РЕЗЮМЕ
ОАО «Магический цветок» было организовано в городе Витебске и расположено по адресу: ул. Гагарина, 57. Учредителем данного предприятия является Мирный Андрей Васильевич.
Данное предприятие поставило перед собой новую задачу: производить радиоэлектронную продукцию, которая будет реализовываться в оптовой и розничной сети и иметь отличный дизайн, хорошее качество и относительно низкую цену. Гарантия на данный товар год.
Предприятие работает в две смены. Тип производства данного предприятия массовый. Характеристика типа производства находится в приложении – Г. Предприятие планирует сбыт продукции на рынки РБ и в страны ближнего и дальнего зарубежья.
Сводные данные по проекту находятся в таблице 1.
Таблица 1
Сводные данные по проекту
Наименование показателей
В целом по проекту
1.Обьем производства, штук
2.Цена единицы продукции, руб.
3.Выручка от реализации продукции, млн. руб.
4.Прибыль балансовая, руб.
5.Прибыль чистая, руб.
6.Загрузка производственной мощности
7.Численность работающих, чел.
8.Уровень безубыточности, %
9.Рентабельность продукции, %
30000
15930
477900000
95229391
46973503
80,9%
16
56,7%
30%
ОПИСАНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ
Открытое акционерное общество «Магический цветок » зарегистрировано в Витебской регистрационной палате 30.03.2003 г. за номером 68332.
Юридический адрес предприятия: 210001 г.Витебск, ул. Гагарина, 57.
Открытое акционерное общество учреждено двумя лицами, уставной капитал разделен на две доли, размеры которых определены учредительными документами. Участники общества не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости внесенных ими вкладов.
Учредительными документами общества с ограниченной ответственностью являются учредительный договор, подписанный его учредителями, и утвержденный ими устав.
Акционеры
Генеральный директор, председатель Совета директоров — Мирный Андрей Васильевич, имеет высшее образование по специальности финансист;
Член Совета директоров – Шматко Петр Михайлович,
зам. директора, имеет высшее образование по специальности бухгалтер;
Контрольный пакет акций находиться у председателя Совета директоров(60%), а у второго акционера — 40%.
Основной вид деятельности предприятия – изготовление магических цветков.
ОПИСАНИЕ ПРОДУКЦИИ
Продукция хорошо зарекомендовала себя на рынке. Об этом свидетельствует «Бренд года» в 2003, в 2004 и в 2006 годах.
Общий объем производства заводом продукции за последние годы приведен в таблице 2
Таблица 2
Объем производства миксеров ОАО «Электрон»
2003
2004
2005
2006
Объём производства, в тыс. штук
10000
15000
20000
25000
Поэтому предприятие решило ввести в производство новую модель. Все прежние модели больше не выпускаются.
Отличительные особенности нового изделия от предыдущих
компактные размеры
стильный декор
низкая стоимость
долговечность работы
Наша продукция используется как бра и станет прекрасным украшением в вашем доме.
Оригинальность устройства — в подключении сенсоров. Таким образом в гостиной висят два цветка. Лампочка в светильнике висит на стене между цветками. Все провода проложены по стене под обоями, и не заметны.
Вы заходите в гостиную, подходите к первому цветку, слегка касаетесь его листьев, и … вдруг зажигается лапочка. Касаетесь другого – лампочка гаснет.
Технические данные приведены в таблице 3.
Таблица 3
Технические данные
Показатель
Значение
Номинальное напряжение, В
220/>22
Род тока
Переменный
Номинальная частота, Гц
50
Номинальная потребляемая мощность, Вт
180
Класс по типу защиты от электротока
II
Исполнение по типу защиты от влаги
Защищенное
Масса, кг
1,4
Габаритные размеры привода МР, мм
100x100x150
Товар полностью соответствует требованию наших покупателей. Мы регулярно проводим анкетирование. Сильные и слабые стороны товара приведены в таблице 4.
Таблица 4
Сильные и слабые стороны товара
1
2
3
Какие преимущества предоставляет Ваша продукция клиентам?
Товар намного дешевле и качественнее импортных
Иностранные более функциональны и раскручены
Можете ли Вы эффективно довести продукцию до тех потребителей, на которых она ориентирована?
Постоянно проводятся рекламные акции по продвижению товара на рынке
Не доступны дорогие виды рекламы. Реклама по телевизору используется не часто.
Может ли Ваша продукция успешно конкурировать с продукцией других производителей в отношении:--PAGE_BREAK--
— качества;
— цены;
— стимулирования спроса;
— места распространения
Продукция конкурирует с аналогичными товарами у конкурентов. Предлагаются качественные товары по сравнительно невысокой цене. Предлагается сезонные скидки. Товары распространяется в центральных магазинах
Зарубежные товары такого же качества, но покупают его чаще, не смотря на высокие цены.
Мы не можем пока выйти на международный рынок.
Есть ли у Вас идеи относительно новых видов продукции?
Ведется постоянная разработка новых моделей в соответствии с направлениями моды
Разработка новых моделей требует дополнительных материальных затрат
Возможно ли копирование Вашей продукции конкурентами?
Фирменная обработка, маркировка подтверждающая подлинность товара
Возможны дешевые подделки
Отслеживаете ли Вы жалобы покупателей?
Существует жалобная книга
АНАЛИЗ РЫНКА СБЫТА. СТРАТЕГИЯ МАРКЕТИНГА
3.1 Анализ рынков сбыта
а) Анализируя рынок сбыта нашей продукции, мы пришли к выводу, что она полностью востребована. Производители аналогичной продукции есть, но их не много на наших рынках, поэтому продукция не залёживается на складах.
Учитывая общие тенденции на рынке, ожидается резкий рост потребности в нашем устройстве. В связи с достаточно долгим жизненным циклом товара следует принять во внимание возможное увеличение поставок запасных частей, а также организации послегарантийного сервисного обслуживания.
Повышенный интерес со стороны покупателей к нашей продукции объясняется большой популярностью пейджинговой связи.
б) Продукция реализуется как на внутренним рынке, так и на внешнем, в основном РФ.
в) Продукция занимает более 35 % рынка.
Характеристика потенциальных покупателей.
а) Продукцию приобретают в основном лица в возрасте от 20 до 50 лет различного пола
б) Основными требованиями потребителей является:
Улучшение качества;
Снижение цены;
Изменение дизайна.
в) При покупке товара покупателя в основном интересует качество, цена и гарантийный срок.
Наш товар более технически оснащённый, даже по-сравнению с зарубежными продукцией.
Конкуренция
Предприятию уже 4 года, и оно занимает значительную долю на отечественном рынке. Среди главных конкурентов нам следует отметить следующие:
«Bosch»
Siemens
Samsung
Многие наши конкуренты выпускают дорогой товар с малым количеством функций. Мы же пошли другим путем: низкая цена+многофункциональность+удобство
Рассмотрим более подробно наших конкуретов в таблице 5
Таблица 5
Анализ конкурентов
Факторы
Магический цветок
Siemens
Samsung
Bosch
1
2
3
4
5
1. Технический уровень
8
6
5
9
2. Уровень качества
9
7
8
8
3. Цена
8
4
6
4
4. Дизайн
6
5
7
8
1
2
3
4
5
5.Местонахождение
8
7
6
4
6.Послепродажное обслуживание
9
7
8
6
7. Мнение покупателей
8
6
4
9
Средний балл
8
6
6,2
6,8 Примечание – значение баллов
0-3 – низкий уровень
4-6 – удолетворительно
7-9 – высокий уровень
10 – идеальный вариант
Стратегия маркетинга
Товародвижение осуществляется до конечного потребителя, оно заключается в деятельности по управлению, перемещением реализации товара от предприятия к потребителю.
Фирма включает комплексные элементы товародвижения:
— транспортировка
— хранение
— контакты с потребителем.
При осуществлении товародвижения учитывается обработка законов, оформляются счета фактуры и все сопровождается документами. продолжение
--PAGE_BREAK--
Данный товар проделывает путь от производителя к потребителю через каналы распределения. При помощи этих каналов фирма улучшает возможности продажи товара, стимулирует продажи, устанавливает контакты с покупателями, приспосабливает товар под требования покупателей и устанавливает величину товарных запасов.
Ценообразование определяется полезными затратами труда и рассматривается как процесс формирования цены на данный товар.
Цена на продукцию у нас заметно ниже, чем у конкурентов. Давайте посмотрим это в таблице 6.
Таблица 6
Анализ цен у конкурентов
Название предприятия
Цена
1
2
Лимитер
17264
Siemens
21000
Samsung
25000
Bosch
40000
Сейчас разберём наши затраты на рекламу, они приведены в таблице 7.
Таблица 7
План рекламмных мероприятий на год
№
Наименование мероприятий
Стоимость, руб
Срок исполнения
1
2
3
4
1.
Изготовление элементов фирменного стиля:
2000000
3 недели
1.1
Товарного знака
500000
3 дня
1.2
Фирменных бланков
500000
неделя
1.3
Фирменных конвертов
500000
неделя
1.4
Фирменного знака
500000
4 дня
2.
Наружная реклама:
2000000
неделя
2.1
Оформление проходной
500000
3 дня
2.2
Изготовление рекламных щитов
1500000
4 дня
3.
Изготовление фирменной упаковки
1500000
3 дня
4.
Издание различной печатной рекламы:
3000000
Неделя
4.1
Плакатов (300 шт.)
1500000
3 дня
4.2
Листовок (600 шт.)
1500000
4 дня
5.
Реклама в печатных изданиях:
2352000
Год
5.1
В газетах (12 раз)
1000000
Год
5.2
В справочниках
1352000
Год
6.
Изготовление фирменных календарей
1500000
Месяц
7.
Реклама в движущемся транспорте
500000
Год
8.
Радиореклама
2000000
Год
9.
Участие в выставках
1500000
Год
Итого на рекламу
16352000
Год
Мы также предлагаем нашим клиентам скидки при покупке двух лимитеров(10%). Возможна оптовая закупка.
После приобретения товара, на него даётся гарантия на срок 1 год. При поломке нужно обратиться в торговые центры нашего предприятия.
ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН
В этой главе определяется производственная программа предприятия, потребность в персонале и заработной плате, осуществляется выбор и характеристика применяемого оборудования, дается подробное описание производственного процесса. продолжение
--PAGE_BREAK--
Производственный процесс – совокупность всех действий людей и орудий труда, необходимых для изготовления продукции внутри предприятия.
В процессе обработки изделие сравнивается с нормативами и ГОСТами, общими техническими условиями, соответствующие изготавливаемому изделию.
4.1 Программа производства и реализации продукции
На основании анализа рынка сбыта и маркетинговых исследований можно составить производственную программу, которая будет представлена в таблице 8.
Таблица 8
Программа производства и реализации продукции
Наименование показателей
Единица измерения
Показатель
1
2
3
1. Использование производственных мощностей
%
80,5%
2. Годовой объём производства в натуральном выражении
Шт
30000
3. Годовой объём производства в стоимостном выражении
Руб
477900000
4. Выручка от реализации всей продукции
Руб
477900000
5. Доля выручки от реализации новой продукции по прдприятию в общей выручке по предприятию
%
100
6. Удельный вес реализуемой продукции по рынкам сбыта:
внутренний рынок
ближнее зарубежье
дальнее зарубежье
%
%
%
55
35
10
Производственные мощности
4.2.1 По оборудованию
Для того, чтобы поместить оборудование, необходимое для производства продукции, предприятие покупает производственное помещение площадью 500 кв.м., а так же административное и складские помещения площадью 40 и 600 кв.м. Так же для производства продукции у заводов покупается необходимое оборудование: конвейер, линия пайки волной, линия пайки ручной, электромонтажный стол, ультразвуковая установка, вычислительна техника
В таблице 9 приведен расчет производственной мощности.
Таблица 9
Производственные мощности
Наименование
Способ
создания
Количе
ство
единиц
Производи-
тельность
единицы
оборудования
(н/ч)
Действительный фонд времени работы
оборудования, ч
Производственная мощность,(изделий)
1
2
3
4
5
6
1.Конвейер
Оборудование находилось в пользовании
3
17
3830,4
37068
2.Электромонтажный стол
3
50
3830,4
37068
3.Установка пайки волной
3
12.5
3830,4
37068
4. Установка ручной пайки
3
10
3830,4
37068
5.Ультрозвуковая установка
3
100
3830,4
37068
Всего:
-
18.5
3830,4
37068
Действительный фонд времени оборудования рассчитывается по таблице 10.
Таблица 10
Баланс рабочего времени единицы оборудования
Показатели продолжение
--PAGE_BREAK--
Дней
Часов
1. Календарный фонд, Фк
365
-
2. Выходные и праздничные дни, Дв+Дпр
112
-
3. Сокращённые (предпраздничные) дни, Дппр
8
-
4. Режимный фонд, Фр
-
4032
5. Действительный фонд, Фд
-
3830,4
Предприятие работает в 2 смены. Продолжительность одной смены 8 часов. Рабочая неделя – 5 дней. Количество выходных и праздничных дней в году – 109 и 5 предпраздничных дней.
1. Режимный фонд времени рассчитывается по формуле (1):
Фреж. = Ксм *(Дсм *(Фк — Дв — Дпр) — Тс *Дппр), (1)
где Ксм – количество смен работы оборудования;
Дсм – длительность смены;
Тс – время сокращенных предпраздничных дней;
Фк– календарный фонд.
Фреж. = 2*(8*(365-112)-1*8)=4032
2. Действительный фонд времени работы оборудования рассчитывается по формуле (2):
Фд=Фреж*(1-а/100), (2)
где а – потери рабочего времени на капитальный ремонт (принимается в приделах 2–12% в зависимости от изношенности оборудования).
Фд=4032*(1-5/100)=3830,4
3. Производственная мощность рассчитывается по формуле (3):
ПМ=n*Фд/tn, (3)
где Фд – действительный фонд времени;
tn – прогрессивная трудоемкость изделия;
n – количество единиц оборудования.
ПМ=3*3830,4/0,31=37068
Расчет прогрессивной трудоемкости осуществляется согласно принципиальной электрической схеме в таблице 11
Таблица 11
Расчет прогрессивной трудоемкости
Наименование операции
Кол-во операций, К
Норма времени на операцию, час, Нвр
Трудоемкость операции, час, tn
Трудоемкость производственной программы, час, Тn
1
2
3
4
5
1.Монтаж
1
0,07
0,07
2121
2.Пайка (в)
1
0,03
0,03
909
3.Регулировка
1
0,1
0,1
3030
4.Сборка
1
0,1
0,1
3030
5.Контроль ОТК
1
0,01
0,01
303
Всего:
5
0,31
0,31
9393
4. Трудоемкость операций рассчитывается по формуле (4):
tn = К*Н.вр, (4)
где К – количество операций;
Н.вр – норма времени на операцию.
Таблица на монтажно-сборочные работы находится в приложении 1
Для расчета нормы времени необходимо рассчитать оперативное время (Топ):
Монтаж находится по формуле (5):
Тмонт=Нвз.пл+(Нмонт*Nэл)+Нотл.пл (5)
где: nЭЛ – количество элементов.
Тмонт=(0,026+(6*0,14+2*0,14+6*0,17+2*0,14+3*0,28)+0,026)/60=0,06
(час)
Пайка волной находится по формуле (6):
Тп.в=Нвз.пл+Нпай.в+Нпром.в+(Нпай.р+Нпром.р)*n*0,1+Нотл.пл (6)
где nВЫВОДОВ–количество выводов.
Тп.в=(0,026+(0,24+0,09)+(0,24+0,09)*44*0,1)/60=0,03(час)
Регулировка находится по формуле (7):
Трегул=Нвз.пл+Нрег.в*n+Нотл.пл (7)
Трег=(0,026+2,1*3+0,026)/60=0,1(час)
Сборка находится по формуле (8):
Тсбор=Нвз.пл+Нсбор+Нотл.пл (8)
Тсбор=(0,026+5,28+0,026)/60=0,09(час)
9. Контроль ОТК находится по формуле (9):
Тотк=Нвз.пл+Нотк+Нотл.пл (9)
Тотк=(0,026+0,6+0,026)/60=0,01(час
Норма времени находится по формуле (10):
Нвр=Топ*(1+ПТ/100) (10)
где ПТ – время на подготовку заключительной работы, организационно-техническое обслуживание, отдых и личные надобности, (10%);
Таблица характеристики типа производства находится в приложении 4
ТОП – оперативное время.
Нвр(монт)=0,06*(1+10/100)=0,07 (час)
Нвр(пай.в.) =0,03*(1+10/100)=0,03 (час)
Нвр(рег) =0,09*(1+10/100)=0,1(час)
Нвр(сбор) =0,09*(1+10/100)=0,1(час) продолжение
--PAGE_BREAK--
Нвр(отк) =0,01*(1+10/100)=0,01(час)
11. Производственная мощность конвейера (ПМКОНВЕЙЕРА) находится по формуле (11):
r=Фд/ПП, (11) где ФД – действительный фонд времени;
ПП – производственная программа.
/>3830,4/30000=0,13 (ч/шт)
12. Количество рабочих мест на каждую операцию (NР.М) находится по формуле (12):
Nр.м=Нвр/r, (12)
где НВРi – норма времени на I операции.
Nр.м(монт)=0,07/0,13=0,5=1 (чел)
Nр.м(п.в)=0,03/0,13=0,2=1 (чел)
Nр.м(рег)=0,1/0,13=0,8=1 (чел)
Nр.м(сбор)=0,1/0,13=0,8=1 (чел)
Nр.м(отк)=0,01/0,13= 0,08=1(чел)
Численность основных рабочих:
NР.М=1 + 1 + 1 + 1 + 1 = 5(р.м)
13. Общая длина конвейера (L) находится по формуле (13):
L=l1* NР.М+l2, (13)
где l1 – шаг конвейера (не менее 0,8 м);
l2 – суммарная длина натяжной и приводной станции конвейера.
L=1*5+3=8 (м)
4.2.2 Коэффициент использования производственной мощности
Кпм=ПП/ПМ (14)
Кпм=30000/37068=0,805
Вывод: Коэффициент использовании ПМ (КПМ) по каждому виду
оборудования приемлем, что предполагает обеспечение предприятия необходимыми средствами производства в выпуске новой продукции и их эффективное использование, правильное планирование количества рабочих мест на каждой операции основного производства.
4.2.3 Коэффициент загрузки оборудования
15. Коэффициент загрузки (КЗ) каждого вида оборудования находится по формуле (15):
Кз=Tn/Фд*n, (15) где
Кз=12825/3830,4*4=0,875
16. Трудоемкость производственной программы находится по формуле (16):
Tn= ПП*tn*Кбр (16)
КБР – коэффициент, учитывающий количество брака (принимается в размере от 1,01 до 1,05)
Tn(монт)=30000*0,07*1,01=2121
Tn(пайка)= 30000*0,03*1,01=909
Tn(регул)= 30000*0,1*1,01=3030
Tn(сборка)= 30000*0,1*1,01=3030
Tn(ОТК)= 30000*0,01*1,01=303
4.2.4 Амортизационные отчисления
В таблице 12 предоставлен расчет амортизационных отчислений. Амортизационные отчисления рассчитывались линейным способом. Линейный способ – это годовая норма амортизации одинаковая за каждый год полезного использования основных средств.
Таблица 12
Расчет амортизационных отчислений
Наименование ОФ
Количество единиц оборудования
Первоначальная стоимость
% амортизационных отчислений
Сумма амортизационных отчислений
(млн.р)
1
2
3
4
5
1.Здания:
1.1Производст-венные помещения
1
50000000
5
2500000
1.2Административные помещения
1
70000000
5
3500000
1.3Складские помещения
1
75000000
5
3750000
2.Оборудование:
2.1.Конвейер
3
1500000
10
450000
2.2.Пайка (в)
3
2500000
10
750000
2.3.Эл.монт. стол
3
6000000
10
1800000
3.Вычислит. техника
3
4000000
20
2400000
4.Инструмент и приспос-ия
30
3000000
20
18000000
5. Транспорт
2
50000000
25
25000000
6. Др. виды ОФ
15
15000000
30
67500000
Всего
74
90500000
-
123400000 продолжение
--PAGE_BREAK----PAGE_BREAK--
6
30000
1,05
189000
350
66150000
Конденсатор
2
30000
1,05
63000
290
18270000
Транзистор
6
30000
1,05
189000
65
12285000
Диод
2
30000
1,05
63000
130
8190000
Реле
3
30000
1,05
94500
250
23625000
итого
128520000
ТЗР 5%
6426000
Итого с ТЗР
134946000
3.Полуфабрикаты собственного производства
Печатная плата(кг)
0,014
30000
1,1
462
1180
545160
Корпус(кг)
0,042
30000
1,005
1266,3
2360
2988468
Итого
3533628
ТЗР 5%
176681,4
Итого с ТЗР
3710309,4
Итого
-
-
-
-
138731722,6
4.4 Нормы расхода на материалы
4.4.1. Расчет нормы расхода материала на печатную плату и корпус
18. Расчет площади печатной платы (SПП) находится по формуле (18):
SПП = a * b, (18)
где а – ширина печатной платы;
b – длина печатной платы.
SПП = 0,1*0,1 = 0,01 (м2)
19. Объем печатной платы (VПП) находится по формуле (19):
VПП = SПП * h, (19)
где h – толщина печатной платы.
VПП = 0,01 * 0,001 = 0,00001 (м2)
20. Площадь корпуса (SКОРП) находится по формуле (20):
SКОРП = а * b, где (20) а – ширина корпуса;
b – длинна корпуса.
SКОРП = 0,1*0,1 = 0,01 (м2)
21. Объем корпуса (VКОРП) находится по формуле (21):
VКОРП = 2(a*b*h+a*c*h+b*c*h), (21)
где h – толщина корпуса.
VКОРП = 2*(0,1*0,1*0,001+0,1*0,05*0,001+0,1*0,05*0,001)=
=0,00004 (м2)
22. Вес печатной платы (МПП), материал стеклотекстолита, находится по формуле (22):
МПП = VПП * g, (22)
где g – удельная плотность.
МПП = 0,00001*1400 = 0,014 (кг);
В приложении 5 находится удельная плотность материалов.
23. Вес корпуса (МКОРП)находится по формуле (23):
МКОРП = VКОРП * g, (23)
МКОРП = 0,0004*1050=0,042
4.4.2 Нормы расхода на припой, флюс и спирт
24. Нормы расхода на припой (НрПР), флюса (НрФ), спирта (НрСП) находится по формуле (24):
Нр(пр, сп, ф)= n1 кв м *Sпп/100*Кдопаек (24)
где n1 кв м – норма расхода на 1кв.м;
КДОПАЕК – количество ручных допаек (4 ручных допаек);
В приложении 6 предоставлены нормативы расхода на 100 паек, и норматив расхода на 1м2.
Нр(пр)=0,35*0,01/100*5= 0,000175(кг)
Нр(ф)=0,12*0,01/100*5=0,000006(кг)
Нр(спирт)=0,03*0,01/100*5=0,000015(л)
4.4.3 Технические отходы
25. Коэффициент технических отходов (КТЕХ.ОТХ) находится по формуле (25): продолжение
--PAGE_BREAK--
Ктех.отх=1+(%тех.отх/100) (25)
В приложении 11 предоставлен % технического отхода.
Ктех.отх(пр) =1+(7/100)=1,07
Ктех.отх(конд) =1+(5/100)=1,05
Ктех.отх(пп) =1+(11/100)=1,1
Ктех.отх(корп) =1+(0,5/100)=1,005
4.4.4 Расходы материальных ресурсов
26. Расходы материальных ресурсов в натуральном выражении (RНАТ) находится по формуле (26):
PНАТ = НР * VПР-ВА * КТЕХ.ОТХ, (26)
4.4.5 Потребность в материальных ресурсах
27. Потребность в материальных ресурсах в стоимостном выражении (РСТ) определяется по формуле (27):
PСТ = PНАТ * Ц, (27)
В таблице 15 предоставлены затраты на приобретение инструментов и приспособлений.
Таблица 15
Материальные затраты на материалы и приспособления
Наименование
Количество
Цена за ед-цу
Стоимость
Услов. приоб-ия
1
2
3
4
5
1.Сверло
1
2400
2400
Покупка
2.Тиски
1
2400
2400
Покупка
3.Микрометр
2
1150
2300
Покупка
4.Паяльник
1
2100
2100
Покупка
5.Отвертки
1
3250
3250
Покупка
6.Вольтметор
2
1150
115
Покупка
7.Амперметр
2
2100
2100
Покупка
ИТОГО:
10
14700
147000
–
В приложении 1предоставлены наименование и количество элементов в схеме.
5. ОРГАНИЗАЦИОНЫЙ ПЛАН
5.1 Организационно-штатная структура
Предприятие состоит из цеховых структур: цех пайки волной, цех сборки, склады. Организационная структура управления: директор – начальник цеха (маркетолог (рабочие основного производства: пайщики, регулировщики, сборщики), мастер (рабочие вспомогательного производства: наладчики), бухгалтер (рабочие обслуживающие производство: кладовщики, уборщики)). Предприятием руководит директор, который через своих заместителей, осуществляет руководство производственной, финансовой деятельностью предприятия.
5.2 Численность работающих, их квалификация
28. Численность основных рабочих (ЧО.Р) находится по формуле (28):
Чо.р=Tn/Фэф*Квн (28)
где Tn – трудоемкость программы;
ФЭФ – эффективный фонд времени одного рабочего;
КВ.Н – коэффициент выполнения нормы
В таблице 16 предоставлен эффективный фонд времени одного рабочего.
Таблица 16
Расчет эффективного фонда времени
Показатели
Дней
Часов
1
2
3
1.Календарный фонд, Фк
365
-
2.Выходные и праздничные дни, Дпр + Дв
112
-
3.Длительность смены, ДСМ
-
8
4.Сокращеные рабочие дни, ДППР
8
-
5.Время сокращенных праздничных дней, ТС
-
1
1
2
3
6.Табельный фонд, ФТАБ
-
2016
7.Неотработаное время, ТНЕЯВКИ в т. ч:
Отпуск
Болезнь
Прочие неявки разрешенные законом
36
21
12
3
-
-
-
- продолжение
--PAGE_BREAK--
8.Эффективный фонд времени, ФЭФ
-
1728
29. Табельный фонд времени (ФТАБ) находится по формуле (29):
ФТАБ=ДСМ*(ФК-ДВ-ДПР)-ТС*ДППР, (29)
ФТАБ=8*(365-112)-8*1=2016 (ч)
30. Эффективные фонд (ФЭФ) находится по формуле (30):
ФЭФ = ФТАБ – ТНЕЯВКИ, (30)
ФЭФ = 2016 – 288=1728 (ч)
В таблице 17 предоставлен расчет потребности в трудовых ресурсах
Таблица 17
Расчет потребности в трудовых ресурсах
Категория
Численность
Квалификация
Примечание
расчетная
принятая
1
2
3
4
5
Рабочие основного производства
Монтажники
Пайщики
Регулировщики
Сборщики
Операторы
0, 5
0,2
0,8
0,8
0,08
1
1
1
1
1
2
4
2
3
3
1
2
3
4
5
Рабочие вспомогательного производства
Монтеры
Наладчики
Водители
-
-
-
1
1
1
2
2
2
Обслуживающий персонал
Уборщик
Кладовщик
-
-
1
1
1
1
Специалисты и служащие
Гл. бухгалтер
Маркетолог
Нач. цеха
Мастер
-
-
-
-
1
1
1
1
14
15
17
12
Руководители
Зам. директора
Директор
-
1
1
17
20
Всего
16
-
В таблице 18 предоставлены затраты на оплату труда основных рабочих.
Таблица 18
Затраты на оплату труда основных рабочих продолжение
--PAGE_BREAK--
Наименование операции
Трудоемкость операции, Тn, ч
ЧТС руб.
Затраты на оплату труда,
млн.руб.
Числен-ность работ-
щих
Затр. на ЗП с учетом числен,
1
2
3
4
5
6
монтаж
2121
744
1578024
1
1578024
пайка волной
909
1007
915363
1
915363
сборка
3030
744
2254320
1
2254320
регулировка
3030
866
2623980
1
2623980
контроль ОТК
303
866
262398
1
262398
итого
7634085
премия
30%
2290225,5
всего с премией
9924310,5
ФСЗН
35%
3473508,675
Всего ЗП с отчисл.
6450801,825
31. ЧТС находится по формуле (30):
ЧТС=МТСразр/Чср.м*Кn (31)
где МТС – месячная тарифная ставка (120000 руб);
ЧСР.М – среднее количество рабочих часов;
Кn – межразрядный коэффициент.
ЧТС(2) =120000/171,5*1,16=744(руб.)
ЧТС(3) =120000/171,5*1,35=866(руб.)
ЧТС(4) =120000/171,5*1,57=1007(руб.)
32. Оплата труда основных рабочих (ОТ) находится по формуле (32):
ОТ= Тn * ЧТС * Численность, (32)
где Тn – трудоемкость операций.
В таблице 19 предоставлена оплата труда вспомогательных рабочих.
Таблица 19
Оплата труда вспомогательных рабочих
Категории
работающих
Эффективный фонд вр-ни, ч.
ЧТС, руб.
Численность
Расходы на оплату труда, млн.руб
1
2
3
4
5
монтеры
1728
744
1
1279680
наладчик
1728
744
1
1279680
водители
1728
744
1
1279680
уборщик
1728
641
1 продолжение
--PAGE_BREAK----PAGE_BREAK----PAGE_BREAK----PAGE_BREAK----PAGE_BREAK--
Уровень затрат на рубль товарной продукции, З\с
З\с = с\с ТП / VТП отп.ценах
0,63
Продолжение таблицы 24
1
2
3
4
5.
Рентабельность (%), R:
5.1.
Производства, Rпр-ва
Rпр-ва = Пбал. / Фср.г.
77%
5.2.
Продаж, Rпродаж
Rпрод.=Преализ./Vреализ.х100%
19,6%
5.3.
Продукции, Rпр-ии
Rпр-ии = Преал.пр-ии / с\с х 100%
30%
5.4.
Капитала, Rкапит.
Rкапит. = ЧП / собственные ср-ва
51,9%
6
Уровень безубыточности (%), Уб.
Уб. = Пост.изд-ки / Переменную прибыль х 100%
56,7%
9. ЮРИДИЧЕСКИЙ ПЛАН
Открытое акционерное общество " Магический цветок " зарегистрировано в Витебской регистрационной палате 30.03.2003 г. за номером 68332.
Юридический адрес предприятия: 210001 г.Витебск, ул. Гагарина, 57.
Размер уставного фонда 70000 EURO.
— Форма собственности: частная.
— Отрасль: радиоэлектронная.
— Характер совершаемых операций: промышленные и торговые.
— Принадлежность капитала: смешанный.
— Содержание договора при создании ОАО:
— сведение об учредителях,
— размер долей и взносов,
— размер уставного фонда и порядок его формирования,
— порядок распределения прибыли и убытков,
— орган управления,
— стоимость одной акции 750 EURO
— количество выпущенных акций 1000
— Лицензия на вид деятельности выдана Витебским горисполкомом в 2003 году.
— Предприятие осуществляет закупку комплектующих по договору у предприятий «Витязь», «Bosch».
Данный товар предприятия соответствует международным стандартам, что позволяет расширить рынки сбыта.