Денежное обращение банка

Понятие денежного обращения банка

В сознании большинства людей прочна ассоциация: банк – это учреждение, которое работает с деньгами. Действительно, денежное обращение выступает основой банковской деятельности.

Следует отметить, что банковская система большинства стран в настоящее время является двухуровневой, и деятельность расположенных на разных уровнях банков принципиально отличается:

• коммерческие банки – нижний уровень банковской системы – работают с различными некредитными организациями и населением,
• центральный банк – верхний уровень банковской системы – выполняет роль «банка банков», обслуживая исключительно кредитные организации, а также осуществляет общее регулирование денежного обращения.

Денежное обращение коммерческих банков и центрального банка, соответственно, отличается по своему строению.

Другой критерий разграничения видов денежного обращения банков – их форма. Денежное обращение банков может производиться в наличной и безналичной формах.

Банковское наличное и безналичное денежное обращение тесно взаимосвязаны. Именно банки являются основными организациями, осуществляющими перенос денежных средств из сферы наличного обращения в сферу безналичного обращения. Переходы могут происходить следующими способами:

• через кассы в отделениях банков: клиенты могут как внести деньги на счет (переход из наличной в безналичную форму), так и снять со счета (переход из безналичной в наличную форму). При этом деньги могут вноситься не только на счет вносителя, но и на счет другого владельца по реквизитам (по счету, квитанции или иному документу). Отдельно может быть рассмотрен процесс обмена валюты,
• через автоматизированные системы – для снятия денег со счета используются банкоматы, а для внесения на счет – депозиторы. При этом для идентификации клиента применяются пластиковые карты,
• через услугу инкассации, когда сотрудники инкассационной организации забирают деньги из касс некредитных организаций (магазинов, предприятий) и отвозят в банк для дальнейшего зачисления на счет.

Наличное денежное обращение банков

Движение наличных денег в банках выражается в кассовых операциях – одном из исторически первых и до сих пор значимых видов банковских операций.

Кассовые операции могут осуществляться в одном из двух направлений:

• прием наличных денежных средств,
• выдача наличных денежных средств.

В Российской Федерации основным регламентирующим наличное денежное обращение банков документов является положение Центрального банка РФ № 318-П от 24 апреля 2008 года «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации».

Роль кассовых операций банков обусловлена следующими факторами:

• индивидуальные предприниматели и юридические лица, работающие с наличными денежными средствами, не имеют права хранить в своей кассе большую сумму – законодательно определены кассовые лимиты. Все суммы, превышающие эти лимиты, должны обязательно сдаваться в банк для внесения на счет,
• для некоторых действий клиентам банка нужны именно наличные денежные средства. Возможность получить их со счета способствует увеличению степени свободы распоряжения собственными деньгами.

Банки осуществляют обращение наличных денег с помощью операционных касс, состоящих из двух частей:

• приходная касса, принимающая платежи,
• расходная касса, выдающая денежные средства.

На протяжении операционного дня банки выдают денежные средства:

• физическим лицам с оформлением расходного кассового ордера,
• компаниям с текущих счетов по денежным чекам, при этом указывается целевое назначение получаемых наличных денег.

Процессы, связанные с наличным денежным обращением банков, все больше автоматизируются. Даже если речь идет о традиционной кассе с сотрудником-кассиром, они оснащаются оборудованием для подсчета количества купюр и проверки их подлинности. Многие банки отказываются от таких касс в целях экономии на заработной плате сотрудника и устанавливают банкоматы и депозиторы.

Еще один компонент наличного денежного обращения банков – инкассация.

Операции Центрального банка с наличными денежными средствами в целом подобны операциям коммерческих банков, только прием и выдача наличных денег осуществляется не любым организациям, а кредитным. В то же время есть серьезное отличие – операции, которые выполняет только центральный банк:

• эмиссия (выпуск) денежных средств. Именно с хранилищ Центрального банка начинается путь купюр и монет в обращение,
• вывод наличных денег из обращения. Центральный банк принимает ветхие купюры и монеты, обменивает их на не ветхие, перерабатывает ставшие неплатежеспособными деньги.

Безналичное денежное обращение банков

Если наличное денежное обращение осуществляется и вне банков, то безналичное происходит именно в банках.

Банки осуществляют записи на счетах, хранят в своих базах данных информацию о том, сколько у какого клиента есть денег на счету. По распоряжению владельца счета, выраженному в установленной форме (либо по другим законным основаниям), переводят средства с одного счета на другой.

Счета в банках могут быть различными, и видом счета (и конкретными условиями договора банковского обслуживания) определяется, какие операции со счетом может проводить клиент. Например, депозиты не предполагают возможность использовать денежные средства на протяжении установленного периода (человек может только досрочно расторгнуть договор банковского вклада), а текущие и расчетные счета (в том числе привязанные к банковским картам) позволяют осуществлять платежи.