Разработкамаркетинговой стратегии предприятия Полипринт"
ВВЕДЕНИЕ
Целью разработкибизнес-плана является планирование хозяйственной деятельности фирмы наближайший и отдаленные периоды, в соответствии с потребностями рынка ивозможностями получения необходимых ресурсов.
Бизнес-план помогаетрешить следующие основные задачи:
1. Определитьконкретные направления деятельности фирмы, целевые рынки и место фирмы на этихрынках;
2. Сформироватьдолгосрочные и краткосрочные цели предприятия, стратегию и тактику ихдостижения, определить лиц ответственных за реализацию каждой стратегии;
3. Оценитьсоответствие персонала фирмы и условий для мотивации их труда требованиям подостижению поставленных целей;
4. Определить составмаркетинговых мероприятийфирмы по изучению рынка,рекламе, стимулированию продаж, ценообразованию, каналам сбыта и т.п;
5. Оценитьматериальное и финансовое положение фирмы, соответствие материальных ифинансовых ресурсов достижению поставленных целей;
6. Предусмотретьтрудности и “подводные камни”, которые могут помешать выполнению бизнес-плана.
Главноедостоинство бизнес-планирования заключается в том, что правильно составленныйбизнес-план показывает перспективу развития фирмы, т.е. в конечном счетеотвечает на самый нужный для предпринимателя вопрос: стоит ли вкладывать деньгив это дело и принесет ли оно доходы которые окупят все затраты сил и средств.
РЕЗЮМЕ
Цель разработки бизнес-плана — спланировать хозяйственную деятельностьпредприятия на ближайший и отдаленный периоды в соответствие с потребностямирынка и возможностями получения необходимых ресурсов.
Бизнес-план помогаетрешить следующие основные задачи:
1. Определитьконкретные направления деятельности предприятия, целевые рынки и местопредприятия на этих рынках;
2. Сформулироватьдолговременные и краткосрочные цели предприятия, стратегии и тактики ихдостижения. Определить лиц, ответственных за реализацию каждой стратегии;
3. Выбрать состав иопределить показатели товаров и услуг, которые будут предлагаться предприятиемпотребителям. Оценить производственные и торговые издержки по их созданию иреализации;
4. Оценитьсоответствие кадров предприятия и условий для мотивации их труда требованиям подостижению поставленных целей;
5. Оценитьматериальное и финансовое положение предприятия и соответствие материальных ифинансовых ресурсов достижению поставленных целей;
6. Определить составмаркетинговых мероприятий предприятия по изучению рынка, рекламе,стимулированию продаж, ценообразованию, каналам сбыта.
Форма и структурабизнес-плана определяется предприятием самостоятельно. Во всех случаях в немдолжны найти отражение концепция предпринимательства и цели производства,отличительные особенности выпускаемой продукции и доля удовлетворения еюпотребностей рынка, тактика поведения предприятия на определенных рыночныхсегментах, финансовый план и стратегия финансирования, инвестирования иразвития производства с детальными расчетами издержек производства и реализации(калькулирования себестоимости продукции, работ, услуг), использованияресурсов.
По своему характерубизнес-план деятельности предприятия должен представлять собой четкоструктурированную систему данных о коммерческих намерениях и перспективахпредприятия, производственном, организационном и финансовом обеспечениипрограммы реализации намеченных мероприятий.
Для его составления можетбыть использована помощь или совет специалистов, консультантов. Основноетребование к бизнес-плану — реальность.
Его составлению должны предшествовать анализ финансово-хозяйственной деятельностипредприятия и рынка, технико-экономические исследования различных альтернатив развития предприятия на основеобщепризнанных методических разработок.
Отдельные его разделыдолжны быть представлены несколькими предложениями в необходимой логическойпоследовательности и по отдельным из них даны различные варианты расчетов.При подготовке бизнес-плана следует учитывать особенности применяемой(осваиваемой) техники и технологии, выпускаемой продукции, ееконкурентоспособность и новизну, степень проработки тех или иных вопросов(например, касающихся рынка, финансирования, кредитования и т. д.).
Неотъемлемой частьюбизнес-плана являются его приложения, которые должны дополнять его иподтверждать реальность.
Сегодня на бизнес-планележит четыре основных функции — это разработка концепции и стратегии бизнеса;планирование, позволяющие контролировать процессы развития предприятия;привлечение денежных средств (ссуды и кредиты); привлечение инвесторов.Последовательность составления и принципы детализации бизнес-плана для разныхкомпаний и проектов не совпадают.
Структура бизнес-плана:
1. Обзорный раздел(резюме). Резюме представляет собой краткий обзор бизнес-плана.
2. Описание предприятия.В этом разделе необходимо охарактеризовать предприятие, обратив внимание на егоотличия от других компаний.
3. Описание продукции (услуг). В этом разделе приводится подробнаяхарактеристика производимой предприятием продукции или услуг, производитсясравнение ее с продукцией конкурентов, анализируются планы развития производства.
4. Анализ рынков сбыта.Стратегия маркетинга. В этом разделе должно быть показано, что продукция илиуслуги имеют рынок сбыта, а также возможность предприятия добиться успеха наэтом рынке; необходимо показать затраты в связи с выходом на рынок и возможныериски.
5 Организационный план. Этот раздел разрабатывается в виде концепцииуправления и формирования соответствующей ей организационной структуры исистемы регулирования экономических отношений на полиграфическом предприятии.Центральное место отводится обоснованию организационно-штатнойструктуры предприятия и выбору рациональной системы управления произвлдством.
6. Производственный план. Этот раздел должен подробным образом описыватьпуть, посредством которого предприятие планирует эффективно производитьпродукцию или услуги и поставлять их потребителю. Необходимо отразить все этапыподготовительного периода в календарном плане (сетевом графике). Календарныйплан выполнения работ в рамках проекта должен включать прогноз сроков действий(мероприятий) и потребности в финансовых ресурсах для его реализации.
7. План сбыта. План сбытадолжен отражать стратегию продаж компании в различные временные периоды.
7. Финансовый план. Этотраздел бизнес-плана должен дать возможность оценить способность проектаобеспечивать поступление денежных средств в объеме, достаточном дляобслуживания долга (или выплаты дивидендов, когда речь идет об инвестициях).Следует подробным образом описать потребность в финансовых ресурсах,предполагаемые источники и схемы финансирования, ответственность заемщиков исистему гарантий.
8. Анализ чувствительностипроекта. Необходимо проанализировать устойчивость проекта к возможнымизменениям как экономической ситуации в целом (изменение структуры и темповинфляции, увеличении сроков задержки платежей), так и внутренних показателейпроекта (изменение объемов сбыта, цены продукции).
9. Прогнозированиефинансово-хозяйственной деятельности. В этом разделе производится расчетприбыли от реализации продукции, расчет чмстой прибыли, рентабельностипродукции и производства, а также точки безубыточности.
10. Инвестиционный план.Этот раздел состоит из расчета бюджета инвестиций и оценки экономическойэффективности мероприятий.
11. Оценка рисков истрахование. Это обязательная часть бизнес-плана. В этом разделерассматриваются наиболее вероятные виды рисков и мероприятия по их минимизации.
12. Заключение.Проводится анализ основных технико-экономических показателей.
Целью данной курсовойработы является разработка основных разделов бизнес-плана для ПП ОДО«Полипринт».
1. ХАРАКТЕРИСТИКА ПОЛИГРАФИЧЕСКОГОПРЕДПРИЯТИЯ И СТРАТЕГИЯ ЕГО РАЗВИТИЯ
ПП ОДО «Полипринт» было создано в 1992 году.
ПП ОДО «Полипринт» является предприятием, целью которого является выпускпродукции, выполнение работ, оказание услуг.
Предприятие осуществляет следующие виды деятельности:
· Дизайн, верстка, сканирование.
· Вывод цветоделенных диапозитивов, аналоговая цветопроба,цветоделение.
· Многокрасочная офсетная печать с лакировкой офсетным иливоднодисперсионным лаком, УФ-лакировка.
· Тиснение фольгой, конгревное тиснение, припрессовка голограмм,ламинирование.
· Фигурная высечка, вырубка, склейка.
· Флексопечать на гофрокартоне.
· Брошюровка: на скобу, на пружину, термоклеевое скрепление.
· Все виды картонной упаковки для легкой, пищевой, парфюмерной,и медицинской промышленности.
· Доставка продукции заказчику своим транспортом.
ПП ОДО «Полипринт» выпускает следующие виды печатной продукции,разрешенной к выпуску законами РБ: этикеточно-упаковочную продукцию, брошюры,каталоги, афиши, рекламную продукцию, календари, плакаты.
На данном предприятии — цеховая структура. Оно подразделяется на цехи:формный, печатный, брошюровочно-переплетный цех, цех высечки печатнойпродукции, цех разработки бумаги и картона, механическую мастерскую, а такжерепроцентр.
В зависимости от степени влияния на производственную структуру различныхфакторов (характера выпускаемой продукции и способа ее изготовления, объемоввыпуска, уровня и форм специализации, развития кооперирования и др.) различаюттри основных ее типа: предметную, технологическую и смешанную.
На данном предприятии используется предметная форма производственнойструктуры. При предметной форме цехи специализируются на изготовлении отдельныхдеталей или изделий. При такой структуре создаются более благоприятные условиядля внедрения новой техники и технологии, механизации и автоматизациипроизводства, сокращения длительности производственного цикла, внедренияпоточных методов, поскольку оборудование располагается по ходу технологическогоцикла.
Основные технико-экономические показатели работы предприятия за 2002 и2003 годы приведены в таблице 1.1.
Таблица 1.1
Показатели технико-экономического уровня производстваНаименование показателей Величина показателей за 2002 год Величина показателей за 2003 год Производство товарной продукции, млн. руб 140 000 205528 Производительность труда 3624 5695 Среднесписочная численность рабочих 50 50
Бланочная продукция,
Тыс. листоотт.
Тыс. руб.
1083
76061
1549
143714
Этикетки,
Тыс. кр-отт.
Тыс. листоотт.
Тыс. руб.
3786
1025
261589
4689
1968
76792
Журнальные издания, брошюры и рекламные каталоги
Тыс. кр-отт.
Тыс. руб.
13,350
381500
15,480
591327 Средняя заработная плата, руб. 206051 233322 Прибыль, млн. руб. 50789 61268 Затраты на один рубль товарной продукции 70,1 67,8 Рентабельность произведенной продукции, % 9,48 13,89 Рентабельность реализованной продукции 11,83 16,5 Загрузка производственной мощности, % 87 96
Основные меры, принимаемые типографией для стабилизации финансово-экономического,— это наращивание объемов производства, в том числе товаров народногопотребления, изменение ассортимента товаров, повышение качества печатнойпродукции, обновление и расширение производственных мощностей в пределахвозможностей типографии, применение прогрессивной технологии.
Типография продолжает осваивать новые виды продукции и товаров народногопотребления. Освоена склеивающая линия для картонных упаковок.
Удельный вес видов печатной продукции в общем объеме производства:журнальная продукция — 10%; этикеточно-упаковочная продукция — 71 %,листовочно-изобразительная — 10 %, прочая — 9 %.
Планируется приобретение машины для флексографской печати, и фальцевальногоаппарата.
2. ОПИСАНИЕ ПРОДУКЦИИ
ПП ОДО «Полипринт»специализируется на производстве этикеток для пищевых продуктов и выпускаетследующие виды продукции:
1) Рекламнаяпродукция: журналы, книги в мягком переплете, буклеты, каталоги, брошюры,плакаты, папки с вырубным клапаном, календари (перекидные, настенные,настольные, квартальные, карманные), рекламные листовки, флаера, ценники,ярлыки, блокноты, планеры.
2) Высококачественныеэтикетки на всех видах бумаги:
— с конгревным тиснением;
— с тиснением фольгой;
— с УФ-лакировкой;
— с вырубкой различнойсложности.
3) Все видыкартонной упаковки для легкой, пищевой, парфюмерной и медицинскойпромышленности.
4) Упаковка изгофрокартона.
Вся продукция ПП ОДО «Полипринт»соответствует международным и национальным стандартам качества, о чемсвидетельствуют многочисленные дипломы, которые предприятие получило намеждународных и отечественных выставках среди них: на 4 Международнойспециализированной выставке «Мир упаковки», номинации «Лучшаяэтикетка офсет» продукция ПП ОДО «Полипринт» получила диплом 1-йстепени; решением Координационного Комитета международной Программы«Партнерство ради Прогресса» ПП ОДО «Полипринт» награжденопочетным призом «Гран При „Эффи“; на международнойвыставке COMBIT 2003 ПП ОДО „Полипринт“ удостоено 2 дипломами 1 степениза лучшее качество полиграфического исполнения в номинациях»Этикетка" и «Сувенирная продукция»; на выставке«Искусство книги 2003» ПП ОДО «Полипринт» удостоено диплома1 степени за полиграфическое исполнение комплекта открыток «Минск — мойгород» и специального диплома в номинации «Лучшая открытка года»за полиграфическое исполнение комплекта открыток «Минск — мой город»; на III Республиканском конкурсе налучшую упаковку года «Золотой орех» ПП ОДО «Полипринт»удостоено диплома за высокое качество полиграфического исполнения серииэтикеток пива «Дедново».
Контроль качествапечатной продукции осуществляется при помощи денситометра.
Для того, чтобы увеличитьобъемы производства продукции и выручку от реализации продукции рекомендуетсяосвоить новые виды продукции, например освоить флексографскую печать. На данномэтапе развития полиграфического в РБ флексографская печать является одним изперспективных направлений.
3. АНАЛИЗ РЫНКОВ СБЫТА.СТРАТЕГИЯ МАРКЕТИНГА
ПП ОДО «Полипринт»планирует приобретение новых заказчиков, как в пределах РБ, так и на территорииРФ.
Спрос на аналогичнуюпродукцию в РФ достаточно высок и устойчив. ПП ОДО «Полипринт» можетрассчитывать на часть рынка благодаря уже имеющимся связям, сложившимся втечение последних 2-3 лет в пределах Московской и Ленинградской области, атакже благодаря имени, которое «Полипринт» имеет в бизнесе.
Потенциальнымизаказчиками являются, в первую очередь, крупные предприятия по производствупродуктов питания и алкогольных напитков, а также предприятия по производствулекарственных средств и парфюмерно-косметических товаров, как на территории РБ,так и на территории РФ. Выбор именно этих рынков не случаен:
1. Предприятиюудобны эти заказчики с точки зрения транспортировки
2. Наличиюустойчивых связей
3. Уверенности вторговых партнёрах.
Заказчики отдаютприоритет высочайшему качеству продукции, удобству упаковки, точности поставок,отсутствию сбоев в поставках.
Преимущество ПП ОДО«Полипринт» в том, что предприятие находится в столице республики. Можноувеличить объём производства за счёт завоевания части рынка России. Безусловнымпреимуществом предприятия перед конкурентами является возможность оказыватьуслуги по отделке полиграфической продукции фольгой и облагораживание еерельефным, углубленным изображением, а также услуги по нанесению голограмм,предохраняющих полиграфическую продукцию от подделки.
Рынок, на которыйпланирует выйти ПП ОДО «Полипринт» обладает большим количеством конкурентов.Часть из них, в течение нескольких лет утвердилась на рынке, и держит значительную его часть в своих руках.Приведём сравнительный анализ трёх наиболее крупных конкурентов.
Издательско-полиграфическоепредприятие «Новик». Компаниязарекомендовала себя с положительной стороны. Имеет очень хорошую репутацию.Отличается огромным ассортиментом и высокой ценой на продукцию.Издательско-полиграфическое предприятие «Новик» имеет одиннадцатилетнийопыт работы на рынке полиграфии и, в настоящее время, предлагает услуги попроизводству этикеточной и рекламной продукции, а также является официальнымимпортером этикеточных и мелованных бумаг ведущих европейских производителей:концернов M-Real Zanders, Sappi и Amcor.
Предприятие «Новик» предлагаетширокий спектр рекламной продукции: книги в мягком переплёте, брошюры, журналы,плакаты, календари (в различных вариантах исполнения, любых форматов), визитки,прайс-листы, прейскуранты и другую полиграфическую продукцию. Имеется большойассортимент бумаги. В условиях жесточайшей конкуренциииздательско-полиграфическое предприятие «Новик» ориентируется навысокое качество печати и оперативность в исполнении заказов, что неоднократноотмечено наградами и дипломами выставок, в которых предприятие принимало активноеучастие: COMBIT 2001, COMBIT 2002, COMBIT 2003, LabelShow 2004. На предприятииесть единственный в Республике Беларусь участок изготовления медных, магниевых,латунных клише, оснащенный полным комплексом новейшего оборудования. Кроме того,на предприятии всегда можно приобрести широкий ассортимент материалов дляполиграфии: мелованную, этикеточную и дизайнерскую бумагу, бумагу с водяными знаками, картон, кальку, фольгу длягорячего тиснения, краску и другие материалы.
Типография «Дивимакс». Всостав данного предприятия входит: типография «Дивимакс»,оказывающая услуги в области офсетной печати, «Сервис срочной печати» — печать рекламнойпечатной продукции по принципу «сборных монтажей», «Дивимедиа» — рекламная студия, которая занимается разработкой рекламы и дизайна, а такжераспространением рекламной продукции.
Издательство и типография ЗАО «Юнипак».Выполняет все виды редакционно-издательских и полиграфических услуг насобственном оборудовании. За 8 лет успешной работы «Юнипак» приобрелимидж стабильной, надежной фирмы, выпускающей широкий ассортимент печатнойпродукции: книги, брошюры, проспекты, годовые отчеты, буклеты, каталоги,журналы, календари, плакаты, открытки, блокноты, бланки, визитки, этикетки. Работыотмечены призами республиканских и международных конкурсов.
Таблица 3.1.
Оценка позиций на рынке предприятия и конкурентовСравниваемые факторы «Полипринт» Конкуренты «Новик» «Дивимакс» «Юнипак» Ассортимент продукции 5 5 3 4 Цена достаточно высокая (3) достаточно высокая (3) намного ниже (5) 4 Дизайн продукции 5 5 4 5 Качество продукции 5 5 4 4 Сертификация 5 5 4 4 Реклама 4 4 4 5 Доставка продукта 5 5 3 4 ИТОГО 24 24 17 22
План маркетинговыхисследований охватывает комплекс маркетинга, включая товарную, ценовую исбытовую политику.
Товарная политика ППОДО «Полипринт»
ПП ОДО «Полипринт»предусматривает:
1. Учёт требованийзаказчиков к дизайну, качеству упаковки и продукции.
2. В ближайшейперспективе предприятие планирует расширение ассортимента продукции(планируется покупка машины для флексографской печати, т.е планируется завоеваниечасти рынка флексографской упаковки).
Рекламная деятельность
Целью рекламной стратегииПП ОДО «Полипринт»
Ø донестиинформацию о товаре до потенциальных заказчиков и убедить их в качестве продукции
Ø увеличить объёмпроизводства
Для достижения этих целейПП ОДО «Полипринт» планирует:
Выпустить календари на2005 год с рекламой фирмы, карманные и настольные (2 видов: перелистные иоднолистные).
Затраты на данный видрекламы окупятся за счёт прибили, полученной от продажи календарей. Календарибудут красочными и привлекающими интерес к фирме.
Наружная реклама. ПП ОДО «Полипринт»планируетразместить рекламу на 3 рекламных щитах на наиболее крупных трассах Минской области,а также разместить рекламные щиты в центре Минска.
Кроме того, предусмотренавнутрифирменная реклама, направленная на поддержание постоянного составаколлектива работников, их доверия к предприятию (различные льготы, премии,создание благоприятного микроклимата, льготный отдых во время отпуска и многоедругое)
Также планируется, вбудущем году, участвовать на различных профессиональных выставках, проводящихсяежегодно как в Минске так и в Москве.
4. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
4.1 Основы организации производства
Организация производства и его структура должны учитывать определенныецели хозяйствования и выработанную стратегию маркетинга. Выбор технологииопределяет необходимость расчетов требуемого оборудования и машин, работниковсоответствующей квалификации, а также формирование всех управленческихструктур, обеспечивающих эффективное функционирование процесса производствапродукции, как в пространстве, так и во времени.
Организация производства представляет собой работу по оптимальному
расположению в пространстве и эффективному использованию во времени трехэлементов процесса изготовления продукции: орудий труда (оборудования),предметов труда (материалов) и самого труда (рабочих). На предприятии организацияпроизводства решает две задачи:
· формирования оптимальнойпроизводственной структуры предприятия для эффективного производстваконкурентоспособной продукции, подбора основных и вспомогательных цехов, атакже участков и отдельных рабочих мест для производства конкретных изделий иоказания услуг;
· организации деятельностиработников предприятия направленной на эффективное сочетание и экономноеиспользование труда рабочих и вещественных элементов производства (материалов иоборудования) в целях обеспечения выпуска высококачественной продукции припостоянном увеличении прибыли, улучшении условий труда и росте материальногоуровня работников.
В данном разделе приводится информацию, характеризующая организациюработы: определяется потребность в кадрах и их численность, решаются вопросыорганизации оплаты труда и материального стимулирования.
Расчет потребности втрудовых ресурсах производится в следующем порядке: 1) составляются балансрабочего времени одного среднесписочного рабочего; 2) рассчитываютсячисленность и фонд заработной платы рабочих; 3)рассчитываются численность ифонд заработной платы ИТР, служащих и МОП; 4) определяют производительность труда.
Баланс рабочего времени устанавливаетчисло дней в году, подлежащих отработке одним среднесписочным рабочим. Расчетбаланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего сведен в табл.4.1.1.
Таблица 4.1.1.Баланс рабочего времени одногосреднесписочного рабочегоНаименование показателей Значение 1. Календарный фонд времени в днях 365 2. Нерабочие дни, всего 113 3. Номинальный фонд времени в днях 252
4. Неявок на работу, всего, в т. ч.:
отпуска очередные и дополнительные
отпуска по учебе
отпуска в связи с родами
по болезни
прочие неявки, разрешенные законом
32
23
1
2
4
2 5. Эффективный фонд времени 220 6. Номинальная продолжительность рабочего дня, ч 8,0 7. Планируемые внутрисменные потери, ч 0,1 8. Продолжительность рабочего дня с учетом планируемых потерь, ч 7,9 9. Эффективный фонд времени, ч 1738
На основе балансарабочего времени для определения списочного состава рабочих необходиморассчитать коэффициент перехода Kпер, который определяется по формуле:
Кпер=Тном/Тэфф, (по балансу рабочего времени) (4.1.1.)
где Тном¾ номинальный фонд рабочего времениодного среднесписочного рабочего;
Тэфф ¾ эффективный фонд времени одного среднесписочногорабочего.
Подставив данные из табл.4.1.1. в формулу (4.1.1.), можно найти Кпер:
/>
На основании норм предприятия изначения коэффициента перехода производится расчет списочной численностирабочих, который сведен в табл. 4.1.2.
4.2 Расчёт численности рабочих
Численность работающих рассчитывается по категориям персонала: рабочие, руководители,специалисты и технические исполнители. Явочная численность рабочих определяетсяна основании норм выработки, времени, норм обслуживания и штатных нормативов.
Списочный состав определяется умножением явочногочисла на переводной коэффициент, который рассчитывается как отношение числадней работы предприятия в году к числу дней работы одного среднесписочного рабочего.
Чспис= ЧявКпер, (4.2.1)
где Чяв — явочное число рабочих в сутки, человек;
Кпер— переводной коэффициент.
Расчет списочнойчисленности составляется в виде табл. 4.1.2. Ниже приводятся общие таблицы срезультатами расчётов списочной численности и фонда оплаты труда рабочих, ИТР ислужащих.
Списочнаячисленность рабочих типографииНаименование профессии
Тарифные
Разряды Явочное число рабочих в смену
Сменность
работы Явочное число рабочих в сутки Коэффициент перехода Списочное число рабочих
1. Основные производственные рабочие:
Печатники на печатных машинах 4 2 2 4 1.145 5(округляем в большую сторону) Резчики на резальных машинах 5 2 2 4 1.145 5 Операторы, обслуживающие формное оборудование 4 2 2 4 1.145 5
2. Вспомогательные рабочие основного производства:
Дежурный персонал по обслуживанию оборудования 4 2 2 4 1,145 5 Наладчик 6 2 2 4 1.145 5 Слесарь-ремонтник 6 2 2 4 1.145 5 Упаковщики готовой продукции Окл 7 2 14 16 Помощники печатников окл 2 4 5 Уборщица окл 1 2 2 1,145 3 Грузчики окл 3 2 6 7 ВСЕГО: 25 50 61
Фонд заработной платыопределяется по группам рабочих, что обеспечивает правильное распределениезаработной платы между соответствующими статьями калькуляции.
Разделяют тарифный,часовой, дневной и годовой фонды заработной платы.
Расчет годового фондазаработной платы рабочих сведен в табл. 4.1.3.
Таблица 4.1.3.
Расчет фонда оплаты трудаНаименование профессии
Тарифные
Разряды Списочное число рабочих Эффективный фонд времени одного рабочего, ч Часовая тарифная ставка, р Основная заработная плата, млн. руб. По тарифу Премия Доплаты Всего 1. Основные производственные рабочие: Печатники на печатных машинах 4 5 1738 2360 4101680 1025420 582439 5709539 Резчики на резальных машинах 5 5 1738 2360 4101680 1025420 582438.56 5709539 Операторы, обслуживающие формное оборудование 4 5 1738 2320 4032160 1008040 572567 5612767 2. Вспомогательные рабочие основного производства: Наладчик 6 5 1738 2120 3684560 921140 523208 5128908 Слесарь-ремонтник 6 5 1738 2150 3736700 934175 530610 5201487 Помощники печатников окл 5 1738 1920 3336960 834240 473849 4645049 Упаковщики готовой продукции Окл 16 1738 1520 2641760 660440 375130 3677330 Уборщица окл 3 1738 1020 1772760 443190 251732 2467682 Грузчики окл 7 1738 1420 2467960 616990 350450 3435401 Всего 61 17190 /> /> /> /> /> /> /> /> /> />
Размер премии, включаемойв себестоимость продукции, считаем как 25% от тарифного заработка.
Определяем процентдоплат, он определяется из баланса рабочего времени.
Дд=((Тнев-Тб)/Тэф+Тпот/Тэф.см)*100%,
где Тнев –количество невыходов на работу;
Тб – количестводней невыходов на работу по болезни;
Тэф –эффективный фонд времени;
Тпот –внутрисменные потери, ч;
Тэф.см –продолжительность рабочего дня с учетом потерь, ч.
По проведенным расчетампроцент доплат равен 14.2%.
Организационная структурауправления цеха:
Возглавляет мастер. Онруководит всеми видами деятельности цеха, организует работу и взаимодействиеструктурных подразделений цеха. Заместитель директора по производству руководитхозяйственно-финансовой деятельностью типографии в областиматериально-технического снабжения, заготовки и хранения сырья, изучения спросаи сбыта продукции, обеспечивая эффективное использование материальных ифинансовых ресурсов. Механик руководит штатом мастеров и отвечает за исправнуюработу оборудования цеха. Численность ифонд заработной платы ИТР, служащих и МОП определяется в соответствии соштатным расписанием предприятия и должностными окладами.
Расчет численности ифонда заработной платы для данных категорий работников сведен в табл. 4.1.4.
Таблица 4.1.4.Расчет годового фонда заработнойплаты рабочихНаименование профессии Основная заработная плата, тыс. руб Дополнительная заработная плата Фонд заработной платы, тыс. руб % доплат Тыс. руб 1. Основные производственные рабочие: Печатники на печатных машинах 5709539 14.2 810755 6520294 Резчики на резальных машинах 5709539 14.2 810755 6520294 Операторы, обслуживающие формное оборудование 5612767 14.2 797013 6409780 2. Вспомогательные рабочие основного производства: Наладчик 5128908 14.2 728305 5857213 Слесарь-ремонтник 5201487 14.2 738612 5940099 Помощники печатников 4645049 14.2 659597 5304646 Упаковщики готовой продукции 3677330 14.2 522181 4199511 Уборщица 2467682 14.2 350411 2818093 Грузчики 3435401 14.2 487827 3923228 Всего
Расчет годового фондаоплаты труда аппарата цеха обобщен в таблице 4.1.5
Таблица 4.1.5.Расчет годового фонда оплаты труда аппаратацехаНаименование должностей Количество человек Месячный оклад, тыс. руб Годовой фонд оплаты туда, млн. руб По должностному окладу Премия Всего Мастер цеха Бухгалтер
Результаты расчетачисленности работников цеха и оплаты их труда сводятся в таблицу 4.1.6.
Таблица 4.1.6.
Затраты по трудовымресурсам на годНаименование показателей Величина показателя Пояснение к расчету Численность работников, чел
В том числе
Рабочие Руководители Специалисты Служащие Фонд оплаты труда, млн. руб Производительность труда 1 работника, млн. руб Среднегодовая заработная плата 1 работника, млн. руб.