Первоначально в качестве денег обращались товарные деньги (меха, металлы), позднее появились символические деньги – бумажные и разменные металлические. И, наконец, появились кредитные деньги в виде обязательств физических лиц, фирм, а затем и банков.
Временно свободные деньги поступают на рынок ссудных капиталов, собираются в кредитно-финансовых учреждениях и размещаются в экономике.
Кредит – это движение ссудного капитала на основе срочности, возвратности и платности. Он зародился еще в рабовладельчестве, но особое развитие получил в капиталистическом обществе, поскольку выполняет важные функции: 1) позволяет расширить производство, содействует прибыльности и помогает в конкуренции; 2) перераспределяет капиталы в отрасли, развитие которые необходимо обществу; 3) экономит трансакционные издержки (при заключении сделок), так как используются кредитные карточки, депозитные сертификаты, что облегчает расчеты и позволяет немедленно получить товар; 4) содействует укрупнению – концентрации и централизации капитала.
Недостатки кредита: перерасход средств, т.к. тратятся быстрее и долги накапливаются; проценты удорожают покупку.
Формы кредита:
коммерческий – фирмы кредитуют друг друга (денежный кредит оформляется векселем, может быть в виде отсрочки платежа, чаще всего фирма дает коммерческий кредит своим клиентам);
банковский – денежная ссуда: краткосрочная – до 1 года; среднесрочная – от 1 до 5 лет; долгосрочная - свыше 5 лет;
межхозяйственный кредит – группировка хозяйствующих субъектов путем совместного выпуска акций (это децентрализованное финансирование) и облигаций (это кредитование);
потребительский кредит - дается физическим лицам на срок до 3 лет при покупке товаров длительного пользования в кредит в виде: отсрочки платежа при покупке товаров или банковской ссуды на потребительские цели;
ипотечный кредит (в переводе с греч. ипотека – это залог, заклад) – это долгосрочная ссуда под залог недвижимости;
государственный кредит – выпуск государством облигаций займа для покрытия дефицита госбюджета;
международный кредит – используется и в товарной и в денежной формах. И кредиторами и заемщиками могут быть банки, государства, фирмы и организации.