Деньги в своем развитии с древних времен до современности претерпели существенные изменения. Изменилась не только форма, но и механизмы функционирования, внутренняя сущность денег.
В древности деньги являлись носителями ценности сами по себе. Так, сначала в роли денег выступали не какие-то специальные предметы, а вполне обычные товары. В разных странах роль денег выполняли:
Зерном можно было расплатиться, а можно было перемолоть в муку и испечь хлеб; шкурки пушных животных можно было принять в оплату, а потом сшить из них себе шубу. Постепенно деньги стали выделяться как некие специфичные предметы. Но они сохраняли в себе ценность: так, деньги изготавливали из драгоценных металлов – золота и серебра.
На смену полноценным деньгам пришли неполноценные. Чтобы не возить большие суммы монет (имеющих большую массу), стали появляться специальные сети хранилищ: в одном можно было сдать монеты и получить своеобразную «квитанцию», а в другом – обменять квитанцию на монеты. Постепенно государство стало выпускать в обращение исключительно такие «квитанции», предпочитая не выносить драгоценности из своих хранилищ. Если в первое время количество «квитанций» строго соответствовало запасам драгоценностей, то потом их стали выпускать намного больше. Если бы все пожелали получить по своим «квитанциям» драгоценности, государство бы не смогло расплатиться. В связи с этим следующим этапом развития денежной системы стал отказ от выплат. Драгоценности (золотовалютные запасы) стали существовать сами по себе, а обращающиеся деньги – отдельно от них.
Под кредитными деньгами понимают:
Таким образом, кредитные деньги могут выпускаться как денежными властями (центральными банками), так и коммерческими организациями.
Фиатными (от латинского fiat – «да будет так») или фидуциарными (от латинского fiducia – «доверие») называют неполноценные бумажные деньги, не обеспеченные золотом или другими драгоценными металлами.
Фиатные деньги выпускаются денежными властями государства (как правило, Центральным банком или выполняющим его функции органом). Номинальная стоимость фиатных денег не зависит от стоимости их материала и затрат на изготовление. Так, например, себестоимость изготовления банкнот составляет:
Как правило, себестоимость крупных купюр выше, чем мелких, за счет применения большего количества степеней защиты, но эти отличия незначительны. Таким образом, себестоимость банкнот, как правило, на несколько порядков ниже ее номинала. За счет этого возникает прибыль у эмитента – сеньораж.
Под сеньоражем понимают возникающий у эмитента доход, обусловленных разностью между номиналом денег и стоимостью их изготовления.
Поскольку фиатные деньги являются чисто символическими, чтобы обеспечить их функционирование, требуются государственные гарантии. В противном случае все будут просто печатать деньги, а не производить товары, и деньги обесценятся. Гарантии обеспечиваются наличием следующих документов:
Разновидностью кредитных денег, которые эмитируются не государством, являются долговые инструменты.
Векселем называется безусловное обязательство должника на уплату указанной суммы в оговоренный срок.
Вексель может использоваться как средство обращения при использовании передаточной надписи (индоссамента).
Чеком называют денежный документ, который содержит безусловный приказ от владельца счета, открытого в кредитном учреждении, выплатить предъявителю чека определенную денежную сумму.
Чтобы чековое обращение работало, предварительно необходимо открыть счет в кредитном учреждении и внести на него определенную сумму средств (или заключить договор о получении кредита). Только после этого клиент может выставлять чеки в рамках имеющейся суммы.
Различают чеки:
Кредитными деньгами являются и кредитные и дебетовые карточки. При этом используется безналичное денежное обращение. Визуально и кредитные, и дебетовые карты представляют собой пластиковый прямоугольник с магнитной полосой (позже дополненной металлическим чипом), на которой записывается информация о держателе карты и его счете. При оплате по банковской карте происходит запрос в вычислительный центр о состоянии счета, и если средств достаточно, средства со счета плательщика отправляются на счет получателя платежа (например, магазина). Отличие между кредитной и дебетовой картой состоит в том, что по дебетовой карте клиент может пользоваться только собственными средствами (предварительно внесенными на счет), а по кредитной – средствами банка в пределах определенного лимита.
В настоящее время кредитные карты виртуализируются – сам пластиковый носитель с магнитной полосой становится не нужен, вся информация заносится в память смартфона и с помощью специальных бесконтактных технологий передается на платежный терминал.