Маркетинговый анализ деятельности строительного предприятия

Содержание
/>/>/>/>ВВЕДЕНИЕ
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ КОНКУРЕНТНЫХВОЗМОЖНОСТЕЙ ПРЕДПРИЯТИЯ
1.1. Понятие конкурентоспособности фирмы
1.2. Механизм обеспечения конкурентоспособностифирмы
1.3. Основные направления достижения конкурентныхпреимуществ
2. МАРКЕТИНГОВЫЙ АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ООО«ВВГСК»
2.1. Общая характеристика предприятия
2.2. Динамика основных технико-экономическихпоказателей ООО «ВВГСК»
2.3. Анализ показателей производства иреализации продукции
2.4. Анализ эффективности использованияресурсов предприятия
2.5. Оценка финансовых результатов деятельностипредприятия
3. АНАЛИЗ КОНКУРЕНТНОЙ СРЕДЫ И ОЦЕНКАКОНКУРЕНТНЫХ ВОЗМОЖНОСТЕЙ ООО «ВВГСК»
3.1. Характеристика конкурентов
3.2. Оценка конкурентоспособности предприятия
3.3. Исследование конкурентоспособностипродукции
3.4. Разработка стратегии обеспеченияконкурентных возможностей предприятия
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

Введение
В соответствии с концепцией маркетинга,компании достигают конкурентного преимущества путем разработки предложений, которыеудовлетворяют потребителей в большей мере, чем предложения конкурентов. Компаниимогут предоставлять большую потребительную ценность, предлагая клиентам более низкие,по сравнению с конкурентами, цены на аналогичные товары и услуги или, обеспечиваябольше выгод, которые оправдывают более высокие цены.
Таким образом, маркетинговые стратегиидолжны учитывать не только потребности клиентов, но также и стратегии конкурентов.Первый шаг в этом направлении – анализ конкурентов, т.е. процесс выявления и оцениванияосновных конкурентных стратегий, которые позволяют компании занять прочные позициив борьбе с конкурентами и дают наиболее сильное из всех возможных преимуществ передконкурентами.
В рыночной экономике решающим факторомкоммерческого успеха фирмы является конкурентоспособность. Это многоаспектное понятие,означающее соответствие товара условиям рынка, конкретным требованиям потребителейне только по своим качественным, техническим, экономическим, эстетическим характеристикам,но и по коммерческим и иным условиям его реализации (цена, сроки поставки, каналысбыта, сервис, реклама). Более того, важной составной частью конкурентоспособноститовара является уровень затрат потребителя за период его эксплуатации.
Так, конкурентоспособность товара- это способность продукции быть более привлекательной для потребителя по сравнениюс другими изделиями аналогичного вида и назначения, благодаря лучшему соответствиюсвоих качественных и стоимостных характеристик требованиям данного рынка и потребительскимоценкам.
Главная цель работы – датьоценку конкурентным возможностям предприятия и исследовать деятельность ООО «ВВГСК»по повышению конкурентоспособности продукции, выявить основные проблемы функционирования предприятия в данной области.
Исходя из поставленных целей,можно сформировать задачи:
-          обоснование комплексногоподхода к обеспечению конкурентоспособности товара;
-          анализ производственно-хозяйственнойдеятельности ООО «ВВГСК»;
-          разработка мероприятийпо повышению конкурентоспособности предприятия.
Теоретическая часть работысодержит исследование методологических основ управления конкурентоспособностью фирмыи продукции. Нами будут рассмотрены: конкуренция, конкурентоспособность продукции,предприятия и проблемы ее поддержания.
Вовтором разделе работы представлены технико-экономические и финансовые показателидеятельности ООО «ВВГСК», их анализ, а также подробное описание самого предприятия:история его создания, виды деятельности и т.д.
Третий раздел содержит оценку конкурентоспособности ООО «ВВГСК». Так как конкурентоспособность продукциипредприятия можно определить только при сравнении с продукцией конкурентов, оценкаконкурентоспособности продукции ООО «ВВГСК»производится относительно его основных конкурентов.
В процессеисследования использовались методы сравнительного экономического анализа, теоретическойстатистики (сводка, группировка, индексный анализ), финансового анализа (балансовый,горизонтальный, вертикальный, трендовый), а также методы математической статистики.
В качестве исходной информации использовалась учебная, научная, методическая,справочная литература по вопросам оценки и управления конкурентоспособности продукции,инструктивный материал, документы бухгалтерско-финансовой отчетности ООО «ВВГСК» за последние пять лет работы организации.
/>/>/>/>/>/>/>/>/>/>1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ КОНКУРЕНТНЫХ ВОЗМОЖНОСТЕЙ ПРЕДПРИЯТИЯ/> />/>/>/>1.1.Понятие конкурентоспособности фирмы
По самомуобщему определению, конкуренция — это соперничество между участниками рынка. Достоинствоконкуренции в том, что она ставит распределение ограниченных ресурсов в зависимостьот экономических аргументов соревнующихся. Победить в конкурентной борьбе обычноможно, предлагая блага (экономические ресурсы и продукцию) более высокого качествалибо по меньшей цене. Поэтому роль конкуренции заключается в том. что она способствуетустановлению на рынке определенною порядка, гарантирующего производство достаточногоколичества качественных и продающихся по равновесной цене благ.
Основнойцелью любой фирмы в условиях рыночной экономики является сохранение и расширениесвоих позиций на рынке (или его сегменте), рост или, по крайней мере, стабильноеполучение прибыли. Это возможно только при ориентации на максимизацию прибыли, главнымсредством достижения которой выступает обеспечение высокой конкурентоспособности.
Все большуюактуальность эта проблема приобретает для российских предприятий, прежде всего втех сферах экономики, где начинает формироваться конкурентная среда, — в розничнойторговле, общественном питании, пищевой промышленности, сборке и продаже персональныхкомпьютеров и др. Конкурентоспособность фирмы — это ее реальная и потенциальнаяспособность изготовлять и реализовывать товары или оказывать услуги, которые поценовым и неценовым (качественным) характеристикам более привлекательны для покупателей,чем товары и услуги других фирм-конкурентов.
Конкурентоспособностьфирмы — понятие относительное. Она может быть выявлена и оценена только путем сравненияфирм, выпускающих аналогичную продукцию или оказывающих одинаковые услуги применительнок территории, в пределах которой эти фирмы функционируют (на местном, региональном,национальном, мировом рынках). Поэтому одна и та же фирма может быть конкурентоспособнойна местном или национальном рынке и не быть таковой на региональном и тем болеена мировом.
Теория конкурентоспособностифирмы и ее конкурентных преимуществ разработана в трудах А. Смита, Д. Рикардо, Э.Хек-шера, Б. Олина и др. Однако новые тенденции в развитии мировой экономики потребовалипересмотра ортодоксальных взглядов. В последнее десятилетие наиболее гначительныйвклад в разработку проблем конкурентоспособности фирм внесли американские экономистыИ. Ансофф, М. Портер и др. Анализируя причины высокой конкурентоспособности фирм,эти экономисты пришли к выводу, что она во многом зависит от наличия и эффективногоиспользования, сложившихся в стране базирования условий: необходимых факторов производства,развитого спроса, зрелости конкурентной среды, качества управления, разумной государственнойполитики и даже благоприятных случайностей [5].
Конкурентныепреимущества фирмы обеспечиваются в процессе конкурентной борьбы с так называемымипятью силами (направлениями) конкуренции, т.е. с другими продавцами аналогичнойпродукции, фирмами — потенциальными конкурентами, производителями заменителей, поставщикамиресурсов, покупателями ее продукции. Их можно рассматривать как основные рыночныесилы.
Аналитическуюконцепцию взаимодействия основных конкурентных сил можно представить в виде следующейсхемы (рис. 1).
Модель пятисил (направлений) конкуренции — это эффективный метод анализа основных конкурентныхсил, влияющих на положение фирмы на рынке. Эта модель дает возможность более целенаправленнооценить конкурентную обстановку на рынке и па этой основе разработать такой вариантдолгосрочной стратегии фирмы, который в наибольшей мере обеспечит ее защиту от воздействияконкурентных сил и одновременно будет способствовать созданию дополнительных конкурентныхпреимуществ [11].
/>/>
Рис. 1. Модельпяти сил (направлений) конкуренции
Каким образомфирма отстаивает свои преимущества в противодействии основным конкурентным силам?Каковы особенности этого процесса в современных российских условиях?
Конкурентнаясила поставщиков экономических ресурсов определяется в первую очередь уровнем цени качеством поставляемых ресурсов. Особое значение это направление конкуренции приобретаетв том случае, когда доля покупаемых ресурсов в издержках производства продукциивелика, и от их качества во многом зависит качество конечной продукции фирмы. Позициипоставщиков ресурсов усиливаются также и в том случае, когда их предложение ограничено,что дает возможность поставлять ресурсы на менее выгодных для покупателей условиях.В свою очередь, усилению конкурентных позиций фирм — потребителей ресурсов способствуетрасшире­ние круга поставщиков, включая возможность переключения фирмы на импортныепоставки ресурсов на более выгодных условиях.
Одним изнаиболее эффективных методов усиления позиции фирм — покупателей ресурсов являетсяпроведение стратегии, направленной на установление контроля над фирмами — производителямисырья или поставщиками комплектующих изделий путем создания вертикально-интегрированныхкомпаний. К положительным моментам вертикальной интеграции относятся: большая защищенностьот колебаний цен на ресурсы, большая надежность поставок, а также более эффективнаякоординация различных этапов производства, объединенных в единую технологическуюцепочку.
В условияхсовременной России вертикальная интеграция получает значительное развитие посредствомсоздания холдингов. или финансово-промышленных групп.
Конкурентнаясила покупателей возникает вследствие того, что покупатели (торгово-посредническиефирмы, предприятия — потребители инвестиционных товаров, а также физические лица— конечные покупатели потребительских товаров) оказывают воздействие на фирмы-производителичерез влияние на цены потребляемых товаров и услуг, требования к их каче­ству ипослепродажному обслуживанию. Для обеспечения устойчивого гарантированного спросана свою продукцию и реализацию ее на благоприятных условиях фирмы-производителиво многих случаях стремятся углубить дифференциацию производимой продукции с тем,чтобы занять новые ниши на рынке и снизить свою зависимость в первую очередь отпокупателей крупных партий товаров.
Немаловажноезначение, особенно в условиях России, имеет расширение прямых поставок с предприятий,минуя торгово-посредническую сеть, предоставление отсрочек по платежам за приобретеннуюпокупателями продукцию, применение различных схем льготного кредитования физическихлиц — конечных потребителей товаров.
Одним изнаиболее эффективных средств усиления позиций фирм-производителей в отношении покупателейявляется применение стратегии расширения сферы деятельности фирм за счет приобретенияторгово-посреднических компаний или установления контроля над структурами, находящимисямежду фирмами и конечными потребителями их продукции, т.е. сбытовой сетью (каналамисбыта).
Сила фирм,потенциально готовых выйти рынок товаров и услуг, определяется тем, что появлениеновых фирм на нем приводит к перераспределению рынка (или его сегмента), обострениюконкуренции и снижению цен. Реальность проникновения новых фирм на рынок зависитот уровня входных барьеров, препятствующих такому проникновению. Суть их состоитв том, что они могут вызвать повышение размеров первоначальных капиталовложенийили увеличение степени риска для новых фирм. К входным барьерам относятся высокаямонополизация рынка, эффект масштаба (при увеличении объема выпуска суммарные издержкипроизводства единицы продукции снижаются), патентно-лицензионная зашита ключевыхтехнологий и ноу-хау, контроль над ограниченными видами экономических ресурсов илучшими каналами сбыта. В условиях России дополнительные барьеры связаны с криминогеннымвлиянием на рынок, в том числе с разделом сфер влияния между криминальными структурами.
Конкурентнаясила фирм, производящих товары-заменители, зависит, прежде всего, от соотношенияцен на изделия-оригиналы и товары-заменители, а также от различий в их качественныххарактеристиках. Противодействие конкуренции со стороны товаров-заменителей — это,прежде всего улучшение качества производимых изделий, поддержание на приемлемомуровне цен на изделия-оригиналы, а также придание им таких уникальных свойств, которыезатрудняют переход к использованию товаров-заменителей. В России наибольшая угрозасо стороны товаров-заменителей вызвана расширением импорта товаров, производствокоторых не освоено отечественными производителями, в частности отдельных видов продовольственныхтоваров, медикаментов, аудио- и видеотехники, промышленного оборудования.
Сила соперничествамежду компаниями, производящими аналогичные товары и услуги, является основной силой(направлением) конкурентной борьбы, так как в наиболее концентрированном виде выявляетуспехи или неудачи фирмы в обеспечении дополнительных конкурентных преимуществ.При этом конкуренция между фирмами приобретает специфические черты в зависимостиот ряда факторов. Она имеет наиболее созидательный и плодотворный характер, еслина рынке уже сложилась конкурентная среда, так как в этих условиях конкурентнаяборьба приводит к выпуску фирмами новых видов продукции, расширению круга оказываемыхими услуг, внедрению новой технологии. Однако в России конкурентная среда тольконачинает складываться и во многих секторах экономики еще сохраняется олигополистическаяструктура рынка, унаследованная от административно-командной системы.
Конкуренцияпринимает явно выраженный наступательный, агрессивный характер, когда с появлениемновых видов товаров формируются новые сегменты рынка, проникновение на которые сулитвозможность получать высокую прибыль. В этих условиях более крупные фирмы, стремясьувеличить свою долю на рынке, действуют агрессивно, скупая более мелкие фирмы, внедряяна них новые технологии и расширяя выпуск продукции под своей торговой маркой. ВРоссии подобный характер конкуренция приобретает в тех пока немногочисленных отрасляхэкономики, которые раньше других вышли из кризиса (так называемые точки роста),ориентированы на реальный платежеспособный спрос и где в этой связи конкурентнаяборьба принимает агрессивные формы [12].
Наконец,конкурентная борьба носит наиболее ожесточенный и драматический характер в депрессивныхотраслях с высокими выходными барьерами, т.е. когда затраты на уход с рынка (консервациюпроизводства, выплату компенсации увольняемому персоналу и т.д.) превышают расходы,связанные с продолжением конкурентной борьбы. Оказавшиеся в тяжелом финансовом положениифирмы вынуждены проводить оборонительную стратегию, стремясь удержаться на плаву,сохранить свою нишу на рынке даже в условиях падающей рентабельности и отсутствиядоходов на капитал. Подобная ситуация характерна для многих отраслей современнойРоссии.
Все основныенаправления укрепления конкурентных позиций фирм находят отражение при разработкеими долгосрочной стратегии, которая в современных российских условиях имеет рядособенностей по сравнению со стратегиями фирм, функционирующих в условиях развитойрыночной экономики. Во-первых, целевой установкой фирм часто является не толькообеспечение устойчивой прибыли, но и сохранение занятости, чтобы избежать обострениясоциальной напряженности. Во-вторых, резко повышенная степень и специфический характеррисков принимаемых решений, к которым в первую очередь относятся частые измененияв государственной финансово-кредитной, налоговой, таможенной политике, а также низкаяплатежеспособность покупателей продукции фирмы, включая государственные ведомстваи учреждения./>/>/>/>1.2.Механизм обеспечения конкурентоспособности фирмы
Под «конкурентоспособностью»организации далее будем понимать ее способность приносить прибыль на вложенный капиталв краткосрочном периоде не ниже заданной, или как превышение прибыльности в краткосрочномпериоде над среднестатистической прибыльностью в соответствующей сфере бизнеса,а в общем виде — как эффективность функционирования организации в краткосрочномпериоде [3].
Важнейшим понятием является «конкурентный потенциал»организации, под которым подразумевается ее потенциальная возможность (текущие предпосылки)сохранять или увеличивать конкурентоспособность в долгосрочном периоде. Другимисловами, конкурентный потенциал организации определяется совокупностью параметров,определяющих возможность (потенциал) и способность организации эффективно функционироватьна рынке (удерживать или увеличивать свою рыночную долю, иметь достаточно высокийуровень рентабельности) в перспективе.
Конкурентное преимущество — величина, интегральная по отношениюк конкурентоспособности и конкурентному потенциалу, и являющаяся в простейшем случаеих аддитивной функцией с весовыми коэффициентами:
конкурентное преимущество= А*КС+В*КП
В теории стратегического управления также используется термин«конкурентный статус», введенный А. Ансоффом и совпадающий по смыслу стермином «конкурентное преимущество».
Иногда используется понятие «сила конкурентной позиции»,под которым понимается конкурентный потенциал организации.
Исходя из определения конкурентного преимущества, можно сказать,что стратегическое управление занимается изучением того, как организация может егосоздавать и развивать в условиях повышенной нестабильности факторов внешней средыи их неопределенности.
Анализ конкуренции можно проводить на основе модели «пятисил конкуренции», предложенной М. Портером Наиболее интенсивная конкуренцияимеет место между конкурентами в отрасли. Как правило, борьба идет за величину рыночнойдоли (особенно на этапе отраслевого роста), так как в большинстве случаев именноэтот параметр в долгосрочном периоде определяет прочие.
В некоторых случаях продукция, производимая организацией,имеет сходное функциональное назначение с продукцией, производимой другими организациямииз этой или другой отрасли. В таких случаях возникает конкуренция со стороны товаров-заменителей.Важным понятием здесь является «переключение», то есть переход среднестатистическогопотребителя с одного товара на другой со сходным функциональным назначением.
Конкуренция со стороны потенциальныхконкурентов возникает тогда, когда имеется вероятность, что организации из другихотраслей могут войти в данную. Угроза со стороны потенциальных конкурентов коррелируетс величиной входного барьера в отрасль, спецификой отношений в отрасли. «Высоту»входного барьера могут определять следующие параметры:
— производственный и маркетинговый эффекты масштаба и освоения;
— существующие предпочтения потребителей, наличие каналовсбыта и каналов поставок или стоимость их создания;
— жесткость государственного регулирования.
Высота входного барьера может быть выражена в денежном эквиваленте.Решение о вхождении в отрасль определяется на основании сопоставления высоты входногобарьера и предполагаемых прибылей в долгосрочный период. Некоторые составляющие,определяющие высоту входного барьера, могут значительно изменяться во времени. Например,истечение сроков действия важнейших патентов имеет тенденцию снижать высоту входногобарьера; напротив, вложения в рекламу, создание сбытовых сетей и т.д., осуществляемыеотраслевыми организациями, повышают входной барьер.
Интенсивность конкуренции является функцией ряда параметров,часть из которых рассмотрена ниже.
Количество отраслевых организаций и распределение рыночныхдолей между ними: чем больше количество отраслевых организаций и чем ближе их рыночныедоли, тем интенсивнее конкуренция. Исходя из этих эмпирических и логически непротиворечивыхзависимостей, можно применять формализованные выражения для оценки интенсивностиконкуренции. Для оценки степени концентрации отраслевых фирм можно пользоваться,например, индексами Херфиндаля, Розенблюта, коэффициентом Джини. Для оценки интенсивностиконкуренции как функции распределения рыночных долей можно, например, использоватьвеличину, прямо пропорциональную частному от деления среднеквадратичного отклонениярыночных долей конкурентов на среднеотраслевую рыночную долю отраслевой организации.Чем выше значение этой функции, тем менее интенсивна конкуренция, и наоборот.
Темп развития рынка: интенсивность конкуренции тем выше,чем медленнее развивается рынок.
Степень дифференцированное товара: чем менее товар подверженвозможности дифференциации, тем интенсивность конкуренции выше. Это связано преждевсего с акцентированием ценовой компоненты конкурентной борьбы из-за низкой стоимостипереключения потребителей с товара одной организации на товар другой.
Сложность (стоимость) выхода из бизнеса: чем выше стоимостьвыхода, тем интенсивнее конкуренция.
Вхождение сильных компаний из других отраслей увеличиваетинтенсивность конкуренции. Это связано, прежде всего, с тем, что сильные компании,вошедшие в новые для них сферы бизнеса, настроены и в этих отраслях завоевать лидирующиепозиции. При этом их намерения, как правило, подкреплены мощными финансовыми возможностями.
Оценку позиций отраслевых компаний можно проводить по-разному,в зависимости от преобладающего типа отраслевой конкуренции (олигополистическаяили монополистическая конкуренция) [14].
В случае олигополистического рынка целесообразно выбратьпараметры оценки, описать по ним основные отраслевые организации, после чего провестинеобходимый анализ. Это можно сделать, так как их число по определению невелико(2 — 7).
В случае монополистической конкуренции целесообразнее применитьтак называемую «методику картирования стратегических групп».
Данная методика позволяет представить общую картину конкуренции,оценить место каждой организации в ней. Методика наиболее эффективна тогда, когдаколичество конкурентов велико, и невозможно тщательно проанализировать каждую организациюотдельно.
При анализе конкурентов важны следующие факторы:
• выявление их сильных/слабых сторон, исходящих от них угроз;
• прогноз будущих стратегий и решений конкурентов;
• предсказание реакции конкурентов на стратегию и действияфирмы;
• определение влияния конкурентов на преимущества фирмы.
Главные проблемы при анализе конкурентов связаны с тем, чтосложно выявить всех конкурентов, также сложно наблюдать за всеми, поскольку конкурентовможет быть очень много. Предложенная М. Портером идея выделения стратегических группконкурентов, а по сути — сегментации конкурентов может сделать процесс анализа конкуренцииуправляемым. Данный подход полезен в тех случаях, когда отрасль состоит из несколькихгрупп конкурентов, причем каждая из них занимает четко различаемую покупателями,отличную от других позицию на рынке и имеет собственные способы работы с покупателями.
Стратегическаягруппа конкурентов — это множество соперничающих фирм в определенной отрасли, имеющихобщие черты. Такими чертами могут быть схожие стратегии конкуренции, одинаковыепозиции на рынке, схожие товары, каналы сбыта, сервис и другие элементы маркетинга.Установить стратегическую группу — значит определить барьеры, которые отделяют однугруппу от другой. Такими барьерами могут быть размер предприятий, дифференциациятоваров, специализированная рабочая сила, уникальные технологии, наличие патентови т. д.
Что надо знать о своих ближайших конкурентах? Выделяютколичественные, или фактические, данные и качественные, или субъективные, данные.Количественные данные — это сведения о том, какие фирмы являются конкурентами; какиетовары они продают; каким образом и на каких рынках; кто их основные клиенты;как осуществляется продвижение товаров на рынок. При этом учитываются и другие важныефакторы (рис. 2).
/>
Рис. 2. Основы анализа конкуренции
Качественными характеристиками являются известность предприятия,квалификация его персонала, качество товаров, приверженность потребителей торговоймарке предприятия, система управления, стратегия деятельности на рынке и другиенеформализуемые параметры, оценить которые достаточно сложно. Такая информация всегдабудет субъективной.
На рис.3 представлена схема возможных причин, влияющих на интенсивность отраслевой конкуренции.
/>
Рис. 3. Схема возможных причин,влияющих на интенсивность отраслевой конкуренции
Следует отметить, что хорошеезнание конкурентов позволяет не только вырабатывать меры конкурентной борьбы, нои вести определенную согласованную политику на рынке, поскольку прямая конкуренциявсегда разорительна для фирм. По М. Портеру, «хорошие» / конкуренты обычно соблюдаютнеписаные отраслевые правила, поддерживают статус-кво, избегают агрессивных ценовыхизменений./>/>/>/> 1.3. Основныенаправления достижения конкурентных преимуществ
Существует множество путей конкуренции и стратегий предприятия:производственная, товарная, ценовая и т.п. Но в основе любой стратегии лежат (илидолжны лежать) конкурентные преимущества. Стратегическое управление можно определитькак управление конкурентными преимуществами.
Конкурентное преимущество — это положение фирмы на рынке,позволяющее ей преодолевать силы конкуренции и привлекать покупателей. Как уже отмечалось,конкурентные преимущества создаются уникальными осязаемыми и неосязаемыми активами,которыми владеет предприятие, теми стратегически важными для данного бизнеса сферамидеятельности, которые позволяют побеждать в конкурентной борьбе.
Основой конкурентных преимуществ, таким образом, являютсяуникальные активы предприятия либо особая компетентность в сферах деятельности,важных для данного бизнеса. Конкурентные преимущества реализуются на уровне стратегическихединиц бизнеса и составляют основу деловой (конкурентной) стратегии предприятия.
Конкурентные преимущества позволяют предприятию иметь рентабельностьвыше средней для фирм данной отрасли или данного рыночного сегмента (что обеспечиваетсяболее высокой эффективностью использования ресурсов) и завоевывать прочные позициина рынке. Считается, что преимущества предприятия обеспечиваются путем предоставленияпотребителям благ, имеющих для них большую ценность: за счет реализации продукциипо более низким ценам (а может, и, наоборот, по более высоким — для престижной продукции),предложения товаров более высокого качества или с набором услуг [18].
При выработке стратегии конкуренции необходимо, с одной стороны,иметь ясное представление о сильных и слабых сторонах деятельности предприятия,его позиции на рынке, а с другой стороны, понимать структуру национальной экономикив целом и структуру отрасли, в которой работает предприятие.
Основные пути определения конкурентных преимуществ показанына рис. 4.
В историческом аспекте теория конкурентных преимуществ пришлана смену теории сравнительных преимуществ.
/>/>/>/>/>/>Рис. 4. Определение конкурентныхпреимуществ
Сравнительные преимущества, лежащие в основе конкурентоспособностистраны или фирмы, определяются наличием и использованием находящихся в изобилиифакторов производства, таких, как трудовые и сырьевые ресурсы, капитал, инфраструктураи т.д. Но по мере развития технологических инноваций и глобализации бизнеса изменяетсяструктура международной конкуренции и на смену сравнительным преимуществам приходитновая парадигма — конкурентные преимущества. Это означает следующее. Преимуществаперестали быть статическими, они изменяются под воздействием инновационного процесса.Поэтому для удержания конкурентных преимуществ требуется постоянное внедрение нововведений.Глобализация бизнеса вынуждает компании учитывать нацио­нальные и международныеинтересы.
Конкурентные преимущества могут иметь разнообразные формыв зависимости от специфики отрасли, товара и рынка. При определении конкурентныхпреимуществ важно ориентироваться на запросы потребителей и убедиться в том, чтоэти преимущества воспринимаются ими как таковые. Иначе может оказаться, например,что предприятие считает себя известным на местном рынке и не тратит средств на рекламу,а потребители не имеют информации об этом предприятии. Такая ситуация характернадля многих российских предприятий.
Главное требование — отличие от конкурентов должно бытьреальным, выразительным, существенным. Фирма должна иметь несколько (четыре-пять)конкурентных преимуществ, которые необходимо защищать. Средствами защиты конкурентныхпреимуществ могут быть: монополия; патенты, ноу-хау, секретность; доступ к источникамсырья или коммуникациям и т. д.
Существует множество направлений достижения конкурентныхпреимуществ, или деловых стратегий, но наиболее общими являются: лидерство в издержках;дифференциация продукции; фокусирование (концентрация); ранний выход на рынок (стратегияпервопроходца); синергизм.
Практически любая отрасль может попасть в полосу спада,за исключением отраслей, важных для жизнедеятельности людей. Обычно выделяют следующиепреимущества такой отрасли: тесные связи с выгодными покупателями; известная торговаямарка; гибкость в использовании активов и ресурсов; значительная доля рынка, еслиимеется экономия на масштабе производства; возможности уменьшения издержек, когдабизнес сокращается.
Важнейшим при выработке стратегии является вопрос о том,можно ли предсказать спад, каковы его причины и является ли он временным. Если другиепредприятия покидают отрасль, то возможная стратегия — остаться одной из немногихфирм на рынке, переживающем спад. Выбор оптимальной стратегии при спаде зависитот анализа пяти составляющих: перспектив рынка, взаимосвязи с другими направлениямибизнеса, интенсивности конкуренции, позиции фирмы, барьеров выхода из отрасли. 2. маркетинговый Анализ деятельности ООО «ВВГСК»
 />/>/>/>2.1.Общая характеристика предприятия
 
Объектом исследования в даннойработе является общество с ограниченной ответственностью «Волговятгазстройкомплект»,осуществляя-ющее строительно-монтажные работы в Республике Марий Эл.
Сокращенное название предприятия:ООО «ВВГСК».
ООО «Волговятгазстройкомплект»,далее ООО «ВВГСК», образовалось 1 февраля 1999 года.
ООО «ВВГСК» выбрало для себя приоритетом такую отрасль как строительство,о чем свидетельствует непрерывная работа в этой сфере. Руководство компании можетутверждать об огромном существующем потенциале, перспективе развития и конкурентоспособностина рынке жилья.
Основные направления деятельностиООО «ВВГСК»:
— производствостроительно-монтажных работ;
— производство и реализацияпродукции производственно‑технического назначения, товаров народного потребления,сельскохозяйственной продукции;
— оказание транспортных, бытовыхи иных услуг предприятиям всех форм собственности и населению;
— посредническая, торгово-закупочная,коммерческая деятельность.
В состав ООО «ВВГСК» входят 3 участка: строительный, монтажныйучасток и участок по отделочным работам.
Монтажный участок состоитиз 2-х бригад и 2-х звеньев монтажников, которые занимаются монтажом сборных железобетонныхизделий.
Участок по отелочным работамвключает 5 бригад, в том числе 1 бригада плотников, 1 бригада штукатуров и 3 бригадымаляров.
Также в состав ООО «ВВГСК» входит участок ОГМ (отдел главного механика),который состоит из 2-х бригад слесарей и бригады водителей.
Имеется в составе ООО «ВВГСК» производственная база со столярным цехом,ремонтной мастерской.
Среднесписочная численностьработников ООО «ВВГСК» в 2003 году составила 168 человек, в томчисле 142 человек рабочих.
У предприятия имеются производственныекорпуса, которые удовлетворяют условиям строительного процесса, существуют внутренниетранспортные коммуникации.
Продукция данного предприятияв основном сбывается на территории Республики Марий Эл. Поэтому рынок можно охарактеризоватькак региональный. Для нашего предприятия это рынок строительно-монтажных работ.География рынка определяется границами Республики Марий Эл. Рынок услуг строительно-монтажныхработ является олигопольным рынком, с косвенным воздействием государства на спрос.
Основными покупателями продукциии работ ООО «ВВГСК» являются индивидуальные покупатели, физические и юридическиелица, также различные по размерам организации, расположенные в Республике МарийЭл. Многие из этих организаций являются постоянными клиентами предприятия.
В настоящее время работа ООО «ВВГСК» ориентирована на выделенные потребительскиесегменты — это заказчики — юридические и физические лица.
Фирма поддерживает и расширяетустановленные связи с основными поставщиками материалов, в целью выявления новыхстроительных материалов. Использует новые разработки в области строительства, производитобучение и переподготовку персонала.
Руководством ООО «ВВГСК», МУП «Рынок», Администрацией города Йошкар-Ола,было достигнуто соглашение о реализации магазинов. Подобное новаторство было успешновнедрено и положительно воспринято общественностью. Вырученная со строительстваприбыль была вложена в снос имеющегося 2-х этажного административного здания и даланачало строительству 26 квартирного элитного жилого дома с встроенными офиснымипомещениями и мансардным этажом.
Строительное предприятие наращивает объемы строительно-монтажныхработ и суммы прибыли, имеет устойчивое финансовое положение.
/>/>/>/>/>/>/>/>/>/>2.2.Динамика основных технико-экономических показателей ООО «ВВГСК»
Многогранная деятельность предприятиянаходит свое выражение в системе экономических показателей. Строительное предприятие,как правило, является многоотраслевым, поэтому для оценки его работы необходимысинтетические показатели, отражающие взаимосвязь внутри отдельной отрасли и междуотраслями. Данную задачу можно решить только на основе стоимостных показателей.Показатели, позволяющие в целом охарактеризовать экономический процесс, называютосновными экономическими показателями. Они обеспечивают количественную и качественнуюхарактеристику процесса производства.
Основные показатели, характеризующие деятельностьпредпри­ятия за период 1999-2003 годы, представлены в таблице 1.
Таблица 1
Основные технико-экономические показателихозяйственной деятельности предприятия за 1999-2003 годыНаименование показателя 1999 год 2000 год 2001 год 2002 год 2003 год Выручка от реализации продукции, работ, услуг, тыс. р. 18983 17650,6 17445,5 23237 57395
Объем выполненных СМР,
 тыс. р. 17231 16085,8 15919,1 22643,3 53853 Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг, тыс. р. 15538 16077,9 17612,4 20948 54936 Затраты на 1 рубль проданных товаров, продукции, работ, услуг, р. 0,82 0,91 1,01 0,90 0,96
Среднегодовая стоимость
основных фондов, тыс. р. 8493,8 8567,1 8721,1 9706,0 10024,0 Фондоотдача, р./р. 2,23 2,06 2,00 2,39 5,73 Численность персонала, чел. 206 186 168 176 182 — служащие 39 33 26 24 26 — рабочие 167 153 142 152 156 Среднегодовая выработка, тыс.р./чел. 92,2 94,9 103,8 132,0 315,4 Балансовая прибыль (убыток), тыс. р. 3294 1324 -170 1489 777 Чистая прибыль (убыток), тыс. р. 2392 821 -142 923 187 Рентабельность продукции, % 17,89 8,91 -0,90 9,85 4,28
Рентабельность основной
 деятельности, % 17,35 7,50 -0,98 6,41 1,35
Анализируя деятельность ООО «ВВГСК», следует отметить следующее. Объем выполненныхстроительно-монтажных работ увеличивается. В целом, за пять лет работы организациион возрос более чем в 3 раза, что происходило по причине увеличения заказов на строительство.
Выручка от реализации продукциипредприятия возросла за 1999-2003 гг. в 3 раза, соответственно и общая себестоимостьреализации продукции предприятия имеет тенденцию роста. Основную долю в затратахна реализацию продукции составляют расходы на материалы, энергию, топливо.
Затраты на 1 рубль реализованнойпродукции предприятия возросли за период 1999-2003 гг. на 25 коп. или на 35,2%,что оценивается отрицательно в работе ООО «ВВГСК». Удельный вес себестоимости вобщем объеме произведенной продукции и выполненных работ за период с 1999 по 2001гг. увеличился на 19 коп. Предельный уровень затрат достиг критической отметки в2001 году, составляя 101 коп. на 1 рубль реализованной продукции.
В 2002 году удельный вес затратснизился до уровня 90 коп. на рубль реализованной продукции, а в 2003 году опять возрос.
Эффективность использованияосновных средств предприятия увеличилась, фондоотдача возросла более чем в 2,6 раза,на что повлияли темпы роста объемов реализации продукции предприятия.
Среднесписочная численностьработников ООО «ВВГСК» за весь период анализа уменьшается на 24 чел. или на 11,7%.
Финансовым результатом деятельности предприятия являетсяприбыль, только в 2001 году был отмечен убыток.
/>/>Увеличение удельного веса себестоимостив 2001 году привело к значительному понижению балансовой прибыли. Эти результатыговорят о снижении объемов строительно-монтажных работ, падение прибыли вызванонесвоевременными платежами со стороны заказчиков. Наличие балансового убытка в размере 170 тыс.р. объясняется также превышениемзатрат на производство и реализацию работ и услуг над общим объемом выручки от реализациипродукции.
Объемы балансовой прибылиООО «ВВГСК» в 2003 году уменьшились в 2 раза по сравнению с 2002 годом.
Данные, приведенные в таблице 1 показывают, что доходы предприятия значительносократились. В 2003 году на один рубль произведенной продукции затраты составляют96 копеек. У предприятия наблюдается очень низкая рентабельность вследствие превышающегороста затрат над темпами роста выручки от реализации продукции. В целом можно сделатьвывод, что ООО «ВВГСК» работает для того, чтобы покрыть свои расходы.2.3. Анализ показателей производстваи реализации продукции
 
Основными видами деятельности предприятия являются: выполнение строительно-монтажныхи ремонтно-строительных работ, генподрядная деятельность при производстве строительно-монтажныхработ.
 ООО «ВВГСК» осуществляет следующие виды деятельности:
— выполнение строительно-монтажных работ;
— производство строительных материалов и изделий;
— выполнение работ по благоустройству территорий;
— осуществление функций генерального подрядчика;
— осуществление ремонтно-строительных работ с составлением смети др.
Повидам строительная продукция ООО «ВВГСК» подразделяется на:
— продукцию жилищного домостроения (долевое строительство жилья),
— строительная продукция сельскохозяйственного назначения (строительство объектовагропромышленного комплекса на селе ),
— продукция гоззаказа (заказчик Администрация г. Йошкар-Олы при
строительствешкол, больниц, торговых центров и т.д.).
Слабымисторонами строительной продукции являются качество товара и возможности роста рынка,а также в меньшей степени — интенсивность конкуренции.
Возможностироста рынка ограничены в настоящее время большим объемом долевого строительстважилья по республике, перенасыщением данного рынка продукцией (спрос меньше предложения),ростом цен на жилье (а период с начала 2003 года по конец 2003 года цены на жильев строящихся домах гражданского типа, долевое участие – выросли на 25-30%) при низкомуровне жизни и платежеспособности населения.
Показателями, характеризующимипроизводственную программу строительного предприятия, являются: ввод в действиепроизводственных мощностей и объектов строительства; соблюдение норм продолжительностистроительства; выполнение общего объема строительно-монтажных работ; ритмичностьработы; качество строительной продукции и т.д.
Выполнение объема подрядныхработ является обобщающим показателем деятельности строительной организации. Общийобъем строительно-монтажных работ служит основой для определения потребности в материальныхресурсах, фонде заработной платы и размере оборотных средств.
При анализе структуры продукции необходимообеспечить группировку изделий по отраслевым сегментам, на соответствующую и несоответствующую профилю данного предприятия. При анализе структуры реализованнойпродукции ООО «ВВГСК» из соответствующей профилю данного предприятия особо выделяютстроительно-монтажные работы. К не соответствующим профилю данного предприятия относитсяоказание транспортных и прочих услуг населению. Дляпроведения данного анализа заполним таблицу 2.
Анализируя структуру реализованной продукцииможно сказать, что средний удельный вес продукции соответствующей профилю предприятияза анализируемый период составляет 92,89%. В данном случае речь идет строительно-монтажныхи ремонтно-строительных работах.
Также можно отметить, что объем реализованнойпродукции и услуг ООО «ВВГСК» увеличивается с каждым годом, особенно больший приростможно отметить в 2003 году, когда выручка от реализации увеличилась на 34158 тыс.руб. по отношению к предыдущему году, что связано с увеличившимися заказами на услугиорганизации.
Таблица 2
Структура реализованной продукцииПоказатели Года Отклонение 1999 2000 2001 2002 2003 00/99 01/00 02/01 03/02 Реализованная продукция, тыс. р. 18983 17650,6 17445,5 23237 57395 -1332,4 -205,1 5791,5 34158 Соответствующая профилю предприятия (строительно-монтажные работы), тыс. р. 17231 16085,8 15919,1 22643,3 53853 -1145,2 -166,7 6724,2 31209,7 Удельный вес в объеме товарной продукции, % 90,77 91,13 91,25 97,45 93,83 0,36 0,12 6,19 -3,62 Не соответствующая профилю предприятия, тыс. руб. 1752 1564,8 1526,4 593,7 3542 -187,2 -38,4 -932,7 2948,3 Удельный вес в объеме товарной продукции, % 9,23 8,87 8,75 2,55 6,17 -0,36 -0,12 -6,19 3,62
По данным таблицы можно сделатьвывод о падении объемов строительно-монтажных работ ООО «ВВГСК» в 2001 году. Уменьшениеобъемов строительно-монтажных работ привело к сокращению прибыли предприятия и связанов первую очередь с сокращением заказов на выполняемые предприятием строительныеработы. Если сравнить 2001 год с ему предшествующим, то видно, что он был крайнетяжелым для предприятия и охарактеризовался сокращением объема работ на 166,7 тыс.руб. Уменьшение объемов работ привело к сокращению прибыли предприятия и связанов первую очередь с сокращениемзаказов на выполняемые предприятием строительные работы.
Предприятие потеряло часть ниши на рынке, и теперь перед ним стоит главнаязадача — отвоевать ее у своих конкурентов. В последние годы пред­приятие увереннозаключала договоры на выполнение работ, что и нашло свое отражение на динамике ихобъема.
В отношении динамики удельного веса реализованнойпродукции соответствующей профилю предприятия определенной тенденции не наблюдается. Так, в 2002 году наблюдается увеличениеудельного веса на 6,19% по отношению к предыдущему году; в 2003 году отмечаетсяспад на 3,62% по отношению к предыдущему году.
Не соответствующая профилю предприятиятоварная продукция к среднем по удельному весу составляет7,11%, т.е. почти десятая часть всей реализованной продукции. Строительная организацияимеет свой автопарк, а также подсобные производства: пилораму, столярный цех, растворобетонныйузел, занимается лесозаготовкой. В данном случае речь идет также об оказании следующихуслуг для других организаций и населения: погрузо-разгрузочные работы при помощикрана-балки и автокрана, перевозка грузов автосамосвалом, перевозка пассажиров автобусами,сварочные работы, зарядка аккумуляторов и прочие. Подсобное производство в основномнаправлено на обеспечение материалами основной деятельности ООО «ВВГСК», а такжереализации на сторону. В 2003 году реализация по неосновной деятельности увеличиласьс 593,7 тыс. р. до 3542 тыс. р., что больше уровня 2002 года почти в 6 раз.
Наглядно изменение объемов реализациипо видам деятельности представлено на рис. 5.
/>
Рис. 5. Динамика объемов реализации продукции,работ, услуг
Рассмотрим динамику объема строительно-монтажных работ в ООО «ВВГСК» за отчетныйпериод (табл. 3).

Таблица 3
Динамика объема строительно-монтажных работГод
Объем СМР,
тыс. руб. Базисные Цепные
Темп роста,
%
Абсол.
прирост,
тыс. руб.
Темп роста,
%
Абсол.
прирост,
тыс. руб. 1999 17231 100 - 100 - 2000 16085,8 93,35 -6,65 93,35 -6,65 2001 15919,1 92,39 -0,97 98,96 5,61 2002 22643,3 131,41 39,02 142,24 43,28 2003 53853 312,54 181,13 237,83 95,59
В целом за 5 лет объем производимых строительно-монтажныхра­бот возрос на 36622 тыс. руб. или на 212,54%, при этом среднего­довой темп приростасоставил – 42,5%.
В 2001 году отмечено снижение объемовстроительно-монтажных работ на 1293,9 тыс. руб. или на 7,6% по сравнению с 1999годом.
В 2002 году наблюдаем рост объема выполненныхстроительно-монтажных работ на 6724,2 тыс. руб. или на 42,24%. В 2003 году ростобъемов выполненных строительно-монтажных работ увеличился по сравнению с 2002 годомна 31209,7 тыс. руб., или на 137,83%.
Проведение анализа производственной программыпредполагает также анализ выполнения планов предприятия по выпуску продукции, ассортименту,номенклатуре и ее структуре. Однако, данное предприятие работает в последние годыисключительно по заказам на подрядной основе, что затрудняет процесс планирования.В силу этих причин на предприятии не ведется планирование основного вида дея­тельности.2.4. Анализ эффективностииспользования ресурсов предприятия
Главная задача анализа трудовых ресурсов – выявить обоснованностьплана численности работающих и установить эффективность их использования. В основныезадачи анализа использования трудовых ресурсов также входит исследование численностирабочей силы, ее состава и структуры, а также определение размеров и динамики среднейзаработной платы работников предприятия. Изучение начинается с анализа обеспеченностистроительной организации рабочей силой как в разрезе групп персонала, так и по категориям(табл. 4).
Таблица 4
Динамика численности и структуры персонала
Наименование
показателя 1999 г. 2000 г. 2001 г. 2002 г. 2003 г. Отклонение 2003/1999 Чел. Уд. вес, % Чел. Уд. вес, % Чел. Уд. вес, % Чел. Уд. вес, % Чел. Уд. вес, % Абс., чел.
Относ.
% Среднесписочная численность, всего 206 100 186 100 168 100 176 100 182 100 -24 88,35 рабочие 167 81,07 153 82,26 142 84,52 152 86,36 156 85,71 -11 93,41 служащие 39 18,93 33 17,74 26 15,48 24 13,64 26 14,29 -13 66,67
Из данных таблицы видно, что на предприятиисложилась негативная тенденция к снижению численности персонала, в целом за периодчисленность работников строительного предприятия сократилась на 24 чел. или на 11,65%.
В 2001 году среднесписочная численность работников снизиласьна 18,4% или 38 человек по сравнению с 1999 г., это произошло за счет сокращениярабочих на 25 человека при одновременном уменьшении штата служащих на 13 человек.
Сокращение рабочих – это вынужденная мера в связи соснижением объемов работ вследствие неплатежеспособности заказчиков.
В 2003 году среднесписочная численность работающих вООО «ВВГСК» составляет 182 чел. Среднийвозраст персонала предприятия составляет 46,8 лет. Низкая заработная плата и еенесвоевременная выдача обуславливают текучесть квалифицированных кадров.
Структура работников не претерпевает каких-либо существенныхизменений, однако доля служащих в общей численности работников предприятия уменьшиласьс 19% в 1999 году до 14% в 2003 году. Данная тенденция оценивается положительнов работе предприятия, так как рост управленческого персонала не обеспечивает в полноймере эффективность деятельности организации. В среднем на одного управленческогоработника приходится 6 рабочих.
В строительстве производительность трудаопределяется затратами рабочего времени на выполнение единицы объема строительно-монтажныхработ, т.е. трудоемкостью, а также выработкой в сметной стоимости на одного работающегов единицу времени. Рассмотрим изменение производительности труда работников ООО «ВВГСК» за 1999-2003 гг.(табл. 5).
/>/>/> 
Таблица 5
/>/>/>/>Динамика производительности трудаГод
Среднегодовая выработка,
тыс. руб. / чел. Базисные Цепные
Темп роста,
%
Абсол.
прирост,
тыс. руб.
Темп роста,
%
Абсол.
прирост,
тыс. руб. 1999 92,15 100 - 100 - 2000 94,90 102,98 2,75 102,98 2,75 2001 103,84 112,69 11,69 109,43 8,94 2002 132,03 143,27 39,88 127,14 28,19 2003 315,36 342,22 223,21 238,86 183,33
/>/>/>/>По данным таблицы 5 следует отметить:в течение анализируемого периода произошло значительное увеличение выработки в 2003г.
По сравнению с базовым периодом среднегодоваявыработка одного работника в 2000 г. возросла на 2,98%, что в абсолютном выражениисоставляет 2,75 тыс. руб.; в 2001 г. данный показатель увеличился на 9,71% или 8,94тыс. руб., в 2002 г. – на 30,59% или 28,19 тыс. руб., и в 2003 г. – на 198,54% или183,33 тыс. руб.
По сравнению с 1999 г. среднегодовая выработкаувеличилась на 138,86% или на 223,21 тыс. руб. в основном за счет увеличения объемовработ и сокращения численности рабочих. Это говорит о том, что недостаточно уделяютвнимание в строительной организации использованию трудовых ресурсов, но используютих эффективно.
Основным производственным средствам принадлежитопределяющее место в экономике строительного производства. Улучшение их использованияимеет первостепенное значение для выполнения задания по освоению объемов работ иповышения эффективности производства.
Основные средства создают материально-техническуюоснову и условия производственно-хозяйственной деятельности, оказывают непосредственноевоздействие на эффективность производства, качество работы и результаты всей деятельностипредприятия. Все это определяет необходимость их анализа. Задачами анализа использованиясредств труда на предприятии является изучение состава и динамики основных фондов,их состояния и движения, а также эффективности их использования.
Рассмотрим структуру основных фондов предприятияза три последних года с целью ее совершенствования и определения направлений будущихкапитальных вложений (табл. 6).
Таблица 6
Состав и динамика основных средств предприятия
Наименование
показателя 1999 г. 2000 г. 2001 г. 2002 г. 2003 г. Отклонение 2003/1999 тыс. р. уд. вес, % тыс. р. уд. вес, % тыс. р. уд. вес, % тыс. р. уд. вес, % тыс. р. уд. вес, % тыс. р. уд. вес, % Здания 606,8 7,14 606,8 7,08 859 9,85 859 8,85 859 8,57 252,2 1,43 Сооружения 3545,6 41,74 3527,9 41,18 3367,6 38,61 3430 35,34 3398 33,90 -147,6 -7,84 Машины и оборуд-ние 814,6 9,59 814,6 9,51 804,6 9,23 730 7,52 959 9,57 144,4 -0,02 Транспортные средства 1616,9 19,04 1616,9 18,87 1616,9 18,54 1801 18,56 1963 19,58 346,1 0,55 Другие виды основных средств 2000,9 23,56 2000,9 23,36 1933,8 22,17 2886 29,73 2845 28,38 844,1 4,82 Итого, в т.ч. 8493,8 100,00 8567,1 100,00 8721,1 100,00 9706 100,00 10024 100,00 1530,2 - -производственные 6843,3 80,57 6916,6 80,73 7070,6 81,07 7188,7 74,06 7547,7 75,30 704,4 -5,27 -непроизводственные 1650,5 19,43 1650,5 19,27 1650,5 18,93 2517,6 25,94 2476,6 24,71 826,1 5,27
Данные таблицы 6 свидетельствуют о возрастаниистоимости основных производственных средств за 1999-2003 гг. на 1530,2 тыс. руб.или на 18%.
За период 1999-2003 гг. структура основныхфондов предприятия претерпела незначительные изменения. Наибольшим приростом охарактеризовалисьдругие виды основных средств – 4,82%, также можно отметить снижение доли сооруженийв общей стоимости основных фондов на 7,84% или на 147,6 тыс. руб.
/>/>/>/>В 1999-2003 гг. снижается доля пассивной части фондов — зданийи сооружений (на 6,41% по сравнению с 1999 годом) и увеличивается доля активнойчасти основных средств, что оценивается положительно в работе организации, посколькукачественные и количественные изменения в составе основных производственных средствдолжны осуществляться в направлении роста активной части средств труда. В этих целяхв организации необходимо осуществлять мероприятия, обеспечивающие технические, организационныеи экономические преобразования.
Обобщающими показателями эффективностииспользования основных фондов являются фондоотдача и фондоемкость. Показатель фондоотдачихарактеризует выпуск продукции на единицу стоимости основных фондов, фондоемкость- это показатель, обратный предыдущему.
Оценка эффективности использования основныхпроизводственных средств ООО«ВВГСК» в работе осуществляетсяпутем сравнения показателей фондоотдачи и фондоемкости, представленных в табл. 7.
Из таблицы 7 видно, что фондоотдача за рассматриваемый периодвозросла на 156,19%, а фондоемкость снизилась на 61%, что свидетельствует об эффективномиспользовании основных производственных фондов на предприятии. Фондоотдача в 2000году несколько снизилась на 0,23 руб./руб. по сравнению с 1999 годом, что обусловленопадением объема реализованной продукции предприятия. В 2003 году стоимость основныхсредств несколько увеличилась, однако резко возрос объем реализованной продукции,в связи с чем фондоотдача возросла и составила 5,73 руб./руб.
Таблица 7
Показатели эффективности использования основных средств
Наименование
показателя 1999 г. 2000 г. 2001 г. 2002 г. 2003 г.
Откло-
нение 2003/1999
Темп роста, %
2003/1999 Объем реализованной продукции за минусом НДС, тыс. р. 18983 17650,6 17445,5 23237 57395 38412 302,35 Среднегодовая стоимость средств, тыс. р. 8493,8 8567,1 8721,14 9706 10024 1530,2 118,02 Среднегодовая численность, чел. 206 186 168 176 182 -24 88,35 Фондоотдача, руб./руб. 2,23 2,06 2,00 2,39 5,73 3,49 256,19 Фондоемкость, руб./руб. 0,45 0,49 0,50 0,42 0,17 -0,27 39,03 Фондовооруженность, тыс. р./чел. 41,23 46,06 51,91 55,15 55,08 13,84 133,58
Показатель фондовооруженность работниковООО «ВВГСК» увеличился на 33,58%, что связано в первуюочередь с увеличением стоимости основных средств и уменьшением численности персоналаи свидетельствует об увеличении обеспеченности работников предприятия средствамитруда.
В целом же можно говорить о позитивнойтенденции использования средств труда в ООО «ВВГСК», наметившейся в 2003 году, в политике использования производственного потенциалапредприятия.
/>/>/>/>Себестоимость строительной продукции – один из факторов, определяющихрентабельность производства, поэтому на анализе себестоимости остановимся болееподробно. Под себестоимостью строительно-монтажных работпонимаются денежные затраты строительной организации на производство работ и сдачузаказчикам объектов и комплексов работ.
/>/>/>В рамкахданного анализа проводится оценка себестоимости продукции в целом и по элементамзатрат, выявление динамики данного показателя, определение влияния изменения каждойстатьи затрат на общее изменение себестоимости продукции методом долевого участия,а также определение предельного уровня затрат.
В таблице 8 проведем анализ себестоимостипродукции строительного предприятия по элементам затрат.
Таблица 8
Анализ себестоимости работ по элементамзатратЭлементы затрат 1999 г. 2000 г. 2001 г. 2002 г. 2003 г. Отклонение 2003/1999 тыс. р. уд. вес, % тыс. р. уд. вес, % тыс. р. уд. вес, % тыс. р. уд. вес, % тыс. р. уд. вес, % тыс.р.
темп роста
% Материальные затраты 7872,3 58,15 8127,5 57,54 9776 63,31 11993 57,25 40265 73,29 32392,7 15,14 Расходы на оплату труда 3438,7 25,40 3541,8 25,07 3752 24,30 61808 295,05 8219 14,96 4780,3 -10,44 Социальные от­числения 1323,7 9,78 1427,3 10,10 1394 9,03 2274 10,86 3024 5,50 1700,3 -4,27 Амортизация 226 1,67 178,5 1,26 130 0,84 185 0,88 155 0,28 -71 -1,39 Прочие затраты 677 5,00 850,7 6,02 389 2,52 316 1,51 3273 5,96 2596 0,96 Итого затрат на произ­водство 13537,7 100 14125,8 100 15441 100 20948 100 54936 100 41398,3 -
Структура элементов затрат, подчеркивает,что производство продукции предприятия является материалоемким.
Доля материальных затрат в общем объемезатрат предприятия за 1999-2003 гг. составляет более 50%, в 2003 году она увеличиласьдо 73,29%, что оценивается отрицательно в работе ООО «ВВГСК». Основную долю в материальных затратах (более 90%) занимают затратына сырье и материалы, топливо и электроэнергию.
Как показывают данные таблицы 8, производствона предприятии является достаточно трудоемким, в последнее время наметилась тенденцияк росту доли затрат на оплату труда, что впрочем объясняется изменением политикив области заработной платы: предприятие не считает для себя возможным в настоящеевремя увеличивать заработную плату работникам предприятия. За рассматриваемый периодсовместная доля расходов на оплату труда и отчислений на социальные нужды снизиласьс 35,18% до 20,47%, т.е. на 14,71%. Наблюдается невысокая тенденция к росту прочихза­трат, которые состоят в строительной организации из представительских и командировочныхрасходов (около 40%), налогов (около 35%) и услуг сторонних организаций.
/>/>/>/>Увеличение в 2003 году доли затрат на материалы по сравнениюс другими годами объясняется удорожанием стоимости строительных материалов; и всвязи с этим на предприятии должны быть проведены мероприятия по экономному использованиюматериальных ресурсов.
Важный обобщающийпоказатель себестоимости продукции — затраты на рубль товарной (реализованной) продукции,который выгоден тем, что, во-первых, очень универсальный: может рассчитываться влюбой отрасли производства, во-вторых, наглядно показывает прямую связь между себестоимостьюи прибылью. Исчисляется он отношением общей суммы затрат на производство и реализациюпродукции к стоимости произведенной товарной продукции в действующих ценах.
Далее определим уровень затрат, т.е. затратна 1 рубль реализованной продукции (табл. 9).
Таблица 9
Определение уровня затрат на рубль реализованнойпродукцииПоказатели 1999 г. 2000 г. 2001 г. 2002 г. 2003 г. Полная себестоимость работ, тыс.р. 15538 16078 17612 20948 54936 Стоимость выполненных работ, тыс.р. 18983 17650,6 17445,5 23237 57395 Затраты на 1 рубль выполненных работ, р. 0,82 0,91 1,01 0,90 0,96

Табличные данные свидетельствуют, чтоудельный вес себестоимости в объеме работ в 2000 году по сравнению с 1999 годомвозрос 9 коп., в 2001 году — на 10 копеек. В 2002 году уровень затрат несколькоснизился, а в 2003 году возрос до уровня 96 коп. на рубль реализованной продукции.Как мы видим, в течение рассматриваемого периода 1999-2003 гг. наблюдается тенденцияк увеличению затрат на 1 рубль реализованной продукции, что оценивается негативнов работе организации. />/>/>/>/>/>/>/>/>/>/>/>2.5.Оценка финансовых результатов деятельности предприятия
Различные стороны производственной,сбытовой, снабженческой и финансовой деятельности предприятия получают законченнуюденежную оценку в системе показателей финансовых результатов. Конечный финансовыйрезультат деятельности предприятия – это балансовая прибыль или убыток, которыйпредставляет собой сумму результата от реализации продукции (работ, услуг); результатаот прочей реализации; сальдо доходов и расходов от вне реализационных операций.
Обобщенно наиболее важныепоказатели финансовых результатов деятельности предприятия представлены в форме№2 «Отчет о прибылях и убытках». На основе этого отчета составлена таблица 10.Таблица 10
Анализ финансовых результатовдеятельности ООО «ВВГСК» за 1999–2003 годы (тыс. руб.)Наименование показателя 1999 г. 2000 г. 2001 г. 2002 г. 2003 г. Выручка от реализации товаров, продукции, работ, услуг 18983 17650,6 17455 23237 57395 Себестоимость реализации товаров, продукции, работ, услуг 15538 16077,9 17612,4 20948 54936 Прибыль (убыток) от реализации 3345 1572,7 -156,9 2289 2459 Прочие операционные доходы 170,8 296,6 304,4 298 403 Прочие операционные расходы 260,1 469,9 344,2 269 588 Прочие внереализационные доходы 38,8 78,4 120,6 47 231 Прочие внереализационные расходы 0,1 132,2 81 866 1728 Балансовая прибыль (убыток) 3294,4 1324,1 -170,5 1489 777 Чистая прибыль 2391,9 821 -142,2 923 187
Данные таблицы 10 показывают, что прибыль от реализации уменьшилась в 2001году на 3552,9 тыс. р., т.е. организация в этом году получила убыток в размере 156,9тыс. руб. Однако в 2002 году организация улучшила свои финансовые результате в видеположительного значения прибыли от реализации продукции в размере 2289 тыс. руб.,а в 2003 году – 2459 тыс. руб. Таким образом, мы наблюдаем относительное улучшениефинансовых результатов деятельности к 2003 году, но нельзя сказать об устойчивомсостоянии предприятия. Балансовая прибыль за рассматриваемый период снизилась на2517,4 тыс. руб. с уровня 3294,4 тыс. руб. в 1999 году до 777 тыс. руб. в 2003 году.Чистая прибыль также имеет тенденцию к уменьшению.
Показатели рентабельностипродукции, характеризующих уровень прибыльности (убыточности) производства. Показателирентабельности являются относительными характеристиками финансовых результатов иэффективности деятельности предприятия.
Расчет показателей рентабельностипроизведен в таблице 11. Анализируяданные таблицы, мы наблюдаем снижение всех показателей рентабельности в 2001 году,рассчитанных по прибыли от реализации, в динамике, что связано, прежде всего с тем,что организация получала убытки от хозяйственной деятельности.Таблица 11
Расчет показателей рентабельности, %Наименование коэффициента 1999 г. 2000 г. 2001 г. 2002 г. 2003 г.
Откло-
нение 2003/1999 Рентабельность продукции 17,89 8,91 -0,90 9,85 4,28 -13,61 Рентабельность основной деятельности 17,35 7,50 -0,98 6,41 1,35 -16,00 Рентабельность основного капитала 19,25 7,50 -0,94 7,78 3,37 -15,88 Рентабельность собственного капитала 56,94 24,39 -4,26 40,29 19,64 -37,30 Рентабельность оборотного капитала 25,15 9,54 -1,21 10,06 4,19 -20,96
С 2002 года все показателивернули свои положительные значения, не смотря на это, они остаются на относительнонизком уровне.
За рассматриваемый период1999-2003 гг. рентабельность продукции уменьшилась на 13,61%, рентабельность основнойдеятельности – на 16%, рентабельность основного капитала – на 15,88% рентабельностьсобственного капитала – на 37,30%, рентабельность оборотного капитала – на 20,96%.Все это связано со снижением размеров прибыли организации от реализации продукциии услуг, балансовой прибыли к 2003 году.
/>/>/>/>/>/>3. Анализ конкурентной среды и оценка конкурентныхвозможностей ООО «ВВГСК»
 />/>/>/>/>3.1. Характеристика конкурентов
Анализконкурентов должен установить, какие силы определяют степень интенсивности конкурентнойборьбы.
Конкурентнаясреда формируется не только под влиянием борьбы внутриотраслевых конкурентов. Определенноевлияние на конкурентную среду в отрасли оказывают предприятия, производящие товары-заменители,предприятия-пришельцы из других отраслей, а также поставщики и потребители продукции.При определенных условиях все они могут значительно влиять на силу, с которой ведетсяконкурентная борьба, на изменение позиции организаций на рынке.
Оценимконкурентную среду ООО «ВВГСК».
Наиболееинтенсивная конкуренция имеет место между конкурентами в отрасли. Данное изучениенаправлено на то, чтобы выявить слабые и сильные стороны конкурентов и на базе этогостроить свою стратегию конкурентной борьбы.
Конкурентная борьба идет завеличину рыночной доли (особенно на этапе отраслевого роста), так как в большинствеслучаев именно этот параметр в долгосрочном периоде определяет прочие. Проигрышв конкурентной борьбе нередко предопределен уже на стадии соперничества за ресурсыи возможности рыночного продвижения.
Инструментами конкурентнойборьбы являются качество продукции, цены, гарантии и реклама. При всем разнообразииформ конкурентной борьбы главным средством ее ведения является продукт. Тот илииной успех определяется имеющимися у организации конкурентными преимуществами.
При анализе внутриотраслевой конкуренции определим степень ее интенсивностикак высокую. Но интенсивность конкуренции может увеличиться по мере роста количестваконкурирующих организаций; стабилизации спроса или медленного его роста; осуществленияфинансовой поддержки мощными компаниями.
Что касается ожидаемых действийконкурентов, то можно сказать, что они будут направлены на внутреннюю среду организациии будут затрагивать производственную и финансовую сферу. Возможные действия конкурирующихтоваропроизводителей будут направлены на активизацию спроса со стороны потребителей,что объясняется борьбой за «свой» сегмент рынка. Инструменты конкурентной борьбы(цены, реклама, система стимулирования) этими предприятиями используются достаточношироко, у них имеются разработанные приемлемые для них конкурентные стратегии.
Анализ конкурентной средыв отрасли, состава и структуры конкурентов, намерений и действий конкурентов, даваяценную информацию, должен дополняться анализом состояния и конкурентных возможностейорганизации, разрабатывающей свои стратегии. Анализируя данные, можно утверждать,что наибольшую угрозу для ООО «ВВГСК» представляют конкуренты, — в основном этолибо мелкие фирмы выигрывающие более низкими ценами, либо это крупные предприятия,у которых больше возможностей для выполнения сложных работ, больше ноу -хау и уних высокопроизводительное оборудование, которое очень дорого приобрести.
Таблица 12
Факторы непосредственногоокруженияГруппа факторов Фактор Проявление Влияние на предприятие Возможная мера со стороны предприятия Конкуренты Высокий уровень конкуренции Появление новых фирм с меньшими ценами Уменьшение прибыли PR, маркетинг и участие в спонсорстве Используют новейшие и редкие технологии и оборудование Работа с крупными клиентами и большими заказами Уменьшение спроса Развитие прибыльных направлений для перераспределения прибыли в новые технологии
Конкуренты ООО «ВВГСК» нарынке долевого строительства жилья представлены в таблице 13.
Таблица 13
Характеристика конкурентовФирма-конкурент Месторасположение, телефон Районы строительства жилых домов Условия строительства 1. ООО «Континент»
Ул. Советская, 125 а
45-01-21
Ул. Зарубина, 45
Ул. Толстого
Ул. Петрова, 23
Ул. Ползунова
Первый взнос 30%
Рассрочка до окончания строительства
Без отделки 2. ОАО «Салют»
Ул. Строителей
63-0162,
41-72-53 Ул. Анникова Рассрочка до окончания строительства. Цена 15000 руб./кв.м. 3. ЗАО «Стройметресурс»
Ул. Советская, 106
45-69-39 Ул. Васильева, Гомзово, 9-1 микрорайон
Первый взнос 30%
Рассрочка до 1 года
Цена 10000 руб./кв.м. 4. ОАО «Управление механизации строительства»
Ул. Машиностроителей, 107
73-34-75
Ул. Анциферова
Ул. Васильева
Ленинский проспект
Ул. Суворова
Ул. Толстого
Без отделки
Цена 13500 руб./кв.м.
В качестве основных конкурентовООО «ВВГСК» на рынке строительства жилья принимаем ОАО «Салют» и ОАО «Управлениемеханизации строительства». Данные фирмы схожи с нашим предприятиям по масштабамстроительной деятельности и периоду нахождения на рынке.
Фирмы ООО «Континент» и ЗАО«Стройметресурс» превосходят нашу фирму по масштабам строительства и финансовымвозможностям в силу того, что инвесторами строительства и владельцами предприятияявляются московские фирмы.3.2. Оценка конкурентоспособностипредприятия
Дляопределения стратегии нашего предприятия, оценим по балльной оценке конкурентоспособностьпродукции жилищного домостроения относительно основных конкурентов.
Таблица14
Анализконкурентоспособности по балламФакторы конкурентоспособности предприятия Балльная оценка ООО «ВВГСК» Конкуренты ОАО «Салют» ОАО «УМС» 1 2 3 4 1. Продукт Качество 9 9 9 Планировка квартир 8 9 4 Район строительства 9 4 3 Уровень обслуживания 3 3 2 Срок строительства 7 7 6 Гарантии 8 8 8 Отделка квартир 8 8 7 Уникальность 9 8 8 Надежность 9 9 9 Сумма баллов 70 65 56 Средний балл 7,8 7,2 6,2 2. Цена Прейскурантная 5 7 6 Процент скидки с цены 6 5 4 Налоговая скидка 7 7 7 Срок платежа 8 8 8 Условия кредита 7 7 7 Условия финансирования в случае покупки 8 9 8 Сумма баллов 41 43 38 Средний балл 6,8 7,2 6,3 3. Каналы сбыта 8 9 7 Степень охвата рынка 9 8 7 Размещение 8 7 6 Система контроля запасов 8 8 8 Система транспортировки 8 8 8 Формы сбыта: 8 7 5 Прямая доставка 7 5 4 Торговые посредники 7 5 4 Дилеры 5 5 4 Сумма баллов 59 56 48 Средний балл 7,4 7 6 1 2 3 4 4. Продвижение товаров Реклама Для потребителей 9 7 5 Для посредников 9 8 7 Стимулы для потребителей 9 6 6 Обучение и подготовка сбытовых служб 9 8 8 Премии торговым посредникам 7 7 6 Демонстрация продуктов 8 7 5 Продажа на конкурсной основе 8 7 5 Упоминание об изделиях в СМИ 8 7 7 Сумма баллов 75 64 54 Средний балл 8,3 7,1 6 Итого сумма баллов 30,3 28,5 24,5
По средним значениям факторовконкурентоспособности предприятий построим «Многогранники конкурентоспособности»(рис. 6).
S ВВГСК(7,8*6,8+6,8*7,4+7,4*8,3+8,3*7,8) 229,52
 = = = 1,127
S Салют (7,2*7,2+7,2*7+7*7,1+7,1*7,2)203,06
S ВВГСК (7,8*6,8+6,8*7,4+7,4*8,3+8,3*7,8)229,52
= = = 1,42
S УМС (6,2*6,3+6,3*6+6*6+6*6,2)150,06
Таким образом,по площади многогранника, фирма ООО «ВВГСК» превосходит в 1,12 раз ОАО «Салют» ив 1,42 раза ОАО «УМС». Отставание фирм-конкурентов идет главным образом из-за высокогоуровня цен на строительную продукцию и отсутствия выгодных кредитных условий.Рассмотрим появление резервов возможного развития продукциифирмы и обработку программ их реализации (табл. 15).
Таблица 15
Таблицарезервов повышения конкурентоспособности продукции фирмыНаправления реализации выявленных резервов Разработка путей и методов реализации выявленных резервов Кредиты Участвовать в конкурсах на лучший бизнес-план и получение кредитов от государства на конкурсной основе под строительство жилья в новых районах Изыскание собственных средств, имеющихся технологий набор кадров Главная проблема — это финансы. Здесь вариантом может быть изыскание собственных средств за счет: увеличения реализации на сторону продукции собственных подразделений; после анализа — продажа части своих производственных фондов лили отдельных подразделений для открытия новых, прибыльных производств. Прибыль от реализации и средства от продажи позволят иметь достаточный капитал для развития производства. Экономическое влияние на маркетинг огромно, курсы повышения квалификации или принятие на работу молодых специалистов обойдутся фирме расходами, но окупятся сполна в долгосрочной перспективе Новые технологии строительства Стараться всеми доступными способами модернизировать существующие технологии строительного производства, использования современных новых строительных материалов за сотрудничества с другими строительными фирмами и научными лабораториями />3.3.    Исследование конкурентоспособности продукции
Конкурентоспособность товара— это относительная и обобщенная характеристика товара, выражающая его выгодныеотличия от товара-конкурента, ради которых потребитель отдает предпочтение именноданной продукции. Конкурентоспособность товара во многом определяет конкурентоспособностьпредприятия, выпускающего этот товар, поэтому этот блок анализа играет очень важнуюроль в нашем маркетинговом исследовании.
Существует несколько методовоценки конкурентоспособности продукции. Общее во всех этих методиках — товар рассматриваетсяс точки зрения потребителя, а не производителя. Такой подход определяется тем, чтосовременный рынок — это рынок покупателя. При этом справедливо считается, что покупателяпрежде всего интересует эффективность потребления, то есть соотношение суммарногополезного эффекта от использования товара и затрат, связанных с его приобретениеми эксплуатацией. Полезный эффект каждого товара описывается так называемыми потребительскимипараметрами, а размер затрат — стоимостными (экономическими).
Товаром ООО «ВВГСК» является строительная продукция – то есть законченныестроительством и сданные в эксплуатацию объекты (жилые дома, производственные зданияи сооружения, сельскохозяйственные постройки, объекты общественного и гражданскогоназначения, мосты, трубопроводы и т.д.).
При исследовании конкурентоспособностистроительной продукции ( в качестве примера возьмем жилищное и социально-бытовоедомостроение) ООО «ВВГСК» придерживались такого же подхода.
Исследование проводилось вдва этапа:
I. Получение балльной оценкиконкурентоспособности товара.
II. Расчет индексов конкурентоспособности.
На первом этапе исследованиявыделяются следующие итерации:
— определение состава потребительскихи стоимостных параметров (характеристик) продукции, которые потребитель считаетсущественными при принятии решения о покупке;
— определение иерархии этихпараметров по их значимости (важности) для покупателя и расчет весовых коэффициентов;
— балльная оценка каждогопараметра и построение профиля конкурентоспособности;
— расчет среднего балла конкурентоспособностипо товарам. Основные усилия в этом блоке исследования направляются на получениеот потребителей продукции информации по составу существенных параметров, их значимостии оценке.
При проведении опроса населенияи организаций г. Йошкар-Олы —выяснилось, что для этой продукции существенными являютсяследующие параметры:
— качество (П1);
— срок строительства (П2);
— цена потребления, включающаяцену продажи и дополнительные затраты потребителя (ПЗ);
— престиж предприятия-изготовителя(П4).
Параметры П1, П2и П4 являютсяпотребительскими, а ПЗ относится к группе стоимостных характеристик.
Различные параметры имеютразную значимость для потребителей. Сразу определить «вес» каждого параметрадостаточно сложно, поэтому в нашем исследовании использовался метод попарных сравненийпараметров, значительно облегчающий эту задачу и дающий довольно точные и достоверныерезультаты. Метод заключается в выполнении следующих шагов.
I) Экспертам предлагается перевести качественные оценки предпочтения одногопараметра перед другим в количественные оценки по 5-ти балльной шкале (табл. 16).

Таблица 16
Шкала перевода значимостипараметровКачественная оценка Количественная оценка
Значимость для покупателей двух сравниваемых параметров одинакова
Первый параметр слабо значимее, чем второй
Первый параметр значимее, чем второй
Первый показатель сильно значимее, чем второй
Первый показатель абсолютно значимее, чем второй
1 балл
2 балла
3 балла
4 балла
5 баллов
Результаты перевода сводятсяв матрицу попарных сравнений, которая для исследуемой продукции имеет следующийвид (табл. 17).
2) Определяется общий баллпо каждому параметру путем суммирования показателей в каждой строке матрицы.
Сумма баллов параметра «Качество»— 10.
Сумма баллов параметра «Сроки»— 11.
Таблица 17
Матрица попарных сравнений П1 П2 ПЗ П4
П1
П2
ПЗ
П4
1
1
1/3
1/5
1
1
1/4
1/5
3
4
1
1/5
5
5
5
1
Сумма баллов параметра «Цена»— 6,6.
Сумма баллов параметра «Престижпредприятия» — 1,6.
Общая сумма баллов — 29,2.
3) Определяемся коэффициентзначимости по каждому параметру как отношение набранной параметром суммы балловк общей сумме.
d1 = 10 /29,2=0,34
d2 = 11 /29,2=0,38
d3 = 6,6/29,2 =0,23
d4 = 1,6/29,2=0,05
Определение набора параметрови их сравнительной значимости для покупателей — исходная точка анализа конкурентоспособностипродукции. Далее эти параметры необходимо количественно определить.
В нашем исследовании для количественногоопределения параметров использовалась балльная оценка. Оцениваются все параметрыпо 9-ти балльной шкале, давая оценки по степени удовлетворения желаний потребителей,при этом высшую оценку 9 баллов получает идеальный товар. Результаты проведеннойоценки сведены в табл. 18.
Таблица 18
Оценка продукцииПродукция Параметры П1 П2 ПЗ П4
1. Жилищное домостроение ООО «ВВГСК»
 ОАО «Салют»
8
7
8
8
8
6
8
7
2. Социально-бытовое домостроение ООО «ВВГСК»
 ОАО «Салют»
8
8
8
8
7
6
7
8
По данным этой таблицы построимпрофили конкурентоспособности продукции ООО «ВВГСК» и конкурента, выбранного в качествепримера — ОАО «Салют» (табл. 19 и 20). На этих профилях наглядно видны преимуществаи недостатки товаров нашего предприятия по отношению к товарам конкурента.
Рассчитаем средний балл конкурентоспособностипо товарам предприятий-конкурентов с учетом весовых коэффициентов значимости поформуле:
n
Бк =  S diBi
i=1
где Бк — средний балл конкурентоспособноститовара,
di — весовой коэффициент значимостиi-го параметра,
Вi — балльная оценка i-гопараметра,
n — количество оцениваемыхпараметров.
Таблица 19
Профиль конкурентоспособностижилищного домостроения
ХАРАКТЕРИСТИКА ДЛЯ ОЦЕНКИ
КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ ТОВАРА БАЛЛЬНАЯ ШКАЛА 1 2 3 4 5 6 7 8 9
ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ ТОВАРА
«жесткие» потребительские параметры
1. Качество
2. престиж предприятия-изготовителя
«мягкие» потребительские свойства
1. Сроки
СТОИМОСТНЫЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ
ТОВАРА
Цена
x
x
o
o
xo
о —ООО «ВВГСК» х — ОАО «Салют»
Таблица 20
Профиль конкурентоспособностисоциально-бытового домостроения
ХАРАКТЕРИСТИКА ДЛЯ ОЦЕНКИ
КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ ТОВАРА БАЛЛЬНАЯ ШКАЛА 1 2 3 4 5 6 7 8 9
 
ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ ТОВАРА
«жесткие» потребительские параметры
1. Качество
2. престиж предприятия-изготовителя
«мягкие» потребительские свойства
1. Сроки
СТОИМОСТНЫЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ
ТОВАРА
цена x
xo
o
xo
xo
 
о — ООО «ВВГСК» х — ОАО «Салют»
Жилищное домостроение
ООО «ВВГСК»
Бк = 0,34х8 + 0,38х8 + 0,23х8+ 0,05х8 = 8
ОАО «Салют»
Бк = 0,34х7 + 0,38х8 + 0,23х6+ 0,05х7 = 7,15
Социально-бытовое домостроение
ООО «ВВГСК»
Бк = 0,34х8 + 0,38х8 + 0,23х7+ 0,05х7 = 7,72
ОАО «Салют»
Бк = 0,34х8 + 0,38х8 + 0,23х6+ 0,05х7 = 7,49
Таким образом, по среднемубаллу конкурентоспособности товара ООО «ВВГСК» превышает своего конкурента по обоимвидам продукции.
Индексы конкурентоспособностипозволяют определить степень удовлетворения потребностей покупателей по сравнениюс какой-либо базой. В качестве базы используют товары основных конкурентов, товар-образец(наиболее полно удовлетворяющий требования покупателей на данном этапе) или «идеальноеизделие» (соответствующее требованиям потребителей на 100%).
В нашем исследовании индексыконкурентоспособности рассчитаны по отношению к «идеальному изделию» ипродукции ОАО «Салют» по следующим формулам:
J ид = Бк / Б ид и J к = Бк1 / Б к2,
где J ид — индекс конкурентоспособностипо отношению к идеальному изделию;
Jк — индекс конкурентоспособностипо отношению к ОАО «Салют»;
Б ид — балльная оценка конкурентоспособности«идеального изделия»;
Б к1 — средний балл конкурентоспособноститовара анализируемого предприятия;
Б к2 — средний балл конкурентоспособноститовара конкурента.
По жилищному домостроению:
ОАО «Салют»
Jд= 7,15/4 = 0,79
ООО «ВВГСК»
Jд = 8 / 9 = 0,89
Jк = 8 / 7,15 = 1,12
Полученные значения свидетельствуюто том, что желания потребителей удовлетворяются продукцией ООО «ВВГСК» на 89%, аОАО «Салют» только на 79%, потому конкурентоспособность продукции нашего предприятияпо сравнению с товаром конкурента в 1, 12 раза (или на 12%) выше.
По социально-бытовому домостроению:
ОАО «Салют»
Jид = 7,49/9 = 0,83
ООО «ВВГСК»
Jид = 7,73 /9 =0,86
Jк = 7,72 / 7,49 = 1,03
Полученные значения свидетельствуюто том, что желания потребителей удовлетворяются данной продукцией ООО «ВВГСК» на86%, а ОАО «Салют» только на 83%, потому конкурентоспособность продукции нашегопредприятия по сравнению с товаром конкурента в 1,03 раза (или на 3%) выше.
Итак, после выполнения анализана I и II этапах выяснилось что ООО «ВВГСК» выпускает более конкурентоспособныетовары на строительном рынке по сравнению с продукцией основного конкурента ОАО«Салют», что обусловлено, главным образом, продажей по более благоприятным для потребителейценам.
Для поддержания и роста конкурентоспособностипродукции ООО «ВВГСК» необходимо разработать эффективный комплекс маркетинга.
/>/>/>/>/>/>3.4. Разработка стратегии обеспечения конкурентных возможностей предприятия
Выявив ближайших конкурентов,необходимо исследовать, что движет ими и их действия. При анализе необходимо изучитьхарактеристики и возможности конкурентов. Этот анализ имеет исключительно важнойзначение, поскольку раскрывает источники и уровень конкурентных преимуществ, достигнутыйпотенциал и способность его реализовать.
Анализ проблем начнем с оценкитого, насколько успешно идет продажа товаров фирм-конкурентов уже имеющегося ассортимента.Из-за нехватки финансовых ресурсов предприятия не могут заниматься вопросами повышенияконкурентоспособности всех производимых ранее им товаров.
Рассмотрим конкурентные стратегииконкурентов. Конкуренты ООО «ВВГСК» придерживаются в основном двух типов стратегии.Одна из них, — это стратегия фирмы, которая решила завоевать сегмент рынка наименееобеспеченных и менее требовательных покупателей, что связано со снижением платежеспособногоспроса потребителей. Благодаря низким издержкам в отрасли, предприятия либо производятмассовую дешевую продукцию с высокой прибыльностью, либо получают большую прибыльпри невысокой прибыльности и ценах, неприемлемых для менее эффективных конкурентов.Другие предприятия, ориентированные на рыночные условия, при том же уровне ценыстараются улучшить параметры товара или придать ему новые свойства. Данная стратегиянаправлена на создание у покупателей представления о существенных отличиях данноготовара от товаров конкурентов.
Вторая стратегическая группаконкурентов по заказчикам работ придерживается конкурентной стратегии, которой соответствуетситуация, когда фирма тратит средства на улучшение товара, но при этом пытаетсяполучить за него на рынке и более высокую цену. Эффект от данной стратегии с позицииобъемов продаж зависит от наличия на рынке группы покупателей, готовых платить такуюцену за более совершенный товар.
ООО «ВВГСК» конкурентной борьбевыбирает стратегию ведомого за лидером– “обход”. Нестандартное оборудование предприятияимеет более высокое качество, чем аналог у конкурентов; из-за того, что предприятиесредние, то оно сравнительно гибкое, оно может быстрее приспособиться к изменившимсяпотребностям рынка, в малые сроки освоить новое производство. Вместе с тем конкурентыобладают рядом преимуществ по отношению к ООО «ВВГСК»: большие объемы, мощностипроизводства, доверие потребителей, определяемое стажем работы на рынке. Таким образом,своевременное реагирование на изменение требований рынка, разработка более перспективныхтехнологий, рекламно-информационный показ продукции будущим заказчикам, более низкийуровень цен и т.д. поспособствует захвату предприятием своей ниши, “места под солнцем”.
Для нашей фирмы на рынке разумнымявляется принять стратегию снижения цены без ухудшения экономической ценности товара.Проводить такую конкурентную стратегию ООО «ВВГСК» может, поскольку низкие издержкипредприятия обусловлены конкурентными преимуществами высокого порядка – применениемнаиболее совершенной технологии производства, обеспечивающей снижение издержек.Реализация данной стратегии улучшит конкурентную позицию фирмы на рынке и рост продаж.
Среди наиболее заметных конкурентныхпреимуществ ООО «ВВГСК» можно выделить удобство расположения для потребителей, предприятиенаходится на пересечении автодороги и железной дороги, Возможность выбора способадоставки для потребителя — так же является неоспоримым преимуществом.
Что касается ожидаемых действийконкурентов, то можно сказать, что они будут направлены на внутреннюю среду организациии будут затрагивать производственную и финансовую сферу. Возможные действия конкурирующихтоваропроизводителей будут направлены на активизацию спроса со стороны потребителей,что объясняется борьбой за «свой» сегмент рынка. Инструменты конкурентной борьбы(цены, реклама, система стимулирования) этими предприятиями используются достаточношироко, у них имеются разработанные приемлемые для них конкурентные стратегии.
Рыночную стратегию при конкурирующихфирмах ООО «ВВГСК» строит на политике цен и издержек, это политика «низких цен».Она достигается путем поиска поставщиков наиболее дешевых материалов, снижения издержекпроизводства.
Определим относительные преимущества,имеющиеся у предприятия ООО«ВВГСК» и его конкурентов.Выразим их в балльной оценке в таблице 21.
Таблица 21
Определение относительных преимуществв конкуренцииОтносительные преимущества в конкуренции Удель ный вес, % ООО «ВВГСК» ОАО «Салют» ОАО «УМС»
Баллы
0-100 Общие оценки
Баллы
 0-100 Общие оценки
Баллы
0-100 Общие оценки 1. Цены 30 80 24 95 28,5 100 30 2. Соблюдение сроков сдачи объектов 30 95 28,5 100 30 90 27 3. Качество 10 100 10 100 10 95 9,5 4. Объем сбыта 30 90 27 80 24 70 21 Итого: 89,5 92,5 87,5
ООО «ВВГСК» имеет относительно небольшое преимущество,в основном, за счет более низкой стоимости продукции. Преимущество достигается,в основном, за счет более низких расходов на оплату труда, т.к. на предприятиях-конкурентахуровень заработной платы, к сожалению, выше. Главным положительным фактором дляконкурентов ООО «ВВГСК» является наличие сложившейся системысбыта своей продукции.
Для предприятия, действующего на рынкестроительства наилучшей стратегией бизнеса является продуктовая дифференциация,к которой относятся такие направления, как: высокое качество строительно-монтажныхработ; дополнительные виды продукции, а также работа на заказ.
Таким образом, ООО «ВВГСК» имеет небольшиепреимущества по сравнению со своими конкурентами, это соизмеримо низкая цена продукции,гибкая система производственного процесса и производственные мощности, которые удовлетворяютусловиям планируемого производства.
Однако нельзя не отметить, что доскональныйанализ конкурентных преимуществ на данном этапе не возможен, поскольку информацияпо данному вопросу не кем не собирается и не обрабатывается. Это происходит потому,что пока такая информация предприятия не интересует, так как вся деятельность поуправлению предприятием направлена на внутреннюю среду предприятия.
Рассматривая совместно результатыанализа использования потенциала организации и анализа конкурентов, выявляются относительныепреимущества организации в конкуренции. ООО «ВВГСК» занимает менее предпочтительныепозиции по сравнению с конкурентами, уступая им в некоторых вопросах организациии управления, маркетинговых исследованиях, подготовке персонала.
Для ООО «ВВГСК» предпочтительнейстратегия – стабилизация или расширение рынка. Эта стратегия используется организациямив условиях развивающегося или ненасыщенного рынка. Возможные пути достижения целей– увеличение потребления и привлечение покупателей конкурирующих продуктов.
Разрабатывая стратегию маркетинга, обратимся к классической модели – ценовойстратегии Майкла Портера. В отличие от других стратегий общая стратегия Портеранаиболее универсальна. Ее достоинство состоит в том, что Портер указал на существованиетолько двух путей достижения оптимального функционирования: либо фирма становитсяв своей отрасли производителем с самым низким уровнем себестоимости, либо она дифференцируетсвою продукцию в тех направлениях, которые ценятся покупателем до такой степени,что он заплатит наивысшую цену, чтобы получить их.
Выберем стратегию бизнесана основе матрицы Портера. Для этого
Фирмы могут выбирать, применять ли им эти стратегии на широком рынке или жена узком сегменте рынка, где сфокусирована их деятельность. Эти возможности приведеныв обобщенной форме на схеме (рис. 8).
Рассмотрев эти стратегии, целесообразно остановиться ООО «ВВГСК» на болееприемлемой – стратегия лидерства по издержкам. Масштаб конкуренции заключается впостановке узкой цели – фокусирования издержек. Другими словами, стратегическойзадачей является необходимость изыскания способов снижения себестоимости строительно-монтажныхработ с одновременным поддержанием высокого качества продукции. Поставленная стратегиятребует разработки определенных маркетинговых мероприятий для успешной реализациистратегии.
Для ООО «ВВГСК» маркетинговые мероприятия необходимо сконцентрировать в рамкахтоварной, ценовой и коммуникационной политики.
Необходимо расширение предполагаемого ассортимента продукции и предлагаемыхуслуг, обладающих низкой себестоимостью и, следовательно, низкой ценой. Способ сниженияиздержек требует того, чтобы продукция не считалась низкого качества среди потребителей,потому что в такой ситуации преимущество в области себестоимости перестает приноситьдополнительную прибыль. В связи с этим необходимо ужесточить существующий контрольза качеством строительной продукции.
Для разработки соответствующей ценовой стратегии необходимо четко определитьцели ценообразования. Они вытекают из анализа положения предприятия на рынке. Стратегияценообразования может преследовать самые разнообразные цели, мы будем ориентироватьсяна стратегию лидерства на рынке. На основе точного определения структуры затратрассчитываются такие цены, которые позволяют работать с прибылью и доступны потребителям.
Для нашего предприятия будем пользоваться наиболее простым и распространеннымметодом «средние издержки + прибыль», который заключается в начислении наценки насебестоимость продукции.
 Метод является очень популярным, что объясняется рядом обстоятельств. Во-первых,предприятие всегда лучше знает свои издержки, чем спрос покупателей и цены конкурентов.Поэтому нет необходимости пересматривать цены вслед за колебаниями спроса. Во-вторых,признано, что это один из самых справедливых методов ценообразования по отношениюк продавцу и покупателю. В-третьих, он уменьшает ценовую конкуренцию.
Для деятельности ООО «ВВГСК» необходимо усиление мероприятий маркетинга дляимеющегося товара на имеющихся рынках с целью стабилизации или расширения доли рынка,а, следовательно, объема продаж. Пути достижения: увеличение объема сбыта строительнойпродукции (снижение цен, расширение и обновление ассортимента, обслуживание); сохранениесобственной клиентуры, привлечение новых потребителей конкурирующих товаров; активизацияскрытой потребности (реклама).
Эффективная реклама ООО «ВВГСК» стимулирует приобретение рассматриваемой продукции,что также повлияет на увеличение объема продаж, и, следовательно, прибыли предприятия.
Итак, конкурентоспособность продукции ООО «ВВГСК» будет обеспечиваться болеенизкими ценами и качеством, не уступающим конкурентам и соответствующим стандартам.Потенциальные покупатели должны понять, что наши услуги сравнительно дешевле другихфирм. Для этого должна быть организована рекламная компания, показывающая преимущества,эффективность товара и его качество.
Возможности роста предприятия можно реализовать путем выбора продукции с быстрымувеличением выпуска или нового продукта. Для роста необходимо менять ассортимент,добиваясь большего потенциала расширения выпуска продукции и обеспечения высокойдоли на рынке.
Ключевыми факторами, отличающимиООО «ВВГСК» в своей отрасли, являются:
1.   Качество продукции – организация современногостроительного производства.
2.   Видение перспектив развития предприятия,которые могут быть реализованы после достижения целей проекта.
3.   Ориентация на покупателя, его запросыи предложения.
4.   Компетентность в хозяйственной области.
5.   Ориентация на сокращение издержек.
6.   Способность приспособления к изменениюрыночных условий.
Ключевым моментом стратегиимаркетинга является сохранение цен на конкурентном уровне, качество товара и обслуживания.При развитии маркетинга и расширении сбытовой сети рассматриваемая деятельностьООО «ВВГСК» является конкурентоспособной и обеспечивающей завоевание позиций наданном рынке.
/>/>/>/>Заключение
В современных условиях для обеспеченияконкурентоспособности предприятия используется все многообразие стратегических итактических приемов маркетинга. Обеспечение конкурентоспособности – это, преждевсего философия работы в условиях рынка, ориентирующая на:
а) понимание нужд потребителя итенденций их развития;
б) знание поведения и возможностейконкурентов;
в) знание состояния и тенденцийразвития рынка;
г) знание окружающей среды и еетенденций;
д) умение создать такой товар итак довести его до потребителя, чтобы он предпочел его товару конкурента.
Обеспечение конкурентоспособностипредприятия носит комплексный характер. Поэтому недооценка какого-либо фактора можетпривести к неудаче фирмы на рынке. Нередки случаи, когда товары высокого качестване находят достаточного сбыта. Конечная цель всякого «маркетингового марафона» –победа в конкурентной борьбе. Победа не разовая, не случайная, а как закономерныйитог постоянных и грамотных усилий фирмы. Состоится она или не состоится, – зависитот конкурентоспособности товаров, обеспечение которой является главной целью маркетинга.
Проведенный анализ хозяйственно-финансовойдеятельности предприятия ООО «ВВГСК» за 1999-2003 годы выявил следующее:
-          общий объем выручкивозрос за 2002 год по сравнению с 2001 годом на 5792 тыс. руб., и за 2003 год посравнению с 2002 годом на 34158 тыс. руб.;
-          увеличение численностиработников предприятия на 8 чел. в 2002 году и на 6 чел. в 2003 году;
-          среднегодовая выработкана одного работника предприятия возросла за 1999-2003 гг. на 223,21 тыс. руб.;
-          доля материальныхзатрат в себестоимости в 2003 году возросла по сравнению с 1999 годом на 15,14%.
-          рост балансовой прибылиза 2002 год по сравнению с 2001 годом на 1659,5 тыс. руб., за 2003 год снижениепо сравнению с 2002 годом – на 712 тыс. руб.;
-          рост фондоотдачи за2002 год (2,39 руб./руб.) по сравнению с 2001 годом (2,00 руб./руб.) на 0,39 руб./руб.,за 2003 год (5,73 руб./руб.) по сравнению с 2002 годом более чем в 2,3 раза.
На основании вышеизложенного,предлагаются следующие выводы и рекомендации по улучшению хозяйственной деятельностипредприятия:
1) Основное направление ООО«ВВГСК» и его структурных подразделений – строительство объектов на основе веденияподрядной деятельности, необходимо искать новых заказчиков, тем самым расширятьрынок оказания работ и услуг;
2) Необходимо привести в соответствиеформирование рыночной цены к затратному механизму, сложившемуся в ООО «ВВГСК»;
3) При имеющейся доле затратна оплату труда с отчислениями в общем объеме себестоимости продукции, использованиитрудовых ресурсов должно быть более эффективным. Для этого необходимо улучшить организациютруда и обратить внимание на повышение квалификации работников;
4) Необходимо решить вопросы приобретенияи замены устаревших механизмов и оборудования, подъемных механиз­мов большой грузоподъем­ности,замены устарев­ших транспортных средств для перевоз­ки рабочих.
ООО «ВВГСК», равно как и подавляющеебольшинство предприятий, находится в достаточно сложном финансовом положении, котороеусложняется отсутствием средств у потенциальных потребителей продукции.
На предприятии требуется безотлагательноерешение следующих первоочередных задач: изыскание дополнительных источников финансирования,поиск стратегического инвестора, ориентация производственной программы на платежеспособногопотребителя-заказчика, сокращение расчетов за работы,услуги и производимую продукцию бартером.
Ставитсяцель — не сбавлять темпов роста подрядных работ в республике, которая явля­етсяодним из приоритетных направле­ний развития ООО «ВВГСК» и укрепления конкурентоспособностипредприятия.
В результате анализа технико-экономическогои финансового состояния ООО «ВВГСК» нужно отметить следующее. Обладая кадровымии материально-техническими ресурсами предприятие испытывает трудности в финансовомположении. Это связано прежде всего с тем, что большой удельный вес в имущественномположении занимают оборотные активы, к которым относится дебиторская задолженность.Предприятию нельзя допускать дальнейшего сниженияпоказателей эффективности своей работы.
В работе был проведен маркетинговыйанализ деятельности ООО «ВВГСК» с целью повышения конкурентоспособности предприятия.Предложена методика оценки факторов конкурентоспособности предприятия и фирм основныхконкурентов. По сумме набранных баллов, положение на рынке у предприятия ООО «ВВГСК»предпочтительней, чем у фирм-конкурентов. Это свидетельствует об устойчивом положенииданной организации.
Стратегией целевого рынкаООО «ВВГСК» лучше всего выбрать стратегию концентрированного маркетинга. Даннаястратегия целесообразна для небольших фирм, которые обладают ограниченными ресурсами,но могут преуспеть, обеспечивая экономию на специализации и за счет высокой степениуникальности в удовлетворении потребностей. Стратегия концентрированного маркетингаобычно не максимизирует сбыт. Здесь целью фирмы является привлечение значительнойдоли рыночного сегмента при управляемых издержках. Важно, чтобы ООО «ВВГСК» лучшеприспосабливало маркетинговую программу к своим сегментам, чем конкуренты.
Предложенныеварианты маркетинговых стратегий и направлений развития ООО «ВВГСК»возможно смогут изменить положение к лучшему. Их использование поможет сделать продукциюпредприятия более конкурентоспособной и завоевывать новые ниши в сфере строительства,а возможно и расширению производства.
/>/>/>/>/>/>Список литературы
 
1.      Абрютина М.С., Грачев А.В. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия.– М.: «Дело и сервис», 1998. – 256 с.
2.      Бердникова Т.Б. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельностипредприятия: Учебное пособие. – М.: ИНФРА-М, 2001. – 215 с.
3.      Воронов А.А. Оценка и менеджмент конкурентоспособности продукции. —Краснодар, 2003. – 346 с.
4.      Герчикова И.Н. Маркетинг: Организация. Технология. – М.: Школа международногобизнеса МГИ – 2000. – 80 с.
5.      Голубков Е.П. Маркетинговыеисследования: теория, методология и практика. — М.: Издательство «Финпресс», 2000.– 421 с.
6.      Долинская М.Г., СоловьевИ.Н. Маркетинг и конкурентоспособность промышленной продукции. — М.: Изд-во стандартов,1999. – 219 с.
7.      Еленева Ю.Я. Разработкаи внедрение системы обеспечения конкурентоспособности в комплексе «предпринимательскоедело»: Дис. канд. техн. наук. — М., 2000. – 189 с.
8.      Киперман Г.Я. Диагностика деятельности акционерного общества // Аудит и финансовыйанализ. – 2001. — №1. – с. 5-13.
9.      Крылов И.В. Маркетинг: (Социология маркетинговых коммуникаций): Учеб. пособ.– М.: Центр, 1998. – 189 с.
10.    Любушин Н.П., Лещева В.В., Дьякова В.Г. Анализ финансово-экономической деятельностипредприятия: Учеб. пособие. – М.: Юнити-Дана, 1999. – 471 с.
/>/>/>/>11.    Максимов И. Оценка конкурентоспособности промышленногопредприятия // Маркетинг. — 2003. — № 3. — с. 33-39.
12.    Пешкова Е.П. Маркетинговый анализ деятельности фирмы: Практ. Рекомендации.Метод. основы. Порядок проведения.– М.: Ось, 1998. – 80 с.
13.    Родионова Л.Н., КанторО.Г., Хакимова Ю.Р. Оценка конкурентоспособности продукции// Маркетинг в Россиии за рубежом. — 2002. — № 1. — с. 63-77.
14.    Максимов И. Оценкаконкурентоспособности промышленного предприятия // Маркетинг. — 2000. — № 3. — с.33-39.
15.    Маркетинг: Учеб-к для вузов по спец «Маркетинг и Менеджмент» / Под ред. А.Н.Романова. – М.: Банки и Биржи, 1999. – 558 с.
16.    Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия: 2-е изд., перераб.И доп. – Мн.: ИП «Экоперспектива», 2001. – 498с.
17.    Третьяк В.П. и др. Основы маркетинга: Учеб. пособие / В.П. Третьяк, О.А.Третьяк, В.А. Шевандин; Петербург. гос. ун-т путей сообщ.; Каф. полит. Экономии.– Спб.: ПГУПС, 1999. – 113с.
18.    Фатхутдинов Р.А. Конкурентоспособность:экономика, стратегия, управление. — М.: ИНФРА-М, 2000. — 312 с.
19.    Фатхутдинов Р.А. Менеджментконкурентоспособности товара. — М.: Изд-во АО «Бизнес-школа Интел-Синтез», 1999.– 290 с.
20.    Шкардун В.Д., АхтямовТ.М. Методика исследования конкуренции на рынке// Маркетинг в России и за рубежом.- 2000.- № 4. — с. 44-54.
21.    Экономика и статистика фирм / В.Е.Адамов, С.Д.Ищенкова, Т.П. Сиротина, С.А.Смирнов – М.: Финансы и статистика, 2000. – 240 с.
22.    Юданов А.Ю. Конкуренция:теория и практика: Учебное пособие. — 2-е изд. — М.: Гном-Пресс, 1998. – 309 с.