Кредит и кредитная политика

Понятие кредита

Таким образом, с юридической точки зрения если одно предприятие дает деньги в долг другому (или один человек – другому) – это не кредит. Такие сделки имеют другое название: заем. Исключением является коммерческий и товарный кредит. Отличие этих видов кредитования:

• ни одна из сторон не является кредитной организацией,
• кредитование сопряжено с другой сделкой – продажей товаров, выполнением работ, оказанием услуг. По сути, кредит является сопутствующим основной сделке: например, предприятие продает продукцию, но получает деньги за нее не сразу, а спустя оговоренный срок. Как правило, такой договор не предусматривает проценты за пользование денежными средствами заемщиком; кредит выступает не способом получения прибыли, а инструментом повышения привлекательности сделки для покупателя.

Возвратность предполагает, что заемщик какое-то время пользуется деньгами, а потом возвращает их владельцу (кредитору). Срочность означает, что возврат происходит не в произвольный момент времени, а в установленный договором (при этом речь может идти как о возврате всей суммы единым платежом спустя фиксированный временной интервал после заимствования, так и о возврате по частям в соответствии с графиком платежей – равными или неравными долями). Платность выражается в выплате вознаграждения кредитору со стороны заемщика.

Понятие кредитной политики

Кредитная политика определяет образ действий субъекта при кредитовании. Кредитную политику определяет кредитор, соответственно, в зависимости от статуса кредитора, выделяют:

• кредитную политику банков,
• кредитную политику предприятий.

В рамках кредитной политики определяется, кому и на каких условиях кредитор будет предоставлять кредиты.

При разработке кредитной политики коммерческого банка формируется представление об идеальном заемщике, способы взаимодействия с ним, характер устанавливаемых взаимоотношений. Кредитная политика детализируется различными инструкциями и регламентами, способами оценки заемщика, описанием процедур кредитования. Большинство банков предлагает разные условия кредитования в рамках разных кредитных продуктов в зависимости от:

• правового статуса заемщика (физическое лицо, индивидуальный предприниматель, юридическое лицо),
• цели получения кредита (нецелевой кредит, автокредитование, ипотечное кредитование, кредит на пополнение оборотных средств юридического лица и т.д.),
• оценки заемщика (его кредитоспособности – показателя рискованности кредитования, оценки вероятности возврата кредита в срок),
• опыта взаимодействия клиента с банком (предпочтение отдается клиентам, имеющим положительную историю сотрудничества с банком).

Банк может быть ориентирован на кредитование отдельных секторов экономики или отдельных категорий заемщиков.

Аналогично для предприятий – одним группам потенциальных заемщиков предприятие может полностью отказать в предоставлении кредита, другим предложить «базовые» условия, третьим – более выгодные условия (большие суммы, большие сроки).

В целом кредитная политика решает наиболее общие вопросы предоставления кредитов, она формируется высшим руководством кредитора. Ключевые элементы кредитной политики:

• этапы кредитования,
• регламентируемые процедуры и параметры.

Функция кредитной политики

Функции кредитной политики делятся на общие и специфические.

Общие функции кредитной политики затрагивают все элементы кредитования:

• коммерческая функция, обеспечивающая компании получение прибыли за счет реализации кредитования,
• стимулирующая функция, активизирующая благодаря кредитованию обращение денежных средств (временно свободные деньги одного участника кредитования задействуются другим участником в хозяйственных процессах),
• контрольная функция, состоящая в том, что кредитная политика позволяет контролировать использование кредитных средств (яркий пример – целевое банковское кредитование с подтверждением направлений расходования заемных средств).

Специфические функции состоят в том, что благодаря кредитной политике кредитор может достичь определенных стратегических и тактических целей. Эти цели у разных предприятий отличаются:

• грамотно построенная кредитная политика позволяет компании увеличить рыночную долю. Это относится как к кредитным организациям (если предлагаемый ими кредитный продукт пользуется спросом, удовлетворяя потребность того или иного клиентского сегмента), так и к некредитным (покупатели предпочитают приобрести товар с отсрочкой платежа, а не с мгновенной оплатой – при прочих равных условиях),
• кредитная политика может быть инструментом стимулирования клиентов на совершение дополнительных действий в интересах компании. В качестве примера можно привести магазины электроники и бытовой техники, которые предлагают покупателям более выгодные условия потребительского кредитования при покупке сопутствующих товаров или дополнительных услуг (таких как оформление страховки на технику),
• проведение кредитной политики позволяет компаниям закрепиться на новых рынках (как географических, так и продуктовых).