СОДЕРЖАНИЕ
Введение
Теоретическая часть
1 Банковская система России и её структура
1.1Функции ЦБ по формированию банковской системы страны
1.2. Полномочия Банка России по государственной регистрации кредитных организаций и лицензированию банковской деятельности
1.3. Особенности правового регулирования осуществления Банком России надзора за деятельностью кредитных организаций
1.4. Порядок рассмотрения структурными подразделениями центрального аппарата Банка России документов, представляемых для регистрации вновь создаваемых 1.5 Нормативно-правовая база регистрации кредитных организаций 2. Лицензирование деятельности кредитных организаций.
2.1.Виды лицензий.
2.2. Особенности регистрации и получения лицензий на право осуществления банковской деятельности небанковскими кредитными организациями
3. Совершенствование процедуры регистрации и выдачи лицензий кредитным организациям с учетом зарубежного опыта
Практическая часть
4. Принятие решения о государственной регистрации кредитных организаций. Выдача кредитным организациям лицензий на осуществление банковских операций при их создании.
4.1.Документы, представляемые в Банк России для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций.
4.2 Порядок рассмотрения документов, представляемых в территориальное учреждение БР для регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности.
4.3. Порядок регистрации вновь создаваемых кредитных организаций
4.4.Особенности регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями.
4.5. Порядок формирования уставного капитала кредитной организации в зависимости от её организационно-правовой формы.
4.6. Учет операций, связанных с изменением величины уставного капитала кредитных организаций.
4.7. Порядок выдачи кредитной организации, созданной путем учреждения, лицензии на осуществление банковских операций.
4.8. Ведение Книги государственной регистрации кредитных организаций, реестров выданных свидетельств и лицензий.
5.Порядок открытия (закрытия) структурных подразделений кредитной организации.
5.1. Порядок открытия (закрытия) представительств на территории РФ.
5.2. Порядок открытия (закрытия) филиалов на территории РФ.
5.3. Порядок открытия (закрытия) дополнительных офисов на территории РФ.
6. Регистрация изменений и дополнений.
6.1. Регистрация изменений и дополнений, вносимых в устав кредитной организации.
6.2 Регистрация изменений и дополнений, вносимых в состав участников кредитной организации.
6.3. Особенности регистрации изменения наименования и местонахождения кредитной организации.
6.4. Согласование изменений в составе руководителей и замены главного бухгалтера кредитной организации или ее филиала.
7. РЕОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
7.1. Реорганизация кредитных организаций в форме слияния
7.2. Реорганизация кредитных организаций в форме присоединения.
7.3. Реорганизация кредитных организаций в форме разделения
7.4. Реорганизация кредитных организаций в форме выделения.
7.5. Реорганизация кредитных организаций в форме преобразования
8. Основания для отзыва лицензии. Порядок отзыва лицензии и прекращения деятельности кредитных организаций.
9. Ведение банком статистики по кредитным организациям.
Заключение.
Литература
Приложение
Введение
В данной работе исследуется роль Центрального Банка в процессе формирования вновь создаваемых кредитных институтов.
Актуальность темы дипломной работы определяется необходимостью контроля за деятельностью банков с целью обеспечения устойчивости и поддержания стабильности банков на финансовом рынке посредством предотвращения системных рисков. Он предусматривает целостный и непрерывный надзор за осуществлением банком своей деятельности.
Регулирование кредитно-банковских институтов – это система мер, посредством которых государство через центральный банк обеспечивает стабильное и безопасное функционирование банков, предотвращает дестабилизирующие процессы в банковском секторе.
Контроль за работой банков проводится с целью обеспечить устойчивость отдельных банков и предусматривает целостный и непрерывный надзор за осуществлением каждым банком его деятельности в соответствии с действующим законодательством и инструкциями.
Актуальность темы обуславливается также и тем, что лицензирование является средством, с помощью которого ЦБ определяет возможность создания кредитных институтов. Осуществление ЦБ функции надзора и контроля за деятельностью коммерческих банков происходит посредством выдачи лицензий, проверки отчетности, ревизии на местах, контроль за соблюдением норм банковских операций.
Кроме того, монетаристские методы регулирования экономики, применяемые с 1991 года, являются основой денежно-кредитной политики России. Основные законами регламентирующие деятельность ЦБ являются ФЗ от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) и ФЗ "О банках и банковской деятельности" от 19.06.2001 г. N 82-ФЗ. Этими законами определены статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации и деятельности Центрального банка РФ, структура банковской системы России, её функции, порядок и виды деятельности коммерческих банков, а также изложены методы регулирования и контроля за деятельностью коммерческих банков для обеспечения сбалансированности спроса и предложения.
Тема моей дипломной работы «Регистрация кредитных организаций и выдача им лицензий на право осуществления банковских операций – как первый этап надзора за их деятельностью» в качестве одного из важнейших направлений предполагает рассмотрение механизма лицензирования кредитных организаций и включает следующие основные элементы:
§ Лицензирование деятельности действующих кредитных организаций в части получения дополнительных лицензий;
§ Контроль за созданием и деятельностью обособленных и внутренних подразделений кредитных организаций;
§ Контроль и регистрация изменений в структуре собственности кредитной организации, величины её уставного капитала, любых изменений в учредительных документах кредитной организации;
§ Проверка правомерности участия в уставном капитале кредитной организации.
Ключевым вопросом процесса лицензирования является анализ информации относительно следующих аспектов создаваемого кредитного учреждения:
Состав основных акционеров банка;
Источники первоначального инвестируемого капитала;
Компетентность руководства;
Круг предполагаемых операций и стратегия банка;
Правильность оценки банковских активов по их рыночной стоимости;
Политика по созданию резервов на случай возникновения сомнительной задолженности и др.
Конструктильные решения многих из указанных проблем требуют ужесточения мер Банка России в деле борьбы с фиктивной капитализацией банковской системы, что не способствует притоку инвестиций в банковский сектор.
Известно, что в любой стране мира, при любой общественно политической и социально-экономической системе экономика в той или иной степени управляется банковским сектором в тесной взаимосвязи с общим состоянием экономики, уровнем развития денежных отношений и правовой базы и носит структурный характер.
В странах с централизованной экономикой наращивается ресурсная база кредитных организаций. Европейские банки активно интегрируются в настоящий момент в валютные рынки, рынки капитала и рынки, и рынки банковских услуг других стран и регионов. Прежде всего, к этим рынкам можно отнести рынок Восточной и Центральной Европы. Но нельзя исключать и проникновение крупнейших европейских коммерческих банков на рынок Азиатско-Тихоокеанского региона. Перемещение акцента на портфельный банковский менеджмент страхует в мировом масштабе усредненные финансовые рынки и подкрепляет международный оборот финансовых ресурсов.
В аспекте развивающихся финансовых рынков, к которым традиционно относится и рынок России, все эти последствия можно отнести к числу позитивных результатов международной интеграции финансовых рынков. В Европе же появляется дополнительный стимул к укрупнению банковского сектора и к повышению его стабильности и качества предоставления финансовых услуг по минимальным ценам.
Главной целью моей дипломной работы является рассмотрение этапов регистрации кредитных организаций и выдачи им лицензий на осуществление банковских операций.
Первая теоретическая часть работы рассматривает банковскую систему, её структуру, функции ЦБ по её формированию, определены задачи и функции структурных подразделений Банка России в процессе регистрации кредитных организаций; охарактеризованы виды лицензий на право осуществления банковской деятельности кредитными организациями; отраженны особенности регистрации небанковских кредитных организаций; освещен вопрос о совершенствование процедуры регистрации и выдачи лицензий кредитным организациям с учетом зарубежного опыта и основных принципов банковского надзора, разработанных Базельским комитетом.
Во второй практической части изложены этапы и порядок регистрации кредитных организаций, выдачи им лицензии на осуществление банковской деятельности, определенны процессы регистрации изменений и дополнений в документации кредитных организаций, освещены виды реорганизации кредитных организаций, их технология, указаны основания для отзыва лицензии и порядок прекращения деятельности кредитных организаций.
1. Банковская система России и её структура.
В настоящее время в России действует двухуровневая банковская система. В нее входят Центральный банк Российской Федерации (Банк России) и кредитные организации, к которым относятся коммерческие банки и небанковские кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Формирование современной российской банковской системы происходило в весьма короткие сроки и совпало с периодом глубокого общеэкономического кризиса, сильнейшей инфляции в стране, что не могло не отразиться на ее состоянии.
По состоянию на 1 декабря 2004 г. в стране наряду с ЦБ РФ функционируют 1529 кредитных организаций, в том числе 1304 коммерческих банков, 3229 их филиала, 3928 их филиала, из них 1011 филиалов Сберегательного банка РФ, 51 небанковские кредитные организации. Из действующих кредитных организаций на долю организаций с иностранным участием приходится 124 коммерческих банков, из них 33 – со 100% участием иностранного капитала. (Приложение № 1)
Организация банковской системы и правовое регулирование банковской деятельности осуществляется в соответствии с Конституцией РФ, законами «О Центральном банке РФ (Банке России)», «О банках и банковской деятельности» и другими федеральными законами и нормативными актами ЦБ РФ.
Кредитная организация представляет собой юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеет право осуществлять предусмотренные законодательством банковские операции. Она образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество и включает банки и небанковские организации.
Банк – кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств юридических и физических лиц, их размещение от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности, а также ведение банковских счетов юридических и физических лиц. Банк может осуществлять также другие банковские операции и сделки.
Иностранным банком считается банк, признанный таковым законодательством иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.
Только юридическое лицо, получившее от ЦБ РФ лицензию на осуществление банковских операций, имеет право использовать в своем наименовании слова «банк» и «кредитная организация» или иным способом указывать на то, что оно правомочно осуществлять банковские операции.
Разделением целей и функций между ЦБ РФ и другими кредитными организациями определяется двухуровневый характер организации банковской системы России. ЦБ РФ составляет верхний её уровень и находится в федеральной (государственной) собственности. Нижнее звено данной системы представляют коммерческие банки и небанковские организации.
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (Банк России), главный банк страны, эмиссионный центр Российской Федерации, орган денежно-кредитного регулирования, банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций, проведения валютной политики страны, государственного валютного регулирования и валютного контроля, координации, регулирования и лицензирования расчётных, в том числе клиринговых систем.
За деятельностью кредитных организаций осуществляется контроль:
§ Государственный - осуществляется законодательным путем;
§ Ведомственный – осуществляет Центральный Банк РФ;
§ Независимый – осуществляют аудиторские фирмы.
В ходе выполнения своих надзорных функций Банк России имеет право:
ü Давать рекомендации руководству банков о возможных путях ликвидации недостатков;
ü Предъявлять требования учредителям банка о принятии мер по устранению нарушений в определенные сроки, включая замену руководителей банка;
ü Направлять в банк (филиал) своего представителя для выяснения причин имеющихся недостатков и для разработки предложений для их устранению;
ü Назначать временную администрацию по управлению банком (филиалом) на период, необходимый для его финансового оздоровления или выполнения предписаний Центрального Банка РФ;
ü Вносить на рассмотрение Совета директоров Центрального Банка Российской Федерации предложения о введении ограничений на проведение банковских операций;
ü Предъявлять требования к головному банку о регистрации или ликвидации филиала с сообщением об этом Департаменту банковского надзора и территориальному главному управлению по месту нахождения головного банка;
ü Ставить вопрос о реорганизации или ликвидации банка.
В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций, а также сложившейся мировой практики и требований международных надзорных органов ЦБ вправе устанавливать им обязательные нормативы, контролировать их выполнение, проводить инспекционные проверки деятельности банков на местах, а также применять к банкам санкции, вплоть до отзыва лицензии.
В зависимости от состава и количества выполняемых операций различают банки специализированные (инвестиционные, инновационные, сберегательные, ипотечные и др.) и универсальные коммерческие банки, осуществляющие широкий круг различных банковских операций. В условиях нестабильности экономики универсализация деятельности банков способствует обеспечению их большой доходности путем диверсификации активов и пассивов. С учетом зоны (объектов) обслуживания коммерческие банки могут быть отраслевыми, муниципальными, региональными, межрегиональными. Отдельные банки имеют свои представительства и филиалы за рубежом.
Кредитные организации имеют право заключать между собой договоры для решения совместных задач, создавать холдинги, вступать в союзы для защиты и представления интересов своих членов, координация их деятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворение научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач кредитных организаций и не преследуют цели получения прибыли. Им запрещается осуществлять любые банковские операции. Они регистрируются как некоммерческие организации и в месячный срок уведомляют ЦБ РФ о своем создании.
С учетом филиалов коммерческих банков и учреждений Сберегательного банка РФ плотность банковской сети в стране составляет 20 –30 кредитных учреждений на 100 тыс. человек, что соответствует уровню мировой практики –10-50 на 100 тыс. человек. Однако распределение банков по регионам России неравномерно. Если, например, в Москве сосредоточено до 40 % всех банков, то в Дальневосточном, Восточно-Сибирском и некоторых других регионах их количество явно недостаточно.
Так сейчас наблюдается равномерный рост количества банков. Растет количество банков, преобразованных в филиалы других, более крупных банков, что способствует концентрации банковского капитала. По состоянию на 1 декабря 2004 года, в общем, количестве кредитных организаций доля с уставным капиталом до 30 млн. руб. составляет 64,2%, а с уставным капиталом от 300 млн. р. и выше – лишь 4,8%. Значительную часть банковской сети все еще составляют мелкие и средние банки, которые не могут делать крупных вложений в экономику.
Для дальнейшего развития сети коммерческих банков требуется приведение в 2005 году уровня достаточности их капитала в соответствие с требованиями Инструкции №1 ЦБ РФ от 1 октября 1997 года «О порядке регулирования деятельности банков», оздоровление финансового состояния проблемных банков, упорядочение размещения банковской сети на территории страны, повышение оснащенности банков и культуры банковского обслуживания. Возможно ускорение процесса поглощения мелких банков более крупными. Продолжится универсализация деятельности большинства коммерческих банков.
Кредитные организации, которые имеют право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», называются небанковские кредитными организациями. К ним относятся клиринговые палаты, ломбарды, лизинговые компании, кредитная кооперация и др. круг банковских операций для них устанавливает ЦБ РФ.
1.1. Функции ЦБ по формированию банковской системы страны.
Главным звеном банковской системы любого государства является центральный банк страны. В различных государствах эти банки называются по-разному: государственные, народные, эмиссионные, резервные — Федеральная резервная система (США), Банк Англии, Банк Японии, Банк Италии и др. Центральные банки возникли как коммерческие банки, наделенные правом эмиссии банкнот.
В конце XIX—начале XX в. в большинстве стран эмиссия всех банкнот была сосредоточена в одном эмиссионном банке, который стал называться центральным эмиссионным, а затем просто центральным банком. В самом названии отражается роль банка в кредитной системе любой страны: центральный банк становится центром кредитной системы. Создание центрального эмиссионного банка было обусловлено процессами концентрации и централизации капитала, переходом к единым национальным денежным системам. Первичная обязанность центрального банка в рыночной экономике—защищать стоимость и покупательную способность денег и помогать нормальному функционированию финансовых рынков.
Центральный банк чаще всего является собственностью государства. Осуществляя свою деятельность на макро уровне, он отражает общенациональный интерес, проводит политику не в интересах того или иного региона, той или иной группы отраслей народного хозяйства или предприятий, а в интересах государства в целом. При этом; центральный банк не ставит своей задачей получение прибыли.
Традиционно центральный банк выполняет четыре основные функции: осуществляет монопольную эмиссию банкнот, является банком банков, банкиром правительства, проводит денежно-кредитное регулирование и банковский надзор.
За центральным банком как представителем государства законодательно закреплена эмиссионная монополия в отношении банкнот, т.е. общенациональных кредитных денег. Следует отметить, что в промышленно развитых странах банкноты составляют незначительную часть денежной массы, поэтому функция эмиссионной монополии ЦБ в таких странах несколько снижена. Чем выше доля наличного обращения в стране, тем важнее значение банкнотной эмиссии.
Центральный банк не имеет дела непосредственно с предпринимателями и населением. Его главной клиентурой являются коммерческие банки, выступающие как бы в роли посредников между экономикой и центральным банком. Последний хранит свободную денежную наличность коммерческих банков, т.е. их кассовые резервы. Эти резервы исторически помещались коммерческими банками в центральный банк в качестве гарантийного фонда для погашения депозитов.
Принимая на хранение кассовые резервы коммерческих банков, центральный банк оказывает им кредитную поддержку. Для коммерческих банков он является кредитором последней инстанции, т.е. кредитором на крайний случай. Обычно его кредиты предоставляются банкам по ставке более высокой, чем рыночная, и потому банки обращаются за поддержкой к центральному банку только в случае отсутствия иной возможности получить кредит.
Центральный банк тесно связан с государством. В качестве банкира правительства центральный банк выступает его кассиром и кредитором, в нем открыты счета правительства и правительственных ведомств. Центральный банк, как правило, осуществляет кассовое исполнение государственного бюджета. Доходы правительства, поступившие от налогов и займов, зачисляются на беспроцентный счет казначейства (министерства финансов) в центральном банке, с которого покрываются правительственные расходы.
В условиях хронического дефицита государственных бюджетов многих стран усиливается функция кредитования государства и управления государственным долгом. Под управлением государственным долгом понимаются операции центрального банка по размещению и погашению займов, организации выплат доходов по ним. При этом центральный банк использует различные методы управления государственным долгом: покупает или продает государственные .обязательства с целью воздействия на их курсы и доходность, изменяет условия продажи, различными способами повышает привлекательность государственных обязательств для частных инвесторов.
Центральный банк от имени правительства регулирует резервы иностранной валюты и золота, является традиционным хранителем государственных золотовалютных резервов. Он осуществляет регулирование международных расчетов, платежных балансов, участвует в операциях мирового рынка ссудных капиталов и золота. Центральный банк представляет свою страну в международных валютно-кредитных организациях.
Необходимо подчеркнуть, что все функции центрального банка взаимосвязаны. Кредитуя государство и банки, центральный банк создает тем самым кредитные орудия обращения. Осуществляя выпуск и погашение правительственных обязательств, он воздействует на уровень ссудного процента. Перечисленные функции центрального банка создают реальные предпосылки для выполнения им функций регулирования всей денежно-кредитной системы страны, а тем самым и регулирования экономики. Функция денежно-кредитного регулирования и банковского надзора является на современном этапе важнейшей функцией центрального банка.
Какие функции не возлагались на центральный банк, он всегда является органом регулирования, сочетающим черты банка и государственного ведомства.
В современных условиях это регулирование сводится, прежде всего, к надзору за операциями банков в интересах стабильности всей экономики.
Одним из направлений надзора за коммерческими банками на стадии их становления является регистрация и лицензирование кредитных организаций.
1.2. Полномочия Банка России по государственной регистрации кредитных организаций и лицензированию банковской деятельности
Обладая государственно-властными полномочиями по отношению к другим элементам банковской системы, Банк России контролирует процессы создания новых кредитных организаций, расширения сферы их деятельности и реорганизации действующих кредитных организаций. В целях выявления проблем, которые могут возникнуть у банка на возможно более ранних этапах его деятельности, законом установлены порядок регистрации кредитных организаций и выдачи им лицензий на осуществление банковских операций. В соответствии с действующей редакцией Закона о Банке России государственная регистрация кредитных организаций и лицензирование банковской деятельности осуществляется Банком России. На этом этапе Банк России проверяет на предмет соответствия законодательству устав, учредительные документы кредитной организации, вносимые в них изменения и дополнения. Кроме того, кандидатуры на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера кредитной организации должны быть согласованы с Банком России с целью проверки их соответствия предъявляемым квалификационным требованиям.
В определяющей степени стабильность банковской системы зависит от состояния отдельных банков. Системный подход обуславливает регламентацию всего пути движения банка от момента рождения до ликвидации.
Первый этап в деятельности банка — лицензирование. На этой стадии пристальное внимание уделяется источникам формирования уставного капитала, составу учредителей, кандидатурам на руководящие должности.
Ключевыми вопросами процесса лицензирования являются анализ информации относительно следующих аспектов создаваемого кредитного учреждения:
Состав основных акционеров банка;
Источники первоначального инвестируемого капитала;
Минимальные размеры уставного капитала;
Компетентность руководства;
Круг предполагаемых операций и стратегии банка;
Правильности оценки банковских активов по рыночной стоимости;
Политика по созданию резервов на случай возникновения сомнительной за должности др.
На стадии "созревания" банка управление лицензирования должно подвергать специальной проработке факты резкой (массовой) смены учредителей, владельца контрольного пакета акций или концентрации контрольного пакета в руках ограниченного круга учредителей. Именно они во многом определяют характер конкретной деятельности банков.
В процессе развития банка происходят события, связанные с его становлением на рынке банковских услуг — привлечение ресурсов и размещение активов в целях извлечения прибыли, формирование капитала, распределение прибыли и др. Строится стратегия развития банка — прорабатываются программы увеличения ресурсов по различным направлениям и, соответственно, размещения активов. Проводятся техническое оснащение, найм дополнительного персонала при расширении деятельности и сфер активности. Контрольные функции Центрального банка этой стадии проработаны наиболее полно. В частности, уже есть нормативная база отчетности, приведенная в соответствие с международными стандартами.
Статья 12 закона «О банках и банковской деятельности» определяет, что “кредитные организации подлежат государственной регистрации в соответствии с Федеральным законом “О государственной регистрации юридических лиц“ с учетом установленного специального порядка государственной регистрации кредитных организаций.
Статья 58 закона о «О Центральном Банке РФ (Банке России) устанавливает, что Банк России принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций и в целях осуществления им контрольных и надзорных функций ведет книгу государственной регистрации кредитных организаций, выдаёт кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций и отзывает их.
Таким образом, решение о государственной регистрации кредитной организации принимается Банком России. Внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о создании, реорганизации и ликвидации кредитных организаций, а также иных предусмотренных федеральными законами сведений осуществляется уполномоченным регистрирующим органом на основании решения Банка России о соответствующей государственной регистрации. Взаимодействие Банка России с уполномоченным регистрирующим органом по вопросам государственной регистрации кредитных организаций осуществляется в порядке, согласованном Банком России с уполномоченным регистрирующим органом.
Банк России в целях осуществления им контрольных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций в порядке, установленном федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.
За государственную регистрацию кредитных организаций взимается государственная пошлина в порядке и в размерах, которые установлены законодательством РФ.
Кредитная организация обязана информировать Банк России об изменении сведений, указанных в п.1.ст.5 Закона о регистрации, за исключением сведений о полученных лицензиях, в течение трех дней с момента таких изменений. Банк России не позднее одного рабочего дня со дня поступления соответствующей информации от кредитной организации сообщает об этом в уполномоченный регистрирующий орган, который вносит в единый государственный реестр юридических лиц запись об изменении сведений о кредитной организации.
1.3. Особенности правового регулирования осуществления Банком России надзора за деятельностью кредитных организаций
Статья 55 Закона о Банке России устанавливает, что органом банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций на территории РФ является Банк России. Он осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства, нормативных актов Банка России, а также экономических нормативов, установленных Банком России.
Главная цель банковского регулирования и надзора — поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Он используется Банком России для управления рисками в банковской системе.
Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.
Надзорные и регулирующие полномочия Банка России могут осуществляться им непосредственно или через создаваемый при нем орган банковского надзора. Решение о создании данного органа принимается Советом директоров.
Банк России устанавливает обязательные для кредитных организаций правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности.
Для осуществления своих полномочий в соответствии с перечнем, установленным Советом директоров Банка России, Банк России имеет право запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений по полученной информации. При этом он не вправе требовать от кредитных организаций выполнения несвойственных им функций, включая контроль за расходованием фонда потребления (заработной платы) юридических лиц — клиентов.
Для исполнения возложенных на него полномочий Банк России вправе принимать нормативно-правовые акты по вопросам, отнесенным к его компетенции, в том числе по вопросам контрольной и надзорной деятельности. Эти акты являются обязательными для исполнения всеми органами государственной власти, местного самоуправления, а также физическими и юридическими лицами.
Для реализации контрольных и надзорных полномочий в Банке России образован Комитет банковского надзора Банка России. Комитет является действующим на постоянной основе органом, через который Банк России осуществляет регулирующие и надзорные функции, установленные законодательством РФ. Комитет объединяет структурные подразделения Банка России, обеспечивающие выполнение его надзорных функций. К структурным подразделениям относятся: департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций; департамент пруденциального банковского надзора; департамент по организации банковского санирования; департамент инспектирования кредитных организаций; департамент валютного регулирования и валютного контроля, департамент внутреннего аудита и ревизий, департамент банковского регулирования и надзора, юридический департамент, главное управление безопасности и защиты информации и др.
Основной формой работы Комитета являются заседания, в которых принимают участие с правом голоса Председатель Комитета, его заместители и руководители структурных подразделений Банка России. В части работы Комитета по вопросам регистрации кредитных организаций и выдачи им лицензии на осуществление банковской деятельности принимает следующие решения:
1. Государственная регистрация кредитных организаций при создании;
2. Выдача генеральных лицензий на осуществление банковских операций, лицензий на привлечение во вклады денежных средств физических лиц банкам, ранее не имевшим такого права;
3. Вынесение заключения о соответствии банков требованиям к участию в системе страхования вкладов;
4. Формирования собственных средств (капитал) кредитных организаций с использованием инвесторами ненадлежащих активов;
5. Введение и изменение пруденциальных норм деятельности кредитных организаций в тех случаях, когда для этого не требуется решения Совета директоров Банка России;
6. Назначение временной администрации по управлению кредитной организации;
7. Аннулирование и отзыв у кредитных организаций лицензий на осуществление банковских операций, а также государственной регистрации кредитных организаций в связи с их ликвидацией;
8. Выдача кредитным организациям разрешений на создание на территории иностранного государства дочерних организаций;
9. Применение мер воздействия к кредитным организациям в случаях, предусмотренных нормативными актами Банка России.
1.4. Порядок рассмотрения структурными подразделениями центрального аппарата Банка России документов, представленных для регистрации вновь создаваемых кредитных организаций.
Задачи и функции структурных подразделений при рассмотрении документов предоставленных на регистрацию вновь создаваемых кредитных организаций определенны положением ЦБ РФ от 24.02.04 года №252-П «Порядок рассмотрения структурными подразделениями центрального аппарата БР документов, представляемых для принятия решения о государственной регистрации кредитных организаций, принятия решения о государственной регистрации изменений в учредительные документы кредитных организаций и получения лицензии на осуществление банковских операций».
Заключение территориального учреждения Банка России с прилагаемыми к нему документами кредитной организации поступают в Канцелярию Административного Департамента, и после регистрации направляются на рассмотрение в Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций.
С даты регистрации документов в Административном департаменте начинается исчисление срока рассмотрения документов в центральном аппарате Банка России, который не должен превышать:
- при регистрации создаваемой кредитной организации и реорганизации кредитной организации – не более двух месяцев.
В случае несоответствия представленных документов действующему законодательству и нормативным актам Банка России (некомплектность, ненадлежащее оформление) Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций возвращает их территориальному учреждению Банка России (кредитной организации) с заключением, содержащим основания для возврата.
Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций рассматривает представленные документы для регистрации кредитных организаций и лицензирования ее деятельности и готовит по ним заключение. В течение 3-х рабочих дней Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций направляет запросы для подготовки заключения следующим подразделениям Банка России:
Главному управлению безопасности и защиты информации - по вопросам согласования состава учредителей и руководителей кредитной организации.
Департаменту банковского регулирования и надзора - о показателях кредитной организации инвестора.
Главная инспекция кредитных организаций - о результатах проведенных инспекторских проверок деятельности кредитной организации - инвестора.
Департаменту валютного регулирования и валютного контроля - о соблюдении кредитной организацией требований валютного законодательства Российской Федерации и законодательства по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в случае:
Лицензирования деятельности действующей кредитной организации;
Получения небанковской кредитной организации статуса банка (либо наоборот).
Срок подготовки заключений структурными подразделениями Банка России не должен превышать 15 рабочих дней.
После получения запрошенной информации, перечисленные выше подразделения Банка России, направляют в Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций свое заключение с указанием даты поступления информации для исчисления общего срока рассмотрения документов в Банке России.
С учетом замечаний, полученных от подразделений Банка России, Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций готовит общее заключение и направляет его вместе с необходимыми документами Юридическому департаменту для рассмотрения вопроса о соответствии документов кредитной организации требованиям действующего законодательства и нормативных актов Банка России. Одновременно с направлением документов в Юридический департамент при лицензировании деятельности действующих кредитных организаций Департамент направляет запрос в Департамент банковского регулирования и надзора о финансовом состоянии кредитной организации на последнюю отчетную дату.
Срок рассмотрения документов в Юридическом департаменте не должен превышать 2-х недель.
Юридический департамент передает заключение об отсутствии или наличии замечаний по представленным документам Департаменту лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций.
При наличии замечаний по представленным документам, не позволяющим принять решение о регистрации кредитной организации и/или лицензировании ее деятельности, Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций готовит мотивированное заключение с указанием замечаний, сделанных структурными подразделениями Банка России, имея в виду, что замечания должны направляться по представленному комплекту документов один раз. Документы с заключением возвращаются территориальному учреждению Банка России.
При наличии замечаний структурных подразделений Банка России по представленным документам (в том числе по уставу кредитной организации, согласованному территориальным учреждением), не препятствующих регистрации, и/или лицензированию ее деятельности, Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций направляет письмо территориальному учреждению для учета в дальнейшей работе и внесения кредитной организацией необходимых изменений в представленные документы.
Не требуется визирование структурными подразделениями Банка России заключения Департамента лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций в адрес территориального учреждения Банка России. Ко второму экземпляру заключения прилагаются заключения всех структурных подразделений.
В случае отсутствия замечаний, подготовленные по результатам рассмотрения проекты документов – устав кредитной организации, свидетельство о регистрации и лицензии – передаются Департаментом лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций с визами руководителей последовательно на согласование (визирование) в следующие подразделения Банка России:
Устав – Главное управление безопасности и защиты информации, Юридический департамент.
Свидетельство о регистрации --- Главное управление безопасности и защиты информации, Юридический департамент.
Визирование производится руководителями структурных подразделений Банка России (их заместителями) в течение двух рабочих дней.
1.5. Нормативно – правовая база регистрации кредитных организаций.
Регистрация кредитных организаций как одно из направлений банковского надзора имеет правовую основу. Можно выделить три уровня:
1. уровень – Федеральный закон РФ от 26.04.95 №65- ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)», Федеральный закон от 03.02.96 г. «О банках и банковской деятельности», Закон Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10 декабря 2003 г. №173-ФЗ.
2. уровень – нормативные акты Банка России: Инструкции ЦБ «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» от 14 января 2004г. №109-И», Инструкция ЦБ РФ от 24.08.98г. №76- И «Об особенности регулирования деятельности банков создающих и имеющих филиалы на территории иностранного государства» и др.;
3. уровень – это приказы, указания, разъяснения действующих законодательных и нормативных актов: Приказ ЦБ РФ от 23.04.97 г. №02-195 « О введении в действии положения «Об особенностях регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями и о порядке получения предварительного разрешения Банка России на увеличение уставного капитала за счет нерезидентов» и др.
2. Лицензирование деятельности кредитных организаций.
Одним из условий стабильности и развития банковской системы является грамотно организованный механизм лицензирования кредитных организаций. Данный принцип закреплен базельскими соглашениями и в настоящее время активно реализуется Банком России. Классическая система лицензирования деятельности банков включает следующие основные элементы:
§ Лицензирование деятельности вновь создаваемых кредитных организаций;
§ Лицензирование деятельности действующих кредитных организаций в части получения дополнительных лицензий;
§ Контроль за созданием и деятельностью обособленных и внутренних подразделений кредитных организаций;
§ Контроль и регистрация изменений в структуре собственности кредитной организации, величины её уставного капитала, любых изменений в учредительных документах кредитной организации;
§ Проверка правомерности участия в уставном капитале кредитной организации: деловая репутация учредителей, происхождение средств, используемых для формирования уставного капитала, финансовая устойчивость участников капитала.
В соответствии с законодательством, банковские операции могут проводиться только на основании лицензии, выданной кредитным учреждениям Центральным Банком России.
Лицензия на осуществление банковских операций кредитной организации выдается после её государственной регистрации в порядке, установленным ФЗ «О банках и банковской деятельности» и принимаемыми в соответствии с ним нормативными актами Банка России.
В лицензии на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.
За рассмотрение вопроса о выдаче лицензии взимается лицензионный сбор в размере, определяемом Банком России, но не более 1 процента от объявленного уставного капитала кредитной организации. Указанный сбор поступает в доход федерального бюджета.
Лицензии, выдаваемые Банком России, учитываются в реестре выданных лицензий на осуществление банковских операций. В реестре указывается наименование кредитной организации, дата её государственной регистрации, регистрационный номер, дата подписания и дата выдачи лицензии на осуществление банковских операций с указанием уполномоченного лица, получившего лицензию.
Реестр выданных кредитным организациям лицензий подлежит публикации Банком России в официальном издании Банка России (“Вестник Банка России“) не реже одного раза в год. Изменения и дополнения в указанный реестр публикуются Банком России в месячный срок со дня их внесения в реестр.
Лицензия на осуществление банковских операций содержит следующие сведения:
ü регистрационный номер лицензии;
ü наименование кредитной организации с указанием её организационно-правового статуса;
ü перечень банковских операций, которые имеет право осуществлять данная кредитная организация;
ü сведения о лице, подписавшем лицензию.
Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия.
Осуществление юридическим лицом банковских операций без лицензии влечет за собой взыскание с такого юридического лица всей суммы, полученной в результате осуществления данных операций, а также взыскание штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет. Взыскание производится в судебном порядке по иску прокурора, соответствующего федерального органа исполнительной власти, уполномоченного на то федеральным законом, или Банка России.
Банк России вправе предъявить в арбитражный суд иск о ликвидации юридического лица, осуществляющего без лицензии банковские операции.
Граждане, незаконно осуществляющие банковские операции, несут в установленном законом порядке гражданско-правовую, административную или уголовную ответственность.
2.1. Виды лицензий.
Вновь созданному банку могут быть выданы следующие виды лицензий на банковские операции (Приложение № 2):
- лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);
- лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц). При наличии указанной лицензии банк вправе устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков;
- лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Указанная лицензия может быть выдана банку при наличии или одновременно с лицензией на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте.
Банку, с даты регистрации которого прошло не менее двух лет, ЦБ может выдать лицензию на осуществление следующих операций:
- лицензия на привлечение во клады денежных средств физических лиц в рублях;
- лицензия на привлечение во клады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте. Такая лицензия может быть выдана банку при наличии лицензии на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц) или одновременно с ней;
- генеральная лицензия, которая может быть выдана банку, имеющему лицензии на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте и выполняющему установленные Банком России требования к размеру капитала (5 млн. евро). Наличие лицензии на осуществление банковских операций с драгоценными металлами не является обязательным условием для получения Генеральной лицензии.
Порядок выдачи генеральной лицензии банку, имеющему лицензии на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте и выполняющему установленные Банком России требования к размеру капитала уточнен Указанием Банка России от 16.11.2001 № 1053-У.
Следует отметить, что наличие или отсутствие лицензии на осуществление банковских операций с драгоценными металлами не является обязательным условием для получения Генеральной лицензии.
Банк, имеющий Генеральную лицензию, имеет право в установленном порядке создавать филиалы за границей РФ и (или) приобретать доли (акции) в уставном капитале кредитных организаций — нерезидентов.
При рассмотрении вопроса о выдаче банку Генеральной лицензии в нем проводится комплексная инспекционная проверка в порядке, установленном Банком России, или принимаются во внимание результаты инспекционной проверки, если она была завершена не ранее чем за три месяца до представления ходатайства о выдаче данной лицензии в территориальное учреждение Банка России.
Кредитные организации вправе осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг при наличии лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, выдаваемой ФКЦБ России.
Для совершения кредитными организациями купли-продажи монет из драгоценных металлов (золото, платина, серебро, палладий), за исключением монет, являющихся валютой Российской Федерации, необходимо наличие соответствующей лицензии (разрешения) Банка России.
Кредитные организации (за исключением небанковских кредитных организаций – организаций инкассации) вправе осуществлять операции по переводам денежных средств по поручению физических лиц разрешенных банковских операций по кассовому обслуживанию физических или юридических лиц.
Кредитная организация вправе получить для расширения деятельности дополнительные лицензии. Для этого она должна быть в течение последних 6 месяцев финансово устойчивой; выполнять обязательные резервные требования Банка России; не иметь задолженности перед федеральным бюджетом, бюджетом субъекта Российской Федерации, местным бюджетом и государственными внебюджетными фондами; иметь соответствующую организационную структуру, включающую службу внутреннего контроля; выполнять квалификационные требования Банка России к сотрудникам кредитной организации; соблюдать технические требования, включая требования к оборудованию, необходимому для осуществления банковских операций.
Действующему банку для расширения деятельности могут быть выданы следующие виды лицензий на осуществление банковских операций:
ü лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц). При наличии указанной лицензии банк вправе устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков;
ü лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Указанная лицензия может быть выдана банку при наличии или одновременно с лицензией на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте;
ü лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях;
ü лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте.
2.2. Особенности регистрации и получения лицензий на право осуществления банковской деятельности небанковским кредитными организациями.
Как отмечалось выше, кредитные организации являются наиболее многочисленной составной частью банковской системы РФ.
Общие принципы, определяющие статус кредитных организаций, являющихся субъектами коммерческой деятельности в денежно-кредитной сфере, определены Конституцией РФ. Согласно ст. 8, 34, 35 Конституции, банки и иные кредитные учреждения основывают свою деятельность на принципах свободы экономической (предпринимательской) деятельности, включая свободу перемещения финансовых средств, поддержку конкуренции и запрещение экономической деятельности, направленной на монополизацию и недобросовестную конкуренцию.
Согласно статье 1 Закона о банках под кредитной организацией понимается юридическое лицо, образуемое на основе любой формы собственности как хозяйственное общество, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции.
Указание в определении на возможность образования кредитной организации в форме хозяйственного общества означает, что для кредитной организации допустима только одна из трех организационно-правовых форм:
акционерное общество;
общество с ограниченной ответственностью;
общество с дополнительной ответственностью.
Иными словами, кредитная организации обладает тремя существенными признаками:
является коммерческим юридическим лицом;
осуществляет банковские операции, т.е. обладает специальной правоспособностью;
действует на основании лицензии, выдаваемой Банком России.
В зависимости от того, какие именно банковские операции выполняет кредитная организация, различаются виды кредитных организаций: банк и небанковская кредитная организация. Наиболее многочисленными из них являются банки.
Впервые определение понятия “банк“ появилось в Законе РСФСР от 2 декабря 1990 г. № 395-1 “О банках и банковской деятельности в РСФСР“. В первоначальной редакции указанного закона банк определялся как коммерческое учреждение, являющееся юридическим лицом, которому в соответствии с данным Законом и на основании лицензии (разрешения), выдаваемой Центральным банком РСФСР, предоставлено право привлекать денежные средства от юридических и физических лиц и от своего имени, размещать их на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществлять иные банковские операции.
В ныне действующей редакции банк характеризуется как кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
В свою очередь, банки можно классифицировать по следующим основаниям: по способу формирования и величине уставного капитала; по виду совершаемых операций; по объему банковских операций, по территории, обслуживаемой банком, и др.
По способу формирования уставного капитала различаются акционерные банки, и банки с делением капитала на доли.
По видам совершаемых операций банки делятся на универсальные и специализированные.
Универсальные банки имеют лицензию Банка России на совершение всех или, по меньшей мере, широкого круга банковских операций и сделок, перечисленных в статье 5 Закона о банках.
Специализированные банки имеют право или фактически осуществляют по преимуществу ограниченный вид банковских операций, услуг, например инвестиционные, ипотечные, сберегательные и др.
По величине капитала, объему совершаемых операций и оказываемых услуг коммерческие банки принято делить на крупные, средние и мелкие.
Представляется, что приведенная классификация банков не является исчерпывающей.
Небанковские кредитные организации составляют незначительную долю банковского сектора России. Они составляют около 3,3% от общего числа зарегистрированных кредитных организации на 1 декабря 2004 года.
Согласно ст. 1 Закона о банках небанковской кредитной организацией является кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные названным законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.
Банк — это институт, ориентированный на комплексное осуществление банковской деятельности, т.е. объективно стремящийся к универсализации, а небанковские кредитные организации являются организациями, специализирующимися на проведении лишь отдельных банковских операций.
К специализированным банковским институтам, действующим по лицензии, относятся:
ü брокерские и дилерские фирмы;
ü инвестиционные и финансовые компании;
ü пенсионные фонды;
ü кредитные союзы;
ü кассы взаимопомощи, ломбарды, благотворительные фонды;
ü лизинговые и страховые компании.
ü Благотворительные фонды.
Основные формы деятельности этих учреждений сводятся к аккумуляции сбережений населения, предоставлению кредитов через облигационные займы корпорациям и государству, мобилизация капитала через различные акции, предоставлению ипотечных и потребительских кредитов, а также кредитной взаимопомощи.
Минимальный размер уставного капитала создаваемой небанковской кредитной организации, за исключением дочерней небанковской кредитной организации иностранного банка, составляет сумму, эквивалентную 500 тыс. евро.
Вновь созданной небанковской кредитной организации в зависимости от ее назначения могут быть выданы следующие виды лицензий на осуществление банковских операций:
лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях или со средствами в рублях и иностранной валюте для расчетных небанковских кредитных организаций, содержащая следующие банковские операции:
§ открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;
§ осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
§ инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц;
§ купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме;
§ осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением банковских переводов).
лицензия на осуществление инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов для небанковских кредитных организаций — организаций инкассации, которая включает в себя следующие банковские операции:
§ привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок);
§ размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет;
§ купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме(исключительно от своего имени и за свой счет);
§ выдача банковских гарантий.
После получения заключения территориального учреждения Банка России об оплате 100 процентов уставного капитала Банк России в течение трех рабочих дней принимает решение о выдаче лицензии и направляет территориальному учреждению 2 экземпляра лицензии на осуществление кредитной организацией банковских операций.
Территориальное учреждение Банка России:
ведет реестр выданных лицензий;
выдает первый экземпляр лицензии председателю совета директоров кредитной организации или другому уполномоченному лицу, письменно подтверждающему получение указанного документа.
Небанковская кредитная организация, осуществляющая операции по расчетам, может расширить круг осуществляемых банковских операций путем получения лицензии, содержащей более широкий перечень банковских операций.
Для получения лицензии, расширяющей деятельность, кредитная организация должна представить в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, следующие документы:
ходатайство за подписью председателя совета директоров или другого уполномоченного лица, включающее бизнес-план кредитной организации или дополнения к нему;
опубликованный годовой отчет, заверенный аудиторской организацией, и аудиторское заключение за год, предшествующий обращению кредитной организации за получением лицензии, расширяющей деятельность (в случае, если указанные документы ранее не представлялись в территориальное учреждение Банка России);
баланс и расчет экономических нормативов на последнюю отчетную дату.
Порядок изменения вида кредитной организации с небанковской кредитной организации на банк регулируется Указанием Банка России от 05.11.2001 № 1044-У, которое устанавливает порядок изменения вида кредитной организации с небанковской кредитной организации на банк.
Закон о банках в редакции ФЗ от 19.06.2001 № 82-ФЗ определяет, что Банк России не вправе требовать от ранее зарегистрированных кредитных организаций изменения размера их уставного капитала. Как уже отмечалось выше, согласно Указанию 1053-У, кредитная организация, ходатайствующая об изменении вида с небанковской кредитной организации на банк, должна иметь собственные средства (капитал) в размере не менее 5 млн. евро. Кроме того, с момента согласования Банком России соответствующих изменений и дополнений в учредительных документах такая кредитная организация обязана соблюдать пруденциальные нормы деятельности, установленные нормативными актами Банка России в отношении банков.
Следует отметить, что период времени, необходимый для получения лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, исчисляется с даты согласования Банком России изменений и дополнений в учредительные документы кредитной организации, связанных с изменением ее вида с небанковской кредитной организации на банк.
3. Совершенствование процедуры регистрации и выдачи лицензий кредитным организациям с учетом зарубежного опыта и основным принципов банковского надзора, разработанных Базельским комитетом.
В последние десятилетия денежно-кредитная политика зарубежных стран претерпела серьезную эволюцию под влиянием изменений условий воспроизводства общественного капитала, и, прежде всего углубления процесса интернационализации хозяйственных связей и постепенного формирования единого мирового финансового рынка.
В результате возникла необходимость в координации деятельности центральных банков, направленной на максимальную унификацию норм регулирования в различных странах с целью предотвращения возможных банковских кризисов и резкой миграции международных капиталов. Центром межгосударственного регулирования банковской деятельности стал Банк международных расчетов (БМР), в рамках которого создан Комитет по банковскому регулированию и контролю (Базельский комитет). В рамках БМР разработаны рекомендации по внедрению в странах - его участницах системы нормативов деятельности банковских учреждений и порядок контроля за ними.
Свое название Комитет получил по месту нахождения его постоянно действующего Секретариата в г.Базеле (Швейцария). В состав Базельского комитета входят представители 12 развитых стран мира (Группа 10, а также два финансовых центра): Бельгия, Великобритания, Германия, Италия, Канада, Люксембург, Нидерланды, США, Франция, Швейцария, Швеция, Япония. Членами Комитета являются высшие должностные лица центральных банков и/или других официально отвечающих за осуществление банковского надзора в той или иной стране надзорных органов. Комитет не является структурным подразделением Банка международных расчетов и функционирует автономно.
Как отмечается в совместном Заявлении Правительства РФ и Банка России от 30 декабря 2003 года “Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации“, задачи укрепления правопорядка в банковском деле наряду с вопросами банковского надзора связаны с такими проблемами, как контроль за валютными операциями, соблюдение налогового и антимонопольного законодательства в банковской сфере, борьба с отмыванием доходов, полученных преступным путем. Совершенствование законодательной и правоприменительной практики по данным направлениям также должно проводиться с использованием международного опыта.
В сфере текущего надзора, важнейшей задачей является внедрение системы оценки деятельности кредитных организаций на основе международно-признанных подходов“.
В настоящее время Банк России продолжает реализацию подходов, предусмотренных “Основополагающими принципами эффективного банковского надзора” (далее — Базельские принципы), рекомендованными Базельским Комитетом по банковскому надзору (далее — Базельский Комитет).
Во всех экономически развитых странах регулирование деятельности банков имеет приоритетное значение. Во многих странах контроль и надзор за деятельностью банков рассматривается как одна из важнейших функций центральных банков. Особенно велико значение регулирования в периоды нестабильности развития экономики, в частности денежно-кредитных рынков. Решение большинства проблем контроля и надзора видится в усилении системного подхода, преодолении обособленности отдельных органов надзора, дальнейшем совершенствовании их деятельности. Особое значение имеют международные принципы контроля и надзора на всех стадиях “жизненного цикла“ кредитных организаций и их взаимоотношений с органами надзора, выработанные и принятые Базельским Комитетом.
Анализ “Основополагающих принципов эффективного банковского надзора” показывает, что одним из важнейших принципов банковского надзора является необходимость лицензирования банковской деятельности. При рассмотрении заявок банков на выдачу им лицензий, органам надзора следует внимательно анализировать размеры уставного фонда и структуру собственности банка, состав и структуру его персонала, бизнес-план, организацию внутреннего контроля (система управления банка, план его развития на ближайшую перспективу, и т.д.).
Не менее важным является принцип, указывающий на определение правил и норм контроля в целях выявления проблем, которые могут возникнуть у банка на возможно более ранних этапах его деятельности.
К иным Базельским принципам относятся: определение максимальных границ рисков ликвидности, платежеспособности, валютных, кредитных, процентных, рыночных и других рисков. Особое внимание уделяется нейтрализации рисков, связанных с качеством управления банками. Так, согласно Базельским принципам, органы банковского надзора обязаны:
удостовериться в том, что банки обладают системами информирования руководства, позволяющими последнему выявить концентрацию рисков в рамках портфеля активов;
убедиться в том, что контролируемый банк обладает чёткой системой управления при допущении риска;
выявить у банка наличие внутренней системы контроля, соответствующей типу и масштабу их деятельности.
В соответствии с рекомендациями Базельского Комитета, органам банковского надзора следует:
поддерживать высокие этические стандарты в финансовом секторе, не допуская использования банка криминальными структурами;
обладать правом проведения проверок на местах (инспектирования) и прибегать к услугам внешних аудиторских фирм;
иметь возможность использовать необходимые средства корректировки в случаях серьёзных нарушений со стороны банков.
Главной целью надзора за деятельностью банков, как указывают рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору, является предотвращение системных кризисов путём постоянного наблюдения за всеми банками и принятия современных корректирующих мер. Особое место в этом отводится механизму ранней диагностики.
Следует отметить, что Банк России, присоединившись в 1997 году к документам (решениям) Базельского Комитета, последовательно проводит политику, направленную на последовательную реализацию подходов и принципов, содержащихся в рекомендациях Базельского Комитета по банковскому надзору. Об этом свидетельствуют нормативные акты, принятые Банком России с учетом рекомендаций Базельского Комитета. В “Вестнике Банка России“ — официальном издании Банка России публикуются переводные тексты рекомендаций Базельского Комитета, рекомендованных Банком России для использования в работе территориальными учреждениями (Главными управлениями и Национальными банками) Банка России.
Мировая практика надзора за кредитными организациями позволила международному банковскому сообществу на основе обобщения опыта работы надзорных органов отдельных стран и регионов выработать ряд пруденциальных норм и требований, позволяющих регулировать деятельность кредитных организаций в целях поддержания стабильности, обеспечения надежности банковской системы, защиты интересов вкладчиков и кредиторов.
Принимая во внимание рекомендации Базельского комитета, Банк России ведет работу по укреплению инструментария банковского надзора и приведению его в соответствие с международными стандартами.
Совершенствование системы надзора включает ряд направлений. Первое направление - совершенствование требований, предъявляемых на стадии лицензирования банковской деятельности. Особое внимание необходимо уделять, чтобы вновь создаваемые кредитные организации имели благонадежных акционеров, достаточные финансовые возможности, соответствующую характеру деятельности организационно-правовую форму, достаточно опытное руководство, способное квалифицированно управлять банком. Необходимо, чтобы требования, предъявляемые при выдаче лицензий, были сопоставимы с требованиями текущего надзора, который регулирует механизм отзыва лицензии у существующей кредитной организации, нарушающей пруденциальные требования. Особое внимание необходимо уделять анализу финансового положения учредителей (участников) кредитной организации и изучению возможного влияния взаимозависимости учредителей и их корпоративных групп на деятельность кредитных организаций.
Одной из главных задач - повышение компетенции персонала. Совместно с Финансовой академией при Правительстве РФ разработаны программы переподготовки кадров. Диапазон учебных услуг: от однодневных семинаров и конференций по более чем 100 темам до получения фундаментального высшего образования. Действует особый вид услуг по образованию - информационно-консультативные и практические семинары.
ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ
4. Принятие решения о государственной регистрации кредитных организаций.
Выдача кредитным организациям лицензий на осуществление банковских
операций при их создании
Общие положения
Кредитная организация создается на основе любой формы собственности как хозяйственное общество (акционерное общество, общество с ограниченной ответственностью или общество с дополнительной ответственностью).
Кредитная организация совершает банковские операции на основании лицензии на осуществление банковских операций, выданной Центральным банком Российской Федерации.
Лицензия на осуществление банковских операций, выдаваемая Банком России, содержит указание на один из видов лицензий, перечень банковских операций, право на осуществление которых предоставлено кредитной организации, дату выдачи и номер лицензии. Лицензия на осуществление банковских операций выдается на бланке, защищенном от подделок.
Лицензия на осуществление банковских операций подписывается Председателем Банка России или его заместителем, возглавляющим Комитет банковского надзора Банка России. Подпись скрепляется печатью Банка России с изображением Государственного герба Российской Федерации.
Банк России принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, осуществляет взаимодействие по вопросам государственной регистрации кредитных организаций с Министерством Российской Федерации по налогам и сборам, его соответствующими подразделениями в Российской Федерации (далее - уполномоченный регистрирующий орган), выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, ведет реестр выданных лицензий на осуществление банковских операций, ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций в целях осуществления контрольных и надзорных функций.
Учредители кредитной организации
Учредителями кредитной организации могут быть юридические и (или) физические лица, участие которых в кредитной организации не запрещено федеральными законами.
Учредители банка не имеют права выходить из состава участников банка в течение первых трех лет со дня его государственной регистрации.
Учредитель кредитной организации - юридическое лицо должен иметь устойчивое финансовое положение, достаточно собственных средств для внесения в уставный капитал кредитной организации, осуществлять деятельность в течение не менее трех лет, выполнять обязательства перед федеральным бюджетом, бюджетом соответствующего субъекта Российской Федерации и соответствующим местным бюджетом за последние три года.
Кредитная организация - учредитель должна быть финансово устойчивой (в том числе выполнять обязательные резервные требования Банка России).
Достаточность средств кредитной организации - учредителя определяется исходя из показателя собственных средств (капитала);
Порядок регистрации кредитных организаций.
Порядок регистрации и лицензирования проходит в три этапа:
1.этап. Происходит регистрация кредитной организации с выдачей государственного свидетельства о регистрации,
2.этап – полная оплата учредителями уставного капитала в месячный срок после получения свидетельства о регистрации,
3.этап – выдача лицензии на осуществление банковских операций в трехдневный срок после предъявления в Банк России документов о произведенной оплате.
4.1. Документы, представляемые в Банк России для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций
Для государственной регистрации кредитной организации ее учредители не позднее, чем через месяц после подписания учредительного договора и (или) утверждения устава общества с ограниченной ответственностью или с дополнительной ответственностью либо после подписания договора о создании и утверждения устава акционерного общества представляют в территориальное учреждение Банка России по месту предполагаемого нахождения кредитной организации вместе с сопроводительным письмом на имя руководителя (в двух экземплярах) следующие документы (Приложение № 3):
1. Заявление с ходатайством о государственной регистрации кредитной организации, составленное по утвержденной Постановлением Правительства Российской Федерации от 19.06.2002 N 439 "Об утверждении форм и требований к оформлению документов, используемых при государственной регистрации юридических лиц, а также физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей"
2. Учредительный договор (в случае создания кредитной организации в форме общества с ограниченной ответственностью или общества с дополнительной ответственностью двумя и более лицами) в 4 экземплярах;
Обязанность учредителя создавать КО.
Порядок совместной деятельности по созданию КО.
Состав учредителей.
Условия передачи учредителями своего имущества КО и их участие в её деятельности.
Условия и порядок распределения прибыли между учредителями КО.
Порядок выхода учредителей из КО.
Размер уставного капитала КО.
Размер каждой доли учредителя КО.
Размер и состав вклада.
Порядок и сроки внесения вкладов в уставной капитал КО.
Состав и сведения органов управления КО.
3. Устав кредитной организации, утвержденный общим собранием учредителей в 4 экземплярах;
Фирменное и сокращенное наименование КО на русском языке.
Фирменное и сокращенное наименование КО на других языках, если это необходимо.
Сведения о местонахождении органов управления КО.
Перечень осуществляемых КО банковских операций и сделок.
Сведения о размере уставного капитала, о порядке его формирования, о размере резервного фонда.
Сведения о системе органов управления КО.
Положение о системе безопасности.
Положение определяющий порядок реорганизации и ликвидации КО.
4. Бизнес-план кредитной организации, составленный в соответствии с требованиями, установленными БР, и утвержденный общим собранием учредителей кредитной организаци;
5. Протокол общего собрания учредителей о создании КО.
Об утверждение её наименования.
Об утверждении устава КО.
Об утверждения кандидатур на должности руководителей.
Об утверждении бизнес-плана КО.
Об избрании членов совета директоров.
Об утверждении денежной оценки вкладов учредителей в уставный капитал КО в неденежной форме.
О назначении лица уполномоченного пописывать документы, предоставляемые в Банк России для государственной регистрации КО.
6. Свидетельство (копия платежного поручения) об уплате государственной пошлины (сбора) за регистрацию кредитной организации (1% от уставного капитала);
7. Документы по учредителям:
нотариально удостоверенные копии свидетельств о государственной регистрации;
аудиторские заключения о достоверности финансовой отчетности с приложением балансов, отчетов о прибылях и убытках за последние три года деятельности;
подтверждения органами Госналогслужбы выполнения обязательств перед бюджетами всех уровней за последние три года;
8. Список учредителей кредитной организации на бумажном и электронном носителях;
9. Анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера (в 3-х экземплярах), должны быть заполнены ими и содержать сведения о наличии у этих лиц высшего юридического или экономического образования (с представлением копии диплома или заменяющего его документа) и опыта руководства отделом
или иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее одного года, а при отсутствии специального образования – опыта руководства не менее двух лет, а также сведения о наличии (отсутствии) судимости. (Приложение №3)
Кандидатуры на должности руководителей исполнительных органов кредитной организации – председатель правления (директор, генеральный директор и т.п.) и его заместители, а также кандидатура на должность главного бухгалтера должны соответствовать квалифицированным требованиям, установленным Федеральным законом «О Банках и банковской деятельности». Банк России принимает во внимание деловую репутацию кандидатов на указанные должности.
10. Уведомления о приобретении более 5 % долей (акций) (готовятся по каждому учредителю, приобретающему более 5% долей данной кредитной организации);
11. Заключение федерального антимонопольного органа;
12. Документы, подтверждающие право на осуществление кредитной организаций операций с драгоценными металлами;
13. Документы, необходимые для регистрации первого выпуска акций;
14. Разрешение Банка России на создание кредитной организации с иностранными инвестициями;
15. Копии документов, подтверждающих право собственности (право аренды), учредителя, на завершенное строительством здание(помещение), в котором будет располагаться КО;
16. Документы, необходимые для подготовки заключения о пригодности помещений по охране и технической укрепленности.
4.2. Порядок рассмотрения документов, представляемых в территориальное учреждение Банка России для регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности.
До подписания учредительного договора (договора о создании) учредители кредитной организации направляют в Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций) запрос возможности использования кредитной организаций предполагаемых фирменного (полного официального) и сокращенного наименований (на русском языке).
Банк России в течение пяти рабочих дней после получения запроса направляет в адрес учредителей кредитной организации и в адрес территориального учреждения Банка России по предполагаемому месту нахождения кредитной организации телеграмму, подтверждающую предварительное согласование предполагаемых наименований кредитной организации.
Приобретение более 20 процентов долей (акций) кредитной организации одним приобретателем или группой, связанных между собой соглашением, приобретателями должно быть предварительно согласовано с Банком России. Юридическое лицо вправе приобрести более 20 процентов долей (акций) действующей кредитной организации (включая приобретение на вторичном рынке) в том случае, если оно имеет устойчивое финансовое положение и действует в течение трех лет. Возможность выдачи предварительного согласия на приобретение свыше 20 процентов долей (акций) кредитной организации рассматриваются территориальным учреждением Банка России на основании следующих документов:
o ходатайство;
o нотариально удостоверенные копии документов, подтверждающих
o государственную регистрацию;
o нотариально удостоверенные копии учредительных документов;
o аудиторское заключение о достоверности финансовой отчетности с приложением:
o балансов за последние три года деятельности;
o отчетов о прибылях и убытках ха последние три года деятельности;
o балансов на последнюю отчетную дату с отчетной Госналогслужбы.
o подтверждение органов Госналогслужбы об отсутствии задолженности по обязательствам перед бюджетами (федеральным, субъекта федерации, местным);
o расчеты показателя чистых активов и коэффициента текущей ликвидности;
o списка участников (если приобретатель - акционерное общество открытого или закрытого типа с численностью более 50 акционеров представляется список
o акционеров, владеющих более 5 процентов акций);
o заключение федерального антимонопольного органа о соблюдении антимонопольных правил;
o физическое лицо представляет документ, подтверждающий свое финансовое состояние (справку о доходах с места работы, справку о наличии средств на счете в банках, декларацию о доходах, заверенную Госналогслужбой России и т.д.).
Территориальное учреждение Банка России рассматривает указанные документы в течение тридцати дней с момента их получения и с учетом финансового положения приобретателей долей (акций) кредитной организации письменно сообщает заявителю о своем решении - согласии либо отказе.
Кредитные организации приобретают статус юридического лица с момента государственной регистрации.
Для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций учредители направляют в территориальное учреждение Банка России по предполагаемому местонахождению кредитной организации документы, указанные в разделе 2.1. Территориальное учреждение Банка России выдает учредителям кредитной организации письменное подтверждение получения от них документов, необходимых для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций.
Документы, представленные в территориальное учреждение Банка России для регистрации кредитной организации рассматриваются подразделением, в компетенцию которого входят вопросы регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности.
Срок рассмотрения документов в территориальном учреждении Банка России по предполагаемому местонахождению кредитной организации не должен превышать четырех месяцев с даты их поступления.
При наличии замечаний по представленным документам, а также при отсутствии полного комплекта документов, перечисленных в разделе 2.2., территориальное учреждение Банка России возвращает их учредителям с письменным заключением. По одному экземпляру указанных документов остается в территориальном учреждении Банка России.
Исправленные и повторно представленные в территориальное учреждение Банка России документы считаются вновь поступившими и рассматриваются в установленном законодательством и нормативными актами Банка России порядке.
Документы, представленные в территориальное учреждение Банка России для регистрации кредитной организации, для выработки соответствующего заключения о возможности регистрации кредитной организации рассматриваются следующими подразделениями территориального учреждения Банка России:
юридическим - о соответствии документов кредитной организации действующему законодательству и нормативным актам Банка России;
эмиссионно-кассовым - о соответствии кассового узла установленным требованиям;
пруденциального банковского надзора - о финансовой устойчивости участников кредитной организации;
инспектирования кредитных организаций - о результатах проведенных проверок деятельности его участников - кредитных организаций;
ценных бумаг - о наличии замечаний по документам, представленным на регистрацию выпусков акций;
безопасности и защиты информации - по вопросам согласования состава участников и руководителей кредитной организации.
При отсутствии замечаний территориальное учреждение Банка России направляет в Банк России положительное заключение.
Заключение территориального учреждения Банка России должно содержать полную информацию, на основании которой им был сделан вывод о возможности государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций, включая:
· информацию о сроках рассмотрения документов (для исчисления общего срока рассмотрения документов, установленного в статье 15 Федерального закона "О банках и банковской деятельности");
· оценку бизнес-плана;
· информацию о соответствии здания (помещения) требованиям по техническому оборудованию банковского помещения и укрепленности кассового узла;
· информацию о представлении в территориальное учреждение Банка России уведомления о приобретении более 5 процентов долей (акций) кредитной организации;
· . - информацию о предварительном согласовании приобретения учредителями более 20 процентов долей (акций) кредитной организации, если такое согласование имело место;
· информацию о согласовании кандидатов на должности руководителей исполнительных органов кредитной организации и ее главного бухгалтера;
· подтверждение оплаты сбора за регистрацию кредитной организации;
· оценку соответствия положений, регламентирующих порядок проведения рас четов расчетной небанковской кредитной организации, установленным требованиям.
К заключению территориального учреждения, направляемому в Банк России, прилагаются следующие подлинные документы, представленные учредителями кредитной организации:
заявление кредитной заявление с ходатайством о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций, включающее бизнес-план кредитной организации, а также (при создании расчетной небанковской кредитной организации) положения, регламентирующие порядок проведения расчетов (1 экземпляр);
учредительный договор (3 экземпляра) (в случае создания кредитной организации в форме общества с ограниченной или с дополнительной ответственностью;
устав кредитной организации в 3 экземплярах, который приобретает силу с даты принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитной организации;
протокол общего собрания учредителей (1 экземпляр);
список учредителей кредитной организации на бумажном носителе, удостоверенный территориальным учреждением Банка России, и в электронном виде (по 1 экземпляру);
анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительных органов кредитной организации и главного бухгалтера, согласованных с территориальным учреждением Банка России (1 экземпляр).
При согласовании кандидатов на должности руководителей, его заместителей и главного бухгалтера в кредитную организацию территориальными учреждениями Банка России формируются базы данных по обслуживаемым кредитным организациям.
4.3. Порядок регистрации вновь создаваемых кредитных организаций.
Завизированные Устав кредитной организации и Свидетельство о регистрации, данной кредитной организации передаются Департаментом лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России на рассмотрение в Комитет банковского надзора Банка России.
При принятии положительного решения о государственной регистрации Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России:
1) вносит сведения о государственной регистрации кредитной организации в Книгу государственной регистрации кредитных организаций;
2) ставит на титульном листе каждого из представленных экземпляров учредительных документов кредитной организации штамп с указанием даты государственной регистрации кредитной организации и её регистрационный номер;
3) подписывает у Заместителя Председателя Банка России Свидетельство о регистрации и Титульный лист Устава кредитной организации;
4) направляет учредителям кредитной организации сообщение о государственной регистрации кредитной организации;
5) направляет сообщение о государственной регистрации кредитной организации Департаменту внешних и общественных связей для публикации его в «Вестнике Банка России»;
6) направляет в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения зарегистрированной кредитной организации по 2 экземпляра Свидетельства о регистрации и её учредительных документов (Устава).
Кредитная организация в течение трех рабочих дней фактического назначения согласованных кандидатов на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера должна направить в территориальное учреждение Банка России уведомление об этом, к которому прилагается копия указанного решения о назначении, заверенная кредитной организацией.
Территориальное учреждение Банка России на следующий рабочий день после получения данного уведомления направляет:
v сообщение подведомственному расчетно-кассовому центру о возможности принятия карточки с образцами подписей руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера кредитной организации, кандидатуры которых согласованы с территориальным учреждением Банка России;
v в Банк России – сообщение о назначении согласованных кандидатов на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера кредитной организации.
4.4. Особенности регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями.
Банк России выдает предварительные разрешения на создание кредитных организаций с иностранными инвестициями.
Под предварительным разрешением понимается принципиальное согласие Банка России на участие конкретного нерезидента в создании кредитной организации – резидента.
При рассмотрении вопроса о выдаче разрешения учитывается:
Уровень использования квоты участия иностранного капитала в банковской системе России;
Финансовое положение и деловая репутация учредителей нерезидентов;
Очередность подачи заявлений.
Банк России может принимать во внимание размер иностранных инвестиций в банковской системе Российской Федерации из государств места нахождения учредителей, а также характер двусторонних отношений между Российской Федерацией и государством места нахождения каждого из учредителей.
Кроме того, Банком России могут приниматься меры особого контроля в отношении иностранных инвестиций в банковскую систему Российской Федерации от учредителей-нерезидентов с местом регистрации в одном из государств с льготным налоговым режимом и отсутствием тарифных методов таможенного регулирования или в отношении инвестиций от резидента, в котором доля такого нерезидента превышает 50 процентов.
Для получения разрешения учредители представляют в центральный аппарат Банка России (Департамент лицензирования и финансового оздоровления кредитных организаций) заявление (ходатайство) о выдаче разрешения на создание кредитной организации с иностранными инвестициями.
Заявление должно содержать указание на нерезидентов – предполагаемых учредителей кредитной организации (полное официальное наименование для юридических лиц; фамилия, имя, отчество для физических лиц), точный размер предполагаемого участия каждого нерезидента в уставном капитале кредитной организации (числовом и процентном выражении). При приобретении нерезидентом более 10 процентов уставного капитала создаваемой кредитной организации – резидента заявление должно содержать информацию об учредителях такого юридического лица – нерезидента с указанием их места нахождения и кратким описанием направления их деятельности.
Заявление подписывается лицом, уполномоченным на это собранием учредителей кредитной организации с иностранными инвестициями.
К заявлению на юридическое лицо – нерезидента прилагаются:
учредительные документы;
решение уполномоченного органа юридического лица о его участии в уставном капитале кредитной организации на территории Российской Федерации;
копия документа (или выписка из него), подтверждающего регистрацию юридического лица;
балансы за три предыдущих года деятельности, подтвержденные аудиторским заключением;
письменное согласие соответствующего контрольного органа страны его места нахождения на участие в уставном капитале кредитной организации на территории Российской Федерации, либо заключение этого органа об отсутствии необходимости получения такого согласия, а на иностранное физическое лицо прилагается подтверждение, согласно международной практике иностранным банком платежеспособности этого лица (способность оплатить свою долю в уставном капитале).
Банк России может запросить дополнительную информацию, необходимую для принятия решения.
Разрешение на участие нерезидентов в уставном капитале кредитной организации иностранными инвестициями, кроме дочерней кредитной организации иностранного банка (резидент), является информационное письмо Банка России.
Разрешением на участие нерезидентов в уставном капитале дочерней кредитной организации иностранного банка (резидент) является протокол о намерениях, подписываемый учредителями указанной кредитной организации и Банком России. При этом принимается во внимание возможность обмена информацией в области банковского надзора между уполномоченным государственным органом страны, являющейся местом нахождения основного учредителя, и Банком России.
Основным учредителем дочерней кредитной организации с иностранными инвестициями признается иностранный банк, который в силу преобладающего участия в уставном капитале, либо иным образом имеет возможность определять решения, принимаемые своей дочерней кредитной организацией.
Разрешение (Протокол о намерениях) действительно в течение одного года со дня его получения (подписания).
Минимальный размер уставного капитала создаваемой дочерней кредитной организации иностранного банка должен быть не менее суммы, эквивалентной 10 млн. евро.
В случае отклонения Банком России заявления о выдаче разрешения на создание кредитной организации с иностранными инвестициями учредителям направляется мотивированный отказ.
Участие нерезидента в формировании уставного капитала кредитной организации – резидента возможно лишь после получения разрешения Банка России.
4.5. Порядок формирования уставного капитала кредитной организацией в зависимости от её организационно-правовой формы.
Минимальный размер уставного капитала для вновь создаемых кредитных организаций устанавливается Банком России в соответствии с требованиями Федерального закона «О банках и банковской деятельности».
Уставный капитал кредитной организации, создаваемой в форме акционерного общества, составляется из номинальной стоимости её акций, приобретенных учредителями кредитной организации.
Уставный капитал кредитной организации, создаваемой в форме общества с ограниченной ответственностью, составляется из номинальной стоимости долей её учредителей.
Вклады в уставной капитал кредитной организации могут быть в виде:
§ Денежных средств в валюте Российской Федерации;
§ Денежных средств в иностранной валюте;
§ Принадлежащего учредителю кредитной организации на праве собственности здания (помещения), завершенного строительством (в том числе включающего встроенные или пристроенные объекты), в котором может располагаться кредитная организация Иным имуществом, в неденежной форме, перечень которого устанавливается Банком России.
Материальные активы должны быть оценены и отражены в балансе кредитной организации в валюте Российской Федерации.
Вклад не может быть в виде имущества, если право распоряжения им ограничено в соответствии с федеральным законодательством или заключенными ранее договорами.
Денежная оценка имущества в неденежной форме, вносимых в оплату части уставного капитала кредитной организации при её создании, утверждается общим собранием учредителей.
Денежная оценка имущества в неденежной форме, вносимых в оплату части уставного капитала действующей в форме акционерного общества кредитной организации, производится советом директоров кредитной организации.
В случаях, предусмотрены федеральными законами, материальные активы, вносимые в оплату части уставного капитала кредитной организации, оцениваются независимым оценщиком.
Внесенные в уставный капитал кредитной организации в установленном порядке денежные средства и материальные активы становятся её собственностью.
Не могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении федеральных органов государственной власти, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.
Для формирования уставного капитала кредитной организации не могут использоваться привлеченные денежные средства.
Предельный размер (норматив) неденежной части уставного капитала создаваемой кредитной организации не должен превышать 20 процентов.
В случае внесения в уставный капитал кредитной организации имущества в неденежной форме должны быть предоставлены документы, подтверждающие право учредителей (участников) на их внесение в уставный капитал кредитной организации.
Учредители кредитной организации должны оплатить 100 процентов её уставного капитала, указанного в уставе, в течение одного месяца после получения уведомления о государственной регистрации кредитной организации.
Для подтверждения фактической оплаты уставного капитала кредитная организация в срок, не превышающий одного месяца с даты его 100- процентной оплаты, представляет в территориальное учреждение Банка России документы, на основании которых территориальное учреждение может удостовериться в правомерности оплаты: балансы на последнею отчетную дату с отметкой органов Государственной налоговой службы Российской Федерации; балансы на дату внесения средств в уставный капитал кредитной организации, подтверждающие наличие у участников собственных средств; платежные поручения с отметкой об их исполнении; акты приема – передачи здания (помещения) учредителя на баланс кредитной организации; нотариально удостоверенную копию свидетельства о праве собственности кредитной организации на здание (помещение), переданное учредителем в качестве оплаты доли (акций) в уставном капитале кредитной организации.
В срок, кредитная организация, созданная в форме акционерного общества, направляет в Банк России документы для регистрации отчета об итогах первого выпуска акций.
На основании полученных от кредитной организации, созданной в форме общества с ограниченной или с дополнительной ответственностью, территориальное учреждение Банка России (подразделение, занимающееся вопросами лицензирования банковской деятельности) в срок, не превышающий десяти дней с даты их получения, направляет в Банк России заключение о правомерности оплаты уставного капитала.
На основании полученных от кредитной организации, созданной в форме акционерного общества, документов, территориальное учреждение Банка России, (подразделение, занимающиеся вопросами лицензирования банковской деятельности) в срок, не превышающий десяти дней с даты их получения, проверяет правомерность оплаты уставного капитала и направляет для регистрации отчета об итогах выпуска акций в порядке, установленном Банком России, заключение в подразделение, осуществляющее регистрацию выпусков акций в территориальном учреждении, либо в Банк России (Департамент контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках).
После регистрации отчета об итогах выпусках акций департамент контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках Банка России или соответствующее подразделение территориального учреждения Банка России направляет копию письма о регистрации отчета в территориальное учреждение Банка России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций) заключение о правомерности оплаты уставного капитала.
Документы кредитной организации, подтверждающие оплату 100 процентов уставного капитала, хранятся в территориальном учреждении Банка России, осуществляющем надзор за деятельностью кредитной организации.
4.6. Учет операций, связанных с изменением величины уставного капитала кредитных организаций.
Учет операций, связанных с изменением величины уставного капитала кредитных организаций рассмотрим на примере уменьшения уставного капитала.
Уменьшение уставного капитала может быть произведено путем уменьшения количества акций (долей) кредитной организации либо уменьшения их номинальной стоимости.
Изменения номинальной стоимости акций (долей) отражаются в бухгалтерском учете на балансовом счете N 10604 "Разница между уставным капиталом кредитной организации и ее собственными средствами (капиталом)" (счет пассивный) в соответствии с Правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации от 18.06.97 N 61, утвержденными Приказом Банка России от 18.06.97 N 02-263 (с последующими изменениями и дополнениями).
Изменения, вносимые в устав кредитной организации при уменьшении размера уставного капитала, регистрируются банком России в соответствии с требованиями глав 15-18 Инструкции Банка России от 14.01.04 N109-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» (с последующими изменениями и дополнениями), после чего кредитной организацией осуществляются бухгалтерские проводки, указанные в пунктах 8 и 9 настоящего Указания.
Уменьшение уставного капитала кредитной организации, зарегистрированной в форме акционерного общества, производится в следующем порядке:
Уменьшение уставного капитала путем погашения части акций (если такая возможность предусмотрена уставом) допускается, если по итогам уменьшения размера уставного капитала номинальная стоимость размещенных привилегированных акций в общем, объеме уставного капитала не превысит двадцати пяти процентов.
Уменьшение размера уставного капитала путем погашения кредитной организацией собственных акций, выкупленных, приобретенных или поступивших в ее распоряжение, не полностью оплаченных, отражается в бухгалтерском учете следующей проводкой:
Дебет балансовых счетов N 102 "Уставный капитал акционерных банков, сформированный за счет обыкновенных акций", N 103 "Уставный капитал акционерных банков, сформированный за счет привилегированных акций" Кредит балансового счета N 10501 "Собственные акции, выкупленные у акционеров". Одновременно в депозитарном учете делается следующая проводка: Дебет вне балансового счета N 98090 "Ценные бумаги вне обращения" Кредит вне балансового счета N 98000 "Ценные бумаги на хранении в депозитарии".
В случае если сертификаты ценных бумаг не находятся в хранилище депозитария, а помещены в другой депозитарий или права на ценные бумаги учитываются у реестродержателя, то вместо вне балансового счета N 98000 "Ценные бумаги на хранении в депозитарии" используется внебалансовый счет N 98010 "Ценные бумаги на хранении в ведущем депозитарии (НОСТРО депо базовый)".
При хранении решения об уменьшении уставного капитала за счет уменьшения номинальной стоимости размещенных акций должна быть зарегистрирована эмиссия акций с уменьшенной номинальной стоимостью.
Регистрация отчета об итогах выпуска акций с уменьшенной номинальной стоимостью должна предшествовать направлению в территориальное учреждение Банка России документов для регистрации изменений и дополнений в устав кредитной организации в связи с уменьшением ее уставного капитала, включающих копию письма о регистрации отчета об итогах выпуска акций с уменьшенной номинальной стоимостью.
После регистрации отчета об итогах выпуска акций с уменьшенной номинальной стоимостью на этот выпуск депозитарием должны быть заполнена новая анкета. В анкете аннулированного выпуска ценных бумаг проставляется дата снятия с обслуживания, и она в соответствии с Правилами ведения учета депозитарных операций кредитных организаций в Российской Федерации, помещается в картотеку выпусков, снятых с обслуживания.
Уменьшение номинальной стоимости акций отражается в бухгалтерском учете следующей проводкой: Дебет балансовых счетов N 102 "Уставный капитал акционерных банков, сформированный за счет обыкновенных акций", N 103 "Уставный капитал акционерных банков, сформированный за счет привилегированных акций" Кредит балансового счета N 10604 "Разница между уставным капиталом кредитной организации и ее собственными средствами (капиталом)".
Уменьшение уставного капитала кредитной организации, зарегистрированной в форме общества с ограниченной ответственностью или общества с дополнительной с дополнительной ответственностью, осуществляется в следующем порядке:
Уменьшение уставного капитала на размер собственных долей, выкупленных у участников, не реализованных в установленные сроки, отражается в бухгалтерском учете следующей проводкой: Дебет балансового счета N 104 "Уставный капитал не акционерных банков" Кредит балансового счета N 10502 "Собственные доли уставного капитала не акционерного банка, выкупленные у участников".
Уменьшение номинальной стоимости долей кредитной организации отражается в бухгалтерском учете следующей проводкой: Дебет балансового счета N 104 "Уставный капитал не акционерных банков" Кредит балансового счета N 10604 "Разница между уставным капиталом кредитной организации и ее собственными средствами (капиталом)".
4.7. Порядок выдачи кредитной организации, созданной путем учреждения, лицензии на осуществление банковских операций.
Подтверждение своевременной и правомерной оплаты 100 процентов уставного капитала кредитной организации (а также регистрация отчета об итогах первого выпуска акций кредитной организации в форме акционерного общества) является основанием для выдачи ей лицензии на осуществление банковских операций.
Для получения лицензии на осуществление банковской операций кредитная организация должна располагаться уставным капиталом в размере, установленном Банком России, оборудованием, необходимым для осуществления банковских операций, а также выполнять квалифицированные требования, предъявляемые к специалистам в соответствии с нормативными актами Банка России. После получения заключения территориального учреждения Банка России о правомерности оплаты 100 процентов уставного капитала Банк России в течение трех рабочих дней принимает решение о выдаче лицензии и направляет территориальному учреждению 2 экземпляра лицензии на осуществление кредитной организацией банковских операций.
Первый экземпляр лицензии на осуществление банковских операций может быть выдан председателю совета директоров кредитной организации или иному уполномоченному лицу, письменно подтвердившему получение указанного документа.
Не позднее пяти рабочих дней с момента принятия решения о выдаче кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций Банк России в порядке, установленном федеральными законами, направляет соответствующие сведения в уполномоченный регистрирующий орган.
4.8. Ведение Книги государственной регистрации кредитных организаций, реестров выданных свидетельств и лицензий
Книга государственной регистрации кредитных организаций является официальным документом, фиксирующим акт государственной регистрации кредитной организации, а также изменения, вносимые в учредительные документы, и другие изменения, подлежащие регистрации (учету) в Банке России. В соответствии с разработанным Банком России «Положением о Книге государственной регистрации кредитных организаций» указанная книга государственной регистрации ведется в двух формах - документарной и бездокументарной, и представляет собой соответственно либо бумажные листы, сброшюрованные в книгу, прошитую, пронумерованную и скрепленную печатью Центрального Банка Российской Федерации, либо электронную базу данных, в которую помимо таких сведений, как:
• Номер и дата записи о государственной регистрации кредитной организации;
• фирменное наименование и др. Наименования кредитной организации, которое она может иметь в соответствии со ст. 7 Закона «О банках и банковской деятельности»;
• Дата выдачи лицензии на осуществление банковских операций, виды лицензий;
• Место нахождение органов управления;
• Указанный в уставе размер уставного капитала;
• Фамилия, имя, отчество руководителей исполнительного органа и главного бухгалтера кредитной организации, председателя совета директоров, руководителя и главного бухгалтера обособленных подразделений кредитной организации;
• Наименование, порядковый номер и место нахождения обособленных подразделений кредитной организации;
• Количество учредителей кредитной организации, в том числе юридических и физических лиц и Ф.И.О. учредителей - физических лиц, владеющих более 5% долей (акций) кредитных организаций;
• Наименование участников кредитной организации - юридических лиц и Ф.И.О. участников - физических лиц, владеющих более 10% долей (акций) кредитной организации, с указанием размера этих долей, а также наименование иностранных участников - юридических лиц и Ф.И.О. физических лиц, с указанием доли каждого;
• Дата отзыва лицензии на совершение банковских операций;
• Дата реорганизации или ликвидации.
Основанием для внесения в Книгу Государственной регистрации записи о кредитных организациях являются решения о регистрации кредитной организации и выдачи ей лицензии на осуществление банковских операций или о ликвидации кредитной организации, а также изменения и дополнения, вносимые в учредительные документы и зарегистрированные в установленном порядке.
Записи в Книгу государственной регистрации кредитных организаций вносятся в хронологическом порядке: о регистрации кредитной организации - не позднее трех дней после подписания свидетельства о государственной регистрации; о ликвидации - не позднее трех дней после подписания приказа о ликвидации кредитной организации. Изменения и дополнения в учредительных документах заносятся в Книгу государственной регистрации в хронологическом порядке, в течение десяти рабочих дней со дня поступления их в Банк России, на основании распорядительной надписи уполномоченного должностного лица Банка России с сохранением предыдущей записи. При этом в Книгу государственной регистрации, ведущуюся на бумажных носителях, вносятся записи, связанные с изменениями наименования кредитной организации, местонахождения ее органов управления, даты выдачи и отзыва лицензии на совершение банковских операций, даты реорганизации кредитной организации. Изменения по всем остальным вышеуказанным сведениям заносятся в бездокументарную форму Книги.
В соответствии с Законом, органом, осуществляющим учет выданных кредитным организациям лицензий, является Банк России. В реестре указывается наименование кредитной организации, дата ее государственной регистрации, регистрационный номер, дата подписания и дата выдачи лицензии на осуществление банковских операций, с указанием уполномоченного лица, получившего лицензию. Реестр подлежит опубликованию в официальном издании Банка России «Вестник Банка России» с периодичностью не менее одного раза в год, там же в месячный срок со дня внесения должны публиковаться все изменения и дополнения в реестр, в том числе сообщения об отзыве у кредитных организаций лицензий.
5.Порядок открытия (закрытия) структурных подразделений кредитной организации.
5.1. Порядок открытия (закрытия) представительств на территории РФ.
Представительство кредитной организации создается по решению органа управления кредитной организации, которому это право предоставлено в соответствии с её уставом, в целях представления и защиты её интересов на определенной территории. Для осуществления своей деятельности представительству открывается текущий счет.
Кредитная организация в десятидневный срок с даты начала деятельности представительства обязана, направить 2 экземпляра уведомления об этом в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, и территориальное учреждение Банка России по месту открытия представительства.
К уведомлению прилагается утвержденное органом управления кредитной организации, которому это право предоставлено в соответствии с её уставом, положение о представительстве (по одному экземпляру для каждого указанного выше территориального учреждения Банка России).
Территориальное учреждение Банка России, осуществляющие надзор за деятельностью кредитной организации, открывающей представительство, в течение 5 рабочих дней с даты получения уведомления об открытии представительства ставит на первом экземпляре данного уведомления штамп, подтверждающий внесение сведений о представительстве в реестр представительств кредитных организаций, и направляет его с сопроводительным письмом в Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций).
Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций) на основании полученной информации о представительстве делает соответствующую запись в Книге государственной регистрации кредитных организаций.
Закрытие представительств осуществляется по решению органа управления кредитной организации, которому это право предоставлено в соответствии с её уставом.
Кредитная организация в десятидневный срок с даты закрытия представительства (закрытия его счета) направляет 2 экземпляра уведомления об этом в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, и территориальное учреждение Банка России по месту нахождению представительства.
Территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, закрывающей представительство, в течение 5 рабочих дней с даты получения уведомления о закрытии представительства ставит на первом экземпляре данного уведомления штамп, подтверждающий внесение записи о закрытии представительства в реестр представительства кредитных организаций, и направляет его с сопроводительным письмом в Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций).
Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций) на основании полученной информации о представительстве делает соответствующую запись в Книге государственной регистрации кредитных организаций.
5.2. Порядок открытия (закрытия) филиалов на территории РФ.
Кредитная организация, в отношении которой не установлен запрет на открытие филиалов (в соответствии со статьей 75 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»), вправе открыть филиал, письменно уведомив об этом территориальное учреждение Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью кредитной организации, и территориальное учреждение Банка России по месту открытия филиала.
За открытие филиалов кредитных организаций взимается сбор в размере 100- кратного минимального размера оплаты труда, установленного на момент уведомления Банка России об открытии филиала. Указанный сбор оплачивается кредитной организацией по месту её нахождения и зачисляется в доход федерального бюджета.
Кредитные организации, открывающие филиалы, должны:
1. Соблюдать требования федерального законодательства и нормативных актов Банка России;
2. Являться в течение последних шести месяцев финансово-устойчивыми;
3. Располагать помещением для размещения филиала, имеющим охранно-пожарную и тревожную сигнализацию, а для осуществления кассовых операций – технически укрепленный в соответствии с требованиями Банка России кассовый узел;
4. Представить для согласования на должности руководителей и главных бухгалтеров филиалов кандидатуры, отвечающие квалифицированным требованиям, предъявляемым Банком России в соответствии с федеральными законами.
В случае если кандидат на должность руководителя (главного бухгалтера) филиала в не полной мере будет удовлетворять указанным выше требованиям, территориальное учреждение Банка России должно дать развернутое заключение о профессиональном соответствии кандидата по результатам собеседования (тестирования).
Филиал кредитной организации должен иметь печать.
В печати кроме фирменного (полного официального) наименования и местонахождения кредитной организации должно быть указано наименования филиала и его местонахождение.
Кредитная организация направляет уведомление об открытии филиала и территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, либо только в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, если филиал открывается на территории, подведомственной тому же территориальному учреждению Банка России.
Вместе с уведомлением кредитная организация направляет подлинные экземпляры:
1. Протокол заседания уполномоченного органа управления кредитной организации, в котором зафиксировано решение об открытии её филиала;
2. Положение о филиале, содержащего полное и сокращенное наименование филиала, а также перечень тех банковских операций и сделок, право на которых делегировано филиалу (в территориальное учреждение Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации, положение представляется в 4 экземплярах, в территориальное учреждение Банка России по месту открытия филиала положение не представляется);
3. Анкеты кандидатов на должности руководителей и главного бухгалтера филиала (2 экземпляра) с приложением с приложением копий диплома или заменяющего документа, заверенных кредитной организацией (направляются в территориальное учреждение Банка России по месту открытия филиала).
4. Автобиографий кандидатов на должности руководителей и главного бухгалтера филиала (2 экземпляра) (направляется в территориальное учреждение Банка России по месту открытия филиала)
5. Копии платежного документа об оплате сбора за открытие филиала;
6. Копии документов (заверенные нотариально), подтверждающие право собственности (аренды, субаренды) кредитной организации на завершенное строительством здание (помещение), в котором располагается ее филиал (направляется только в территориальное учреждение Банка России по месту открытия филиала);
Территориальное учреждение Банка России по месту открытия филиала в двухнедельный срок с момента получения уведомления рассматривает представленные документы, согласовывает кандидатуры руководителей и главного бухгалтера филиала, дает заключение о соответствии помещения, в котором располагается филиал, требованиям Банка России по месту открытия филиала направляет свое заключение в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации. По 1 экземпляру анкет кандидатов на должности руководителей и главного бухгалтера филиала с отметкой о согласовании направляется в адрес кредитной организации, открывающей филиал.
При выявлении нарушений требований федерального законодательства и (или) нормативных актов Банка России, препятствующих открытию филиала, территориальное учреждение Банка России по месту открытия филиала информирует кредитную организацию и территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, о необходимости выполнения кредитной организации требований Банка России для начала осуществления деятельности филиала.
После получения положительного заключения от территориального учреждения Банка России по месту открытия филиала информирует кредитную организацию и территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, условии соответствия положения о филиале требованиям федеральных законов, нормативных актов Банка России, уставу и лицензии кредитной организации согласовывает положение о филиале и делает на титульном листе положения соответствующую запись. В течение одного месяца со дня получения уведомления кредитной организацией об открытии филиала территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, направляет в Банк России заключение об открытии кредитной организацией филиала.
К заключению прилагается копия платежного документа об оплате сбора за открытие филиала.
Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций) после получения заключения территориального учреждения Банка России об открытии кредитной организацией филиала в течение десяти рабочих дней присваивает филиалу порядковый номер, вносит сведения о филиале в Книгу государственной регистрации кредитных организаций и сообщает об этом кредитной организации и территориальным учреждениям Банка России.
Филиал кредитной организации вправе начать осуществление деятельности с даты внесения записи о нем в Книгу государственной регистрации кредитных организаций и присвоения ему порядкового номера.
Территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, получив указанное сообщение Банка России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций), на следующий рабочий день направляет по одному экземпляру согласованного положения о филиале в адрес территориального учреждения Банка России по месту открытия филиала, в адрес кредитной организации, открывшей филиал, и в адрес филиала.
В течение трех рабочих дней после фактического назначения согласованных кандидатов на должности руководителей и главного бухгалтера филиала, кредитная организация должна в письменном виде уведомить об этом территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью филиала, с указанием номера и даты соответствующего решения уполномоченного органа управления кредитной организации. К уведомлению прилагается копия решения, заверенная кредитной организацией.
Решение о закрытии филиала кредитной организации принимается органом управления кредитной организацией, которому это право предоставлено уставом кредитной организацией.
Не позднее тридцати дней с даты принятия решения о закрытии филиала кредитная организация в письменной форме уведомляет об этом всех известных кредиторов закрываемого филиала.
В уведомлении должно быть указанно на ответственность кредитной организации по обязательствам перед кредиторами закрываемого филиала, указанны сведения о номере корреспондентского счета кредитной организации (корреспондентского субсчета её другого филиала), на который перечисляются остатки средств со счетов закрываемого филиала.
В течение десяти дней после направления последнего уведомления передачи активов и пассивов филиала на баланс головной организации или подразделения, кредитная организация уведомляет об этом территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за деятельностью кредитной организации и филиала. При этом кредитная организация дополнительно представляет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, копию документа с решением о закрытии филиала и передаточный акт.
Территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, в двухнедельный срок с момента получения вышеуказанных документов, рассматривает их и направляет свое заключение по данному вопросу в Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций) в течение десяти рабочих дней с момента получения этих документов, вносит запись о закрытии филиала в Книгу государственной регистрации кредитных организаций. Телеграфное сообщение с информацией по этому вопросу направляется Банком России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций) всем территориальным учреждениям, а также кредитной организации, закрывшей филиал.
Датой закрытия филиал кредитной организации является дата внесения соответствующей записи в Книгу государственной регистрации кредитных организаций.
После получения сообщения о внесении записи о закрытии филиал в Книгу государственной регистрации кредитных организаций территориальное учреждение Банка России обязаны в течение трех рабочих дней довести данную информацию до сведения всех кредитных организаций, расположенных на подведомственной территории.
5.3. Порядок открытия (закрытия) дополнительных офисов на территории РФ.
Дополнительные офисы кредитной организации (филиала) открываются (закрываются) по решению органа управления кредитной организации, которому это право предоставлено её уставом.
Дополнительный офис кредитной организации может открываться (закрываться) по решению руководителя филиала, если ему предоставлено такое право.
Дополнительный офис кредитной организации (филиала) может осуществлять банковские операции, которые предусмотрены лицензией на осуществление банковских операций, выданной кредитной организации, или Положением о филиале.
При осуществлении дополнительным офисом кредитной организации (филиала) кассового обслуживания клиентов его кассовый узел оборудуется в соответствии с требованиями Банка России.
Порядок работы с ценностями в дополнительном офисе кредитной организации (филиала) аналогичен порядку, установленному для кредитных организаций (их филиалов) Банком России.
Об открытии дополнительного офиса, осуществляющего кассовое обслуживание клиентов, кредитная организация (филиал) уведомляет территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, и территориальное учреждение Банка России по месту открытия дополнительного офиса.
Территориальное учреждение Банка России по месту открытия дополнительного офиса в течение двух недель с даты получения уведомления о его открытии либо сообщения об изменении его местонахождения (почтового адреса) проводит проверку кассового узла дополнительного офиса на соответствие его требованиям Банка России к устройству и технической укрепленности, по результатам которой направляет кредитной организации (филиалу) заключение о возможности начала осуществления операций.
Дополнительный офис кредитной организации (филиала) вправе осуществлять кассовые операции только при наличии положительного заключения территориального учреждения Банка России по итогам проверки, указанной в настоящем пункте.
Об открытии дополнительного офиса, не осуществляющего кассовое обслуживание клиентов, кредитная организация (филиал) уведомляет территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, и территориальное учреждение по месту открытия дополнительного офиса с момента открытия.
Создаваемой кредитной организацией (филиалом) дополнительные офисы могут располагаться только на территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации (филиала).
Согласование с Банком России кандидатур на должности руководителей дополнительных офисов кредитной организации (филиала) не требуется.
Операции, осуществляющие дополнительными офисами кредитной организации (филиала), должны отражаться в ежедневном балансе кредитной организации (филиала).
Дополнительный офис не может иметь отдельного баланса и открывать счета для осуществления операций.
Кредитная организация (филиал) в течение трех рабочих дней с даты закрытия дополнительного офиса должна направить территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации, и территориальному учреждению Банку России по местонахождению дополнительного офиса уведомления.
6. Регистрация изменений и дополнений.
6.1. Регистрация изменений и дополнений, вносимых в устав кредитной организации.
Все изменения и дополнения, вносимые в устав кредитной организации, в учредительный договор кредитной организации, действующей в форме общества с ограниченной ответственностью, в состав участников, в состав руководителей исполнительных органов кредитной организации (руководителей филиала), а также замена главного бухгалтера кредитной организации подлежит регистрации в Центральном Банке Российской Федерации.
Регистрация указанных выше изменений и дополнений осуществляется путем их согласования с Банком России (его территориальным учреждением).
Изменения и дополнения, вносимые в учредительные документы кредитной организации и не требующие замены имеющейся у кредитной организации лицензии, согласовываются с территориальным учреждением Банка России, а изменения и дополнения, требующие замены лицензии кредитной организации, согласовываются с Банком России.
Для согласования изменений и дополнений, вносимых в устав, кроме изменения величины уставного капитала, кредитная организация в течение одного месяца со дня принятия общим собранием участников соответствующего решения направляет в территориальное учреждение Банка России по месту своего нахождения следующие документы:
Ходатайство о согласовании изменений и дополнений, вносимых в устав кредитной организации, за подписью уполномоченного лица;
Протокол общего собрания участников кредитной организации с решением о внесении изменений и дополнений в её устав.
Текст изменений и дополнений, вносимых в устав кредитной организации, подписанный уполномоченным лицом, в 3 экземплярах.
При соответствии представленных документов требованиям федерального законодательства и нормативных актов Банка России территориальное учреждение Банка России согласовывает их в течение одного месяца со дня их получения.
Территориальное учреждение Банка России на следующий рабочий день после даты согласования изменений и дополнений, вносимых в устав кредитной организации, направляет последней сообщение об этом, и о необходимости представления в территориальное учреждение Банка России в течение трех рабочих дней с даты получения экземпляра устава, хранящегося в кредитной организации, для внесения на оборотную сторону его титульного листа, записи о согласовании изменений и дополнений.
На следующий рабочий день после внесения на оборотную сторону титульного листа устава кредитной организации записи о согласовании изменений и дополнений территориальное учреждение Банка России направляет:
Кредитной организации её экземпляр устава, с приложением согласованных изменений и дополнений в устав;
В Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций) – заключение, обосновывающее согласование изменений и дополнений и содержащее информацию о внесении соответствующей записи на оборотную сторону титульных листов экземпляра устава, хранящихся в кредитной организации и в территориальном учреждении Банка России, а также 1 экземпляр согласованных изменений и дополнений в устав кредитной организации.
Изменения и дополнения, вносимые в устав кредитной организации, приобретают силу с даты их согласования с Банком России (его территориальным учреждением) и являются неотъемлемой частью устава.
Решение об увеличении уставного капитала принимается уполномоченным органом управления в соответствии с действующим законодательством и уставом кредитной организации.
Согласование изменений и дополнений, вносимых в учредительные документы кредитной организации и связанных с увеличением размера ее уставного капитала, осуществляется после полной оплаты участников своих долей (акций).
Принятие кредитной организацией решения об увеличении её уставного капитала допускается только после регистрации предыдущего изменения величины уставного капитала.
При каждом увеличении уставного капитала действующей кредитной организации стоимость материальных активов, направленных на увеличение уставного капитала, не может превышать 10 процентов от величины, на которую увеличивается уставный капитал.
При согласовании изменения величины уставного капитала кредитной организации территориальное учреждение Банка России контролирует правомерность участия, и оплаты участников своих долей (акций) в порядке, предусмотренном для вновь создаваемых кредитных организаций.
В случае направления по решению уполномоченного органа управления кредитной организации на увеличение её уставного капитала должно быть принято решение о распределении указанных средств между участниками для последующего целевого направления в уставный капитал кредитной организации.
Особенности увеличения уставного капитал кредитных организаций, действующих в форме общества с ограниченной ответственностью, установлены в статье 19 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью».
Особенности увеличения уставного капитала кредитных организаций, действующих в форме акционерного общества, регламентируются иными нормативными актами Банка России.
Уполномоченный орган управления кредитной организации, действующий в форме акционерного общества, после регистрации итогов выпуска акций должен принять решение о внесении изменений и дополнений в устав, касающихся увеличения размера уставного капитала, и направит соответствующие документы в территориальное учреждение Банка России:
В течение месяца с даты регистрации отчета об итогах выпуска акций.
Для согласования изменений и дополнений в учредительные документы кредитной организации, связанных с увеличением размера уставного капитала, кредитная организация направляет в территориальное учреждение Банка России следующие:
Ходатайство;
Текст изменений величины уставного капитала; протокол заседания органа управления кредитной организацией, в котором зафиксировано решение об увеличении капитала;
Список участников кредитной организации;
Уведомление о приобретении одним приобретателем более 5, но не более 20, процентов долей (акций) кредитной организации;
Нотариально удостоверенные копии свидетельств о государственной регистрации по вновь вступившим в состав участников юридическим лицам;
По участникам, приобретающим более 5% долей (акций) – подтверждение органов Госналогслужбы о выполнении обязательств перед бюджетами всех уровней;
Балансы на последнюю отчетную дату, предшествующую дате перечисления средств в оплату уставного капитала кредитной организации;
балансы на дату внесения средств в Уставный капитал кредитной организации;
полный список участников кредитной организации в электронном виде;
аудиторское заключение о достоверности финансовой отчетности участников юридических лиц с приложением балансов и отчетов о прибылях и убытках за последний год деятельности.
Платежные поручения с отметкой об исполнении по оплате долей (акций) кредитной организации;
Расчет показателей чистых активов и коэффициента текущей ликвидности;
Акты приема – передачи активов участников на баланс кредитной организации;
Нотариально удостоверенная копия свидетельства о праве собственности на здание кредитной организации, переданное в качестве оплаты доли (акций) в уставном капитале кредитной организации.
Кредитная организация в форме акционерного общества также представляет копию письма, подтверждающего регистрацию отчета об итогах выпуска акций.
Решение об уменьшении уставного капитала принимается общим собранием участников кредитной организации.
Если территориальное учреждение Банка России установит, что по состоянию на 1 января и каждого последующего года у кредитной организации величина собственных средств (капитала) меньше её зарегистрированного уставного капитала, то территориальное учреждение Банка России обязано направить предписание кредитной организации с требованием уменьшить зарегистрированный уставной капитал кредитной организации до величины её собственных средств (капитала).
Уменьшение уставного капитала может быть произведено путем уменьшения количества акций (долей) кредитной организации либо уменьшения их номинальной стоимости.
Кредитная организация обязана уведомить в установленном порядке всех известных кредиторов об уменьшение своего уставного капитала не позднее тридцати дней с даты принятия общим собранием участников кредитной организации соответствующего решения.
Кредитная организация обязана объявить и согласовать с территориальным учреждением Банка России уменьшение уставного капитала, если по окончании второго и каждого последующего финансового года стоимость чистых активов (собственные средства) кредитной организации окажется меньше её уставного капитала.
Решение об уменьшении уставного капитала кредитной организации до размера её чистых активов (собственных средств) принимается на годовом (очередном) общем собрании участников кредитной организации.
Территориальное учреждение Банка России на следующий рабочий день после согласования вносимых в учредительные документы кредитной организации изменений и дополнений, касающихся размера её уставного капитала, направляет в кредитную организацию сообщение о необходимости представления в территориальное учреждение Банка России в течение трех рабочих дней с даты получения сообщения экземпляров её учредительных документов для внесения на оборотную сторону их титульных листов записи о согласовании изменений и дополнений.
В течение трех рабочих дней территориальное учреждение Банка России вносит на оборотную сторону титульных листов учредительных документов кредитной организации записи о согласовании изменений и дополнений в учредительные документы кредитной организации.
На следующий рабочий день после внесения на оборотную сторону титульных листов учредительных документов кредитной организации записи о согласовании изменений и дополнений территориальное учреждение Банка России направляет:
Кредитной организации – её экземпляры учредительных документов с приложением согласованных территориальным учреждением Банка России изменений и дополнений в учредительные документы кредитной организации, а также удостоверенный руководителем (его заместителем) территориального учреждения Банка России экземпляр списка участников кредитной организации;
В Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций):
1. заключение, обосновывающее согласование им новой величины уставного капитала кредитной организации и содержащее информацию о проверке представленных кредитной организации уведомлений о приобретении в результате одной или нескольких сделок одним приобретателем, более 20 процентов её долей (акций), а также содержащее информацию о внесении соответствующей записи на оборотную сторону титульных листов экземпляров учредительных документов кредитной организации, хранящихся в кредитной организации и в территориальном учреждении Банка России;
2.согласованный руководителем (его заместителем) территориального учреждения Банка России экземпляр изменений и дополнений в учредительные документы кредитной организации, касающихся новой величины уставного капитал;
3. экземпляр удостоверенного руководителем (его заместителем) территориального учреждения Банка России списка участников кредитной организации и экземпляр списка участников кредитной организации в электронном виде.
При согласовании уменьшения уставного капитала кредитной организации заключение территориального учреждения Банка России должно содержать информацию о причинах, повлекших уменьшение уставного капитала, и мерах, принимаемых кредитной организацией для его наращивания, устранения нарушений приведших к снижению уставного капитала кредитной организации, а также мерах по усилению надзора за деятельностью такой кредитной организации, принимаемых территориальным учреждением Банка России.
Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций) на основании полученных документов вносит в Книгу государственной регистрации кредитных организаций информацию об изменении величины уставного капитал кредитной организации.
6.2 Регистрация изменений и дополнений, вносимых в состав участников кредитной организации.
Изменение состава участников кредитной организации, а также их долей требуется согласования с территориальным учреждением Банка России.
Согласование изменений, вносимых в состав участников кредитной организации, осуществляется путем удостоверения нового списка участников кредитной организации в территориальном учреждении Банка России. Кредитная организация, действующая в форме общества с ограниченной или с дополнительной ответственностью, также должна внести соответствующие изменения и дополнения в свои учредительные документы.
Порядок согласования изменений и дополнений в составе участников кредитных организаций, изложенных в настоящей главе, не распространяется на изменения в составе участников кредитных организаций, действующих в форме открытого акционерного общества и закрытого акционерного общества с числом акционеров более 50, при обращении их акций на вторичном рынке, за исключением случая реализации кредитной организацией акций, выкупленных и (или) приобретенных у акционеров.
Для согласования изменений, вносимых в состав участников, кредитная организация в течение месяца со дня принятия её уполномоченным органом решения о внесении изменений в состав участников направляет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющие надзор за деятельностью кредитной организации, следующие документы:
Ходатайство о согласовании изменений, вносимых в состав участников кредитной организации;
Протокол заседания уполномоченного органа управления кредитной организации с решением о внесении изменений в состав участников кредитной организации и удостоверении нового списка её участников.
Список участников кредитной организации – в 3 экземплярах на бумажном носителе и в 2 экземплярах в электронном виде.
При этом кредитные организации, действующие в форме открытого акционерного общества и закрытого акционерного общества с числом участников более 50, представляют список акционеров, владеющих более 5 процентами акций.
Кредитной организации, действующие в форме общества с ограниченной или с дополнительной ответственностью и закрытого акционерного общества с числом акционеров не более 50, представляют 2 экземпляра списка, содержащего полный перечень участников кредитной организации, и 1 экземпляр списка, направляемый территориальным учреждением в Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций), содержащий сведения об участниках кредитной организации, доля которых в уставном капитале превышает 5 процентов:
нотариально удостоверенные копии свидетельств о государственной регистрации (представляются по вновь вступающим в состав участников кредитной организации юридическим лицам);
уведомление о приобретении более 5 процентов долей (акций) кредитной организации.
Территориальное учреждение Банка России в трехдневный срок с даты удостоверения нового списка участников кредитной организации направляет следующие документы:
В кредитную организацию:
удостоверенный территориальным учреждением Банка России список участников;
в Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций):
заключение, обосновывающее согласование внесенных изменений;
удостоверенный руководителем территориального учреждения Банка России (его заместителем) экземпляр списка участников кредитной организации, содержащий сведения об участниках кредитной организации, доля которых в уставном капитале превышает 5 процентов, и экземпляр списка участников кредитной организации в электронном виде. Сведения об участниках кредитной организации – нерезидентах представляются независимо от размера их долей.
Кредитные организации, действующие в форме открытого акционерного общества, а также в форме закрытого акционерного общества с числом акционеров более 50, в срок, не превышающий десяти дней после даты проведения годового общего собрания акционеров, представляют в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, полный список акционеров в электронном виде.
К указанному списку должно быть приложено письмо кредитной организации, гарантирующее идентичность электронной копии списка акционеров фактическому составу участников на дату составления списка акционеров, имеющих право на участие в годовом общем собрании, подписанное руководителем исполнительного органа кредитной организации.
6.3. Особенности регистрации изменения наименования и местонахождения кредитной организации.
Рассмотрение вопроса об изменении наименования кредитной организации, которое должно быть предварительно согласовано с Банком России, и замена в связи с этим лицензии на осуществление банковских операций осуществляется в Банке России.
Кредитная организация направляет в Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России) телеграмму с предполагаемым полным официальным наименованием и сокращенным наименованием.
Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России) в течение трех рабочих дней после получения такой телеграммы направляет в адрес кредитной организации телеграмму с информацией о результатах предварительного согласования кредитной организации, которое действительно в течение 12 месяцев.
После получения телеграммы о предварительном согласовании Банком России нового наименования кредитной организации последняя принимает решение об изменении наименования кредитной организации.
В течение одного месяца после принятия кредитной организацией решения она направляет в Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России) соответствующие ходатайство, содержащее информацию об изменении наименования кредитной организации; протокол общего собрания участников кредитной организации с решением об изменении её наименования и 3 экземпляра изменений и дополнений в устав кредитной организации в части изменения наименования.
Банк России в срок согласовывает изменения, и дополнения в устав кредитной организации в части изменения ее наименования и принимает решение о выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций с указанием нового наименования. Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России направляет по 2 экземпляра согласованных изменений и дополнений и лицензии в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, и вносит информацию об изменении наименования кредитной организации в Книгу государственной регистрации кредитных организаций.
Соответствующая информация публикуется в «Вестнике Банка России».
Территориальное учреждение Банка России направляет кредитной организации сообщение о необходимости представления экземпляра устава, хранящегося в кредитной организации, для внесения на оборотную сторону его титульного листа записи о согласовании изменений и дополнений в устав в части изменения наименования кредитной организации. После внесения указанной записи на оборотную сторону титульного листа экземпляров устава, хранящихся в кредитной организации и в территориальном учреждении Банка России изменений и дополнений в устав кредитной организации и экземпляр лицензии на осуществление банковских операций с новым наименованием.
Территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, вносит запись об изменении наименования кредитной организации в реестр, который ведется в территориальном учреждении Банка России.
Кредитная организация в срок, не превышающий одного месяца после получения согласованных изменений и дополнений в устав в части изменения наименования кредитной организации и лицензии на осуществление банковских операций с указанием нового наименования, должна заменить печать и письменно уведомить всех известных кредиторов.
Изменение местонахождения (почтового адреса) кредитной организации, не связанное с изменением населенного пункта (названия населенного пункта), не влечет замены ее лицензии и регистрируется территориальным учреждением Банка России, осуществляющим надзор за деятельностью кредитной организации.
Изменение местонахождения (почтового адреса) кредитной организации, связанное с изменением населенного пункта (названия населенного пункта), влечет необходимость замены ее лицензии и регистрируется в Банке России.
В случае изменения кредитной организацией своего местонахождения (почтового адреса) она должна в течение двух рабочих дней после фактического изменения своего местонахождения в письменном виде уведомить о новом почтовом адресе и контактных телефонах территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации.
Территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, изменившей место своего нахождения, на основании уведомления, делает запись в реестре.
Изменение местонахождения (почтового адреса) кредитной организации может сопровождаться:
сохранением корреспондентского счета в том же расчетно-кассовом центре территориального учреждения Банка России;
изменением расчетно-кассового центра без изменения территориального учреждения Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью кредитной организации;
изменением расчетно-кассового центра и территориального учреждения Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью кредитной организации.
Кредитная организация в течение одного месяца после получения согласованных изменений и дополнений в устав в части изменения местонахождения (почтового адреса) должна заменить печать, указав в ней новое местонахождение кредитной организации, а также письменно уведомить всех известных кредиторов.
Информация об изменении местонахождения (почтового адреса) кредитной организации публикуется в "Вестнике Банка России".
Для согласования вносимых в устав изменений и дополнений, касающихся изменения местонахождения (почтового адреса) кредитной организации, не связанного с изменением населенного пункта, кредитная организация в течение одного месяца со дня принятия общим собранием ее участников соответствующего решения направляет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации:
ходатайство о согласовании изменений и дополнений, вносимых в устав кредитной организации;
протокол общего собрания участников кредитной организации с решением о внесении изменений и дополнений в ее устав;
текст изменений и дополнений, вносимых в устав кредитной организации в 3-х экземплярах;
подтверждение уведомления всех известных кредиторов о принятом решении.
При принятии положительного решения территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, на следующий рабочий день после согласования изменений и дополнений в устав кредитной организации в части изменения ее местонахождения направляет:
- уведомление в кредитную организацию о необходимости представления в его адрес экземпляра устава, хранящегося в кредитной организации, для внесения на оборотную сторону его титульного листа соответствующей записи о согласовании изменений и дополнений в устав в части изменения ее местонахождения (почтового адреса).
После внесения на оборотную сторону титульного листа устава кредитной организации записи о согласовании изменений и дополнений в части изменения ее местонахождения (почтового адреса) кредитной организации возвращается ее экземпляр устава с приложением экземпляра согласованных территориальным учреждением Банка России изменений и дополнений в устав.
На следующий рабочий день после возвращения кредитной организации ее экземпляра устава территориальное учреждение Банка России направляет в Банк России заключение, содержащее информацию:
об уведомлении кредитной организацией всех известных кредиторов об изменении ее местонахождения (почтового адреса);
о соответствии нового помещения кредитной организации требованиям Банка России по техническому оборудованию банковского помещения и укрепленности кассового узла;
- о внесении соответствующих записей на оборотные стороны титульных листов экземпляров устава кредитной организации, хранящихся в кредитной организации и в территориальном учреждении Банка России.
К заключению прилагается экземпляр согласованных территориальным учреждением Банка России изменений и дополнений в устав кредитной организации в части изменения ее местонахождения (почтового адреса).
Для согласования вносимых в устав изменений и дополнений, касающихся изменения местонахождения (почтового адреса), связанного с изменением населенного пункта, кредитная организация в течение одного месяца со дня принятия общим собранием ее участников соответствующего решения направляет в территориальное учреждение Банка России по месту своего предполагаемого нахождения документы: ходатайство, протокол общего собрания участников кредитной организации с решением о внесении изменений и дополнений в ее устав, текст изменений и дополнений, вносимых в устав кредитной организации, подписанный уполномоченным лицом, в 4 экземплярах, подтверждение уведомления всех известных кредиторов о принятом решении, а в случае изменения территориального учреждения Банка России также подтверждение территориального учреждения Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью кредитной организации, об отсутствии задолженности по корреспондентскому счету.
При принятии положительного решения территориальное учреждение Банка России по предполагаемому местонахождению кредитной организации в двухнедельный срок с даты получения документов, направляет в Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России) 3 экземпляра изменений и дополнений в устав кредитной организации в части изменения ее местонахождения (почтового адреса) и свое заключение, содержащее информацию:
об уведомлении кредитной организацией всех известных кредиторов об изменении ее местонахождения (почтового адреса);
о соответствии нового помещения кредитной организации требованиям Банка России по техническому оборудованию банковского помещения и укрепленности кассового узла;
о наличии (отсутствии) у кредитной организации просроченной задолженности по централизованным кредитам, выданным Банком России в 1992 -1994 годах по решению Правительственной комиссии по вопросам финансовой и денежно-кредитной политики, а также о наличии (отсутствии) у кредитной организации обязательств перед Банком России, связанным с формированием обязательных резервов (сумм недовзноса обязательных резервов и штрафов за нарушение порядка формирования обязательных резервов).
Банк России согласовывает изменение местонахождения кредитной организации и принимает решение о выдаче ей лицензии с указанием нового местонахождения.
Если изменение местонахождения (почтового адреса) кредитной организации связано с изменением территориального учреждения Банка России, территориальное учреждение Банка России по новому местонахождению кредитной организации на следующий рабочий день после получения согласованных Банком России изменений и дополнений в устав кредитной организации в части изменения ее местонахождения (почтового адреса) и новой лицензии на осуществление банковских операций направляет письменное уведомление об этом в территориальное учреждение Банка России по предшествующему местонахождению кредитной организации.
Территориальное учреждение Банка России по предшествующему местонахождению кредитной организации в десятидневный срок с даты получения уведомления территориального учреждения Банка России по новому местонахождению кредитной организации передает последнему юридическое дело кредитной организации и данные реестра кредитной организаций.
6.4. Согласование изменений в составе руководителей и замены главного бухгалтера кредитной организации или ее филиала.
Кредитная организация обязана сообщать Банку России обо всех изменениях в персональном составе руководителей исполнительных органов (руководителей филиала) и о замене главного бухгалтера кредитной организации (филиала). Новые кандидатуры на должности руководителей согласовываются с территориальным учреждением Банка России, осуществляющим надзор за деятельностью кредитной организации (филиала).
Кредитная организация должна в двухнедельный срок со дня принятия решения об изменениях в составе руководителей проинформировать об этом территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации (филиала), с указанием причин таких изменений, представив следующие документы:
протокол заседания уполномоченного органа управления кредитной организации, в котором зафиксировано решение об освобождении от исполнения обязанностей одного руководителя и (или) о направлении в территориальное учреждение Банка России ходатайства о согласовании кандидатуры нового руководителя.
ходатайство о согласовании кандидатуры нового руководителя;
3 подлинных экземпляра анкеты кандидата на должность руководителя кредитной организации либо 2 подлинных экземпляра анкеты кандидата на должность руководителя филиала;
3 подлинных экземпляра автобиографии кандидата на должность руководителя кредитной организации либо 2 подлинных экземпляра автобиографии кандидата на должность руководителя филиала;
копии трудовой книжки и диплома (заменяющего его документа) кандидата, заверенные кредитной организацией.
Территориальное учреждение Банка России в течение одного месяца со дня получения документов, рассматривает их и готовит заключение.
Территориальное учреждение Банка России уведомляет кредитную организацию о результатах рассмотрения вопроса о согласовании нового кандидата, направив в ее адрес соответствующее письмо (отказ в согласовании должен содержать основания для такого решения).
После получения письма с положительным заключением территориального учреждения Банка России, к которому прилагается по 1 экземпляру анкет кандидатов на должности руководителей с отметкой о согласовании, кредитная организация вправе назначить на должность руководителя согласованную кандидатуру.
В течение трех рабочих дней после фактического назначения на должность согласованного кандидата кредитная организация должна в письменном виде уведомить об этом территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за деятельностью кредитной организации и филиала, с указанием номера и даты соответствующего решения уполномоченного органа управления кредитной организации. К уведомлению прилагается копия указанного решения, заверенная кредитной организацией.
Территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации (филиала), на следующий рабочий день после получения данного уведомления направляет:
- сообщение подведомственному расчетно-кассовому центру о возможности принятия карточки с образцом подписи нового руководителя, кандидатура которого согласована с территориальным учреждением Банка России;
- в Банк России - заключение о назначении нового руководителя кредитной организации с приложением 1 экземпляра анкеты и автобиографии руководителя кредитной организации. Заключение о назначении руководителя филиала, а также анкеты и автобиографии руководителя филиала в Банк России не направляются.
Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России) учитывает информацию об изменении персонального состава руководителей в Книге государственной регистрации кредитных организаций.
7. РЕОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
7.1. Реорганизация кредитных организаций в форме слияния
При реорганизации кредитных организаций с созданием новой кредитной организации (кредитных организаций) Банк России рассматривает вопрос о выдаче ей (им) новых лицензий на осуществление банковских операций. При этом Банком России принимаются во внимание лицензии, на основании которых действовали реорганизованные кредитные организации.
Документы, необходимые для государственной регистрации кредитной организации, представляются в территориальное учреждение Банка России в течение одного месяца со дня принятия решения о реорганизации кредитной организации, если иное не установлено нормативными актами Банка России.
Информация о реорганизации и прекращении деятельности кредитной организации публикуется в "Вестнике Банка России".
Для регистрации создаваемой в результате слияния кредитной организации в территориальное учреждение Банка России по месту ее предполагаемого нахождения, уполномоченные реорганизуемыми кредитными организациями лица представляют документы (учредительный договор о создании кредитной организации в форме общества с ограниченной или с дополнительной ответственностью не представляется)
· заявление;
· учредительный договор;
· устав;
· протокол общего собрания учредителей;
· свидетельство об уплате государственной пошлины;
· копии свидетельств о государственной регистрации учредителей; список учредителей;
· анкеты кандидатов на должности руководителей и главного бухгалтера. Если участниками создаваемой кредитной организации становятся участники
· реорганизованных кредитных организаций и их доли (вклады) в абсолютном выражении остаются неизменными либо уменьшаются, дополнительной проверки правомерности оплаты их долей и правомерности их участия в уставном капитале создаваемой кредитной организации не требуется.
В дополнение к документам представляются:
протоколы общих собраний участников реорганизуемых кредитных организаций, на которых было принято решение об их реорганизации в форме слияния;
передаточные акты реорганизуемых кредитных организаций (по 2 экземпляра передаточного акта каждой кредитной организации);
договор о слиянии,
балансы кредитных организаций на дату принятия решения о слиянии (по 2 экземпляра балансов каждой кредитной организации);
заключение федерального антимонопольного органа о соблюдении антимонопольных правил.
По результатам рассмотрения представленных документов территориальное учреждение направляет в Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России) заключение о возможности реорганизации кредитных организаций, содержащее информацию о финансовом положении реорганизуемых кредитных организаций, о видах лицензий, на основании которых действуют указанные кредитные организации, а также мнение территориального учреждения по вопросу о реорганизации кредитных организаций.
К заключению прилагаются перечисленные документы реорганизующихся кредитных организаций. При этом устав создаваемой кредитной организации направляется в 3 экземплярах.
По результатам рассмотрения представленных документов Банк России принимает решение о государственной регистрации созданной в результате слияния кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций.
Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России) вносит в Книгу государственной регистрации кредитных организаций запись о государственной регистрации кредитной организации, созданной в результате слияния, и запись о прекращении деятельности реорганизованных кредитных организаций (с указанием правопреемника и формы реорганизации).
Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций) направляет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью созданной кредитной организации, 2 экземпляра свидетельства о государственной регистрации, 2 экземпляра учредительных документов и 2 экземпляра лицензии на осуществление банковских операций. По 1 экземпляру свидетельства о государственной регистрации, учредительных документов и лицензии кредитной организации хранится в ее юридическом деле в территориальном учреждении Банка России. По 1 экземпляру указанных документов выдается уполномоченному лицу кредитной организации, письменно подтверждающему их получение, при условии представления в территориальное учреждение Банка России лицензий на осуществление банковских операций и свидетельств о государственной регистрации реорганизованных кредитных организаций.
В реестр кредитных организаций (филиалов), который ведется в территориальном учреждении Банка России, вносится запись о создании в результате слияния кредитной организации и запись о прекращении деятельности реорганизованных кредитных организаций (с указанием правопреемника и формы реорганизации).
7.2. Реорганизация кредитных организаций в форме присоединения.
При реорганизации кредитных организаций в форме присоединения в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, к которой присоединяется (ются) другая (ие) кредитная (ые) организация (ии), представляются следующие документы:
ходатайство кредитной организации, к которой осуществляется присоединение, о согласовании изменений и дополнений в ее учредительные документы в связи с присоединением к ней другой кредитной организации, включающее бизнес-план и информацию об уведомлении кредиторов;
протоколы общих собраний участников реорганизуемых кредитных организаций, на которых было принято решение об их реорганизации в форме присоединения;
передаточный акт (2 экземпляра);
протокол совместного общего собрания участников, на котором были приняты изменения и дополнения в учредительные документы кредитной организации, к которой осуществляется присоединение (2 экземпляра).
договор о присоединении (2 экземпляра), в котором определяется порядок и условия присоединения;
текст изменений и дополнений в учредительные документы присоединяющей кредитной организации в 3 экземплярах.
В учредительные документы также вносится положение о переходе прав и обязанностей присоединяемой кредитной организации к присоединяющей;
список участников кредитной организации, к которой осуществляется присоединение, с учетом участников присоединяемой кредитной организации (3 экземпляра);
баланс присоединяемой кредитной организации на дату принятия решения о присоединении (2 экземпляра);
заключение федерального антимонопольного органа о соблюдении антимонопольных правил.
По результатам рассмотрения представленных документов территориальное учреждение Банка России направляет в Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций) заключение о возможности реорганизации кредитных организаций, содержащее информацию о финансовом положении присоединяющей и присоединяемой (ых) кредитных организаций, о видах лицензий Банка России, на основании которых они действуют.
К заключению прилагаются перечисленные документы одном экземпляре, а также текст изменений и дополнений в учредительные документы присоединяющей кредитной организации в 3 экземплярах.
По результатам рассмотрения представленных документов в Книгу государственной регистрации кредитных организаций вносится запись о прекращении деятельности присоединенной (ых) кредитной (ых) организации (ий) (с указанием правопреемника и формы реорганизации).
Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России) направляет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью присоединившей кредитной организации, 2 экземпляра изменений и дополнений в ее учредительные документы. Один экземпляр согласованных изменений и дополнений хранится в юридическом деле присоединившейся кредитной организации в территориальном учреждении Банка России, другой экземпляр вместе с удостоверенным списком участников присоединившей кредитной организации выдается ее уполномоченному лицу, письменно подтверждающему получение указанных документов, при условии представления в территориальное учреждение Банка России лицензии на осуществление банковских операций и свидетельства о государственной регистрации присоединенной (ых) кредитной (ых) организации(ий).
По одному экземпляру представленных в Банк России документов, а также документов, направленных в территориальное учреждение Банка России и в кредитную организацию, хранится в юридическом деле кредитной организации в Банке России.
Территориальное учреждение Банка России направляет в кредитную организацию, к которой присоединилась (ись) другая (ие) кредитная (ые) организация (ии), уведомление о необходимости представления в адрес территориального учреждения экземпляров учредительных документов, хранящихся в кредитной организации, для внесения на оборотную сторону их титульных листов соответствующей записи о согласовании изменений и дополнений.
В реестр, который ведется в территориальном учреждении Банка России, вносится запись о прекращении деятельности присоединенной (ых) кредитной (ых) организации (ий) (с указанием правопреемника и формы реорганизации).
7.3. Реорганизация кредитных организаций в форме разделения
Для регистрации создаваемых в результате разделения кредитных организаций в территориальное учреждение Банка России по месту их предполагаемого нахождения, представляются следующие документы:
1. заявление;
2. учредительный договор;
3. устав;
4. протокол общего собрания учредителей;
5. свидетельство об уплате государственной пошлины;
6. копии свидетельств о государственной регистрации учредителей;
7. список учредителей;
8. анкеты кандидатов на должности руководителей и главного бухгалтера;
9. протокол общего собрания участников реорганизуемой кредитной организации;
10. разделительный баланс;
11. баланс реорганизуемой кредитной организации;
По результатам рассмотрения представленных документов территориальное учреждение Банка России направляет в Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций) заключение о возможности реорганизации кредитной организации, содержащее информацию о ее финансовом положении, о видах лицензий Банка России, на основании которых она действует, к которому прилагаются документы реорганизуемой кредитной организации. При этом учредительные документы создаваемых кредитных организаций направляются в 3 экземплярах.
По результатам рассмотрения представленных документов в Книгу государственной регистрации кредитных организаций вносится запись о государственной регистрации созданных кредитных организаций и запись о прекращении деятельности реорганизованной кредитной организации (с указанием правопреемников и формы реорганизации).
Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций) направляет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитных организаций, 2 экземпляра свидетельства о государственной регистрации, 2 экземпляра учредительных документов и 2 экземпляра лицензии каждой созданной кредитной организации. По одному экземпляру свидетельства о государственной регистрации, учредительных документов и лицензии кредитной организации хранится в ее юридическом деле в территориальном учреждении Банка России. По одному экземпляру указанных документов выдается уполномоченному лицу кредитной организации, письменно подтверждающему их получение, при условии представления в территориальное учреждение Банка России лицензии на осуществление банковских операций и свидетельства о государственной регистрации реорганизованной кредитной организации.
По одному экземпляру представленных в Банк России документов, а также документов, направленных в территориальное учреждение Банка России и в кредитную организацию, хранится в юридическом деле кредитной организации в Банке России.
В реестр, который ведется в территориальном учреждении Банка России, вносится запись о созданных кредитных организациях и о прекращении деятельности реорганизованной кредитной организации (с указанием правопреемников и формы реорганизации).
7.4. Реорганизация кредитных организаций в форме выделения.
Для регистрации кредитной организации, созданной в результате реорганизации кредитной организации в форме выделения, в территориальное учреждение Банка России по месту предполагаемого нахождения создаваемой кредитной организации, представляются следующие документы:
· заявление;
· учредительный договор;
· устав;
· протокол общего собрания учредителей;
· свидетельство об уплате государственной пошлины;
· копии свидетельств о государственной регистрации учредителей;
· список учредителей;
· анкеты кандидатов на должности руководителей и главного бухгалтера;
· протокол общего собрания участников реорганизуемой кредитной организации, на котором было принято решение о реорганизации в форме выделения, о создании новой кредитной организации и утвержден разделительный баланс);
· разделительный баланс кредитной организации.
В территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью реорганизуемой кредитной организации, представляются также 3 экземпляра изменений и дополнений в учредительные документы реорганизуемой кредитной организации, содержащих также информацию о реорганизации кредитной организации в форме выделения и об уставном капитале кредитной организации, уменьшенном в результате реорганизации.
По результатам рассмотрения представленных документов территориальное учреждение Банка России направляет в Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций) заключение о возможности реорганизации кредитной организации, содержащее информацию о ее финансовом положении, о видах лицензий Банка России, на основании которых она действует, к которому прилагаются по 1 экземпляру перечисленных документов (учредительные документы вновь созданной (ых) в результате выделения кредитной (ых) организации (ий) и текст изменений и дополнений в учредительные документы реорганизуемой кредитной организации направляются в 3 экземплярах).
По итогам рассмотрения представленных документов в Книгу государственной регистрации кредитных организаций вносится запись о государственной регистрации созданных в результате выделения кредитных организаций (с указанием кредитной организации, из которой произошло выделение).
Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций) направляет по 2 экземпляра свидетельства о государственной регистрации, учредительных документов, лицензии созданной кредитной организации в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, созданной в результате реорганизации.
В территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью реорганизованной кредитной организации, направляются 2 экземпляра согласованных изменений и дополнений в ее учредительные документы.
При этом по 1 экземпляру документов, хранится в юридическом деле кредитной организации в территориальном учреждении Банка России и по 1 экземпляру выдается уполномоченному лицу кредитной организации, письменно подтверждающему получение указанных документов.
Один экземпляр изменений и дополнений в учредительные документы кредитной организации, из которой произошло выделение, хранится в юридическом деле кредитной организации в территориальном учреждении Банка России, другой экземпляр выдается представителю кредитной организации.
Поступившие в Банк России документы хранятся в юридическом деле кредитной организации в Банке России.
Территориальное учреждение Банка России направляет в кредитную организацию, из которой выделилась другая кредитная организация, уведомление о необходимости представления в адрес территориального учреждения экземпляров учредительных документов кредитной организации для внесения на оборотную сторону их титульных листов соответствующей записи о согласовании изменений и дополнений.
В реестр, который ведется в территориальном учреждении Банка России, вносится запись о создании в результате выделения кредитных организаций (с указанием кредитной организации, из которой произошло выделение).
7.5. Реорганизация кредитных организаций в форме преобразования
Для регистрации кредитной организации, возникшей в результате преобразования, в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, представляются документы:
1.заявление о регистрации и выдаче лицензии;
2.учредительный договор;
3.устав;
4.протокол общего собрания учредителей;
5.свидетельство об уплате государственной пошлины;
6.анкеты кандидатов на должности руководителя и главного бухгалтера;
В дополнение к указанным выше документам представляются следующие документы:
передаточный акт (2 экземпляра);
две копии опубликованного в печати баланса преобразуемой кредитной
организации с указанием наименования печатного органа, номера и даты публикации.
К кредитной организации, возникающей в результате преобразования, не предъявляются требования Банка России по минимальному размеру уставного капитала, применяемые в отношении вновь создаваемой кредитной организации, а также требования о получении предварительного согласия Банка России на приобретение более 20 % долей (акций) кредитной организации и об уведомлении Банка России в случае приобретения более 5 процентов долей (акций) кредитной организации при условии, что приобретение указанных долей было согласовано ранее и эти доли (акции) остаются неизменными или уменьшаются.
По результатам рассмотрения представленных документов территориальное учреждение Банка России направляет в Банк России (Департамент лицензирования деятельности финансового оздоровления кредитных организаций) заключение, содержащее информацию о реорганизации кредитной организации, о ее финансовом положении, о видах лицензий Банка России, на основании которых она действует.
К заключению прилагаются перечисленные документы. При этом учредительные документы созданной в результате преобразования кредитной организации направляются в 3 экземплярах.
По результатам рассмотрения представленных документов в Книгу государственной регистрации кредитных организаций вносится запись о государственной регистрации возникшей в результате преобразования кредитной организации (с указанием организационно-правовой формы, в которой кредитная организация осуществляла деятельность до реорганизации).
Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций) направляет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, по 2 экземпляра свидетельства о государственной регистрации, учредительных документов и лицензии преобразованной кредитной организации.
По 1 экземпляру свидетельства о государственной регистрации, учредительных документов и лицензии кредитной организации хранятся в ее юридическом деле в территориальном учреждении Банка России. По 1 экземпляру выдается уполномоченному лицу кредитной организации, письменно подтверждающему получение указанных документов, при условии представления в территориальное учреждение Банка России лицензии на осуществление банковских операций и свидетельства о государственной регистрации преобразуемой кредитной организации.
Документы, поступившие в Банк России, хранятся в юридическом деле кредитной организации в Банке России.
В реестр, который ведется в территориальном учреждении Банка России, вносится запись о создании в результате преобразования кредитной организации (с указанием организационно-правовой формы, в которой кредитная организация осуществляла деятельность до реорганизации).
Изменение кредитной организацией, действующей в форме акционерного общества, типа акционерного общества не является реорганизацией.
8. Основания для отзыва лицензии. Порядок отзыва лицензии и прекращения деятельности кредитных организаций.
Отзыв лицензии на осуществление банковских операций у банков производится Центральном банком Российской Федерации в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации» (Банке России и иными нормативными актами Банка России).
Решение об отзыве лицензии на осуществление банковских операций принимается Комитетом банковского надзора Банка России на основании ходатайств главных управлений (национальных банков) Банка России, ходатайства руководителя временной администрации кредитной организации, а также структурных подразделений Банка России, и оформляется Приказом Банка России.
Лицензия на осуществление банковских операций может быть отозвана в соответствии со статьей 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» в следующих случаях:
установления недостоверности сведений, на основании которых выдана лицензия;
задержка начала осуществления банковских операций, предусмотренных лицензий, более чем на год со дня выдачи;
установления фактов недостоверности отчетных данных, задержки более чем на 15 дней представления ежемесячной отчетности (отчетной документации);
осуществления, в том числе однократного, банковских операций, не предусмотренных лицензий Банка России;
неисполнения федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, если в течение года к кредитной организации неоднократно применялись меры воздействия, предусмотренные Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»
неспособности кредитной организации удовлетворить требования кредиторов пот денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение одного месяца с наступления даты их исполнения, если требования к кредитной организации в совокупности составляют не менее одной тысячи минимальных размеров оплаты труда, установленных федеральным законом;
неоднократного в течение года виновного неисполнения содержащихся в исполнительных документов судов, арбитражных судов требований о взыскании денежных средств со счетов (с вкладов) клиентов кредитной организации при наличии денежных средств на счетах (во вкладах) указанных лиц;
наличия ходатайства временной администрации, если к моменту окончания срока деятельности указанной администрации, установленного Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», имеются основания для её назначения, предусмотренных указанным Федеральным законом;
неоднократного непредставления в установленный срок кредитной организации в Банк России обновленных сведений, необходимых для внесения изменений в единый государственный реестр юридических лиц, за исключением сведений о полученных лицензиях.
Банк Росси обязан отозвать лицензию на осуществление банковских операций в случаях:
· если достаточность капитала кредитной организации становится ниже 2 процентов. Если в течение последних 12 месяцев, предшествующих моменту, когда в соответствии с настоящей статьей у кредитной организации должна быть отозвана указанная лицензия, Банк России изменял методику расчета достаточности капитала кредитных организаций, в этих целях принимается та методика, в соответствии с которой достаточность капитала кредитной организации достигает максимального значения;
· если размер собственных средств (капитала) кредитной организации ниже минимального значения уставного капитала, установленного Банком России на дату государственной регистрации кредитной организации;
· если кредитная организация не исполняет в срок, установленный Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», требования Банка России о приведении в соответствии величины уставного капитала и размера собственных средств (капитала);
· если кредитная организация не способна удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение одного месяца с наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения. При этом указанные требования в совокупности должны составлять не менее 1000- кратного минимального размера оплаты труда, установленного федеральным законом.
Административный департамент Банка России не позднее следующего рабочего дня после даты подписания Приказа Банка России об отзыве лицензии направляет Приказ Банка России всем территориальным учреждениям Банка России, Министерству Российской федерации по налогам и сборам, а также Государственному таможенному комитету Российской Федерации (при отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление операций со средствами в иностранной валюте).
Территориальное учреждение Банка России в двухдневный срок доводят содержание Приказа Банка России до сведения всех кредитных организаций, расположенных на подведомственной территории.
В день получения Приказа Банка России территориальное учреждение Банка России по месту нахождения кредитной организации, у которой отозвана лицензия, направляет ей официальном порядке текст Приказа.
Не позднее 15 дней после даты подписания Приказа банка России об отзыве лицензии кредитная организация возвращает в территориальное учреждение Банка России оригинал лицензии на осуществление банковских операций.
Банк России в недельный срок публикует сообщение об отзыве у кредитной организации лицензии в «Вестнике Банка России».
Департамент внешних и общественных связей Банка России в недельный срок дает сообщение в прессе об отзыве у кредитной организации лицензии, а территориальное учреждение Банка России по месту расположения кредитной организации и её филиалов – в местных средствах массовой информации.
При отзыве лицензии в целях защиты интересов кредиторов, в том числе вкладчиков, Банк России вправе назначить в кредитную организацию (филиал) своего уполномоченного представителя. Деятельность уполномоченного представителя Банка России регулируется нормативными актами Банка России и прекращается с момента создания ликвидационной комиссии или назначения арбитражного управляющего (ликвидатора).
До момента создания ликвидационной комиссии, назначения конкурсного управляющего (ликвидатора) запрещается заключение сделок кредитной организации и исполнение обязательств пол сделкам кредитной организации за исключением расходования денежных средств, связанного с продолжением функционирования кредитной организации.
Указанные расходы осуществляются с корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (филиала), открытого в подразделении расчетной сети Банка России, в соответствии со сметой расходов, составленной с учетом расходов по филиалам, утвержденной участниками кредитной организации и согласованной с территориальным учреждением Банка России либо уполномоченным представителем Банка России в случае его назначения.
При получении приказа Банка России об отзыве у кредитной организации лицензии территориальное учреждение Банка России, другие кредитные организации прекращают все приходные и расходные операции по балансовым и внебалансовым счетам данной кредитной организации и её филиалов.
Все операции по счетам клиентов кредитной организации и её филиалов прекращаются.
Имеющая в кассе кредитной организации и её филиалов денежная наличность в полной сумме должна быть инкассирована не позднее следующего рабочего дня после получения Приказа Банка России об отзыве лицензии в соответствующие подразделения расчетной сети Банке России для дальнейшего зачисления её на корреспондентский счет (субсчет) кредитной организации (филиала).
В тот же срок имеющаяся в кассе кредитной организации (филиала) денежная наличность в иностранной валюте должна быть инкассирована кредитной организацией (филиалом) в полной сумме на счет, ранее открытый в одном из уполномоченных банков.
С даты отзыва у кредитной организации лицензии:
срок исполнения обязательств кредитной организации считается наступившим;
прекращается начисление процентов, а также неустоек (штрафов, пени) и иных финансовых (экономических) санкций по обязательствам кредитной организации;
приостанавливается исполнение исполнительных документов по имущественным взысканиям, за исключением платежей по исполнительным документам.
Если в течение одного месяца с даты отзыва лицензии в кредитной организации не создана ликвидационная комиссия, то территориальное учреждение Банка России на основании статьи 23.1 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» вправе обратиться в арбитражный суд с иском о ликвидации этой кредитной организации независимо от ее финансового состояния.
Заявление в арбитражный суд о признании банкротом в соответствии со статьей 35 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» вправе подать:
ü кредитная организация,
ü её кредиторы,
ü Банк России,
ü прокурор.
Налоговые и иные уполномоченные в соответствии с Федеральным законом органы – по уплате обязательных платежей в бюджет и внебюджетные фонды.
В случае если основанием для отзыва лицензии послужило неудовлетворительное финансовое положение кредитной организации, неисполнение ею своих обязательств перед вкладчиками и кредиторами, территориальное учреждение Банка России в течение одного дня с даты отзыва лицензии обращается в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом независимо от наличия её задолженности перед Банком России и с предложением кандидатуры арбитражного управляющего, соответствующего требованиям статьи 6 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» и Положения Банка России «О порядке выдачи и аннулирования Банком России аттестатов руководителей временной администрации по управлению кредитной организации и арбитражного управляющего при банкротстве кредитной организации.
При добровольной ликвидации кредитной организации (второй абзац пункта 2 статьи 61 ГК РФ), а также при принудительной ликвидации (третий абзац пункта 2 статьи 61 ГК РФ) без назначения арбитражном судом ликвидатора участники назначают ликвидационную комиссию (ликвидатора) и согласовывают её состав (ликвидатора) с территориальным учреждением Банка России, а также устанавливают порядок и сроки ликвидации кредитной организации.
В состав ликвидационной комиссии должны входит участники кредитной организации (персональный состав определяется общим собранием участников кредитной организации при формировании ликвидационной комиссии). В её состав могут быть также включены кредиторы кредитной организации, должностные лица исполнительного органа кредитной организации и другие лица, за исключением лиц, указанных в третьем и четвертом абзацах пункта 3 статьи 19 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве).
Работники Банка России не могут являться членами ликвидационной комиссии кредитной организации за исключением случаев, когда Банк России является кредитором ликвидируемой кредитной организации.
При принудительной ликвидации кредитной организации (третий абзац пункта 2 статьи 61 ГК РФ) с назначением арбитражным судом ликвидатора, последний осуществляет ликвидацию кредитной организации в порядке, установленном федеральном порядке конкурсного производства конкурсным управляющим, назначением арбитражным судом. Конкурсный управляющий вправе привлекать для обеспечения выполнения своих полномочий на договорной основе иных лиц с оплатой их труда из средств кредитной организации.
При добровольном объявлении кредитной организацией об банкротстве ( пункт 2 статьи 65 ГК РФ) участники назначают по согласованию с территориальным учреждением Банка России ликвидационную комиссию (ликвидатора). При согласовании состава ликвидационной комиссии (ликвидатора) территориальному учреждению Банка России проверяет выполнение требований статьи 181 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» о наличии письменного согласования всех кредиторов кредитной организации на добровольное объявление о её банкротстве и ликвидации. При осуществлении ликвидационных процедур председатель ликвидационной комиссии (ликвидатор) выполняет обязанности конкурсного управляющего.
9. Ведение банком статистики по кредитным организациям.
Учитывая, что через банки проходят суммы денежных потоков, они должны быть подконтрольны в своей деятельности. Движением денежных потоков должно отслеживаться для планирования и формирования денежно-кредитной политики государства.
Банк России ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций. В неё вносится информация о кредитных организациях – банках и небанковских кредитных организациях, в отношении которых Банком России принято решение о регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций, а также о созданных кредитной организацией на территории РФ и на территории иностранного государства филиалах и представительствах.
Сообщение о государственной регистрации кредитных организаций, выдаче им лицензий, изменении их наименования, местонахождения, о реорганизации и ликвидации публикуются в еженедельном издании «Вестник Банка России», размещаются на странице Банка России в сети «Internet». (Приложение № 5)
Отдельные показатели деятельности кредитных организаций публикуются в издании Центрального Банка Российской Федерации «Бюллетень банковской статистики». В таблице «Количество и структура кредитных организаций» этого издания представлена информация о численности и структуре кредитных организаций, зарегистрированных на территории РФ, о кредитных организациях, по которым принято решение о ликвидации, о кредитных организациях, в которые назначены конкурсные управляющие.
Данные таблицы «Группировка действующих кредитных организаций по величине зарегистрированного уставного капитала» дополняют показатели таблицы «Количество и структура кредитных организаций» и дают представление о количественном распределении действующих кредитных организаций по величине зарегистрированного уставного капитала. Величина уставного капитала разбита на интервалы, дающие в определенной мере представление о количестве малых, средних и крупных кредитных организаций на территории Российской Федерации в целом. В ежеквартальном Приложении к бюллетеню банковской статистики приводится аналогичная информация в разрезе регионов Российской Федерации.
Таблица «Отдельные показатели деятельности кредитных организаций, сгруппированных по величине активов» содержит основные показатели деятельности кредитных организаций, ранжированных по критерию убывания величины активов и объеденных в группы в зависимости от места кредитной организации в ранжированном списке. Такая группировка дает представление о концентрации отдельных видов вложений банков и привлеченных средств в тех или иных группах, а также о направлениях деятельности различных по величине активов кредитных организаций по привлечению и размещению средств.
Заключение.
Подводя итоги, необходимо отметить тот положительный факт, что Банк России даёт все больше понятной, четкой и конкретной регламентации, качество документов, бесспорно, улучшается. При этом система лицензирования банковской деятельности, которая представляет собой комплексный многостадийный процесс, не прекращающийся в течение всей жизни кредитной организации, нуждается в дальнейшем совершенствовании.
Функция защиты гражданского оборота и укрепления доверия к кредитной системе составляют основу деятельности Банка России. В соответствии с принятым у нас Законом Банк России решает указанную задачу следующим образом: во-первых, проверяет законность и целесообразность создания кредитных учреждений при рассмотрении вопроса о регистрации коммерческих банков и выдаче лицензий на право осуществления банковских операций как в рублях, так и в иностранной валюте; во-вторых, устанавливает кредитным учреждениям экономические нормативы, издает нормативные акты, регулирующие их деятельность; в-третьих, осуществляет непосредственный контроль за законностью их операций. Банк России вправе также применить к банку, допустившему нарушение действующего законодательства, ряд санкций.
Для дальнейшего совершенствования действующий системы государственной регистрации кредитных организации и лицензирования кредитных организаций была принята инструкция «О принятии Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче им лицензий на осуществление банковских операций» от 14.01.04 года № 109 – И. В данной инструкции усилены возможности использования инструментария банковского надзора на стадии рассмотрения вопроса о государственной регистрации кредитных организаций и выдачи лицензий на осуществление банковских операций; упрощается ряд административных процедур регулирования деятельности кредитных организаций, что оказывает позитивное влияние на качество банковских услуг и снижение издержек кредитных организаций.
Но в данной инструкции некоторые направления требуют, по мнению специалистов либо разъяснения, либо дальнейшего совершенствования.
Во- первых представляется необходимым определится с возможностью формировать уставный капитал кредитных организаций неденежными активами, не являющимися банковским зданием, а также разъяснить, что конкретно в данном контексте подразумевается под понятием «имуществом».
Во-вторых требуется более четко сформулировать критерии и подходы Банка России к определению и проверки деловой репутации членов исполнительных и наблюдательных органов кредитных организаций. Важно уменьшить вероятность субъективного толкования понятия «деловая репутация».
В третьих, следовало бы устранить из нормативных документов такие субъективные моменты, как оценка территориальным управлением Банка России адекватности организационной структуры банка проводимым операциям, оценка возможности проведения валютных операций при условии, если четко не определенны и неизвестны всем участникам критерии, которыми руководствуются территориальные управления.
Необходимо было уточнить процедуры проверки и допуска юридических лиц в уставные капиталы кредитных организаций. В настоящее время Банк России не просто изучает отчетность этих юридических лиц, но и осуществляет финансовый анализ и анализ хозяйственной деятельности этих юридических лиц. Данные мероприятия эффективны, только если финансовое состояние учредителя будут рассматриваться на консолидированной основе, т.е. с учетом взаимовлияния связанных предприятий и физических лиц.
В вопросах проверки квалификации претендентов на руководящие должности в кредитных организациях необходимо проведения собеседования. Для этого должен быть прописан порядок их проведения, дифференциация уровней сложности в вопросах и тестов для разных категорий претендентов – председателей, заместителей, членов исполнительного органа кредитной организации, а также главным бухгалтерам и их заместителей. Актуальным представляется также учет требования базельских документов по оценки самостоятельности первых лиц кредитной организации в принятии решений.
В целом для всех процедур лицензирования, на наш взгляд, необходима либерализация в сфере взаимодействия банка с территориальными управлениями Банка России. В данном случае недопустимо когда технические вопросы препятствуют решению экономически. Переписки по поводу неправильного или некорректного оформления документов просто не должно быть: все эти вопросы можно было бы решать в оперативном рабочем режиме со своим куратором от Управления лицензирования. Необходимо также снять избыточные требования по предоставлению ряда документов, например, бизнес-плана деятельности кредитной организации при её реорганизации в форме преобразования (смены организационно-правовой формы).
Все эти и ряд других жизненно важных мер позволяет сделать необходимый шаг на пути совершенствования системы лицензирования банковской деятельности, от эффективности которой во многом зависит перспективы развития банковской системы Российской Федерации.
Литература:
1. Гражданский Кодекс РФ
2. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)
3. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 19.06.2001 г. N 82-ФЗ
4. Закон РФ от 10 декабря 2003 г. №173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (с изм. и доп.)
5. ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций от25.02.99г. № 40-ФЗ (ст.35)
6. Инструкция ЦБР от 14 января 2004 года №109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций».
7. Инструкция ЦБРФ от 24.08.2004 г. № 76-И «Об особенностях регулирования деятельности банков, создающих филиалы на территории иностранного государства» с учетом указания ЦБРФ от 17 марта 1999г. № 512-У.
8. Письмо № 437 от 23.04.97г. (ЦБРФ Приказ № 02-195 от 23. 04. 97г.) «О введении в действие Положения «Об особенностях регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями и о порядке получения предварительного разрешения Банка России на увеличение уставного капитала зарегистрированной кредитной организации за счет средств нерезидентов».
9. Положение ЦБ РФ от 21.09.2001 г. №153-П «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций осуществляющих депозитные и кредитные операции».
10. Положение ЦБ РФ № 252-П от 24.02.2004г. «О порядке рассмотрения структурными подразделениями центрального аппарата Банка России документов, представленных для решения о государственной регистрации кредитных организаций, принятия решения о государственной регистрации изменений в учредительные документы кредитных организаций и получения лицензии на осуществление банковских операций,
11. Письмо ЦБ РФ № 367 от 3.12.96г. «О порядке выдачи лицензий на осуществление операций с драгоценными металлами» (С изменениями и дополнениями)
12. Письмо ЦБРФ № 493 от 29.07.97г. «О порядке рассмотрения документов, представляемых в территориальное учреждение Банка России для регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности» (С изменениями и дополнениями)
13. Письмо ЦБ РФ № 275 от 15.04.96г. « О предоставлении кредитными организациями документов, подтверждающих квалификацию специалистов по внешнеэкономической деятельности».
14. Положение о Комитете банковского надзора Банка России (утв. решением Совета директоров ЦБР от 10.08.2004г., протокол №21).
15. Приказ ЦБ РФ от 7.10.97г. № 02-437 «О порядке открытия и деятельности в РФ представительств иностранных кредитных организаций»
16. ЦБ РФ от 29.04.98г. № 27-П « Положение «О порядке предоставления ЦБ РФ разрешений российским уполномоченным банкам на участие в уставном капитале кредитных организаций за границей».
17. Указание ЦБ РФ от 1.06.98г. № 244-У «О регистрации небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по инкассации, и особенностях лицензирования их деятельности»
18. Указание о внесении изменений и дополнений в указание ЦБ РФ от 24.06.2001 г. № 586-У «О минимальном размере уставного капитала для вновь создаваемых кредитных организаций и минимальном размере собственных средств (капитала) для банков, ходатайствующих о получении генеральной лицензии на осуществление банковских операций» с учетом указания изменений и дополнений.
19. Указание ЦБ РФ от 8 июня 1999г. № 571-У «О порядке оплаты долей (акций) кредитных организаций облигациями федерального займа с постоянным купонным доходом».
20. Положение ЦБР от 29 апреля 1998 г. №27-П "О порядке предоставления Центральным банком Российской Федерации разрешений российским уполномоченным банкам на участие в уставном капитале кредитных организаций за границей"
21. Положение №234-П от 10.07.2003 г. «О порядке рассмотрения заключения территориальными учреждениями Банка России о результатах ликвидации кредитных организаций и принятие Банком России решения о государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией».
22. ЦБ РФ Положение от 10.04.98г. № 24-П О порядке рассмотрения в БР ходатайств территориальных учреждений БР об отзыве у кредитных организаций лицензий на осуществление банковских операций»
23. Приказ БР от 2 .04.96г № 02-78 (в редакции о 19.12.97г.) О введение в действие Положения БР от 2.04.96г. № 264 «Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у банков и иных кредитных организаций в РФ» с учетом дополнений и изменений.
24. Основополагающие принципы эффективного банковского надзора, разработанные Базельским Комитетом по банковскому надзору и контролю.
25. Указание ЦБР от 5 июля 2002 г. N 1176-У "О бизнес-планах кредитных организаций"
26. Указание ЦБР от 13 июня 2002 г. N 1162-У "О внесении изменений и дополнений в Положение Банка России от 4.10.2000 N 125-П "О порядке составления промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса кредитной организации и их согласования территориальными учреждениями Банка России"
27. Указание ЦБР от 15 ноября 2001 г. N 1051-У "О публикуемой отчетности кредитных организаций и банковских групп" (с изменениями от 16 апреля, 5 июля 2002 г.) банк, который при этом имеет полную свободу действий в привлечении ресурсов