ПЛАН
Введение………………………………………..……стр.5
ГЛАВА.1.
Сберегательный Банк РФ и его кредитная политика.
1.1 Кредитная политика СБ РФ……………..…стр.7
1.2 Сущность и функции кредита……………...стр.11
1.3 Принципы кредитования…………………...стр.14
1.4 Виды кредитов и общие условия кредито-
вания населения в учреждениях СБ РФ г. Москвы……………………………………..…….стр.18
ГЛАВА.2.
Организация кредитования населения в учреждениях СБ РФ г. Москвы.
2.1. Виды кредитов, выдаваемых населению
и их характеристика (краткосрочные и долго
срочные кредиты)…………………………………стр.21
2.2.Порядок предоставления кредитов…………стр.32
2.3.Порядок погашения кредитов и уплаты
процентов Сопровождение кредитного договора………………………………………..…..стр.49
2.4.Дополнительные кредиты, выдаваемые населению СБ РФ г. Москвы…………………….стр.57
ГЛАВА.3.
Порядок формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам.
3.1.Оценка кредитных рисков по выданным
ссудам…………………………………………….…стр.66
3.2.Порядок формирования и использования
резерва на возможные потери по ссудам………стр.74
3.3.Кризис 1998 года и его влияние на
кредитную политику СБ РФ г. Москвы……….стр.78
Заключение………………………………….……..стр.81
Список литературы……………………………….стр.83
Введение.
Кредитные операции – самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.
Банки предоставляют кредиты различным юридическим и физическим лицам из собственных и заемных ресурсов. Средства банка формируются за счет клиентских денег на расчетных, текущих, срочных и иных счетах; межбанковского кредита; средств, мобилизованных банком во временное пользование путем выпуска долговых ценных бумаг и т.д.
Данную тему я выбрала, потому что она наиболее интересна мне как банковскому служащему. По моему мнению, кредитование населения с каждым годом должно получать наибольшее распространение и развитие в сфере предоставляемых банком услуг.
Диплом состоит из введения, трех глав и заключения.
В первой главе основное внимание уделено сущности кредита, рассмотрены функции кредита и основные принципы кредитования.
Во второй главе рассматривается организация кредитования населения в учреждениях Сберегательного банка Российской Федерации г. Москвы. Здесь освещаются такие вопросы как:
* виды кредитов, выдаваемых населению;
* порядок предоставления кредитов;
* порядок погашения кредитов и уплаты процентов.
Рассмотрена методика определения платежеспособности заемщика и поручителей, этапы определения максимального размера кредита. Подробно изложены вопросы, касающиеся анализа кредитной заявки, условий выдачи кредита, методы тщательного отбора заемщиков, контроля над финансовым состоянием заемщика и его способностью погасить кредит. Выполнение всех этих условий гарантирует успешное проведение важнейшей банковской операции – предоставление кредитов.
Здесь же представлена схема взаимоотношений между подразделениями отделения Сберегательного банка при оформлении документов и выдаче кредитов населению.
В третьей главе диплома раскрываются вопросы, связанные с оценкой кредитных рисков по выданным ссудам, показана классификация ссуд по качеству обеспечения, уделено внимание теоретическим формулировкам основных исследуемых понятий – «обеспеченная ссуда», «недостаточно обеспеченная ссуда» и «необеспеченная ссуда». Рассматривается порядок формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам.
В этой же главе описывается влияние кризиса 1998 года на кредитную политику Сберегательного банка Российской Федерации г. Москвы.
С целью подробного изложения данной темы мною, кроме собственных практических навыков были использованы статьи и материалы, отражающие суть данной проблемы на современном уровне.
ГЛАВА 1.
СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ БАНК РФ И ЕГО КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА.
1.1 Кредитная политика СБ РФ
Сберегательный банк Российской Федерации является одним из крупнейших банков страны и по ряду экономических показателей занимает ведущие позиции в кредитной системе. Ему нет равных среди коммерческих банков по числу филиалов, территориальных банков и агентств.
По организационной структуре Сберегательный банк РФ является акционерным коммерческим банком. Он учрежден Центральным Банком России как акционерное общество открытого типа и зарегистрирован в ЦБ РФ 20 июня 1991 г. Органы управления Сберегательного банка включают:
* общее собрание акционеров.
* Совет банка
* Совет директоров банка
* Президента Сберегательного банка
Компетенция органов управления банка определена в его уставе.
Благодаря своим ведущим позициям в банковской системе и, исходя из решаемых им задач, Сберегательный банк РФ является учредителем ряда других кредитно-финансовых учреждений: промышленного коммерческого «АвтоВАЗбанка», Внешторгбанка РФ, Корпорации «Жилищная инициатива», финансово-торговой компании «Совфинтрейд», Международного Московского банка и др. Кроме того, Сберегательный банк РФ является членом Московской Межбанковской валютной биржи, Московской и Санкт-Петербургской фондовых бирж, Ассоциации Сберегательных банков и Ассоциации Российских банков, Международного института сберегательных банков (Швейцария), ряда обществ и ассоциаций по распространению пластиковых карт: Ассоциации VISA International, (Великобритания), Общества Международных Межбанковских Финансовых Телекоммуникаций-СВИФТ (Бельгия).
Уставный капитал Сберегательного банка РФ как акционерного общества формируется путем выпуска и размещения обыкновенных и привилегированных именных акций (т.е. имя владельца регистрируется в специальном реестре, ведущемся в банке).
Сберегательный банк РФ – это универсальный коммерческий банк. Он предоставляет своим клиентам более 100 разнообразных услуг, как традиционных, связанных с привлечением средств во вклады, кредитованием, расчетно-кассовым обслуживанием, так и сравнительно новых для банка – дилинговых, операций с фондовыми ценностями, посреднических и т. д.
Капитал СБ РФ , как уже отмечалось , был сформирован за счет уставного капитала. Вместе с тем банк имеет резервный, специальные и другие фонды.
Наиболее важными направлениями размещения средств СБ РФ являются ссуды и инвестиции, на которые приходится 44,3% активов баланса банка, за ними следуют: перераспределение кредитных ресурсов между учреждениями СБ РФ (19,2%), размещение средств на валютных счетах в банках-корреспондентах (1,3%), в основные фонды, дебиторам и пр.
Выдача ссуд- один из основных и традиционных видов банковских операций. Коммерческие кредиты (или кредиты предприятиям любой формы собственности) предоставляются заемщикам при соблюдении принципов целевого использования: обеспеченности, срочности, платности, возвратности. Основные направления кредитной и процентной политики банка определяются Советом директоров Сберегательного банка РФ в соответствии законодательством РФ, нормативными документами Центрального Банка России. Координацию кредитной работы и принятие решений о выдаче кредитов (или их пролонгации) осуществляет кредитно-инвестиционный комитет - постоянный рабочий орган банка, действующий в соответствии с Положением о кредитно – инвестиционном комитете.
Сберегательный банк Российской Федерации предоставляет кредиты заемщикам на цели, предусмотренные их уставом для осуществления текущей и инвестиционной деятельности. Приоритет при формировании кредитного портфеля, как правило, имеют акционеры, затем заемщики, имеющие в банке расчетные счета и совершающие по ним операции.
Предоставление банком кредитов основывается на учете необходимых потребностей заемщиков в заемных средствах, наличии достаточных гарантий для своевременного их возврата. Банк предоставляет кредиты в пределах собственного капитала и привлеченных средств, обеспечивая сбалансированность размещаемых и привлекаемых ресурсов по срокам и объемам.
Кредитные операции – наиболее рисковые операции банка. Поэтому кредитная политика ориентируется на надежность заранее проверенных заемщиков, с которыми банк в течение длительного времени работает и знает их финансовое состояние.
Сберегательный банк РФ, как и другие крупные банки, осуществляет межбанковское кредитование. Предоставляются в основном краткосрочные кредиты коммерческим банкам (или отделениям Сбербанка) за счет имеющихся в его распоряжении кредитных ресурсов. В качестве обеспечения ссуд выступают также залог имущества, залог ценных бумаг, гарантия (поручительство). При отсутствии средств у банка – заемщика для погашения основного долга или процентов банк – кредитор взыскивает средства с гаранта или реализует залоговое право банка.
В последнее время наметился переход от прямого межбанковского кредитования коммерческих банков к солидарному кредитованию крупнейших отраслей хозяйства через совместные программы с крупными отраслевыми коммерческими банками, а также их прямое кредитование.
Наряду с кредитованием юридических лиц и межбанковским Сбербанк традиционно предоставляет потребительские кредиты населению: краткосрочные и долгосрочные.
Одним из территориальных подразделений Сберегательного банка РФ является Московский Банк, который имеет 34 отделения и 755 филиалов
Работа учреждений Московского банка Сбербанка России по кредитованию населения в 1998 году, особенно во второй половине года была осложнена финансовой ситуацией в стране, в связи с чем, дважды в течение года операции по предоставлению кредитов физическим лицам приостанавливались.
В целом кредитованием физических лиц в рублях и в валюте занимаются все отделения Сбербанка России в г. Москве, а рублевые кредиты выдают все филиалы.
В течение 1998 г. учреждениями Сбербанка России в г. Москве было выдано: 6045 рублевых кредитов на сумму 74,5 млн. рублей, в т.ч.
* на приобретение, строительство и реконструкцию объектов недвижимости – 160 кредитов на сумму 7,9 млн. рублей;
* на неотложные нужды – 5 885 кредитов на сумму 66,6 млн. рублей;
* 180 валютных кредита на сумму 10 368 тыс. долларов США, в т. ч.:
* на приобретение, реконструкцию и строительство объектов недвижимости – 342 кредита на сумму 2 559,7 тыс. долларов США;
* на неотложные нужды – 1 838 кредитов на сумму 7 808,2 тыс. долларов США;
Таким образом, сумма выданных в 1998 году рублевых кредитов снизилась по сравнению с 1997 г. в 3,3 раза, валютных кредитов – в 3,2 раза, что обусловлено в значительной степени ограничениями на осуществление операций по кредитованию и повышением процентных ставок по кредитам
Анализ структуры кредитов ,выданных населению ,показывает ,что наибольшим спросом продолжают пользоваться кредиты на неотложные нужды, которые составляют по рублевым кредитам 89% от суммы выданных рублевых кредитов ,по валютным кредитам –75,3% от суммы выданных валютных кредитов.
Пользовались спросом кредиты на неотложные нужды, предоставляемые под заклад ценных бумаг. За отчетный период населению было предоставлено 126 кредитов на сумму 5 млн. рублей. Но в результате «обвала» рынка ценных бумаг данный вид кредита не получил должного развития.
За 1998 год сумма доходов от кредитования населения составила 99,7 млн. рублей. Удельный вес доходов от кредитования населения в общем, объеме доходов от кредитования составил по состоянию на 01.01.99 г. 4,6 %.
1.2 Сущность и функции кредита
Кредит - предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.
Возможность возникновения и развития кредита связаны с кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенное восстановление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств труда и достаточно крупных единовременных затратах. Аналогичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь колебания в кругообороте и обороте проявляют себя более разнообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения продукции. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других - их недостаток. Это создаёт возможность возникновения кредитных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью, их использования в хозяйстве.
Место и роль кредита в экономической системе общества определяются, прежде всего, выполняемыми им функциями, как общего, так и селективного характера:
1.Перераспределительная функция.
2.Экономия издержек обращения.
3.Ускорение концентрации капитала.
4.Обслуживание товарооборота.
5.Ускорение научно-технического прогресса.
Перераспределительная функция
В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного насоса, откачивающего временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие, в частности, более высокую прибыль. Ориентируясь на дифференцированный ее уровень в различных отраслях или регионах, кредит выступает в роли стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах. Однако в некоторых случаях практическая реализация указанной функции может способствовать углублению диспропорций в структуре рынка, что наиболее наглядно проявилось в России на стадии перехода к рыночной экономике, где перелив капиталов из сферы производства в сферу обращения принял угрожающий характер, в том числе с помощью кредитных организаций. Именно поэтому одна из важнейших задач государственного регулирования кредитной системы – рациональное определение экономических приоритетов и стимулирование привлечения кредитных ресурсов в те отрасли или регионы, ускоренное развитие которых объективно необходимо с позиции национальных интересов, а не исключительно текущей выгоды отдельных субъектов хозяйствования.
Экономия издержек обращения
Практическая реализация этой функции непосредственно вытекает из экономической сущности кредита, источником которого выступают, в том числе финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капиталов. Временной разрыв между поступлением и расходованием денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому столь широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а, следовательно, и экономию общих издержек обращения.
Ускорение концентрации капитала
Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштаб производства (или иной хозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже с учетом необходимости выделения части ее для расчета с кредитором привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентация исключительно на собственные средства. Следует, однако, отметить, что на стадии экономического спада (и тем более в условиях перехода к рыночной экономике) дороговизна этих ресурсов не позволяет активно использовать их для решения задачи ускорения концентрации капитала в большинстве сфер хозяйственной деятельности. Тем не менее, рассматриваемая функция даже в отечественных условиях обеспечила определенный положительный эффект, позволив существенно ускорить процесс обеспечения финансовыми ресурсами отсутствующих или крайне неразвитых в период плановой экономики сфер деятельности.
Обслуживание товарооборота
В процессе реализации этой функции кредит активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т.д., он обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее активную, роль в решении этой задачи играют коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена.
Ускорение научно-технического прогресса
В послевоенные годы научно-технический прогресс стал определяющим фактором экономического развития любого государства и отдельного субъекта хозяйствования. Наиболее наглядно роль кредита в его ускорении может быть отслежена на примере процесса финансирования деятельности научно-технических организаций, спецификой которых всегда являлся больший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Именно поэтому нормальное функционирование большинства научных центров (за исключением находящихся на бюджетном финансировании) немыслимо без использования кредитных ресурсов. Столь же необходим кредит и для осуществления инновационных процессов в форме непосредственного внедрения в производство научных разработок и технологий, затраты на которые первоначально финансируются предприятиями, в том числе и за счет целевых средне - и долгосрочных ссуд банка.
Итак, кредит – это экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу стоимости, передаваемой во временное пользование.
1.3.Принципы кредитования
Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования, которые предоставляют собой требования к организации кредитного процесса.
К принципам кредитования относятся:
а) возвратность и срочность кредитования;
б) дифференцированность кредитования;
в) обеспеченность кредита;
г) платность банковских ссуд.
д) целевой характер кредита;
Рассмотрим подробнее каждый из принципов.
. Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать, поэтому возвратность является неотъемлемой частью кредита, его атрибутом.
Возвратность и срочность кредитования обусловлена тем, что банки мобилизуют для кредитования временно свободные денежные средства предприятий, учреждений и населения. Эти средства не принадлежат банкам, и, в конечном итоге, они, придя в банк с различных сегментов рынка, в них и уходят (потребительское, коммерческое кредитование и т.д.). Главная особенность таких средств состоит в том, что они подлежат возврату владельцам, вложившим их в банк на условиях срочных депозитов. Поэтому "золотое" банковское правило гласит, что величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать размерам и срокам его обязательств. Нарушение этого основополагающего принципа и приводит к банкротству банка.
Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т.е. в нем находит конкретное выражение фактор времени. И, следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита. Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств в хозяйстве заемщика и выступает той мерой, за пределами которой количественные изменения во времени переходят в качественные. Если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет свое подлинное назначение.
Дифференцированность кредитования. Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса и пр.)
Обеспеченность кредита закрывает один из основных кредитных рисков - риск непогашения ссуды. Если бы не принимался во внимание этот принцип, то банковское дело превратилось бы в спекулятивное занятие, где высокий риск ведения операций привел бы к резкому росту процентных ставок.
Размеры и виды обеспечения зависят от финансового положения заемщика условий ссуды, отношений с заемщиком.
Действующее законодательство предусматривает, что одним из способов обеспечения банковских ссуд является залог. В силу залога кредитор (банк) имеет право в случае неисполнения должником обеспеченного залогом обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами. Удовлетворение требований коммерческого банка из стоимости заложенного имущества производится по решению суда или арбитража (хозяйственного суда).
В обеспечение ссуды банки могут принимать от ссудозаемщиков в залог любое имущество заемщика, в том числе здания, сооружения, товарно-материальные ценности, товарораспорядительные документы, векселя и другие долговые обязательства, ценные бумаги (акции, облигации, казначейские обязательства и др.), иностранную валюту.
В залог принимается только имущество, свободное от залога, которое находится в собственности заемщика или принадлежит ему на праве полного хозяйственного ведения. Принимаемые банком в залог товары должны быть застрахованы за счет заемщика.
Платность банковских ссуд означает внесение получателями кредита определенной платы за временное пользование для своих нужд денежными средствами. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента – это своего рода «цена» кредита.
Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования их на собственные и другие нужды.
При рассмотрении вопроса размера платы за кредит, банки должны учитывать следующие факторы:
* ставка рефинансирования ЦБ РФ;
* средняя процентная ставка привлечения (ставка привлечения межбанковских кредитов или ставка, уплачиваемая банком по депозитам различного вида);
* структура кредитных ресурсов (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже должен быть кредит);
* спрос на кредит со стороны потенциальных заемщиков (чем меньше спрос, тем дешевле кредит);
* срок, на который испрашивается кредит, вид кредита, а точнее степень его риска для банка в зависимости от обеспечения;
* стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит, т.к. у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценивания денег).
Процентные ставки за кредит могут быть фиксированными и плавающими, что предусматривается в кредитном договоре. Фиксированные процентные ставки остаются неизменными в течение всего срока ссуды.
Плавающие ставки колеблются в зависимости от условий денежного рынка, изменения размера процентов по депозитам, складывающегося спроса и предложения на кредитные ресурсы, а также состояния экономики и финансов заемщика и могут пересматриваться банком в течение срока кредитования с обязательным уведомлением заемщика.
Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как макроэкономические интересы, так и интересы на микроуровне обоих субъектов кредитной сделки - банка и заемщика
1.4. Виды кредитов и общие условия кредитования населения в учреждениях СБ РФ г. Москвы.
Кредитные операции представляют собой отношения между кредитором и заемщиком по предоставлению последнему определенной суммы денежных средств на условиях возвратности, срочности и платности. В зависимости от срока и назначения банковские кредиты населению подразделяются на краткосрочные и долгосрочные.
Краткосрочные:
* кредиты на неотложные нужды со сроком погашения до 3 лет
* кредиты под заклад ценных бумаг со сроком погашения до 6 месяцев
Долгосрочные:
* кредиты на приобретение, строительство и реконструкцию объектов недвижимости со сроком погашения до 10 лет.
Объекты недвижимости- квартиры, жилые дома, дачи, садовые домики, земельные участки- находящиеся на территории Российской Федерации.
Сберегательный банк РФ осуществляет выдачу кредитов населению в пределах имеющихся у него кредитных ресурсов. Кредиты предоставляются в рублях и в иностранной валюте. Учреждения СБ РФ г. Москвы осуществляют выдачу кредитов гражданам России, имеющим постоянную регистрацию (прописку) в г. Москве и постоянный доход .Исключение составляют военнослужащие ,имеющие временную прописку. Кредит предоставляется гражданам в возрасте от 18 до 70 лет при условии , что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения заемщику 75 лет. При предоставлении кредитов на сумму, не превышающую 20 долларов США (или рублевый эквивалент 20 долларов США), или на срок, не превышающий 2 месяцев, максимальное ограничение по возрасту не устанавливается.
Оформление кредитов населению в рублях осуществляется в любом учреждении Сбербанка России г. Москвы. Оформление кредитов в иностранной валюте осуществляют отделы (сектора) кредитования населения отделений СБ РФ г. Москвы по месту обращения заемщика.
Выдача кредитов производится на основе заключаемых кредитных договоров между банком и индивидуальными заемщиками.
Решение о предоставлении ссуды принимается:
* -по кредитам на приобретение объектов недвижимости – кредитным комитетом
* -по кредитам на неотложные нужды:
- управляющим отделением, Директором ОПЕРУ (начальником ОПЕРО) – при сумме кредита до 3 млн. рублей или долларового эквивалента этой суммы на момент обращения заемщика в банк.
- кредитным комитетом отделения--при сумме кредита свыше 3 млн. рублей или долларового эквивалента этой суммы на момент обращения заемщика в банк.
Срок рассмотрения вопроса о предоставлении кредита не должен превышать от момента предоставления полного пакета документов до принятия решения 15 календарных дней – по кредитам на неотложные нужды и 1 месяц – по кредитам на приобретение недвижимости .
За пользование кредитом заемщик уплачивает банку проценты. Уплата процентов производится ежемесячно, одновременно с погашением кредита, начиная с 1-го числа месяца, следующего за месяцем заключения кредитного договора (если договор заключается в конце месяца, допускается устанавливать в договоре начало погашения кредита и уплаты процентов на месяц позже). Величина процентной ставки устанавливается Комитетом Сбербанка России по процентным ставкам и лимитам.
При установлении новой процентной ставки в действующие кредитные договоры вносятся соответствующие изменения.
В случае снижения процентной ставки банк вносит изменения в договоры в одностороннем порядке от даты установления новой ставки. В случае повышения процентной ставки банк в течение трех рабочих дней после получения письменного сообщения об этом извещает поручителей и заемщика об изменении условий кредитного договора телеграммами или заказными письмами с уведомлением о вручении. Изменение условий договора вступает в силу через два месяца после отправки извещения. При этом заемщик вправе погасить всю сумму кредита на условиях взимания прежней процентной ставки в течение трех месяцев с момента отправки извещения.
ГЛАВА 2
ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТОВАНИЯ НАСЕЛЕНИЯ В УЧРЕЖДЕНИЯХ СБ РФ Г. МОСКВЫ.
2.1.Виды кредитов, выдаваемых населению и их характеристика (краткосрочные и долгосрочные кредиты).
Сберегательный Банк Российской Федерации наряду с межбанковским кредитованием и кредитованием юридических лиц традиционно предоставляет потребительские кредиты населению. Они подразделяются на краткосрочные, долгосрочные и дополнительные.
КРЕДИТЫ
КРАТКОСРОЧНЫЕ ДОЛГОСРОЧНЫЕДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ
кредит на кредит под кредит на кредит на кредит инва- кредит под
неотложные заклад приобре - строит-во лидам на залог при-
нужды ценных тение объ - и рекон- покупку обретае -
бумаг екта недви - струкцию легкового мой доро-
жимостиобъекта автомобиля гостоящей
недвижи - техники,
мости мебели,
автомоби -
лей и т.п. в
сети пред - приятий
торговли,
осущест-
вляющих
их рознич
ную реали-
зацию
(«Связанное
кредитова –
ние»)
Рисунок 1. Классификация видов кредитов.
Характеристиками кредита на неотложные нужды являются:
Сумма кредита.
Зависит от платежеспособности заемщика и предоставленного обеспечения возврата кредита. Максимальный размер кредита: 10000 долларов США (или рублевый эквивалент этой суммы по курсу ЦБ РФ на момент обращения заявителя в банк).
Процентная ставка.
Устанавливается Комитетом СБ РФ по процентным ставкам и лимитам.
Срок пользования кредитом.
До 3 лет.
Периодичность погашения кредита.
Ежемесячно, начиная со следующего месяца после оформления кредитного договора. Если договор заключается в конце месяца, допускается устанавливать в договоре начало погашения кредита и уплаты процентов на месяц позже.
Размер неустойки за просрочку платежа и процентов.
Двойная действующая процентная ставка по кредитному договору.
Общие условия.
Выдача кредитов в рублях производится как наличными деньгами, так и в безналичном порядке путем:
* зачисления на счет заемщика по вкладу до востребования
* зачисления на счет пластиковой карточки заемщика
* оплаты счетов организаций
* перечисления на счета гражданам-предпринимателям.
Выдача кредитов в иностранной валюте производится только в безналичном порядке зачислением на счет по вкладу до востребования или на счет пластиковой карточки заемщика.
Для получения кредита на неотложные нужды заемщик предоставляет в банк следующие документы:
ЗАЯВЛЕНИЕ
ПАСПОРТ или заменяющий его документ
СПРАВКИ с места работы заемщика и поручителей о доходах и размере производимых удержаний
АНКЕТЫ
ПАСПОРТА поручителей и залогодателей
Для получения кредита свыше 5000 долларов США или рублевого эквивалента этой суммы- справку из психоневрологического диспансера или водительское удостоверение.
Справка с места работы заемщика (поручителя) должна содержать следующую информацию:
* полное наименование организации, выдавшей справку, ее почтовый адрес, телефон и банковские реквизиты
* продолжительность постоянной работы заемщика в данной организации
* настоящая должность заемщика
* среднемесячный доход за последние шесть месяцев
* среднемесячные удержания за последние шесть месяцев с расшифровкой по видам.
Справка предоставляется за подписями руководителя и главного бухгалтера организации, скркпленными печатью.
Пенсионеры представляют в банк пенсионное удостоверение и справку о размере пенсии из органа социальной защиты населения. Граждане, занимающиеся предпринимательской деятельностью, представляют в банк декларацию о полученных доходах, заверенную налоговой инспекцией.
С паспорта и других документов, подлежащих возврату клиенту, снимаются ксерокопии. На копиях, сделанных кредитным инспектором и сверенных им с подлинными документами, делается отметка “копия верна” за подписью инспектора.
Учреждения Сбербанка России предоставляют кредиты физическим лицам под заклад следующих ценных бумаг: сберегательных сертификатов Сбербанка России, акций Сбербанка России, векселей Сбербанка России, а также облигаций государственного сберегательного займа и облигаций внутреннего государственного валютного займа.
Ценные бумаги, передаваемые заемщиком в заклад, должны принадлежать заемщику на праве собственности.Они не должны находиться под арестом или судом,третьи лица не должны иметь на них никаких прав,как на момент получения кредита,так и до полного выполнения заемщиком всех обязательств по кредитному договору.
Кредит под заклад ценных бумаг выдается физическим лицам только на неотложные нужды.
Основными характеристиками кредита под заклад ценных бумаг являются:
Сумма кредита.
Зависит от оценочной стоимости представленных ценных бумаг. Оценка платежеспособности заемщика не производится. При определении суммы кредита предусматривается дисконт с учетом причитающихся за пользование кредитом процентов:
1. В случае выдачи кредита,сумма обязательств по которому не превышает 1000-кратный размер минимальной месячной оплаты труда – в размере 10 % от оценочной стоимости предмета залога.
2. В случае выдачи кредита,сумма обязательств по которому превышает 1000-кратный размер минимальной месячной оплаты труда на сумму не более 12.000 рублей – в размере 10 % от оценочной стоимости ценных бумаг на сумму 1000-кратного размера минимальной месячной оплаты труда,и 22 % на сумму превышающую этот размер (при этом 10 % риск снижения стоимости ценных бумаг и 12 % соответствующая ставка подоходного налога).
3. В случае выдачи кредита,сумма обязательств по которому превышает 1000-кратный размер минимальной месячной оплаты труда на сумму не более 24.000 рублей – в размере 10 % от оценочной стоимости ценных бумаг на сумму 1000-кратного размера минимальной месячной оплаты труда, и 30 % на сумму превышающую этот размер (при этом 10 % риск снижения стоимости ценных бумаг и 20 % соответствующая ставка подоходного налога).
4. В случае выдачи кредита,сумма обязательств по которому превышает 1000-кратный размер минимальной месячной оплаты труда на сумму не более 36.000 рублей – в азмере 10 % от оценочной стоимости ценных бумаг на сумму 1000-кратного размера минимальной месячной оплаты труда, и 35 % на сумму превышающую этот размер (при этом 10 % риск снижения стоимости ценных бумаг и 25 % соответствующая ставка подоходного налога).
5. В случае выдачи кредита,сумма обязательств по которому превышает 1000-кратный размер минимальной месячной оплаты труда на сумму не более 48.000 рублей – в размере 10 % от оценочной стоимости ценных бумаг на сумму 1000-кратного размера минимальной месячной оплаты труда, и 40 % на сумму превышающую этот размер (при этом 10 % риск снижения стоимости ценных бумаг и 30 % соответствующая ставка подоходного налога).
6. В случае выдачи кредита,сумма обязательств по которому превышает 1000-кратный размер минимальной месячной оплаты труда на сумму не менее 48.001 рубль – в размере 10 % от оценочной стоимости ценных бумаг на сумму 1000-кратного размера минимальной месячной оплаты труда, и 45 % на сумму превышающую этот размер (при этом 10 % риск снижения стоимости ценных бумаг и 35 % соответствующая ставка подоходного налога).
Оценочная стоимость сберегательных сертификатов Сбербанка России устанавливается в размере 100 % их номинальной стоимости (без процентов).
Процентная ставка.
Устанавливается Комитетом СБ РФ по процентным ставкам и лимитам.
Срок пользования кредитом.
До 6 месяцев. При этом срок оплаты (погашения) ценных бумаг, принимаемых в обеспечение, должен превышать срок действия кредитного договора.
В случае приема в заклад нескольких ценных бумаг с различными сроками оплаты (погашения),срок действия кредитного договора определяется сроком той ценной бумаги,срок оплаты (погашения) которой истекает раньше. Пролонгация кредита,предоставленного под заклад ценных бумаг не допускается.
Порядок погашения кредита и процентов.
Единовременно, в определенный кредитным договором срок. При досрочном погашении части кредита частичный возврат ценных бумаг, принятых в заклад, не производится.
Размер неустойки за просрочку платежа и процентов.
Двойная действующая процентная ставка по кредитному договору.
Особые условия.
Кредит предоставляется только в рублях. Ценные бумаги, принятые в заклад, передаются заемщиком банку на хранение по Акту приема-передачи. Плата за хранение не взимается. Выдача заемщику с хранения находящихся в закладе ценных бумаг производится банком только после полного погашения задолженности по кредиту. Частичная выдача не допускается.
Доходы по ценным бумагам, сданным в заклад, заемщик имеет право направить на погашение задолженности по кредиту.
Для получения кредита под заклад ценных бумаг заемщик предоставляет в учреждение Сбербанка России следующие документы:
ЗАЯВЛЕНИЕ
ПАСПОРТ или заменяющий его документ
АНКЕТУ
ЦЕННЫЕ БУМАГИ,предлагаемые в залог
СЕРТИФИКАТ АКЦИЙ И ВЫПИСКУ ИЗ РЕЕСТРА АКЦИОНЕРОВ СБЕРБАНКА РОССИИ (в случае принятия в качестве обеспечения акций Сбербанка России).
Учреждения Сберегательного Банка России предоставляют населению два вида долгосрочных кредитов:
* кредит на приобретение объекта недвижимости
* кредит на строительство и реконструкцию объекта недвижимости
Кредит на приобретение объекта недвижимости имеет следующие характеристики:
Размер кредита.
Зависит от платежеспособности заемщика и представленного обеспечения возврата кредита. Максимальный размер кредита 60000 долларов США (или рублевый эквивалент этой суммы по курсу ЦБ РФ на момент обращения заявителя в банк), но не более стоимости объекта недвижимости.
Процентная ставка .
Устанавливается Комитетом СБ РФ по процентным ставкам и лимитам.
Срок пользования кредитом.
До 10 лет.
Периодичность погашения кредита .
Ежемесячно, начиная со следующего месяца после оформления кредитного договора.
Размер неустойки за просрочку платежа и процентов.
Двойная действующая процентная ставка по кредитному договору.
Порядок предоставления отчета.
Не позднее, чем через 2 месяца от даты получения кредита на приобретение объекта недвижимости
Особые условия.
Выдача кредитов осуществляется безналичным путем .
Для получения кредита на приобретение объекта недвижимости заемщик предоставляет в учреждение Сбербанка России следующие документы:
ЗАЯВЛЕНИЕ
ПАСПОРТ или заменяющий его документ
СПРАВКИ с места работы заемщика и поручителей о доходах и размере производимых удержаний
АНКЕТЫ
ПАСПОРТА поручителей и залогодателей
Дополнительные документы: договор купли-продажи, если он предусматривает последующую оплату, договор с риэлтерской компанией (для получения кредита на приобретение объекта недвижимости )
Основными характеристиками кредита на строительство и реконструкцию объекта недвижимости являются:
Размер кредита.
Зависит от платежеспособности заемщика и представленного обеспечения возврата кредита. Максимальный размер кредита 60000 долларов США (или рублевый эквивалент этой суммы по курсу ЦБ РФ на момент обращения заявителя в банк), но не более сметной стоимости строительства или предстоящих работ по реконструкции строения .
Процентная ставка .
Устанавливается Комитетом СБ РФ по процентным ставкам и лимитам.
Срок пользования кредитом.
До 10 лет.
Периодичность погашения кредита .
Ежемесячно, начиная со следующего месяца после оформления кредитного договора.
Размер неустойки за просрочку платежа и процентов.
Двойная действующая процентная ставка по кредитному договору.
Порядок предоставления отчета.
По кредитам на строительство и реконструкцию объектов недвижимости отчет предоставляется до получения каждой последующей суммы кредита.
Особые условия.
Выдача кредитов на строительство или реконструкцию объектов недвижимости осуществляется двумя или более частями в течение 2 лет от даты проведения первой операции по ссудному счету (от 20 % до 50 % суммы по кредитному договору). По истечении 2 лет выдача кредита прекращается. При этом сумма договора уменьшается до фактически выданной.
Для получения кредита на строительство и реконструкцию объекта недвижимости заемщик предоставляет в учреждение Сбербанка России следующие документы:
ЗАЯВЛЕНИЕ
ПАСПОРТ или заменяющий его документ
СПРАВКИ с места работы заемщика и поручителей о доходах и размере производимых удержаний
АНКЕТЫ
ПАСПОРТА поручителей и залогодателей
Дополнительные документы:
* справка Правления садоводческого товарищества либо выписка из решения органов местной администрации о выделении земельного участка под застройку, или свидетельство на право собственности на землю, или государственный акт о праве собственности, или договор купли продажи земли (для получения кредита на строительство объекта недвижимости).
* справка о владении объектом недвижимости с перечнем предстоящих работ (для получения кредита на реконструкцию объекта недвижимости).
I V
II
III
1. 2. 3.
IV
Рисунок 2 Схема взаимоотношений между подразделениями отделения Сберегательного банка при оформлении документов и выдаче кредитов населению
2.2.Порядок предоставления кредита.
Рассмотрение вопроса о предоставлении кредита.
1.Оценка платежеспосоности заемщика.
При обращении клиента в Банк за получением кредита уполномоченный сотрудник кредитующего подразделени (дале-кредитный инспектор) выясняет у клиента цель,на которую испрашивается кредит ,разъясняет ему условия и порядок предоставления кредита,знакомит с перечнем документов,необходимых для получения кредита.
Срок рассмотрения вопроса о предоставлении кредита зависит от вида кредита и его суммы,но не должен превышать от момента предоставления полного пакета документов до принятия решения 15 календарных дней – по кредитам на неотложные нужды и 1 месяца – по кредитам на приобретение недвижимости.
По кредиту по заклад ценных бумаг срок рассмотрения вопроса о предоставлении кредита зависит от видов ценных бумаг, представленных в качестве обеспечения, и продолжительности их предварительного рассмотрения, но не должен превышать с момента предоставления полного пакета документов до принятия решения 7 рабочих дней.
Заявление клиента регистрируется кредитным инспектором в журнале учета заявлений ;на заявлении проставляются дата регистрации и регистрационный номер.
С паспорта (удостоверения личности) и других документов,подлежащих возврату клиенту,снимаются ксерокопии.На копиях,сделанных кредитным инспекторм или сверенных им с подлинными документами,делается отметка ‘‘копия верна’’ за подписью инспектора.
На оборотной стороне заявления или отдельном листе кредитный инспектор составляет перечень принятых документов и копий.
Далее кредитный инспектор производит проверку предоставленных клиентом документов и сведений,указанных в документах и анкете; определяет платежеспособность клиента и максимально возможный размер кредита.
При проверке сведений кредитный инспектор выясняет с помощью единой базы данных кредитную история Заемщика и размер задолженности по ранее полученным кркдитам; направляет запросы в учреждения Сбербанка России, предоставлявшие ему ранее кредиты; при необходимости направляет запросы в другие организации.
Кредитующее подразделение направляет пакет документов юридической службе и службе безопасности Банка.
Юридическая служба анализирует представленные документы с точки зрения правильности оформления и соответствия действующему законодательству.
Служба безопасности проводит проверку паспортных данных( данных удостоверения личности),места жительства,места работы Заемщика и сведений,указанных в анкете.
По результатам проверки и анализа документов юридическая служба и слежба безопасности составляют письменные заключения,которые передаются в кредитующее подразделение.
В случае принятия в залог объектов недвижимости,транспортных средств и другого имущества кредитующее подразделение привлекает к работе по установлению оценочной стоимости этого имущества специалиста Банка по вопросам недвижимости или дочернее предприятие.По результатам оценки специалист (эксперт предприятия) составляет экспертное заключение,которое передается в кредитующее подразделение.
Оценка и возможность приема в обеспечение по кредитному договору ценных бумаг определяется отделом ценных бумаг Банка.По результатам оценки составляется экспертное заключение,которое отдел ценных бумаг передает кредитующему подразделению.
Кредитующее подразделение направляет заявление, анкету, копии ценных бумаг и сертификатов акций ,а также выписку из реестра акционеров в отдел по работе с ценными бумагами для оценки ценных бумаг и выдачи заключения о возможности их приема в качестве обеспечения
По результатам проверки составляется заключение,которое отдел по работе с ценными бумагами передает кредитующему подразделению.
Заключение должно содержать следующую информацию:
* заключение о возможности приема ценных бумаг в качестве обеспечения;
* заключение о возможных сроках предоставления кредита.
Кредитный инспектор определяет платежеспособность Заемщика на основании справки с места работы о доходах и размере удержаний,а также данных анкеты.(кроме кредита под заклад ценных бумаг, по нему оценка платежеспособности заемщика не производится).
Справка должна содержать следующую информацию:
* полное наименование организации,выдавшей спрвку,ее почтовый адрес,телефон и банковские реквизиты;
* продолжительность постоянной работы Заемщика в данной организации;
* настоящая должность Заемщика (кем работает );
* среднемесячный доход за последние шесть месяцев;
* среднемесячные удержания за последние шесть месяцев с расшифровкой по видам.
Справка выдается администрацией предприятия, учреждения, организации по месту работы (установлении пенсии) ссудозаемщика в одном экземпляре и превоставляется последним в кредитующее подразделение.
Справки не выдаются:
1. рабочим и служащим,проработавшим на данном предприятии (учреждении,организации) менее 1 года,кроме рабочих и служащих переведенных на другую работу в порядке перевода.
2. при наличии удержаний по исполнительным листам или другим исполнительным документам составляющих 50 % заработной платы,пенсии,стипендии.
3. подлежащим увольнению по разным причинам.
Справка предоставляется за подписями руководителя и главного бухгалтера организации,скркпленными печатью.
Фамилия руководителя предприятия,учреждения,организации и глвного бухгалтерауказывается полностью.Справка заполняется одним цветом чернил,исправления не допускаются.
Руководители и главные бухгалтера предприятий, учреждений, организаций несут персональную ответственность за нарушение установленного порядка выдачи справки для получения ссуды.
Для лиц,работающих в коммерческих структурах,помимо справки о доходах необходимо предоставить из банка с указанием банковских реквизитов предприятия:дата открытия расчетного счета предприятия и является ли он действующим на дату предоставления заявки.
При рассмотрении дохода Заемщика,его поручителя для решения вопроса о возможности выдачи кредита необходимо учитывать:
1. доходы,получаемые гражданами за выполнение ими трудовых и иных приравненных к ним обязанностей по месту основной работы;
2. доходы от предпринимательской деятельности и другие постоянные источники дохода;
3.в исключительных случаях,по усмотрению Банка в расчет платежеспособности Заемщика могут быть включены доходы, получаемые не только по месту работы, но и совокупный доход семьи.
При расчете платежеспособности из дохода вычитаются все обязательные платежи,указанные в справке и анкете (подоходный налог,взносы,алименты,компенсация ущерба,погашение задолженности и уплата процентов по другим кредитам,сумма обязательств по предоставленным поручительствам,выплаты в погашение стоимости приобретенных в рассрочку товаров и др.). Для этой цели каждое обязательство по предоставленному поручительству принимается в размере 50 % среднемесячного платежа по соответствующему основному обязательству.
Платежеспособность Заемщика определяется следующим образом:
Р=Дч*К*t , где
Дч – Среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей,
К – коэффициэнт в зависимости от величины Дч :
К=0,3 при Дч в в эквиваленте до 500 долларов США,
К=0,4 при Дч в в эквиваленте от 501 до 1000 долларов США,
К=0,5 при Дч в в эквиваленте от 1001 до 2000 долларов США,
К=0,6 при Дч в в эквиваленте свыше 2000 долларов США,
t – срок кредитования ( в мес .)
Доход в эквиваленте определяется следующим образом:
Доход в рублях
Курс доллара США, установленный ЦБ РФ на
момент обращения заявителя в Банк
Для определения платежеспособности Заемщика-предпринимателя вместо справки с места работы используется декларация о доходах за предыдущий год,заверенная налоговой инспекцией .В этом случае Дч рассчитывается как среднемесячный доход за год за вычетом всех обязательных платежей.
Если у кредитного инспектора имеются сомнения в отношении сохранения уровня доходов Заемщика в течение предполагаемого срока кредита (например,при неустойчивом финансовом положении организации,в которой работает Заемщик,наличии в сумме дохода разовых негарантированных выплат и т.д.) величина Дч может быть скорректирована в сорону уменьшения с соответствующими пояснениями в заключении кредитного инспектора.
Если в течение предполагаемого срока кредита Заемщик вступает в пенсионный возраст,то его платежеспособность определяется следующим образом:
Р=Дч1*К1*t1+Дч2*К2*t2, где:
Дч1 – среднемесячный доход,рассчитанный аналогично Дч,
t1 – период кредитования (в месяцах) приходящийся на трудоспособный возраст Заемщика,
Дч2 – среднемесячный доход пенсионера (принимается равным минимальному размеру пенсии ввиду отсутствия документального подтверждения размера будущей пенсии Заемщика),
t2 – период кредитования (в месяцах), приходящийся на пенсионный возраст Заемщика,
K1 и K2 коэффициенты, аналогичные К, в зависимости от величин и Дч1 и Дч2
При предоставлении кредита в рублях платежеспособность рассчитывается в рублях.При предоставлении кредита в иностранной валюте платежеспособность рассчитывается в долларах США.
Платежеспособность поручителей определяется аналогично платежеспособности Заемщика с той разницей,что К =0,3 вне зависимости от величины Дч.
Максимальный размер предоставляемого кредита (S) рассчитывается в два этапа:
1.Определяется максимальный размер кредита на основе платежеспособности Заемщика (Sp).При этом условно принимается,что:
Sp* годовая процентная * срок кредитования
ставка по кредиту (в месяцах)
Sp+= Р.
12 * 100
P
Откуда Sp=
Годовая процентная * срок кредитования
ставка по кредиту (в месяцах)
1+
12*100
2.Полученная величина корректируется с учетом других влияющих факторов: предоставленного обеспечения возврата кредита,информации,предоставленной в заключениях других подразделений Банка,остатка задолженности по ранее полученным кредитам.
Предоставленное обеспечение влияет на максимальную величину кредита для Заемщика следующим образом.
Поручительство предоставляется на всю сумму обязательств Заемщика по кредитному договору.Вместе с тем,при определении максимального размера кредита поручительство учитывается только в пределах платежеспособности поручителя.
Если по совокупности обеспечение (О)-сумма платежеспосоности поручителей и залога в оценочной стоимости—меноше величины платежеспособности Заемщика (Р),то максимальный размер кредита (Sо) определяется на основе соотношения:
So * годовая процентная * срок кредитования
ставка по кредитам (в месяцах)
So+ =O.
12*100
При принятии Банком в обеспечение по кредитному договору только поручительств физических лиц (без другого обеспечения) должно быть соблюдено следующее требование:
* по кредитам в пределах от 100 до 1000 долларов США (или рублевых эквивалентов этих сумм) предоставляется не менее двух поручительств;
* по кредитам в пределах от 1001 до 5000 долларов США (или рублевых эквивалентов этих сумм)-- не менее трех поручительств;
* по кредитам в пределах от 5001 до 10000 долларов США (или рублевых эквивалентов этих сумм) --не менее четырех поручительств;
* кредиты свыше 10000 долларов США (или рублевого эквивалента этой суммы) при отсутствии залога имущества (включая ценные бумаги) не предоставляются.
Далее величина максимального размера кредита уточняется с учетом благонадежности Заемщика и остатка задолженности по другим кредитам.
Кредитьный инспектор составляет письменное заключение о целесообразности выдачи кредита (отказа в выдаче) и согласовывает с Заемщиком условия предоставления кредита.
Заключение кредитного инспектора,завизированное руководителем кредитующего подразделения,заключения других служб Банка и дочернего предприятия прилагаются к пакету документов Заемщика.
Кредитный инспектор вправе самостоятельно принять решение об отказе в выдаче кредита:
a) если при проверке выявлены факты предоставления поддельных документов или недоставерных сведений;
b) если платежеспособность Заемщика или предоставленное обеспечение возврата кредита не удовлетворяет требованиям Правил кредитования физических лиц учреждениями Сбербанка России.
О принятом решении кредитный инспектор сообщает клиенту,делает соответствующую отметку в журнале регистрации заявлений и на заявлении клиента и помещает пакет документов в дело отказов в выдаче кредитов.Причина отказа указывается на заявлениит клиента или в заключении кредитного работника.
По просьбе клиента кредитный инспектор возвращает ему предоставленные им документы, за исключением заявления. Материалы, собранные кредитным инспектором (заключения других служб Банка,расчеты,ответы на запросы), клиенту не передаются. На оборотной стороне заявления или отдельном листе составляется перечень возвращенных документов, их получение подтверждается подписью клиента.
Пакет документов со своим заключением, завизированным руководителем подразделения, кредитный инспектор направляет управляющему отделением (директору ОПЕРУ) для принятия решения о предоставлении (отказе в предоставлении) кредита в пределах компетенции управляющего.
Управляющий отделением (директор ОПЕРУ) делает надпись на заявлении клиента о принятом им решении с указанием даты и возвращает документы кредитному инспектору.
В остальных случаях кредитный инспектор готовит кредитную заявку в кредитный комитет отделения. Подготовка и рассмотрение вопроса на заседании комитета,а также оформление принятых решений,осуществляется в соответствии с регламентом работы кредитного комитета.
Для рассмотрения вопроса о предоставлении кредита в кредитном комитете территориального банка кредитный инспектор направляет пакет документов,включая выписку из протокола заседания кредитного комитета отделения,в управление (отдел) кредитования территориального банка.При принятии комитетом отделенияы решения об отказе в предоставлении кредита вопрос не выносится на рассмотрение комитета территориального банка.
Управление кредитования территориального банка проверяет предоставленные документы и в случае необходимости направляет их для получения заключения в службу безопасности,юридическое и другие управления; готовит свое заключение и выносит вопрос на рассмотрение кредитного комитета.
Далее выписка из протокола заседания кредитного комитета территориального банка и пакет документов направляются в отделение банка и передаются кредитному инспектору.
Кредитный инспектор делает отметку о принятом управляющим или кредитным комитетом отделения или территориального банка решении в журнале регистрации заявлений (с указанием даты и номера протокола) и сообщает об этом решении Заемщику.
При принятии положительного решения кредитный инспектор вносит соответствующую информацию в единую базу данных индивидуальных заемщиков и приступает к оформлению документов.
2.Оформление договоров.
Одновременно с оформлением кредитного договора , графика погашения кредита и срочного обязательства кредитный инспектор оформляет также в зависимости от вида обеспечения:
* договор поручительства
* договор залога
* другие документы согласно Регламентам Сбербанка России о предоставлении отдельных видов кредитов.
Все документы, кроме срочного обязательства и договоров залога составляются в трех экземплярах, один экземпляр каждого документа – для Заемщика (поручителя), два экземпляра – для Банка.После подписания один из них передается в отдел кассовых операций (в хранилище), другой остается у кредитного инспектора.
Срочное обязательство составляется в одном экземпляре – для Банка.
Договоры залога составляются:
* в трех экземплярах, если не требуется нотариальное удостоверение и регистрация (аналогично кредитному договору);
* в четырех экземплярах, если необходимо нотариальное удостоверение и регистрация; один – для залогодателя, второй – для Банка (передается в отдел кассовых операций), третий остается у нотариуса, четвертый – в органе, регистрирующем сделку.
По кредитам в иностранной валюте все документы, кроме договоров залога, оформляются в той валюте, в которой выдается кредит.
Кредитный инспектор обеспечивает исполнение следующих требований при оформлении документов:
* в текстах документов денежные суммы, числа, сроки должны быть обозначены хотя бы один раз прописью, адреса, имена, фамилии, наименования написаны полностью;
* договор должен быть подписан от имени Сбербанка России тем уполномоченным лицом, которое упомянуто в тексте договора.
При составлении кредитного договора учитывается следующее.
При использовании в качестве обеспечения поручительств и залога имущества выдача кредита производится после оформления договоров поручительства и залога в установленном порядке и страхования залогодателем в пользу Сбербанка России в одной из предложенных Банком страховых компаний предоставляемого в залог имущества. Исключение составляет залог приобретаемого имущества и объектов строительства. В этом случае в договоре предусматривается обязательство Заемщика предоставить Банку страховой полис и необходимые документы для заключения договора залога:
* при залоге приобретаемого имущества – в течение двух месяцев с момента выдачи кредита;
* при залоге объекта незавершенного строительства – в срок, установленный по соглашению сторон, но не более одного года с момента выдачи кредита, с последующим переоформлением в залог законченного строительством объекта – в срок, установленный по соглашению сторон, но не более трех лет с момента выдачи кредита.
Не допускается заключение кредитного договора с использованием залога приобретаемого имущества или строящегося объекта в качестве единственного вида обеспечения.
Не рекомендуется заключение кредитного договора с использованием залога объекта недвижимости в качестве единственного вида обеспечения.
График погашения кредита составляется в том случае, если погашение производится неравномерно или неравными долями, и оформляется в виде отдельного документа, как приложение к договору.
Догоров поручительства составляется, как правило, на всю сумму обязательств Заемщика по кредитному договору.
Поручитель несет с Заемщиком солидарную ответственность по кредитному договору.
Договор поручительства должен иметь ссылку на номер и дату кредитного договора.
Договор залога имущества может быть заключен как с Заемщиком, так и с третьим лицом.
В договоре залога указываются: предмет залога и его оценка, существо, размер и сроки исполнения обязательств по кредитному договору, у какой из сторон находится заложенное имущество, адрес нахождения предмета залога.
Оформление договоров залога объектов недвижимости и ценных бумаг осуществляется в соответствии с нормативными документами Сбербанка России по ипотеке и кредитованию под залог ценных бумаг.
Договоры залога объектов недвижимости должны быть нотариально удостоверены и зарегистрированы в соответствующих государственных органах (органах, ведущих государственную регистрацию объектов недвижимости). Договоры залога транспортных средств регистрируются в ГИБДД.
Договор залога должен иметь ссылку на номер и дату кредитного договора.
Для оформления документов кредитный инспектор приглашает Заемщика, поручителей и залогодателей.
Заемщик может оформить кредит (подписать кредитный договор) в течение 10 рабочих дней со дня принятия решения о предоставлении кредита. В случае неявки Заемщика пакет документов для предоставления кредита, с отметкой об истечении сроков оформления документов на выписке из решения кредитного комитета или заявлении Заемщика, подшивается в папку отказов. Соответствующая отметка делается в журнале регистрации заявлений, в базе данных производится корректировка информации. При обращении клиента повторно за получением кредита он должен представить новый комплект документов.
Одновременно с подписанием кредитного договора Заемщик подписывает срочное обязательство на сумму договора, а в случае предоставления кредита на строительство или реконструкцию – на сумму первой части кредита, установленную договором. Если погашение кредита производится в соответствии с графиком, то обязательства составляются отдельно по каждому сроку платежа (или с группировкой платежей в несколько обязательств).
Кредитный инспектор визирует подписанные Заемщиком кредитный договор и график погашения кредита и направляет их на подпись руководителю Банка или другому уполномоченному лицу. Договор и график должны быть окончательно оформлены (подписаны и скреплены печатью) не позднее следующего рабочего дня после подписания их Заемщиком.
Один экземпляр договора и графика передается Заемщику.
Кредитный инспектор регистрирует договор в журнале регистрации кредитных договоров и делает отметку в журнале регисрации заявлений о номере и дате кредитного договора.
Заемщик должен предоставить страховой полис и обеспечить явку поручителей и залогодателей для оформления договоров поручительства и залога в течение 5 рабочих дней от даты оформления кредитного договора. В случае неявки поручителей и залогодателей или непредставления страхового полиса Банк письменно извещает Заемщика о расторжении кредитного договора в одностороннем порядке (соответствующее условие предусматривается в кредитном договоре); кредитный инспектор производит корректировку информации в базе данных, делает соответствующую отметку в журнале регистрации кредитных договоров и подшивает оба экземпляра кредитного договора вместе с пакетом документов в дело отказов. Извещение Заемщику напрвляется за подписью руководителя Банка или другого уполномоченного лица с уведомлением о вручении.
Процедура оформления договора поручительства аналогична процедуре оформления кредитного договора.
Кредитный инспектор регистрирует договоры поручительства и залога в отдельных журналах.
Выдача кредита под заклад ценных бумаг осуществляется только после заключения договора заклада ценных бумаг между заемщиком и учреждением Сбербанка России и передачи ценных на хранение учреждению Сбербанка России.
После оформления перечисленных выше договоров кредитный инспектор:
* формирует кредитное дело, в которое подшиваются вторые экземпляры каждого договора, графика платежей, копии срочного обязательства, страхового полиса и полный пакет документов, послуживших основанием для предоставления кредита;
* обновляет информацию в базе данных индивидуальных заемщиков.
3.Предоставление кредита.
Выдача кредита в рублях производится, в соответствии с условиями кредитного договора, как наличными деньгами, так и в безналичном порядке путем:
* зачисления на счет Заемщика по вкладу до востребования;
* зачисления на счет пластиковой карточки Заемщика;
* оплаты счетов торговых и других организаций;
* перечисления на счета гражданам-предпринимателям.
Выдача кредита в иностранной валюте производится только в безналичном порядке зачислением на счет по вкладу до востребования или счет пластиковой карточки Заемщика, что должно быть предусмотрено в кредитном договоре.
В кредитном договоре должны быть указаны номер счета по вкладу или номер счета пластиковой карточки и учреждение Сбербанка России, в котором открыт этот счет. Выдача кредита путем зачисления на счета, открытые в других коммерческих банках, не производится.
Выдача кредита на строительство или реконструкцию объектов недвижимости осуществляется двумя или более частями в течение двух лет от даты проведения первой операции по ссудному счету. Рекомендуется определять размер первой части кредита в пределах от 20 % до 50 % суммы по кредитному договору. Каждая последующая сумма выдается только после представления Заемщиком отчета об использовании предыдущей.
По истечении двух лет выдача кредита прекрыщается. При этом сумма договора уменьшается до фактически выданной.
При выдаче кредита наличными или путем оплаты счетов организаций, перечисления на счета граждан-предпринимателей Заемщик должен получить первую часть кредита в течение одного месяца от даты заключения кредитного договора. При неявке Заемщика в течение месяца Банк расторгает договор в одностороннем порядке. Кредитный работник производит корректировку информации в базе данных.
Если по кредитному договору предусмотрена выдача первой части кредита путем зачисления на счет по вкладу до востребования или счет пластиковой карточки Заемщика, кредитный инспектор не позднее следующего рабочего дня после полного оформления всех кредитных документов, включая регистрацию договоров залога, направляет в бухгалтерию распоряжение за подписью уполномоченного лица о зачислении (перечислении в другое учреждение Сбербанка России для зачисления) на соответствующий счет Заемщика части кредита.
К распоряжению прикладываются второй экземпляр кредитного договора и срочное обязательство. В распоряжении указывается поностью фамилия, имя, отчество Заемщика; номер ссудного счета; номер счета по вкладу или счета пластиковой карточки и учреждение банка, в котором он открыт; сумма, подлежащая зачислению.
Бухгалтер проверяет правильность оформления договора и срочного обячзательства, наличия на них подписей и печати на договоре, сверяет сумму и сведения, содержащиеся в распоряжении, с договором и срочным обязательством; заполняет карточку лицевого счета. После совершения в установленном порядке операции по зачислению (перечислению) суммы кредита бухгалтер делает на срочном обязательстве отметку о проведенной операции и возвращает кредитный договор и срочное обязательство в кредитующее подразделение (филиал отделения, кредитный отдел). Бухгалтер оставляет у себя копию срочного обязательства.
Далее кредитный инспектор составляет распоряжение за подписью управляющего отделением (или другог уполномоченного лица) и главного бухгалтера для передачи первых экземпляров кредитных документов (кредитный договор, график погашения кредита, срочное обязательство, договоры залога и поручительства, страховой полис) в отдел кассовых операций установленным порядком.
При выдаче кредита наличными Заемщик заполняет заявление на выдачу ссуды ф. N 0405037.
Далее кредитный работник:
* проверяет правильность заполнения Заемщикои заявления;
* оформляет на заявлении распорядительную надпись на выдачу наличными суммы кредита, визирует и подписывает у руководителя Банка или другого уполномоченного лица;
* передает заявление Заемщика и первые экземпляры кредитных документов операционному работнику; подшивает копию заявления с распорядительной надписью о выдаче кредита в кредитное дело; направляет копию срочного обязательства и второй экземпляр кредитного договора в отдел бухгалтерского учета.
Если кредит выдается путем перечисления:
Операционный работник (контролер):
* удостоверяется в личности Заемщика по его паспорту;
* проверяет правильность заполнения заявления, наличие на нем распорядительной надписи уполномоченного лица, сверяет данные паспорта со сведениями, указанными в заявлении;
* проверяет правильность оформления кредитных документов, наличие на них подписей и печатей;
* на сумму кредита, выдаваемую наличными, составляет кассовый ордер ф. N 54 с указанием в нем фамилии, имени, отчества Заемщика, номера лицевого ссудного счета и предлагает Заемщику расписаться; передает документы в кассу;
* делает на срочном обязательстве отметку о проведенной операции и расписывается;
* отражает проведенные операции по отчету за день.
Кассир:
* удостоверяется в личности Заемщика по его паспорту;
* проверяет правильность заполнения заявления, наличие на нем распорядительной надписи уполномоченного лица, сверяет данные паспорта со сведениями, указанными в заявлении;
* производит выдачу Заемщику наличных денег;
* помещает кредитные документы в пакет и передает их в составе отчета в отдел кассовых операций установленным порядком.
Бухгалтер:
* заполняет карточку лицевого счета и возвращает кредитный договор в кредитное подразделение.
При выдаче кредита путем перечисления на счета организаций и граждан-предпринимателей заполняет соответствующее заявление.
Кредитный работник:
* проверяет правильность заполнения Заемщиком заявления;
* оформляет на заявлении распорядительную надпись на перечисление суммы кредита, визирует и подписывает у руководителя Банка или другого уполномоченного лица;
* передает в отдел бухгалтерского учета заявление Заемщика вместе со вторым экземпляром кредитного договора и срочным обязательством; подшивает копию заявления с распорядительной надписью о выдаче кредита в кредитное дело.
Если сумма кредита по договору превышает сумму перечислений на счета организаций и граждан предпринимателей, то разница выдается Заемщику наличными по его заявлению одновременно с осуществлением перечислений и/или производится замена срочного обязательства (на сумму, выдаваемую наличными, и/или на сумму перечислений).
Выдача всех последующих сумм по кредиту на строительство и реконструкцию объектов недвижимости, в том числе зачислением на счет пластиковой карточки или по вкладу Заемщика, производится на основании его заявления.
Одновременно с заявлением Заемщик оформляет срочное обязательство на выдаваемую сумму, которое передается в бухгалтерию и отдел кассовых операций. Копии срочного обязательства и заявления с распоряжением о выдаче помещаются в кредитное дело.
2.3.Порядок погашения кредита и уплаты процентов.
Сопровождение кредитного договора.
1.Порядок погашения кредита и уплаты процентов.
Погашение кредита производится ежемесячно равными долями, начиная с 1-го числа месяца, следующего за месяцем заключения кредитного договора. Последний платеж производится не позднее даты, установленной договором.
При предполагаемом снижении доходов Заемщика в течение периода действия кредитного договора (например, достижение пенсионного возраста) составляется график платежей, в котором предусматиривается погпшение большей части кредита на начальном этапе договора. При этом размеры платежей устанавливаются с соблюдением следующего условия:
* в периоде, приходящемся на трудоспособный возраст, сумма единовременногог платежа по коедиту вместе с максимальной суммой платежа по процентам (за 30 дней со всей суммы кредита) не должна превышать величину .
* в периоде, приходящемся на пенсионный возраст, сумма единовременного платежа по кредиту вместе с суммой платежа по процентам (за 30 дней от остатка основного долга на момент наступления пенсионного возраста) не должна превышать величину.
В других случаях, не связанных с достижением Заемщиком пенсионного возраста, график составляется таким образом, чтобы сумма первого платежа по кредиту вместе с суммой платежа по процентам не превышала величину
Не допускается составление графиков, в которых размер любого единовременного платежа по кредиту был бы меньше размера какого-либо из последующих платежей.
По кредитам на строительство или реконструкцию объектов недвижимости по желанию Заемщика ему может быть предоставлена отсрочка в погашении кредита на период его освоения, но не более, чем на 2 года. В этом случае при расчете платежеспособности:
t=срок кредитования – период отсрочки начала погашения кредита.
Отсрочка по уплате процентов не предоставляется.
Заемщик вправе досрочно погасить кредит или его часть.
В случае досрочного погашения части кредита Заемщик обязан производить ежемесячную уплату процентов на оставшуюся сумму задолженности до наступления срока следующего платежа по погашению основного долга.
Погашение кредита и уплата начисленных процентов по кредиту под заклад ценных бумаг производится заемщиком единовременно,в определенный кредитным договором срок.
Заемщик вправе досрочно погасить кредит или его часть.
При частичном погашении кредита,частичный возврат ценных бумаг, принятых в заклад, не производится.
После окончательного расчета по кредитному договору, включающему погашение процентов и основного долга, учреждение Сбербанка России возвращает заемщику ценные бумаги, принятые в заклад, не позднее следующего рабочего дня после даты погашения задолженности, по Акту приема – передачи ценных бумаг.
В том случае, если кредит не погашен заемщиком в установленный срок, учреждение Сбербанка России на следующий день после срока окончания действия кредитного договора обращает взыскание на оформление по договору заклада ценные бумаги в сумме задолженности по кредиту и процентам.
Ценные бумаги на которые не было обращено взыскание, а также остаток средств, полученных от реализации заложенных ценных бумаг,после погашения процентов и основного долга, возвращаются заемщику.
Погашение задолженности по кредиту и уплата процентов и неустоек производится:
* в рублях – наличными деньгами через кассы учреждений Сбербанка России; переводами через предприятия связи; перечислением со счетов по вкладам; посредством удержания из заработной платы, пенсии и т.д.;
* в иностранной валюте – перечислением со счетов по валютным вкладам.
Платежи по кредитам в иностранной валюте производятся в той валюте, в которой выдан кредит.
В документах по приему (переводу) платежей суммы процентов и неустоек указываются отдельно.
* Прием платежей в погашение кредита, уплату процентов (и неустоек) наличными в рублях производится с выдачей квитанции ф. N 31 или ф. № ПД-4.
Погашение задолженности путем списания сумм со счета клиента по вкладу производится в установленном порядке на основании поручений вкладчика ф. N 187 и ф. N 190.
Датой погашения задолженности по кредиту (уплаты процентов, неустойки) считается дата поступления средств в кассу или на корреспондентский счет Банка (выдавшего кредит) или дата списания средств со счета клиента по вкладу, если вклад открыт в Банке, выдавшем кредит.
Отсчет срока для начисления процентов за пользование кредитом начинается от даты образования задолженности по ссудному счету (включительно) и заканчивается датой погашения задолженности по нему (не включая эту дату). Соответственно, при промежуточных платежах дата уплаты процентов не включается в период, за который эта уплата производится.
Суммы, вносимые (перечисленные) Заемщиком в счет погашения задолженности по кредитному договору, направляются, вне зависимости от назначения платежа, указанного в платежном документе, в следующей очередности:
* на уплату неустойки;
* на уплату просроченных процентов;
* на уплату срочных процентов;
* на погашение просроченной задолженности по ссуде;
* на погашение срочной задолженности по ссуде.
Начисление и уплата процентов авансом не допускается.
При непоступлении от Заемщика платежей до окончания календарного месяца суммы не внесенных в срок платежей в последний день месяца относятся на счета просроченных ссуд и прсроченных процентов.
При поступлении от Заемщика платежа бухгалтер производит начисление процентов и неустойки в следующем порядке.
Если в течение периода, за который производится начисление процентов, остаток задолженности по ссуде увеличивался, то проценты начисляются в отдельности на остаток задолженности после предыдущего платежа и на суммы по каждой выдаче по ссуде за то число дней, в течение которого числилась задолженность по каждой сумме.
Если в течение периода, за который производится начисление процентов, образовалась просроченная задолженность, то проценты начисляются в отдельности на каждый остаток долга, как срочный, так и просроченный, за то число дней, в течение которого остаток долга оставался без изменений.
2.Сопровождение кредитного договора.
В период действия кредитного договора кредитный инспектор контролирует исполнение заемщиком условий договора; осуществляет проверку отчетов об израсходовании средств и других документов, предусмотренных договором, а также проверку на месте; принимает меры к погашению просроченной задолженности; оформляет изменение условий кредитного и других договоров; вносит необходимую информацию в базу данных индивидуальных заемщиков; осуществляет операции по формированию резерва на возможные потери по ссудам.
В случае, если заемщик в течение одного месяца от даты заключения кредитного договора не воспользовался своим правом на получение кредита, кредитный работник направляет ему извещение за подписью руководителя Банка или другого уполномоченного лица о расторжении договора в одностороннем порядке. Извещение отправляется с уведомлением о вручении.
При снижении Комитетом Сбербанка Росси по ставкам процентной ставки по кредитам физическим лицам кредитный работник:
* направляет служебную записку в отдел бухгалтерского учета о внесении изменений в условия кредитных договоров;
* подшивает в кредитное дело копию служебной записки в отдел бухучета, либо справку за своей подписью, в которой указывается дата установления новой ставки, ее размер, номер и дата письма или телеграммы Сбербанка России о снижении ставки.
При повышении Комитетом Сбербанка России по ставкам процентной ставки по кредитам физическим лицам кредитный работник:
* направляет извещение заемщику и поручителям за подписью руководителя Банка или другого уполномоченного лица; копии извещений подшивает в кредитное дело.
В извещениях:)
1) сообщает о повышении Банком процентной ставки по кредитному договору с указанием даты изменения ставки;
2) поручителям предлагает подтвердить свое согласие письменно при личной явке или заказным письмом;
3) заемщику предлагается обеспечить согласование с поручителями повышения процентной ставки
Кредитный инспектор должен принять меры для получения письменного согласия поручителей на повышение процентной ставки по кредитному договору.
Если в течение месяца от даты отправления извещений письменное согласие кого-либо из поручителей не будет получено, кредитный инспектор предлагает заемщику произвести замену обеспечения по кредитному договору. Оформление замены обеспечения производится без рассмотрения этого вопроса кредитным комитетом.
Если по истечении полутора месяцев от даты отправки извещений от кого-либо из поручителей заемщика не бедет получено письменное согласие и, в то же время, не будет произведена замена обеспечения, кредитный инспектор готовит заключение и свои предложения для рассмотрения на кредитном комитете отделения или территориального банка.
Кредитный комитет по каждому рассматриваемому кредитному договору может принять одно из трех решений:
1) не вносить изменений в условия кредитного договора;
2) повысить процентную ставку по договору;
3) расторгнуть в одностороннем порядке договор с заемщиком по истечении трех месяцев от даты отправки извещений о повышении процентной ставки.
Решение о расторжении договора принимается в исключительных случаях; вопрос о целесообразности расторжения договора предварительно согласовывается с юридической службой и службой безопасносити.
Принятие решения о повышении процентной ставки или сохранении ее в прежнем размере зависит от остатка задолженности по кредиту на момент принятия решения и наличия других видов обеспечения, включая переоформленные поручительства.
Решение кредитного комитета должно быть принято до истечения двух месяцев от даты отправки извещений заемщику и поручителям.
В случае принятия кредитным комитетом решения о сохранении процентной ставки по кредитному договору в прежнем размере или решения о расторжении договора кредитный работник должен направить заемщику и поручителям соответствующие извещения до истечения двух месяцев от даты отправки заемщику и поручителям первого извещения.(о повышении процентной ставки).
Кредитный работник не позднее даты, с которой повышается процентная ставка по дейсвующим договорам, направляет в отдел бухгалтерского учета служебную записку о внесении изменений в кредитные договоры с указанием даты, с которой вводятся изменения, перечня договоров, а также номеров и даты отправки извещений заемщикам. В этой же записке указываются договоры, по которым процентная ставка не изменяется.
Банк осуществляет контроль за целевым использованием кредитов, предоставленных на приобретение или строительство (реконструкцию) объектов недвижимости, а также за надлежащей сохранностью предметов залога. Контроль осуществляется по документам, предоставляемым заемщиком, и путем проведения проверок на местах.
Заемщик должен предоставить Банку в течение двух месяцев от даты получения кредита на приобретение объекта недвижимости документы, подтверждающие его право собственности на приобретенное имущество.
До получения каждой последующей суммы по кредиту на строительство или реконструкцию объекта недвижимости заемщик предоставляет Банку отчет об использовании предыдущей полученной суммы с предъявлением оправдательных документов: счетов, накладных, квитанций, чеков торгующих организаций, договоров подряда и актов сдачи – приемки выполненных работ и т. д.
Проверки на месиах осуществляются кредитными работниками Банка, а в случае необходимости, с привлечением других специалистов с оплатой за счет Банка. Проверка определяет соответствие строящихся домов утвержденным проектам, наличие неизрасходованных строительных материалов, соответствие фактически выполненных объемов работ объему, указанному в отчетах об израсходовании средств по кредиту.
Проверка осуществляется в соответствии с графиком выполнения основных этапов работ по строительству или реконструкции объекта.
Проведение проверки оформляется актом, который подписывают проверяющий работник Банка и заемщик.
Кредитующее подразделение еженедельно отслеживает изменения оценочной стоимости ценных бумаг,находящихся в обеспечении по кредитному договору (по кредиту под заклад ценных бумаг),на основе рыночных котировок,представляемых Управлением биржевых операций Центрального аппарата Сбербанка России (либо отделом по работе с ценными бумагами).
В случае снижения рыночной цены более,чем на 10 %,заемщик должен внести дополнительное обеспечение либо произвести частичное погашение кредита.
При условии непредставления заемщиком в течение 7 дней со дня получения извещения дополнительного обеспечения учреждение Сбербанка России требует досрочного возврата кредита и при неисполнении заемщиком этих обязательств обращает взыскание на ценные бумаги,находящиеся в закладе в соответствии с договором заклада.
Бухгалтер одновременно с отнесением на счета просроченных ссуд и процентов не внесенных в срок сумм, составляет перечень просроченных платежей по всем действующим кредитным договорам и передает его кредитному работнику.
Кредитный работник в тот же день должен принять меры к погашению задолженности заемщиками или их поручителями. Поручителям направляется письменное уведомление о неисполнении заемщиком обязательств, с предложением произвести оплату.
В случе невнесения платежей заемщиком и его поручителями кредитный работник привлекает юридический отдел и службу безопасности для подготовки иска в суд.
В случае нарушения заемщиком условий кредитного договора кредитующее подразделение может вынести на рассмотрение кредитного комитета, по решению которого был предоставлен кредит, вопрос о расторжении Банком кредитного договора в одностороннем порядке. Если кредит предоставлен по решению управляющего отделением или директора ОПЕРУ, этот вопрос также рассматривается кредитным комитетом отделения или территориально банка соответственно. Предварительно вопрос о целесообразности расторжения договора согласовывается с юридической службой и службой безопасности. При принятии кредитным комитетом решения о расторжении договора кредитный работник направляет заемщику извещение.
В период сопровождения кредитного договора кредитный работник вносит в базу данных индивидуальных заемщиков информацию, характеризующую заемщика и поручителей: о нарушении заемщиком условий кредитного договора, отказе поручителей от заключения дополнительного соглашения к договору поручительства в связи с повышением процентной ставки по кредитному договору и т.д.
В случае смерти заемщика Банк должен в течение шести месяцев со дня его смерти предъявить свои претензии в письменной форме наследникам, принявшим наследство, или исполнителю завещания, или заявление нотариальной конторе по месту открытия наследства, либо предъявить иск в суд к наследственному имущества. Претензии предъявляются независимо от наступления срока соответствующих требований.
В случае смерти заемщика задолженность по кредиту может быть переоформлена на платежеспособного члена его семьи с согласия последнего с переоформлением поручительств и залога.
2.4.Дополнительные кредиты, выдаваемые населению СБ РФ г. Москвы.
Учреждения Сберегательного Банка России предоставляют населению следующие виды дополнительных кредитов:
* кредит на покупку машин для инвалидов;
* кредит под залог приобретаемой дорогостоящей техники, мебели, автомобилей и т.п. в сети предприятий торговли, осуществляющих их розничную реализацию (Связанное кредитование).
Кредит на покупку машин для инвалидов имеет следующие характеристики:
Размер кредита.
Зависит от пенсии ссудозаемщика (исходя из обеспечения в счет ежемесячного погашения кредита не более 1/3 среднемесячной пенсии ссудозаемщика) в пределах суммы, указанной в справке органа социальной защиты населения.
Процентная ставка .
Кредит беспроцентный
Срок пользования кредитом.
До 10 лет.
Периодичность погашения кредита .
Ежемесячно, начиная с третьего месяца после получения кредита
Особые условия.
Максимальный срок погашения кредита – до 1 января 2003г.
Выдача кредита осуществляется только безналичными путем.
Неприменным условием при выдаче ссуды является гарантия ее погашения, в связи с чем заемщик должен предоставить в Сбербанк поручительство одного или нескольких граждан, заверенное нотариально.
Для получения кредита заемщику необходимл предоставить в банк следующие документы:
ЗАЯВЛЕНИЕ
ПАСПОРТ или заменяющий его документ
СПРАВКИ с места работы поручителей и места получения пенсии заемщика о доходах и размере производимых удержаний
АНКЕТЫ
ПАСПОРТА поручителей и залогодателей
Дополнительные документы:
* справка из территориального органа социальной защиты населения с указанием фамилии, имени, отчества заемщика, его паспортных данных, размера и срока пользования кредитом.
* справка об инвалидности
Сберегательным Банком Российской Федерации заключено соглашение с Министерством социальной защиты населения Российской Федерации, а также с Федеральным фондом социальной поддержки населения Российской Федерации по выдаче инвалидам беспроцентных возвратных ссуд на приобретение легковых автомобилей.
Сбербанк России устанавливает следующий порядок расчетов по указанным ссудам:
1. Федеральный фонд социальной поддержки населения перечисляет Сберегательному банку Российской Федерации кредитные ресурсы, которые согласно данных Министерства социальной защиты населения Российской Федерации перечисляются региональным банкам.
2. Территориальные органы социальной защиты населения, положительно решая вопрос о выдаче беспроцентных возвратных ссуд инвалидам на приобретение легковых автомобилей, выдают им справку с указанием в ней паспортных данных заемщика, размера ссуды и срока, на который она выдается.
За оказываемые услуги учреждение Сберегательного банка взимает плату в размере 1 % от суммы ссуды.
Беспроцентные возвратные ссуды выдаются инвалидам, имеющим медицинские показания на обеспечение спецтранспортом и состоящим на учете в органах социальной защиты населения.
Отделения Московского банка СБ РФ получают средства на выдачу беспроцентных возвратных ссуд инвалидам и зачисляют их на балансовый счет. В случае, если средства, зачисленные на балансовый счет, находятся без движения в течение трех месяцев, то можно заключить отдельное соглашение с территориальным органом социальной защиты населения об использовании средств в качестве кредитных ресурсов с уплатой за их использование в размере учетной ставки Центрального банка России.
На беспроцентную возвратную ссуду выписывается расчетный чек Сберегательного банка, в котором помимо усиановленных реквизитов указывается “На приобретение автомобиля”. В случае приобретения автомобиля через органы социальной защиты, последние выписывают счет, по которому Сберегательный банк перечисляет указанную сумму.
Ссуда погашается ежемесячно равными долями, начиная с третьего месяца после получения ссуды. По желанию заемщика ссуда может быть погашена раньше установленного срока и в более высоких размерах. Суммы, поступившие в погашение ссуд, используются для выдачи ссуд другим инвалидам на основании справки территориального органа социальной защиты населения.
Отделения Сберегательного банка не несут ответственности за просроченную задолженность и использование кредита не по целевому назначению. В случае непогашения ссуд более 3 – х месяцев, отделения Сберегательного банка России сообщают об этом территориальному органу защиты населения для принятия мер к погашению задолженности.
Сберегательный банк Российской Федерации по состоянию на 1 января каждого года сообщает Министерству социальной защиты населения Российской Федерации остаток средств для выдачи беспроцентных возвратных ссуд инвалидам на балансовом счете.
В случае прекращения действия соглашения и выдачи ссуд оставшаяся сумма на балансовом счете перечисляется Федеральному фонду социальной поддержки населения Российской Федерации.
Основными характеристиками кредита под залог приобретаемой дорогостоящей техники, мебели, атомобилей и т.п. в сети предприятий торговли, осуществляющих их розничную реализацию (Связанное кредитование) являются:
Сумма кредита.
Определяется на основе платежеспособности заемщика, обеспеченности кредита и составляет разницу между собственными средствами заемщика и стоимостью товара, но не должна превышать размера 30000 долларов США или его рублевого эквивалента.
При этом взнос собственных средств заемщика должен быть не менее:
* 30 процентов стоимости товара в случае приобретения товаров зарубежного производства;
* 20 процентов стоимости товара в случае приобретения товаров отечественного производства.
Процентная ставка.
Устанавливается Комитетом СБ РФ по процентным ставкам и лимитам. При приобретении товаров отечественного производства процентная ставка на три пункта ниже.
Срок пользования кредитом.
Устанавливается Банком в зависимости от объекта кредитования:
* при выдаче кредита на приобретение транспортных средств (автомобилей) – на срок не более 3-х лет;
* при выдаче кредита на приобретение дорогостоящей техники (компьютеров, телевизоров, холодильников и т.п.), мебели и др. – в пределах гарантийного срока, установленного на товары, но не более 3-х лет.
В случае, если гарантийный срок на товар не установлен, срок кредита не может превышать 6 месяцев со дня продажи товара заемщику.
Максимальный срок – 3 года.
Периодичность погашения кредита.
Ежемесячно, начиная со следующего месяца после оформления кредитного договора. Если договор заключается в конце месяца, допускается устанавливать в договоре начало погашения кредита и уплаты процентов на месяц позже.
Размер неустойки за просрочку платежа и процентов.
Двойная действующая процентная ставка по кредитному договору.
Общие условия.
Кредит предоставляется в рублях или иностранной валюте.
Выдача кредита осуществляется только безналичным путем, перечислением средст на расчетный счет фирмы – продавца.
Фирма – продавец – юридическое лицо из числа клиентов Банка, осуществляющая розничную реализацию товаров. Фирма должна иметь устойчивое финансовое положение, постоянные обороты по счетам в Банке.
Для получения кредита заемщику необходимо предоставить в банк следующие документы:
ЗАЯВЛЕНИЕ
ПАСПОРТ или заменяющий его документ
СПРАВКИ с места работы заемщика и поручителей о доходах и размере производимых удержаний
АНКЕТЫ
ПАСПОРТА поручителей и залогодателей
Справка с места работы заемщика (поручителя) должна содержать следующую информацию:
* полное наименование организации, выдавшей справку, ее почтовый адрес, телефон и банковские реквизиты
* продолжительность постоянной работы заемщика в данной организации
* настоящая должность заемщика
* среднемесячный доход за последние шесть месяцев
* среднемесячные удержания за последние шесть месяцев с расшифровкой по видам.
Справка предоставляется за подписями руководителя и главного бухгалтера организации, скркпленными печатью.
Пенсионеры представляют в банк пенсионное удостоверение и справку о размере пенсии из органа социальной защиты населения. Граждане, занимающиеся предпринимательской деятельностью, представляют в банк декларацию о полученных доходах, заверенную налоговой инспекцией.
Кредитование осущесвляется аналогично порядку предоставления кредитов на неотложные нужды с учетом некоторых особенностей:
Взаимоотношения Банка и Фирмы – продавца строятся на основе Договора о сотрудничестве. В соответствии с Договором о сотрудничестве Банк принимает на себя обязательство предоставлять заемщикам кредиты на покупку высоколиквидных товаров в сети Фирмы в соответствии с нормативными документами Сбарбанка России, регламентирующими порядок кредитования, при взаимодействии с Фирмой.
Перечень Фирм, с которыми Банк заключает Договор о сотрудничестве должен быть утвержден на Кредитно – инвестиционном комитете Банка.
Стороны вправе самостоятельно определять возможность и условия сотрудничества, предусмотренные в Договоре:
* предоставления Фирмой системы скидок для граждан, приобретающих товары в кредит от их розничной цены;
* уплаты Банку комиссионного вознаграждения в процентах от роста товарооборота Фирмы, определяемого от общей суммы выданных Банком кредитов;
* прием Фирмой товаров, являющихся предметом залога (приобретенных ранее в сети Фирмы) на реализацию по договору комиссии в случае неисполнения заемщиком обязательств по кредитному договору.
В период сотрудничества Банк проводит постоянный мониторинг финансовогог состояния Фирмы. В случае ухудшения финансового состояния и наличия негативной информации о ее деятельности, Банк рассматривает вопрос о целесообразности дальнейшего сотрудничества.
В качестве обеспечения возврата кредита могут быть использованы:
a) при выдаче кредита на приобретение транспортных средств (автомобилей) – залог приобретаемых транспортных средств и поручительство физического лица (или юридического лица);
b) при выдаче кредита на приобретение дорогостоящей техники (компьютеров, телевизоров, холодильников и т.п.), мебели и др. – залог приобретаемых товаров и поручительство физического лица (или юридического лица).
При этом следует иметь в виду следующее:
* Договор залога оформляется одновременно с оформлением кредитного договора. В случае отсутствия такой возможности (допускается при выдаче кредита на приобретение транспортных средств), Банку следует обеспечить получение от Фирмы технического паспорта для последующей регистрации транспортного средства и договора залога в органах ГАИ заемщиком в присутствии представителя Банка.
Договор залога траспортных средств с отметкой о произведенной регистрации в органах ГАИ, свидетельство о регистрации залога транспортных средств, а также копия технического транспорта хранится в кредитном деле заемщика до полного погашения задолженности по кредитному договору.
* Договор поручительства из числа физических лиц следует прежде всего заключать с супругой (супругом) при условии ее (его) платежеспособности. Одновременно с договором поручительства у супруги (а) истребуется письменное согласие на залог общего имущества с целью предотвращения возможности признания договора недействительным в судебном порядке по заявлению одного из супругов.
* Договор поручительства юридического лица может быть принят в качестве обеспечения, если оно является для заемщика работодателем и находится на расчетно – кассовом обслуживании в Банке. При этом следует заключить дополнительное соглашение к договору на расчетно – кассовое обслуживание о праве безакцептного списания средств с расчетного счета поручителя в случае неисполнения заемщиком своих обязательств по кредитному договору.
* Договор поручительства должен обеспечивать исполнение обязательств по кредитному договору в полном объеме, включая основной долг, проценты за пользование кредитом и неустойку с суммы просроченного платежа
* Имущество преданное в залог, должно быть застраховано на случай утраты и повреждения в пользу Банка не позднее 5 дней после подписания кредитного договора. В случае неисполнения заемщиком указанного требования, Банк рассматривает вопрос о досрочном расторжении кредитного договора и взыскании имеющейся задолженности в поном объеме.
Схема связанного кредитования.
Схема связанного кредитования предполагает замкнутый цикл движения денежных средств, выданных по кредитному договору.
После выбора заемщиком товара на Фирме и получения счета – фактуры, содержащего подробные данные о наименовании, количесиве и стоимости товарас указанием всех относимых на счет заемщика расходов, а также гарантийного срока, заемщик предоставлчет в Банк пакет документов.
Полученная от заемщика кредитная заявка регистрируется Банком в отдельном журнале.
Банк в первоочередном порядке в течение 7 календарных дней после предоставления заемщиком полного пакета документов, необходимых для выдачи кредита и счета – фактуры, рассматривает вопрос о возможности предоставления кредита.
В случае принятия положительного решения, заемщик вносит сумму установленного первоначального платежа на лицевой счет в Банке по вкладу “до востребования”.
Кроме того, при наличии у Банка соответствующей договоренности со страховой компанией, заемщику предлагается дополнительно внести на лицевой счет по вкладу “до востребования” расчетную величину страховой суммы по договору страхования имущества.
Поступившие на лицевой счет заемщика по вкладу “до востребования” указанные суммы перечисляются на основании его поручения на счета Фирмы и страховой компании.(копии поручений должны быть в кредитном деле заемщика).
После подписания кредитного договора, оформления договоров поручительств, по возможности, и договора залога, а также получения от заемщика копии поручения, свидетельствующей о частичной оплате им стоимости товара, Банк перечисляет сумму кредита на расчетный счет Фирмы.
Банк извещает Фирму о предоставлении заемщику кредита посредством выдачи последнему копии выписки из решения Кредитного комитета за подписью руководителя и печатью Банка на имя руководителя Фирмы с указанием суммы кредита, что является подтверждающим документоми об оплате товара и служит основанием для получения заемщиком товара в сети Фирмы.
В случае предоставления заемщику кредита в иностранной валюте, Банк производит зачисление средств по кредитному договору на счет по вкладу “до востребования” и осуществляет операции по безналичной конвертации средств, с последующим перечислением их рублевого эквивалента на расчетный счет Фирмы.
ГЛАВА З.
ПОРЯДОК ФОРМИРОВАНИЯ И ИСПОЛЬЗОВАНИЯ РЕЗЕРВА НА ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ ПО ССУДАМ.
3.1.Оценка кредитных рисков по выданным ссудам
Резерв на возможные потери по ссудам представляет собой специальный резерв, необходимость которого обусловлена кредитными рисками в деятельности банков. Указанный резерв обеспечивает создание банкам более стабильных условий финансовой деятельности и позволяет избегать колебаний величины прибыли банков в связи со списанием потерь по ссудам.
Резерв на возможные потери по ссудам формируется за счет отчислений, относимых на расходы банков.
Резерв на возможные потери по ссудам используется только для покрытия непогашенной клиентами ссудной задолженности по основному долгу. За счет указанного резерва производится списание потерь по нереальным для взыскания ссудам банков.
1,Оценка кредитных рисков по выданным ссудам.
Оценка кредитных рисков производится банками по всем ссудам и всей задолженности клиентов, приравненной к ссудной, как в российских рублях, так и в иностранной валюте, а именно:
* по всем предоставленным кредитам, включая межбанковские кредиты (депозиты);
* по векселям, приобретенным банком;
* по суммам, не взысканным по банковским гарантиям;
* по операциям, осущесвленным в соответствии с договором финансирования под уступку денежного требования (факторинг).
Классификация ссуд осуществляется банками самостоятельно или аудиторской организацией (на основании договора) в процессе анализа качества активов банков. Конкретные критерии, используемые банками при анализе активов, а также процедуры принятия и исполнения решений по формированию и использованию резерва на возможные потери по ссудам должны содержаться в соответствующих документах банка, определяющих его кредитную и учетную политику и подходы к ее реализации.
Классификация выданных ссуд и оценка кредитных рисков (оценка риска производится одновременно с предоставлением ссуды (учетом векселя, возникновением задолженности, приравненной к ссудной), а в последствии – при изменении параметров, которые используются в качестве классификационных критериев) производится на комплексной основе: в зависимости от финансового состояния заемщика, оцененного с применением подходов, используемых в отечественной и международной банковской практике, возможностей заемщика по погашению основной суммы долга и уплаты в пользу банка обусловленных договором процентов, комиссионных и иных платежей.
Оценка финансового состояния заемщика должна проводиться банком на постоянной основе и содержаться в кредитном досье банка, особенно в отношении крупных кредитов, кредитов связанных с банком заемщиком, инсайдером, а также в отношении всех проблемных (не отнесенных к стандартным) кредитов.
2,Понятие обеспеченности ссуд.
Под обеспечением понимается залог. Качество обеспечения определяется реальной (рыночной) стоимостью предметов залога и степенью их ликвидности.
Реальная (рыночная) стоимость предметов залога определяется на момент оценки риска по конкретной ссуде. При определении рыночной стоимости залога принимаются во внимание фактическое и перспективное состояние конъюнктуры рынка по видам имущества, предоставленного в залог, а также справочные данные об уровне цен (справочные цены).
СУДЫ
по качеству обеспечения
ОбеспеченныеНедостаточно Необеспеченные
ссуды обеспеченные ссуды
ссуды
Рисунок 3. Виды ссуд по качеству обеспечения.
Обеспеченная ссуда – имеющая обеспечение в виде залога, в тех случаях, когда залог одновременно отвечает следующим требованиям:
* его реальная (рыночная) стоимость достаточна для компенсации банку основной суммы долга по ссуде, всех процентов в соответствии с договором, а также возможных издержек, связанных с реализацией залоговых прав;
* вся юридическая документация в отношении залоговых прав банка оформлена таким образом, что время, необходимое для реализации залога, не превышает 150 дней со дня, когда реализация залоговых прав становится для банка необходимой. Необходимость реализации залоговых прав возникает не позднее, чем на 30-й день задержки заемщиком очередных платежей банку по основному долгу либо по процентам.
К категории обеспеченных также относятся ссуды, выданные под поручительство Правительства Российской Федерации, субъектов Российской Федерации или под гарантию Банка России, поручительство правительств и гарантии центральных банков стран Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), а также векселя, авалированные указанными субъектами.
Недостаточно обеспеченная ссуда – ссуда, имеющая обеспечение в виде залога, не отвечающего хотя бы одному из требований, предъявляемых к залоговому обеспечению по обеспеченной ссуде.
К категории недостаточно обеспеченных относятся также ссуды, выданные под банковскую гарантию банков стран ОЭСР, и векселя, авалированные этими банками.
Необеспеченная ссуда – ссуда, не имеющая обеспечения или имеющая обеспечение в виде залога, не отвечающего требованиям, предъявляемым к залоговому обеспечению по обеспеченной и недостаточно обеспеченной ссуде.
Классификация ссуд производится в зависимости от уровня кредитного риска, т.е. риска неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору в установленный кредитным договором срок. В зависимости от величины кредитного риска все ссуды подразделяются на 4 группы:
1 группа – стандартные (практически безрисковые) ссуды,
2 группа – нестандартные ссуды (умеренный уровень риска невозврата),
3 группа – сомнительные ссуды (высокий уровень риска невозврата),
4 группа – безнадежные ссуды (вероятность возврата практически отсутствует, ссуда представляет собой фактические потери банка).
Исходя из всей совокупности обстоятельств, принимаемых во внимание при классификации ссуд, конкретная, классифицируемая ссуда может быть отнесена к одной из более высоких групп риска, чем это вытекает из формализованных критериев. Отнесение ссуды к более низкой группе риска, чем это вытекает из формализованных критериев, не допускается.
Исходя из формализованных критериев:
К стандартным ссудам могут быть отнесены:
а) текущие ссуды независимо от обеспечения при отсутствии просроченной выплаты процентов по ним, кроме льготных текущих ссуд и ссуд инсайдерам;
текущие ссуды – ссуды, по которым отсутствует просроченная задолженность по выплате основного долга и не заключались дополнительные соглашения о пролонгации.
б) следующие обеспеченные ссуды:
* текущие при наличии просроченной выплаты процентов по ним до 5 дней включительно (продолжительность просрочки в уплате основного долга либо процентных платежей исчисляется в календарных днях);
* с просроченной выплатой по основному долгу до 5 дней включительно;
* переоформленные один раз без изменения условий договора;
Имеются в виду переоформленные (пролонгированные) ссуды при условии своевременной уплаты процентов по ним.
Под изменением условий договора по переоформленным ссудам понимается одно из следующих изменений:
* уменьшение в дополнительном соглашении процентной ставки, при условии, что первоначальным договором предусмотрена фиксированная ставка, либо при плавающей процентной ставке – изменением, не соответствующим условиям, содержащимся в первоначальном соглашении сторон.
* продление в дополнительном соглашении срока предоставления кредита на период, больший по сравнению со сроком, указанным в первоначальном кредитном договоре.
* увеличение суммы предоставленного кредита относительно первоначального.
При оформлении дополнительного соглашения, на основании которого реально улучшается качество обеспечения ссудной задолженности, ссуда относится к той же группе риска, что и до переоформления.
К нестандарным ссудам могут быть отнесены:
а) следующие обеспеченные ссуды:
* текущие ссуды при наличии просроченной выплаты прцентов по ним от 6 до 30 дней включительно;
* с просроченной выплатой по основному долгу от 6 до 30 дней включительно;
* переоформленные два раза без изменения условий договора;
* переоформленные один раз с изменениями условий договора;
б) недостаточно обеспеченные ссуды:
* текущие ссуды при наличии просроченной выплаты процентов по ним до 5 дней включительно;
* с прсроченной выплатой по основному долгу до 5 дней включительно;
* переоформленные один раз без изменений условий договора;
в) льготные текущие ссуды и ссуды инсайдерам.
Под льготными ссудами понимаются ссуды, предоставленные заемщикам (кроме кредитных организаций) под процентную ставку ниже ставки рефинансированияч Банка России, действующей на момент предоставления ссуды (если средневзвешенная процентная ставка по данному филиалу или головной кредитной организации выше ставки рефинансирования). Если средневзвешенная процентная ставка по данному филиалу или головной кредитной организации ниже ставки рефинансирования, то льготной считается ссуда, предоставленная по ставке ниже средневзвешенной процентной ставки.
К сомнительным ссудам могут быть отнесены:
а) следующие обеспеченные ссуды:
* текущие ссуды при наличии просроченной выплаты процентов по ним от 31 до 180 дней включительно;
* с просроченной выплатой по основному долгу от 31 до 180 дней включительно;
* переоформленные два раза с изменением условий договора;
* переоформленные более двух раз независимо от наличия изменений условий договора;
б) недостаточно обеспеченные ссуды:
* текущие ссуды при наличии просроченной выплаты процентов по ним от 6 до 30 дней включительно;
* с просроченной выплатой по основному долгу от 6 до 30 дней включительно;
* переоформленные два раза без изменений условий договора;
* переоформленные один раз с изменениями условий договора;
в) необеспеченные ссуды:
* текущие ссуды при наличии просроченной выплаты процентов по ним до 5 дней включительно;
* с просроченной выплатой по основному долгу до 5 дней включительно;
* переоформленные один раз без изменений условий договора;
г) льготные ссуды и ссуды инсайдерам с просроченной выплатой по основному долгу либо по процентам до 5 дней включительно.
Все прочие ссуды, по своим признакам не попадающие в число ссуд, указанных выше, следует относить к безнадежным.
Поддающиеся обобщению формализованные критерии оценки кредитных рисков представлены в таблице классификации выданных ссуд и оценок кредитных рисков.
Таблица 1
Классификация ссуд исходя из формализованных критериев
оценки кредитных рисков.
Обеспеченная
Недостаточно обеспеченная
Необеспеченная
Текущая ссудная задолженность при отсутствии просросенных процентов по ней
1
1
1
* ссудная задолженность с просроченной выплатой по основному долгу до 5 дней включительно
* текущая задолженность с просроченной выплатой процентов до 5 дней включительно
* преоформленная один раз без каких-либо изменений условй договора
1
2
3
* ссудная задолженность с просроченной выплатой по основному долгу от 6 до 30 дней включительно
* текущая задолженность с просроченной выплатой процентов от 6 до 30 дней включительно
* переоформленная один раз с изменениями условий договора по сравнению с первоначальным, либо переоформленная два раза без изменений условий договора
2
3
4
* ссудная задолженность с просроченной выплатой по основному долгу от 31 до 180 дней включительно
* текущая задолженность с просроченной выплатой процентов от 31 до 180 дней включительно
* переоформленная два раза с изменением условий договора или более двух раз независимо от наличия таках измененй суды
3
4
4
Ссудная задолженность с просроченной выплатой по основному долгу свыше 180 дней или текущая задолженность с просроченной выплатой процентов свыше 180 дней
4
4
4
При наличии по данному ссудозаемщику ссуды, отнесенной ко 2, 3 или 4 группе риска, каждя вновь выданная данному ссудозаемщику ссуда сразу же должна быть отнесена к той же группе кредитного риска (ко 2, 3 или 4 группе соответственно).
При регулировании величины созданного резерва на возможные потери по ссудам в случае, когда заемщику предоставлены кредиты по нескольким кредитным договорам, всю числящуюся за данным заемщиком задолженность следует относить к максимальной группе риска, присвоенной по одному из предоставленных кредитов.
При возврате заемщиком ссуды, отнесенной ранее к максимальной группе риска по данному заемщику, оставшаяся за заемщиком непогашенная ссудная задолженность классифицируется вновь и определяется соответствующая величина резерва на возможные потери по ссудам.
Суммы, не взысканные банком по своим гарантиям и учтенные банком векселя, не оплаченные в срок относятся к группам риска в зависимости от срока, в течение которого эти остатки учитываются на этих счетах в балансе банка.
При непогашении задолженности банки обязаны:
* в конце рабочего дня, являющегося датой погашения задолженности по основному долгу, установленной договором, либо иным документом, остатки задолженности клиентов в части основного долга переносить на счета просроченной задолженности.
* В конце рабочего дня, являющегося датой уплаты процентов по ссуде, переносить начисленные, но не полученные в срок (просроченные) проценты, на счета учета просроченных процентов.
В случае погашения банку заемщиком ссуды либо уплаты процентов по ссуде за счет предоставления заемщику банком – первичным ссудодателем или связанным с ним банком новой ссуды, эта вновь выданная ссуда классифицируется как безнадежная. (Под связанным банком понимается дочерний либо зависимый банка, а также основной по отношению к дочернему).
В случае если погашение долга осуществляется поэтапно, то оценка кредитного риска всей ссудной задолженности производится на основании максимального количества дней, прошедших после срока наступления всех очередных платежей (по основному долгу или по процентам). Независимо от режима погашения долга резерв создается под всю сумму основного долга.
Под долгом понимается как сумма основного долга, так и проценты (к процентам причисляются помимо процентных доходов банка за предоставленные ссуды все комиссионные и другие платежи, выплачиваемые клиентом – ссудозаемщиком в соответствии с договором).
3.2.Порядок формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам.
1,Порядок формирования резерва на возможные потери по ссудам.
Банки в обязательном порядке должны формировать резерв на возможные потери по сумме основного долга по всем ссудам.
Таблица 2
Размер отчислений в резерв по классифицированным ссудам.
Группа риска
1
2
3
4
Размер отчислений в (%) от суммы основного долга
1
20
50
100
Для действующих по состоянию на 01.01.98 банков (имеющих лицензию Банка России на проведение банковских операций), на 1998 – 2000 годы вводится поэтапный режим создания указанного резерва, при котором реально создаваемый банками резерв не может быть меньше следующих величин:
* начиная с отчетности на 1 февраля 1998 года – 40 %;
* начиная с отчетности на 1 февраля 1999 года – 75 %;
* начиная с отчетности на 1 февраля 2000 года – 100 %.
При формирова††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††еский и аналитический учет операций по счетам по учету резерва на возможные потери по ссудам ведется в российских рублях.
Общая величина резерва (остатки на счетах по учету резерва на возможные потери по ссудам) должна ежемесячно уточняться в зависимости от суммы фактической ссудной задолженности, в том числе с учетом изменения суммы основного долга при изменении курса рубля по отношению к иностранным валютам на дату регулирования, и от группы риска, к которой отнесена та или иная ссуда на отчетную дату.
2.Порядок использования резерва на возможные потери по ссудам.
Резерв на возможные потери по ссудам используется только для покрытия непогашенной клиентами ссудной задолженности по основному долгу.
Ссудная задолженность, безнадежная или признанная нереальной для взыскания по решению Совета Директоров или Наблюдательного Совета банка списывается с баланса банка за счет резерва на возможные потери по ссудам, а при его недостатке списывается на убытки отчетного года.
Принятое решение о списании ссудной задолженности с баланса кредитной организации за счет резерва на возможные потери по ссудам в обязательном порядке по всем крупным ссудам, льготным ссудам, ссудам инсайдерам, всем необеспеченным ссудам должно подтверждаться процессуальным документом (определение, постановление) судебных, нотариальных органов, свидетельствует о том, что на момент принятия решения погашение задолженности за счет средств должника невозможно.
Признанные безнадежными или нереальными для взыскания ссуды, не отнесенные к категории крупных, льготных, необеспеченных, кредитов инсайдерам, могут списываться за счет резерва на возможные потери по ссудам по решению Сосета Директоров банка или Наблюдательного Совета банка без обязательного подтверждения процессуальными документами.
При имеющемся исполнительном производстве, основаниями для списания ссудной задолженности являются:
1) определения народного судьи о прекращении исполнительного производства по взысканию задолженности с должника в пользу кредитора.
2) постановление судебного пристава – исполнителя о возвращении исполнительного документа.
Определения о прекращении исполнительного производства выносятся судом общей юрисдикции или арбитражным судом. После вступления определения суда о прекращении исполнительного производства в законную силу судебный пристав – исполнитель отменяет все назначенные меры по исполнению. Указанное определение и исполнительный лист, в котором судебный пристав – исполнитель должен произвести соответсвующие отметки, возвращается в суд или другой орган, выдавший докуменнт. Постановление о возвращении исполнительного документа выносятся судебным приставо – исполнителем и утверждаются старшим судебным приставом.
При этом, в случае отсутствия у должника денежных средств для удовлетворения требований кредиторов взыскание обращается на имущество должника.
К исполнительным документам, невозможность исполнения которых является основанием для оформления судебными исполнителями ходатайств, либо вынесения судами упомянутых выше определений, относятся:
* исполнительные листы, выдаваемые на основании решений, определений, постановлений и приговоров судебных органов;
* исполнительные листы, выдаваемые арбитражным судом, в предусмотренных законом случаях на основании решений арбитражных судов и третейских судов.
* опротестованные в нотариальных органах акцептованные плательщиком векселя.
Основаниями для списания банком ссудной задолженности за счет уменьшения резерва на возможные потери по ссудам также могут являться:
а) Решения арбитражного суда о принудительной ликвидации должника – предприятия (признание предприятия несостоятельным, банкротом).
Ссудная задолженность может быть также списана в случае принятия должником, совместно с кредиторами, решения о добровольной ликвидации, с момента ликвидации предприятия – должника.
В любом случае, обязательным является подтверждение банками – кредиторами своего участия в конкурсном производстве, а также невозможности удовлетворения своих требований за счет конкурсной массы должника.
б) Решение суда о признании гражданина – должника безвестно отсутсвующим.
Соответствующее судебное решение должно быть подтверждено документом, выданным органом опеки и поручительства, либо лицом, на которого возложена обязанность доверительного управления имуществом должника, и свидетельствующим об отсутствии у должника имущества или доходов, достаточных для полного, либо частичного погашения обязательств.
в) Решение суда об объявлении гражданина умершим.
Исполнение обязательств по ссудной задолженности может быть прекращено смертью должника, при наличии подтверждающих данный факт документов, отсутствия достаточного для удовлетворения требований кредитного имущества.
При этом списание ссудной задолженности производится с момента выдачи нотариальной конторой по месту жительства гражданина, либо по месту нахождения имущества документа, подтверждающего отсутствие, либо недостаточность имущества для удовлетрения претензий.
г) Другие документы, подтверждающие невозможность погашения должником просроченных ссуд, предусмотренные действующим законодательством.
Списание ссудной задолженности с баланса банка вследствие неплатежеспособности должника не является аннулированием ссудной задолженнолсти.
Списанная с баланса банка задолженность отражается за балансом в течение не менее пяти лет с момента ее списания для наблюдения за возможностью ее взыскания в случае изменения имущественного положения должника, отмены вынесенных ранее решений судебных органов, обнаружения места прибывания гражданина, признанного безвестно отсутсвующим, либо умершим.
Банк регулярно, не реже одного раза в квартал, направляет кредитору – должнику выписки, подтверждающие наличие просроченной задолженности по основному долгу и начисленным и не полученным в срок процентам. Эти выписки являются основанием для взыскания с клиента просроченной задолженности (в течение срока исковой давности).
Списание с баланса ссуд, выданных клиентам банка за счет кредитов Банка России, и перенесение задолженности по таким кредитам, включая начисленные, но не полученные в срок проценты по ним, на внебалансовые счетв банка не аннулирует ссудную задолженность банка перед Банком России, которая подлежит погашению в соответствии с ранее заключенными договорами.
Банк России и его территориальные учреждения вправе проводить проверки по вопросу правомерности списания банками с баланса ссудной задолженности за счет средств резерва на возможные потери по ссудам.
3.3. Кризис 1998 года и его влияние на кредитную политику СБ РФ г. Москвы.
В 1998 году на деятельность банковской системы России сильное влияние оказал финансовый кризис, остро проявившийся во второй половине года, вследствие чего прекратили свое существование или испытывали серьезные финансовые затруднения крупнейшие российские банки.
Причиной острого кризиса ликвидности банков стало начавшееся 7 августа резкое падение цен российских внешних долгов до минимального за всю их историю уровня.
Причинами кризиса стал ряд внешних событий:нестабильность на американском фондовом рынке, воспринимаемая как начало серьезного спада, снижение большинства мировых фондовых индексов, продолжающееся падение курса японской иены, снижение цен на нефть.
В таких условиях иностранные инвесторы активизировали вывод средств с российского рынка.
Центральный банк в пределах имеющихся возможностей делал все для того, чтобы выстояли банки, имеющие вклады населения. Волна слияний и поглощений, реструктуризация банковской системы была неизбежна.
Мораторий по ГКО и резкое повышение курса доллара окончательно парализовали финансовые рынки, и российские банки потеряли всякую возможность зарабатывать деньги. Встал межбанковский рынок, корпоративные ценные бумаги стремительно теряли ликвидность. В тоже время кредитные организации вынуждены были продолжать обслуживать платежные потоки, резко возросшие в объемах в связи с ажиотажными настроениями на рынке. Коммерческие банки – держатели крупных пакетов ГКО в одночасье поняли, что эти активы практически вычеркнуты из перечня ликвидных. В особенно тяжелом положении оказались розничные банки – крупные держатели из доходов по этим бумагам они осуществляли выплаты по депозитам физических лиц.
Новые условия покупки наличных банками предполагали систему предоплаты, с поставкой валюты на третий день, что парализовало поддержку банкнотами наличного валютного рынка. Одновременно была ограничена разница на покупку и продажу наличной валюты в обменных пунктах.
ЦБ и коммерческие банки демострировали полное единодушие в вопросе поддержки вкладчиков. Пытаясь сохранить лицо коммерческие банки замучились возвращать частным лицам досрочно отозванные депозиты, клиенты выстраивались и записывались в очереди на получение валюты со счетов. Меньше всего ажиотаж коснулся Сбербанка, но и здесь на протяжении периода с августа по конец 1998 года существовала очередь на выплату наличных долларов со вкладов. Выплаты по рублевым вкладам проходили с меньшими перебоями и вскоре волнения вокруг них утихли.
Осложненная финансовая ситуация в стране привела к тому, что в течение года Сбербанком дважды приостанавливались операции по предоставлению кредитов физическим лицам, а отделения Сбербанка России в г. Москве проводили работу только по обслуживанию имеющейся задолженности, реструктуризации валютной задолженности в рублевую и консультированию клиентов с целью поддержания интереса населения к данной услуге.
В связи со значительным падением котировок по основным видам ценных бумаг, в т. ч. акциям Сбербанка России, большее количество из выданных под заклад акций Сбербанка России кредитов, оказались необеспеченными или недостаточно обеспеченными, из-за чего заемщикам было необходимо внести дополнительное обеспечение возврата кредитов в виде поручительств трудоспособных граждан, залога, а также других видов обеспечения.
На конец 1998года остаток задолженности по рублевым кредитам составил 458,5 млн.руб. что больше остатка на 01.01.98 на 37,7 млн.руб. Данное увеличение произошло в основном из-за переоформления валютных кредитов в рублевые в связи с кризисом.
Остаток задолженности по валютным кредитам по сравнению с 01.01.98 уменьшился на 13 млн.долл.США, что в значительной степени произошло по той-же причине.
Уменьшение остатка ссудной задолженности, увеличение суммы просроченной задолженности связано с финансовым кризисом, вызвавшем рост курса доллара США и невозможностью, в связи с этим, большинства заемщиков отвечать по своим обязательствам;запретом с 14.08.98 на операции по кредитованию, крахом рынка ценных бумаг. Кроме того, повышение процентных ставок по кредитам также оказало влияние на снижение спроса населения на данную услугу.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ.
Итак, кредит – это экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу стоимости, передаваемой во временное пользование.
Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования:
* возвратность и срочность кредитования;
* дифференцированность кредитования;
* обеспеченность кредита;
* платность банковских ссуд;
* целевой характер кредита.
«Золотое» банковское правило гласит, что величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать размерам и срокам его обязательств. Нарушение этого основного принципа и приводит к банкротству банка.
Поэтому совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как макроэкономические интересы, так и интересы на микроуровне обоих субъектов кредитной сделки – банка и заемщика.
Сберегательный банк России предоставляет кредиты населению в пределах имеющихся у него кредитных ресурсов. В зависимости от срока и назначения банковские кредиты, выдаваемые населению подразделяются на краткосрочные и долгосрочные.
Краткосрочные кредиты ползуются у населения большим спросом, чем долгосрочные, так как нестабильное положение в экономике страны не дает никакой гарантии в завтрашнем дне.
Но у долгосрочных кредитов тоже есть свои преимущества:
* более длительный срок пользования кредитом;
* более низкая процентная ставка;
* больше сумма кредита.
С 27 апреля 1998 года Сберегательный банк России приступил к кредитованию населения под залог приобретаемой дорогостоящей техники, мебели, автомобилей и т.п. в сети предприятий торговли, с которыми банк имеет договор о сотрудничестве. Данный вид кредита имеет некоторые преимущества:
* в качестве обеспечения возврата кредита используется залог приобретаемых товаров или поручительства физических или юридических лиц;
* по кредитам предоставляемым населению в рублях под залог приобретаемых товаров отечественного производства Сбербанк устанавливает льготную процентную ставку – на три процентных пункта ниже процентных ставок, установленных по рублевым кредитам на неотложные нужды.
Кредитные риски в деятельности банков обуславливают их на создание специального резерва на возможные потери по ссдам. Данный резерв обеспечивает создание банкам более стабильных условий финансовой деятельности и позволяет избежать колебаний величины чистой прибыли банков в связи со списанием потерь по ссудам.
Резерв формируется за счет отчислений, относимых на расходы банка, и используется только для покрытия непогашенной клиентами ссудной задолженности по основному долгу.
Для более правильного создания резерва производится классификация ссуд в зависимости от уровня кредитного риска, т.е. риска неуплаты заемщиком основного долга и процентов, которые причитаются кредитору в установленный кредитным договором срок.
В зависимости от величины кредитного риска все ссуды можно разделить на четыре группы: стандартные ссуды, нестандартные ссуды, сомнительные ссуды, безнадежные ссуды.
При формировании резерва в 1998-1999 гг. банки в первую очередь обязаны создавать резерв под ссуды, классифицированные как безнадежные.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ.
1.ЗАКОН О БАНКАХ И БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ.
2.ПРАВИЛА КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ УЧРЕЖДЕНИЯМИ СБЕРБАНКА РОССИИ (№229-р) МОСКВА 1997 г.
3.ИНСТРУКЦИЯ БАНКА РОССИИ ОТ 30.06.97 №62а «О ПОРЯДКЕ ФОРМИРОВАНИЯ И ИСПОЛЬЗОВАНИЯ РЕЗЕРВА НА ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ ПО ССУДАМ»
4.РЕГЛАМЕНТ приема документарных ценных бумаг в обеспечение по кредитным договорам в рублях, заключаемых учреждениями Сберегательного Банка Российской Федерации с юридическими лицами. МОСКВА 1997 г.
5.ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ №150 § 2 ОТ 18.09.97г. ОБ УТВЕРЖДЕНИИ «ПОРЯДКА ЭКСПРЕСС – ВЫДАЧИ УЧРЕЖДЕНИЯМИ СБЕРБАНКА РОССИИ КРЕДИТОВ ФИЗИЧЕСКИМ ЛИЦАМ ПОД ЗАКЛАД ЦЕННЫХ БУМАГ»
6.ИНСТРУКЦИЯ о порядке совершения учреждениями Сберегательного банка Российской Федерации операций по вкладам населения (№1-р) МОСКВА 1993 г.
7.ОСНОВНЫЕ НОРМАТИВНЫЕ ДОКУМЕНТЫ ДЛЯ ИЗУЧЕНИЯ КУРСА «КРЕДИТОВАНИЕ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ» В СИСТЕМЕ ЗАОЧНО – ДИСТАНЦИОННОГО ОБУЧЕНИЯ В СБЕРЕГАТЕЛЬНОМ БАНКЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ.
8.БАНКОВСКОЕ ДЕЛО. Справочное пособие. Ю.А.БАБИЧЕВА МОСКВА 1994г.
9.БАНКОВСКОЕ И КРЕДИТНОЕ ДЕЛО Г.Н.ГАМИДОВ. ЮНИТИ 1994г.
10.ФИНАНСЫ, ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ, КРЕДИТ Л.А.ДРОБОЗИНА ЮНИТИ 1997г.
11.«БАНКИ И БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ» Е.Ф.ЖУКОВ ЮНИТИ 1997 г.
12.«ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ» Е.Ф.ЖУКОВ ЮНИТИ 1998-1999 гг.
13.«ОБЩАЯ ТЕОРИЯ ДЕНЕГ И КРЕДИТА» Е.Ф.ЖУКОВ ЮНИТИ 1998 г.
14.ДОГОВОРЫ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВОЙ СФЕРЫ Б.Д.ЗАВИДОВ. ФКБ-ПРЕСС МОСКВА 1997г.
15.ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ О.И.ЛАВРУШИН М.ФИНАНСЫ И СТАТИСТИКА 1998г.
16.КРЕДИТ/РОССИЙСКАЯ БАНКОВСКАЯ ЭНЦИКЛОПЕДИЯ/ О.И.ЛАВРУШИН МОСКВА 1996г.
17.«БАНКОВСКОЕ КРЕДИТОВАНИЕ» А.И. ОЛЬШАНЫЙ РДЛ 1998 г.
18.КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА Г.С.ПАНОВА МОСКВА 1997г.
19.КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ И ИХ ОПЕРАЦИИ О.М.МАРКОВА, Л.С.САХАРОВА,В.Н.СИДОРОВ ЮНИТИ 1995г.
??
??
??
??
4
32
4
52