Характеристика ЗАО АКБ "Экспресс-Волга"

Характеристика ЗАО АКБ "Экспресс-Волга"


1. Общая характеристика ЗАО АКБ «Экспресс-Волга»


.1 Организационно-экономическая характеристика ЗАО АКБ «Экспресс-Волга»


Организационно-правовая форма банка (ОПФ) - ЗАО

Название банка (кредитной организации) - ЭКСПРЕСС-ВОЛГА


Полное юридическое наименование банка на русском языке - Закрытое акционерное общество коммерческий межотраслевой банк стабилизации и развития «ЭКСПРЕСС-ВОЛГА»

Сокращенное наименование банка на русском языке - ЗАО АКБ «ЭКСПРЕСС-ВОЛГА»

Дата регистрации банка в ЦБ РФ - 06.09.1994

Регистрационный номер лицензии банка (лицензия ЦБ РФ) - 3085

Юридический адрес банка - 410002, г. Саратов, ул. Мичурина, д. 166/168

Руководитель банка - Дыльнов Дмитрий Геннадьевич

Главный бухгалтер банка - Попова Е.М.

Основной государственный регистрационный номер (ОГРН банка) - 1026400001836

Лицензия банка (дата выдачи / последней замены) - Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц) (02.10.2002), Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте (02.10.2002)

Уставный капитал банка - 307197200,00 руб., дата изменения величины уставного капитала: 01.02.2008

Устав банка - Дата согласования последней редакции устава: 03.07.2008.

ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» на сегодняшний день является одним из ведущих банков России по основным показателям деятельности. За 2010 г. чистые активы банка «Экспресс-Волга» выросли более чем на 36,5% и превысили 23,5 миллиарда рублей. Столь значительный рост позволил банку переместиться в рейтинге на 6 позиций вверх и занять 114 место среди всех российских банков (РБК, «Top 500 банков по чистым активам на 1 января 2011 года»). По итогам работы 2010 года банк «Экспресс-Волга» вошел в ТОП-100 самых прибыльных и эффективных банков России и занял 70 место с показателем балансовой прибыли 509,28 миллионов рублей.

В 2010 году банк «Экспресс-Волга» сделал большой рывок в региональном развитии и расширении сети своих отделений. В течение года банк удвоил сеть своих офисов, открыв 28 новых точек. Причем офисы банка были открыты не только в крупных областных городах, но и в районных центрах. На декабрь 2010 года 65 офисов банка работают в 13 регионах России: Саратовской, Волгоградской, Пензенской, Тамбовской, Ульяновской, Воронежской, Астраханской, Кировской, Оренбургской областях, Республиках Мордовия и Чувашия, Ставропольском и Краснодарском краях. В рейтинге РБК банк «Экспресс-Волга» вошел в число самых филиальных банков России и занял 62 место (РБК, ТОП-100 самых филиальных банков России в 2010 году, 22.02.11).

Банк «Экспресс-Волга» предлагает полный спектр финансовых продуктов и услуг для юридических и физических лиц. Банковская деятельность разделена на три важнейших направления бизнеса:

·обслуживание населения (услуги для физических лиц);


·малого и среднего бизнеса;


·корпоративных клиентов.


В настоящее время банк обслуживает более 300 тыс. частных клиентов и более 30 тыс. предпринимателей и организаций.

Банк «Экспресс-Волга» входит в число крупнейших банков России по работе с малым бизнесом, а в большинстве регионов присутствия является одними из лидеров. По данным журнала «Общественное мнение», в 2010 году банк «Экспресс-Волга» стал абсолютным лидером среди саратовских банков по кредитованию индивидуальных предпринимателей. В 2010 году выдачи кредитов клиентам малого и среднего бизнеса увеличились в 3,2 раза - было выдано более 4 тысяч кредитов, на 70% возросло количество открытых расчетных счетов. Более 12 000 предпринимателей и юр. лиц за 2010 год стали новыми клиентами банка. Клиентами банка в настоящее время являются более 30 000 предпринимателей и организаций различных отраслей экономики.

В 2010 году за достижение высоких показателей в кредитовании субъектов малого предпринимательства под поручительство ОАО «Гарантийный фонд для субъектов малого предпринимательства Саратовской области» банк «Экспресс-Волга» награжден Почетной грамотой Министерства экономического развития и торговли области. Благодаря созданию Гарантийного Фонда и соглашению с ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», как с одним из лидеров кредитования и обслуживания малого бизнеса, доступ предприятий к кредитным ресурсам был значительно упрощен и саратовские предприниматели получили возможность развивать свой бизнес, развивая тем самым экономику Саратовской области.

Уже много лет банк «Экспресс-Волга» является одним из самых социально-ориентированных банков и поддерживает наиболее значимые социальные проекты как в домашнем регионе, в Саратове, так и в других регионах присутствия: финансирует проекты по развитию и поддержке детского спорта, культурные проекты, помогает детским домам.

В 2010 году банк «Экспресс-Волга» продолжает выплату именных стипендий лучшим студентам саратовских вузов, в том числе стипендий имени Олега Янковского, которую банк учредил для студентов театрального института саратовской государственной консерватории им. Собинова.

Банк является:

Членом Московской межбанковской валютной биржи;

Членом Нижегородской валютно-фондовой биржи;

Участником международной платежной системы Visa;

Участником международной платежной системы Western Union;

Участником российской платежной системы Union Card;

Участником российской платежной системы «Золотая корона»;

Участником российской платежной системы «Город»;

Участником российской платежной системы «Рапида».


1.2 Финансовые показатели деятельности ЗАО АКБ «Экспресс-Волга»


С точки зрения движения денежных потоков деятельность банка необходимо разделить на две части:

. Пассивные операции - операции банка, в результате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных счетах или активно-пассивных счетах в части превышения пассивов над активами.

Пассивные операции играют важную роль для коммерческих банков. Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на денежных рынках.

2. Активные операции - операции банка по размещению средств. При совершении активных операций у коммерческого банка возникают требования, например по отношению к заемщикам.

К активным операциям банков относится, например, выдача ссуд (кредитов), покупка ценных бумаг, валюты, и др.

Анализ пассива - анализ ресурсов банка, а анализ активов - анализ направлений использования этих ресурсов: на какие цели, в каком объеме, на какой срок и кому они представляются.


2. Операции ЗАО АКБ «Экспресс-Волга»

кредитный банк депозитный операция

2.1 Кредитные операции


Банк получил кредитный рейтинг ВВ - (что присвоило национальное рейтинговое агентство «Рус-Рейтинг» от 1.07.20011 года), прогноз - возможное повышение. В то время как с 1.01.2009 г. Банк имел постоянный рейтинг - стабильный. Изменение прогноза рейтинга со «стабильный» на «возможное повышение» обусловлено расширением масштаба бизнеса и рыночных позиций материнского Пробизнесбанка и Группы Лайф.


Факторами, обосновывающими рейтинг, являются: возможности поддержки банка опорным банком Группы Лайф - Пробизнесбанком и работа в составе Группы, устойчивые и умеренно развитые рыночные позиции банка на региональном уровне. Факторами, сдерживающими рейтинг, являются: риски концентрации ресурсной базы, невысокая диверсификация активов, зависимость возможностей по рефинансированию обязательств от финансовой устойчивости всего состава Группы Лайф.

За период январь-май 2011 банк «Экспресс-Волга» увеличил объемы потребительского кредитования более чем в 2 раза (по сравнению с аналогичным периодом 2010 года). Только за первые пять месяцев 2011 года «Экспресс-Волга» предоставил населению порядка 34 тысяч кредитов на общую сумму превышающую 1,8 миллиардов рублей.

Самыми востребованными среди кредитных продуктов банка, по-прежнему остаются быстрые кредиты, на их долю приходится порядка 76% всех предоставленных займов в мае. Высокая популярность среди населения быстрых кредитов связанна с простой их получения, так сумму до 100 000 рублей банк готов предоставить без справок о доходах и без поручителей, всего за одно посещение.

Банк «Экспресс-Волга» в первом полугодии 2011 года выдал физическим лицам более 42 тысяч потребительских кредитов на общую сумму порядка 2,5 миллиарда рублей. Темп роста по объему выданных кредитов населению в сравнении с аналогичным периодом 2010 года составил 223%. Максимальный рост был отмечен по объемам выдачи быстрых кредитов, который составил 234%.

Основной пик потребительской активности среди населения наблюдался в мае и июне. Среди основных целей кредитования по-прежнему остаются покупка бытовой техники, ремонт жилья, отдых и оплата обучения.

Существенный рост объемов кредитования физических лиц в банке «Экспресс-Волга» связан с простотой оформления займа, неоднократным улучшением условий его предоставления, а также значительным увеличением сети отделений банка в регионах присутствия.

С 2007 года банк «Экспресс-Волга» начал активно развивать политику кредитных карт. По версии журнала «Общественное мнение» в октябре 2010 г. банк «Экспресс-Волга» занял 3-е место в народном рейтинге по оценке преимуществ кредитных карт, предлагаемых банками в г. Саратове.

Кредитная карта банка оформляется на 3 года - это значит, что в течение 3 лет Вы сможете регулярно брать деньги в кредит, погашать задолженность, а затем снова брать кредит в размере до 300 000 рублей без подписания каких-либо дополнительных договоров. А самое главное - кредитные карты банка «Экспресс-Волга» имеют льготный период кредитования до 51 дня. Если клиент погасит всю задолженность в течение этого срока, то он автоматически освобождается от уплаты процентов по кредиту. Пользоваться льготным периодом можно каждый раз после полного погашения задолженности по кредиту в течение всего срока действия карты.

Кроме кредитных карт в банке «Экспресс-Волга» можно оформить обычные дебетовые карты международной платежной системы Western Union, Union Card, Visa.

При этом росту популярности пластиковых карт немало способствовало значительное расширение сети банкоматов ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», в которых клиенты могут снять наличные по картам, получить информацию о доступных денежных средствах, а также без комиссии оплатить услуги операторов сотовой связи и Интернет-услуги, домашний телефон, кабельное телевидение, коммунальные услуги и т.д. Банк «Экспресс-Волга» с начала года увеличил количество банкоматов в городах России на 27%, было установлено более 30 новых банкоматов, а их общее количество превысило 140 штук. В дальнейшем банк также планирует расширение банкоматной сети в российских регионах.

Финансовая Группа Лайф разработало различные виды кредитов: потребительский кредит на доверии, экспресс кредит наличными без справок о доходах и поручителей, кредит до получки, а также целевой кредит на лечение, образование, отдых, оздоровление организма и многое другое.

Предоставим в пример один из видов кредита населению, предлагаемый в Банке, представлен перечень основных документов, и условий:

Кредит на доверии

Документы

·Анкета на получение кредита в «Экспресс-Волга» банке в Саратове


·Паспорт и второй документ, удостоверяющий личность (загранпаспорт, водительское удостоверение и т.д.)


·Справка о доходах с места работы или по форме банка и документы, подтверждающие занятость


·Мужчинам в возрасте от 20 до 27 лет необходимо предоставить военный билет или документы, свидетельствующие об отсрочке службы в армии.


Банк вправе запросить у клиента дополнительные документы.

Прочие условия

·Потребительский кредит выдается на срок от 3 месяцев до 10 лет.


·Погашение ежемесячно равными платежами.


·Вы сами выбираете число месяца для Вашего платежа.


·Банк списывает платеж в день погашения самостоятельно, Вам достаточно, чтобы в день платежа необходимая сумма была на счете. Мы напомним Вам о предстоящей дате платежа по SMS или в Электронном банке.


Кредит выдается по усмотрению банка.

Так же в Банке, особой популярностью пользуется такая услуга как - Овердрафт, он предоставляется в рублях в виде возобновляемой кредитной линии с лимитом задолженности на срок до 30 календарных дней.


Залогового обеспечения по овердрафтам «Стандартный», «Индивидуальный» и «Индивидуальный+» не требуется, по овердрафту «Лидер» в качестве обеспечения может быть предоставлено поручительство владельцев бизнеса (физических и юридических лиц), либо залог товаров в обороте.

Овердрафт «Стандартный»

Срок кредитования - 6 рабочих дней.

Максимальная сумма лимита - 3 млн. рублей.

Процентная ставка устанавливается в соответствии с базовыми ставками Казначейства, действующими на день выдачи кредита.

Овердрафт «Индивидуальный»

Срок кредитования - 10 рабочих дней.

Максимальная сумма лимита - 20 млн.

Требование к наличию устойчивых оборотов в Банке - по согласованию с клиентом.

Процентная ставка устанавливается в соответствии с базовыми ставками Казначейства, действующими на день выдачи кредита.

Овердрафт «Лидер»

Срок кредитования - 30 календарных дней.

Максимальная сумма лимита - не ограничена.

Требование к наличию устойчивых оборотов в Банке - по согласованию с клиентом.

Процентная ставка устанавливается в соответствии с базовыми ставками Казначейства, действующими на день выдачи кредита.

Кредитная линия - это форма кредита, который предоставляется отдельными траншами (частями) в пределах установленного лимита выдачи или лимита задолженности в течение обусловленного договором срока.


Лимит задолженности (ККК/СКК)

Каждая кредитная линия по Договору СКК/ККК открывается путем установления Заемщику лимита задолженности.

Под лимитом задолженности понимается максимально допустимый размер задолженности по возврату текущих кредитов, предоставленных Кредитором Заемщику по каждой кредитной линии.

Текущие кредиты предоставляются Заемщику на срок от 31 до 180 календарных дней по СКК, на срок от 1 до 30 календарных дней (включительно) по ККК в пределах лимита задолженности, действующего на день предоставления кредита, за вычетом задолженности по текущим кредитам, предоставленным по ранее открытым кредитным линиям.

При краткосрочном и среднесрочном коммерческом кредитовании возврат (полный или частичный) ранее предоставленных кредитных средств (траншей) в рамках установленного лимита задолженности и периода действия кредитной линии увеличивает свободный остаток лимита задолженности по кредитной линии.

Транш - сумма кредитных средств, перечисляемых Банком Заемщику в определенную дату, либо период времени в соответствии с условиями Договора о предоставлении кредита. В случае, если в договоре предусматриваются согласованные по датам и суммам график выборки и график погашения кредита, под траншем понимается сумма по договору с указанными датами выдачи и погашения.

Кредитная линия с лимитом выдачи

Цель кредита

·кредитование разрыва платежного баланса торговых и производственных предприятий;


·Оплата импортных контрактов;


·пополнение оборотных средств;


·финансирование приобретения иммобилизованных активов (основных средств).


Срок кредитования - до 60 месяцев (на 2009 г. максимальный срок кредитования 12 мес.).

Валюта - рубли РФ, доллары США, евро.

Процентная ставка устанавливается в соответствии с базовыми ставками Казначейства, действующими на день выдачи кредита.

Лимит выдачи

Кредитная линия (КЛ) - кредитная линия означает предоставление текущих кредитов (траншей) в пределах установленного лимита выдачи и периода кредитования.

Лимит выдачи - совокупная сумма предоставленных Заемщику денежных средств (траншей), в течение срока действия кредитной линии не превышающая размер лимита, установленного договором. При этом возврат (полный или частичный) ранее предоставленных кредитных средств не увеличивает свободного остатка лимита кредитной линии.

Транш - сумма кредитных средств, перечисляемых Банком Заемщику в определенную дату либо период времени в соответствии с условиями Договора о предоставлении кредита. В случае, если в договоре предусматриваются согласованные по датам и суммам график выборки и график погашения кредита, под траншем понимается сумма по договору с указанными датами выдачи и погашения.

Банк «Экспресс-Волга» активно кредитует представителей малого и среднего бизнеса. В банке действует программа быстрого рассмотрения заявок и результат решения по кредитованию можно получить в течение одного дня, предоставив самый минимальный пакет документов. Кроме того, «Экспресс-Волга» предоставляет кредиты без обеспечения, или под залог товаров в обороте.

ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» предлагает воспользоваться такими продуктами, как микрокредит и миникредит.

Микрокредит:

Сумма - до 1 000 000 рублей

Срок кредитования - от 3 до 18 месяцев

Решение о выдаче кредита - 1 день

Залог не требуется

Миникредит:

Сумма - от 30 000 до 3 000 000 рублей

Срок кредитования - от 3 до 36 месяцев

Решение о выдаче кредита - 1 день

Необходим залог. В качестве залога могут быть рассмотрены автотранспорт, недвижимость, оборудование, товары в обороте. Возможен залог приобретаемого в кредит автотранспорта или оборудования.

Так же в Банке проходят акции, во время которых можно получить разовую скидку в размере 1 процентный пункт от базовых условий по программам «Экспресс-Кредитования» малого и среднего бизнеса при предъявлении сертификата, который можно скачать на официальном сайте Банка, после чего его необходимо распечатать и предъявить в ближайшее отделение Банка где вы планируете оформить кредит. При предъявлении нескольких сертификатов скидки не суммируются.


2.2 Расчетные операции и их характеристика


На основании лицензии выданной банку, Закона «О банках и банковской деятельности», Положения ЦБ РФ от 3 октября 2002 г. №2-П - «О безналичных расчетах в Российской Федерации», Положения ЦБ РФ от 1 апреля 2003 г. №222-П - «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации», банк может осуществлять следующие расчеты:

.Расчеты платежными поручениями.


Платежными поручениями могут производиться:

перечисления денежных средств за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги;

перечисления денежных средств в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды;

перечисления денежных средств в целях возврата / размещения кредитов (займов)/депозитов и уплаты процентов по ним;

перечисления денежных средств в других целях, предусмотренных законодательством или договором.

В соответствии с условиями основного договора платежные поручения могут использоваться для предварительной оплаты товаров, работ, услуг или для осуществления периодических платежей. Платежное поручение составляется на бланке формы 0401060. Платежные поручения принимаются банком независимо от наличия денежных средств на счете плательщика.

.Расчеты платежными требованиями. В платежном требовании, оплачиваемом с акцептом плательщика, в поле «Условие оплаты» получатель средств проставляет «с акцептом».


.Расчеты инкассовыми поручениями. Инкассовое поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке.


. Инкассовые поручения применяются:

в случаях, когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, в том числе для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции;

для взыскания по исполнительным документам;

в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору, при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.

Инкассовое поручение составляется на бланке формы 0401071.

По состоянию на 01.01.2011 количество открытых счетов составило более 3 139 тысяч, что на 1 052 тыс. счетов больше, чем на 01.01.2010. Из них количество работающих счетов по юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям увеличилось с начала года на 10,9%. Количество платежей, проведенных Банком по операциям клиентов и собственным операциям в валюте Российской Федерации через расчетную систему Банка России, за 2010 год в сравнении с 2009 годом выросло на 29,8%. Рост международных расчетов Банка по операциям клиентов и собственным операциям по системе СВИФТ составил за 2010 год в сравнении с 2009 годом 45,3%.


2.3 Депозитные операции


Важным этапом развития банка стало получение лицензии на привлечение вкладов физических лиц. Это позволило банку дополнить свой ассортимент новой услугой - вкладами, и открыло для него новый источник денежных средств. В настоящее время программа включает в себя более пяти вкладов и продолжает постепенно развиваться.

·размещение на любой срок от 2 дней до 4 лет


·ежемесячная выплата процентов по депозиту


·быстрое оформление (в течение дня, в офисе клиента)


·открытие расчетного счета не требуется


Параметры продукта

·Вклад открывается юридическим лицам (за исключением кредитных организаций), индивидуальным предпринимателям (ИП).


·Вклад принимается в рублях, долларах США или евро.


·Минимальная сумма вклада - 100 000 рублей / 10 000 долларов США / 10 000 евро.


·Вклад открывается на срок от 2 до 1460 дней.


·По выбору Клиента начисленные проценты по вкладу выплачиваются на расчетный счет клиента ежемесячно / ежеквартально или в конце срока вклада.


·Вклад не предусматривает досрочного и частичного возврата денежных средств в течение всего срока действия договора.


·Довложения денежных средств на вклад не предусмотрены.


Процентные ставки по срочному депозиту «Стандартный».

При сумме размещения от 100 000 рублей до 500 000 рублей, от 10 000 долларов США до 15 000 долларов США, от 10 000 евро до 15 000 евро:


Процентные по срочному депозиту «Стандартный»

Сроки привлечения, в дняхПроцентные ставки по условно-срочным депозитам в рубляхПроцентные ставки по условно-срочным депозитам в долларахПроцентные ставки по условно-срочным депозитам в евро2-710,350,358-141,50,50,515-222,250,750,7523-292,750,850,8530-3131132-393,251,251,2540-493,51,51,550-593,751,751,7560-8942290-1194,252,52,5120-1494,532,75150-1794,63,53180-2695,543,5270-364654365-550765551-73565,54,5Свыше 73565,54,5

Депозитная линия - инструмент хранения временно свободных денежных средств, представляющий собой депозитный счет (вклад) с возможностью свободного пополнения и изъятия денежных средств с сохранением процентной ставки.

Особенности «Депозитной линии «Плюс»»

·возможность оперативного пополнения в зависимости от наличия свободных денежных средств (минимальная сумма пополнения 100 000 рублей)


·возможность частичного снятия средств


·процентная ставка на частичное изъятие и пополнение - 2% (RUR). 0,5% EUR


·выплата процентов в конце срока


·высокая доходность (размещения средств позволяет выгодно зарабатывать даже на небольших суммах на самые короткие сроки, так как действует единая% ставка)


·альтернатива текущим счетам (работа по счету осуществляется в режиме максимально близком к режиму текущего счета)


Параметры продукта

·Вклад открывается юридическим лицам (за исключением кредитных организаций), индивидуальным предпринимателям (ИП).


·Вклад принимается в рублях, долларах США или евро.


·Минимальная сумма вклада - 500 000 рублей / 20 000 долларов США / 15 000 евро.


·Вклад открывается на срок 30, 60, 90 дней.


·Вклад предусматривает возможность частичного изъятия денежных средств с депозитного счета. Минимальный остаток денежных средств на вкладе в течение всего срока действия вклада должен составлять не менее 500 000 рублей, 20 000 долларов США или 15 000 евро соответственно. Проценты на сумму частичного изъятия начисляются по ставке - 2 (Два) процентов годовых в рублях, 0,5 (Ноль целых и пять десятых) процента годовых для евро и долларов США за время фактического нахождения изъятых денежных средств во вкладе.


·Вклад предусматривает досрочное расторжение договора. При досрочном расторжении договора начисленные проценты пересчитываются и выплачиваются по ставке 0,1% годовых за весь срок вклада.


·Вклад предусматривает возможность пополнения. Минимальная сумма пополнения 100 000 рублей, 5 000 долларов США или 3 000 евро соответственно. На сумму пополнения устанавливается процентная ставка в размере 2 (Два) процентов годовых в рублях; 0,5 (Ноль целых пять десятых) процента годовых в евро, и долларах США за все время фактического нахождения суммы пополнения на вкладе.



Процентные ставки по Депозитной линии «Плюс» в евро.

Сроки привлечения, в дняхПроценты, начисляемые на минимальный остатокПроцентная ставка на частичное изъятие и пополнение30316041904,251

2.4 Кассовые операции


Кассовые операции банка занимают большой объем работ в банковской деятельности и характеризуют одну из функциональных основных обязанностей банка, что подтверждается положением «О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации», утвержденным ЦБ РФ 15 января 1998 года. В нем указано, что:

а) организации, предприятия, учреждения независимо от организационно-правовой формы хранят свободные денежные средства в учреждениях банка на соответствующих счетах на договорных условиях;

б) в кассе предприятий могут храниться наличные деньги в пределах лимитов, определяемых банком по согласованию руководителем предприятия.

Лимит остатка кассы определяется исходя из объема наличного денежного оборота предприятий с учетом особенностей режима его деятельности, порядка и сроков наличных денег в банк, обеспечения сохранности и сокращения встречных перевозок ценностей.

При сдаче выручки ежедневно лимит остатка равен сумме, необходимой предприятию для обеспечения нормальной работы с утра следующего дня; при сдаче выручки на следующий день - в пределах среднедневной выручки наличными деньгами; не ежедневно - в зависимости от установленных сроков сдачи и суммы денежной выручки; для предприятий, не имеющих денежную выручку - в пределах среднедневного расхода наличных денег (кроме расходов на заработную плату, выплаты социального характера и стипендий).

Установленные банком указанные лимиты письменно сообщается предприятиям.

Лимит кассы может быть превышен в дни выдачи заработной платы, стипендий и подобных им выдачи в течение трех рабочих дней, включая день получения денег в банке.

Обычно лимит устанавливается на год, но по просьбе предприятия может изменяться в течение года в виду соответствующих причин (увеличение объемов кассовых оборотов и др.), а также пересматривается банком по условиям договора банковского счета.

ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» составляет отчетность о кассовых оборотах по форме №201 каждые пять дней и за месяц по форме №202. В целях определения объема источников поступлений наличных денег в кассу учреждений банка и направления их выдачи, а также выпуска или изъятия их из обращения в областях, краях, республиках и в целом по РФ составляется прогноз кассовых оборотов на квартал (приход, расход в разрезе видов поступлений и выдач).

Периодичность и круг предприятий, подлежащих проверке, определяется руководителем ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» самостоятельно в зависимости от выполнения предприятиями требований порядка ведения кассовых операций и условий работы с денежной наличностью.

Период, за который рассматривается состояние кассовой дисциплины на месте, должен быть не менее трех месяцев.

Проверяющему нужно иметь документ, подписанный руководителем данного банка на право осуществления проверки, а также поставить в известность руководителя предприятия и главного бухгалтера о предстоящем выходе на место.

До начала осуществления проверки работник банка выбирает данные о производимых в проверяемом периоде операциях по поступлениям и выдачам денег из кассы банка и их целевому назначению, а также лимите остатка денег в кассе, порядке и сроках сдачи выручки, знакомится с уставом предприятия, договором на расчетно-кассовое обслуживание, решением банка о праве расходования предприятием постоянной денежной выручки, справкой о кассовых операциях по предыдущей проверке, при необходимости и с другими документами.

При проверке соблюдения порядка ведения кассовых операций на предприятии рассматривается:

) ведение кассовой книги, ежедневный отчет кассира по произведенным кассовым операциям в соответствии с приходно-расходными документами, расчетно-платежными ведомостями, их оформление;

) целевое использование наличных денег, полученных в банке (на цели указанные в чеке);

) расходование наличных денег из выручки на определенные цели;

) соблюдение на каждый день проверяемого периода установленного банком лимита остатка кассы, сроков и порядка сдачи денежной выручки, своевременность возврата в банк не выплаченных в срок средств на оплату труда и социально-трудовых льгот;

Кроме того, при необходимости в ходе проверки могут рассматриваться другие вопросы, относящихся к порядку ведения кассовых операций.

Результаты проверки оформляются справкой о кассовых операциях, в которой должны найти полное отражение все вышеупомянутые вопросы. Справка подписывается руководителем, проверяющий заполняет справки с указанием, что проверка произведена в соответствии с требованиями порядка ведения кассовых операций и замечаний не установлено. Справка о кассовых операциях рассматривается руководителем банка.


.5 Валютные операции


С переходом экономики России на рыночные отношения растет объем операций в иностранной валюте.

ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» осуществляет операции в иностранной валюте на основании выданной ему лицензии ЦБ РФ.

Операциями в иностранной валюте в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» занимается отдел валютных операций.

Отдел валютных операций в соответствии с нормативными документами ЦБ РФ и разработанными Стандартами проведения операций осуществляет:

операции по открытию и ведению счетов в иностранных валютах юридических и физических лиц (резидентов и нерезидентов);

валютный контроль над поступлением в РФ валютной выручки от экспорта товаров;

валютный контроль над обоснованностью платежей в иностранной валюте за импортируемые товары;

операции по покупке-продаже безналичной и наличной иностранной валюты за рубли на внутреннем рынке РФ;

неторговые операции (командировочные).

Отдел осуществляет свои функции на основе плана работы, составленного отделом группы валютных операций на квартал, с разбивкой по месяцам, утвержденного председателем правления банка.

Экономическое содержание операций в иностранной валюте соответствует операциям, осуществляемым в национальной валюте (рублях). Это значит, что банк работает в рамках устава, выполняя расчетные, кассовые, депозитные, ссудные и прочие операции.

Для всех клиентов открывается только текущий счет.

Последовательность выполнения обязанностей по кассовым валютным операциям сводится к следующему:

клиент обращается с заявкой на право получения или сдачи наличной инвалюты;

операционист (работник учетно-операционного отдела) выписывает кассовые документы, подписывает их у ответственных лиц, имеющих право контрольной подписи. В кассу передаются все экземпляры приходных кассовых ордеров;

кассир проверяет наличие подписей должностных лиц банка и соответствие их имеющимся образцам, идентичность сумм цифрами и прописью, подписывает все экземпляры приходных документов, принимает или выдает инвалюту. По окончании операционного дня кассир составляет отчетную справку о кассовых оборотах за день и остатках ценностей в кассе и передает ее заведующему кассой;

заведующий кассой составляет сводную справку о кассовых оборотах и остатках, сверяет ее с данными учета операциониста.

Аналитический учет кассовых операций в иностранной валюте ведется в иностранной валюте по ее номиналу и в рублях по курсу ЦБ на день совершения операции на отдельных лицевых счетах, сгруппированных по виду валют, банкам и странам.

Ежедневно остатки наличной инвалюты подлежат переоценке (при изменении курса иностранной валюты к рублю) по курсам ЦБ РФ.

За осуществление кассовых операций банк взимает плату с клиентов (получает доходы) по тарифу банка и может нести расходы по обслуживанию иностранных клиентов.

Операции валютного кредитования осуществляются Банком на основании Закона «О банках и банковской деятельности в РФ», лицензии ЦБ РФ на право проведения банком операций в иностранной валюте, а также в соответствии с действующим законодательством РФ.

Источником ресурсов для валютного кредитования клиентов банка является сумма средств в иностранной валюте на счетах: депозиты физических лиц; депозиты юридических лиц; средства на текущих валютных счетах клиентов.

Процентная ставка по валютным кредитам рассчитывается отделом валютного контроля и международных расчетов на основе анализа конъюнктуры российского и мирового финансового рынков с учетом приоритетов, определенных органами управления банка.

Операции валютного кредитования осуществляются на основании договора залога с заемщиком или гарантии с целью минимизации рисков не возврата кредита на основании действующего законодательства РФ.

Вопрос о предоставлении валютного кредита рассматривается на основании письма-заявки клиента. Письмо-заявка составляется в произвольной форме с обязательным указанием суммы кредита, срока, залоговое обеспечения и указания целевого назначения кредита.

К письму заявки прилагаются:

документы, подтверждающие наличие у клиента предмета залога,

документы, подтверждающие целевое назначение кредита,

иные документы, дополнительно подтверждающие возвратность кредита.

Результатом рассмотрения заявки являются проект договора кредитования и залога, предоставляемые на утверждение и подписание.


2.6 Нетрадиционные операции


К нетрадиционным банковским операциям, предлагаемым в Банке, относится в первую очередь - Лизинг.

Ли?зинг - вид финансовых услуг, связанных с кредитованием приобретения основных фондов. Лизингодатель обязуется приобрести в собственность определённое лизингополучателем имущество у указанного им продавца и предоставить лизингополучателю это имущество за плату во временное владение и пользование. Чаще всего это осуществляется для предпринимательских целей, однако с 1 января 2011 года в России это не обязательно. Договор может предусматривать, что выбор продавца и приобретаемого имущества делает лизингодатель. Лизингополучатель может изначально являться собственником имущества.


Банк Экспресс-Волга и лизинговая компания «Экспресс-Волга-Лизинг» предлагают клиентам расширить или модернизировать свой бизнес путем приобретения в лизинг нового оборудования и автотранспорта. Лизинговый механизм позволяет в кратчайшие сроки, не отвлекая значительных денежных ресурсов из оборота и, при этом, оптимизируя налоговые платежи, получать современное технологическое оборудование, автотранспорт, спецтехнику или объект недвижимости.

Банк «Экспресс-Волга» имеет богатый опыт в сфере лизинга - дочерняя компания банка получила первую в Саратове лицензию на оказание лизинговых услуг. Поначалу данная услуга предлагалась лишь ограниченному кругу клиентов. С начала 2003 года лизинговые услуги не подлежат лицензированию и запущены в массовом порядке в сотрудничестве с компанией «Экспресс-Волга-Лизинг».

В настоящее время «Экспресс-Волга-Лизинг» является одной из крупнейших лизинговых компаний Саратовской области. За период с 2003 года компанией «Экспресс-Волга-Лизинг» заключено более 700 договоров на сумму более 2 миллиардов рублей. Сегодня у компании действуют текущие договора с более, чем 100 клиентами. Лизинговый портфель компании составляет более 400 млн. руб. По результатам проведенного рейтинговым агентством «Эксперт РА» исследования рынка лизинга компания «Экспресс-Волга-Лизинг» заняла 90 место в списке крупнейших лизинговых компаний России по количеству заключенных договоров.


Список литературы


1.Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 (ред. от от 01.07.2011 №169-ФЗ, с изм. от 27.10.2008 №175-ФЗ) «О банках и банковской деятельности»


2.Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ (ред. от 21.03.2002 №31-ФЗ) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (принят ГД ФС РФ 27.06.2002).


.Федеральный закон от от 26.12.1995 №208-ФЗ «Об акционерных обществах» (принят ГД ФС РФ 24.11.1995).


.Инструкция Центрального банка Российской Федерации от 16 января 2007 г. №110-И «Об обязательных нормативах банков».


.Положение Центрального банка Российской Федерации от 3 октября 2002 г. №2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации».


.Годовой отчет ЗАО АКБ «Экспресс-Волга»