 846 920 5 Бустерный насос полутощего амина Р05А, Р05В 12608747 6 Насос циркуляции воды регенератора Р06А. Р06В 16753270 7 Насос циркуляции фильтров Р07 14638792 8 Насос откачки водяного конденсата вод. пара У 15 Р11А.Р11В 12524313 9 Насос откачки конденсата парообогрева Р12А. Р12В 13076735 10 Основной аминофильтр F101 11457399 11 Фильтр активированного угля F102 7 845 799 12 Фильтр аминовый F103 11 751 557 13 Емкость рефлюксной воды В04 5976131 14 АВО регенерированного амина А01 6 694 092 15 АВО полурегенерированного амина А02 8 835 596 16 АВО регенерированного амина АОЗ 6 370 960 17 АВО рефлюксной воды А04 13 106 141 18 АВО конденсата водяного пара А05 6 042 472 19 Емкость конд. пара В07 6 084 342 20 Емкость конд. парообогрева В08 5973 150 21 Теплообменник тощий богатый Е01 А/В/С 6 050 765 22 Рибойлер регенерации Е02А/В/С 6371159 23 Теплообменник тощего богатого амина ЕОЗА/В/С 7 663 904 24 Конденсатор паров Е05 5 968 1 03 25 Теплообменник утилизации тепла Е07А/В 6 083 245 26 Абсорбер С01 10387606 27 Десорбер ДЭА С02 11690780 28 Сепаратор В01 7810528 29 Емкость расширения богатого амина В02 38287080 30 Емкость воздуха КИП В09 8 188332 31 Ёмкость рекуперации регенерированного амина В 10 8 183385 32 Ёмкость рекуперации углевод, продув. В 1 1 8 183574 33 Емкость рекупер. отработанного масла В 12 8 548 574 34 Сборник дренажа амина В06 8 184213 Итого: 344484 117 Сумма амортизационных отчислений рассчитывается исходя из нормы амортизационных отчислений - 10 % в год и балансовой стоимости оборудования (Сбал). Амортизация оборудования (Аоб) составляет: тыс. руб. Затраты на энергоресурсы, потребляемые на работу оборудования, рассчитываются исходя из норм расхода электроэнергии, топлива, воды на одну тонну сырья, тарифов за единицу используемой энергии, количества сырья. Таблица 4.9 Расходы на энергоресурсы .Наименование Ед изм. Расходные показатели на 1 т товарного газа Тариф за единицу, руб. Общий расход, т/г Сумма, руб. Электроэнергия КВтхч 6,00 0.8 2744652 2195721.60 Пар Гкал 0,18 65 82340 5352100.00 Вода охлаждения т 0.31 12.21 141807 1731463.47 Итого: 9279285.07 Расходы на оплату труда рабочих, занятых ремонтом, наладкой, ремонтом и обслуживанием оборудования (Зопл.труда) принимаем в размере 25% от основной заработной платы производственных рабочих (ФЗПосн): Зопл. труда = 0,25 х ФЗПосн - 0,25 х 2 614 453,80 = 653 613,45руб/г,
Расходы на текущий ремонт оборудования принимаем 50 % от суммы амортизации: Зремонт = 0,5 х Аоб = 0,5 х 34 448 411,70= 17 224 205,85 руб/г Таблица 4.10 Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования Наименование Стоимость, тыс. руб/г г Амортизация оборудования 34448.412 Расходы на энергоресурсы 9279.285 Расходы на оплату труда рабочих, занятых ремонтом 653.613 Расходы на текущий ремонт оборудования 17224.206 Итого: 61605.516 1.4.2.5 Общезаводские расходы Общие заводские расходы (Зобщезав) принимаем в размере 20% от основной заработной платы производственных рабочих: Зобщезав = 0,2 х ФЗПосн Зобщезав = 0,2 х 2 614 453,80= 522890,76 руб/г 1.4.2.6 Внепроизводственные расходы Внепроизводственные расходы принимаем в размере 8% от производственной себестоимости (см. табл. 4.11.). Таблица 4.11 Калькуляция себестоимости продукции № п/п Статьи калькуляции Сумма затрат, тыс. руб. 1. Сырье и материалы 84581.264 2. Основная заработная плата 2866.454 3. Дополнительная заработная плата 475.645 4. Отчисления на социальные нужды 1189.787 5. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования 61605.516 6. Цеховые расходы 392.168 7. Расходы на подготовку и освоение производства 3356.273 8. Итого - цеховая себестоимость 154467.107 9. Общезаводские расходы 522.891 10. Итого - производственная себестоимость 154989.998 11. Внепроизводственные расходы 12399.200 Итого - полная себестоимость 167389.198 1.5 Расчет финансовых результатов 1.5.1 Объем товарной продукции (ТП) Таблица 4.12 Расчет объема товарной продукции № п/п Наименование продукции Количество, т/г Оптовая цена предприятия за 1т. руб. Сумма, тыс. руб. 1. Газ обессеривания на У 174 457442 420 192125.640 2. Газ выветривания на У 141 14118 100 1411.800 3. Кислый газ на У 151 528440 400 211376.000 Итого: 1000000 404913.440 Валовая прибыль определяется как разница объема товарной продукции и полной себестоимости продукции (Спол). Пвал = ТП - Спол - 404913,440- 167389,198 - 237524,242 тыс. руб./г. где Пвал - валовая прибыль, тыс. руб./г; ТП - объем товарной продукции, тыс. руб./г; Спол - полная себестоимость продукции, тыс. руб./г. Расчетную прибыль определяем исходя из того, что предприятие временно освобождено от уплаты местных налогов. Поэтому: П расч = П вал Для расчета налогооблагаемой прибыли принимаем, что 30% прибыли направляется на содержание социальной сферы предприятия. Следовательно: П н/о = = 237524,242 х 0,7 = 166266,969 тыс. руб/г. Сумма уплаты налога на прибыль составляет: Нпр= = 166266,969 х 0,24 - 39904,073 тыс. руб/г. Чистую прибыль определяем как разницу между расчетной прибылью и суммой уплаты налога на прибыль: П ч = П расч - Нпр = 237524,242 - 39904,073 = 197620,169 тыс. руб/г. Рентабельность продукции рассчитывается по формуле: Рпр =(ПВАЛ./СПОЛ) х Ю0%= (237524,242/ 167389,198)х100 %= 141,9% Затраты на 1 рубль товарной продукции: З1=СПОЛ/ТП= 167389,198/404913,440 = 0,41 Производительность труда: ПТ=ТП/Ч, где Ч - численность персонала по проекту, включая рабочих и цеховый персонал: ПТ = 404913,440/27 = 14996,794 тыс. руб./чел.
инвестиционный установка нефть рентабельность
2 Оценка эффективности инвестиционного проекта
2.1 Расчет объема первоначальных инвестиций В состав первоначальных инвестиций (1C) входят следующие элементы: - объем капиталовложений Кв - стоимость строительно-монтажных работ СМР - плата за пользование кредитными ресурсами Пкр
1 C = Кв + СМР + Пкр В состав капиталовложений входит: 1) стоимость зданий, сооружений; 2) стоимость земельных участков, приобретаемых под строительство; 3) стоимость оборудования, транспортных средств, включая монтаж и доставку; 4) стоимость проектно-изыскательских, научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ; ч; 5) стоимость нематериальных активов (патентов, лицензий, программных продуктов); 6) стоимость объектов непроизводственного назначения. Стоимость всех объектов с учетом затрат на приобретение и монтаж аппаратуры и оборудования (в т.ч. наружное оборудование), а также строительство необходимых зданий и сооружений (насосная, постаменты № 1, № 2, № 3, бетонные площадки и проезды), коммуникаций (с учетом стоимости технологических трубопроводов, сетей КИПиА, сетей водопровода, сетей канализации) составляет: (Кв +СМР) = 492120000 руб Удельные капиталовложения (Кв.уд) на 1 т вырабатываемой продукции определяем исходя из объема капиталовложений (Кв) и объема выпускаемой продукции (Vnp) в т. Кв.уд = 492120000/ 100000 - 492,12 руб/т Размер платы за использование кредитных ресурсов (Пкр) устанавливается в процентах от суммы объема капиталовложений (Кв) и строительно-монтажных работ (СМР) по ставке годового банковского процента (г) с учетом срока кредитования. Процент за использование кредита составляет 25% годовых. Пкр =(Кв+СМР) х 0,25 Пкр = 492120000 х 0,25 = 123030000 тыс. руб. где Пкр - плата за использование кредитных ресурсов, руб./г; Кв - объем капиталовложений, руб.; СМР - стоимость строительно-монтажных работ, руб. Общий объем инвестиций составляет: 1 C = Кв + СМР + Пкр = 492120000 + 123030000 = 615150000 тыс. руб. 2.2 Расчет критериев эффективности инвестиций Чистый дисконтированный доход (NPV): NPV = PV-IC, где PV - сумма дисконтированных чистых денежных поступлений; 1C объем первоначальных инвестиций где Рк — ежегодные денежные поступления; г - коэффициент дисконтирования, принимается на уровне ставки банковского процента за кредит (г = 0,25); к -степень, соответствующая расчетному году. Рк = Пч + А = 197620,169 + 34448411,70/1000 = 232068,5807 тыс. руб, где А - амортизация оборудования. Таблица 4.13 Расчет NPV PV. тыс. руб. К NPV. тыс. руб. 185654.865 1 -429495.135 148523.892 2 -280971.243 118819,113 3 -162152.130 95055.291 4 -67096.839 76044.233 5 8947.394 Следовательно на пятый год действия проекта достигается NPV = +8947,394 тыс. руб. > О Срок окупаемости проекта РР равен количеству лет, при котором NPV>0, следовательно: РР = 5 лет. Индекс рентабельности инвестиций (PI): PI = PV/IC где PV - сумма дисконтированных чистых денежных поступлений, тыс. руб./г.; 1C - объем первоначальных инвестиций, тыс. руб./г Р1 = (185654,865+148523,892+ 118819,113+95055,291+76044,233)7615150 = =1,015 >1 Поскольку индекс рентабельности PI больше единицы, проект рентабелен. Коэффициент эффективности инвестиций (ARR): где PN - среднегодовая чистая прибыль, тыс. руб.; 1C - объем первоначальных инвестиций, тыс. руб./г. ARR > г (г = 0,25), следовательно проект кредитоспособный. Основные технико-экономические показатели проекта приведены в табл. 4.14. Таблица 4.14 Технико-экономические показатели работы установки № п/п Наименование показателей Ед. измерения Значение 1. Производительность установки т/г 1000000 2. Количество часов работы установки ч 8000 3. Численность обслуживающего персонала чел. 27 4. Выпуск продукции всего: в т.ч. Газ обессеривания на У 174 Газ выветривания на У 141 Кислый газ на У 151 т/г т/г т/г т/г 1000000 457442 14118 528440 5. Объем реализации продукции т. руб. 404913,44 6. Полная себестоимость продукции т. руб. 167389,20 7. Чистая прибыль т. руб. 197620,17 8. Объем инвестиций т. руб. 615150.00 9. Критерии эффективности проекта NPV Р1 ARR т. руб. 8947.39 1.015 0.643 10. Срок окупаемости проекта г. 5