Правовые основы деятельности банков и других кредитных организаций

Содержание

Введение 10

I. Банковская система России – правовые основы организации и деятельности 11

Законодательные основы деятельности современного банка 22

Деятельность банка складывается из выполняемых им операций и предоставляемых услуг, которые имеют определённые свойства. 22

1.Будучи денежно-кредитным институтом, банк совершает операции и оказывает услуги преимущественно в денежной форме. 22

2.Эти операции и услуги носят коммерческий характер. Чаще всего за выполнение своей работы банк получает определённое вознаграждение (в виде ссудного процента, комиссии, иной прямой и косвенной платы). 22

3.Операции и услуги банка осуществляются на добровольной основе. Банк и клиент сами выбирают друг друга исходя из собственных интересов. Клиент имеет право открыть счёт в любом банке, это, однако, не означает, что банк обязан оказывать ему другие услуги, в том числе выдавать кредиты. 22

4.Операции и услуги можно подразделить на банковские, дополнительные и небанковские. 22

В основе членения операций на банковские и небанковские лежит понимание сути банка, его отличие от специальных финансовых институтов. В российском банковском законодательстве эти финансовые институты получили название «небанковские кредитные организации». 22

Особенность банка, как отмечалось, состоит в том, что он согласно законодательству становиться таковым только в случае, если выполняет три вытекающих из его сути операции, которые и получили название чисто банковских операций: 22

а) депозитная; б) кредитная; с) расчётная. 22

Банком считается такое учреждение, которое выполняет все три операции одновременно. 23

5) Результатом выполняемых банками операций и оказываемых ими услуг является банковский продукт. Этот продукт в соответствии с его свойствами носит производственный характер. 23

Депозитные операции, которые выполняют банки, имеют большое экономическое значение. Собирая деньги во вклады, банк придаёт им импульс движения. Деньги «неработающие», находящиеся на руках у населения, в банке начинают «работать». Банк не держит эти деньги у себя, он их перераспределяет, передаёт на началах возвратности другим субъектам, нуждающихся в дополнительных платёжных средствах, тем самым считая эти средства дополнительными «энергетическими» ресурсами. Аккумулирование праздно лежащих средств позволяет концентрировать мелкие суммы в огромные капиталы, с помощью которых в обществе создаётся дополнительный доход. 23

Производительный характер имеют и расчётные операции. С позиции закона расчётные операции – это перечисление средств клиента и зачисление средств на его счёт. Закон никому не запрещает совершать расчётные операции через банки. Если счёт клиента не блокирован, клиент и банк вправе осуществлять с него платежи. Каждый может открыть счёт в банке, но не у каждого это получается, ибо у банка всегда найдутся десятки причин, по которым клиент не будет заинтересован в проведении расчётных операций через данный банк. Банк всегда оценивает того или иного клиента: его репутацию, возможность на нем заработать, связанную с этим дополнительную техническую работу. Не случайно в конечном счёте это привело к известной специализации: кто-то работает только с крупными клиентами, кто-то работает с мелкими клиентами, получая при этом немалую выгоду. 23

Закон обязывает банки производить расчётные операции не позднее следующего операционного дня после получения соответствующего платёжного документа. В случае несвоевременного или неправильного совершения платежей банки выплачивают проценты на сумму этих средств по ставке рефинансирования Банка России. 23

Банк, будучи посредником в платежах, выполняя платежи по поручениям своих клиентов, ускоряет завершение хозяйственных сделок и процесс производства и обращения. Выполняя перечисления по счетам преимущественно безналичным путём, банки содействуют экономии наличных денег, сокращают затраты на их производство, транспортировку и хранение. 24

Классическими банковскими операциями являются кредитные операции. К сожалению, данные операции, как впрочем и предшествующие, выступающие как традиционные, не получили окончательного юридического толкования. Безусловно, такая необходимость существует, ибо к разряду кредитных операций зачастую относят вклады, займы, гарантии, поручительства и пр. В первой редакции Федерального закона депозитные и кредитные операции были объединены в одну. Видимо, сказались прежние представления, получившие распространение ещё в первой четверти ХХ в., о займах и ссудах как одной операции. Между тем кредитование не является займом, хотя представляет собой два родовых процесса. Тем не менее заём и кредитование – разные операции, ибо банк выступает в разных ролях: при займе он является заёмщиком, при кредитовании – кредитором. В каждом из двух случаев банк, являясь противоположной стороной, имеет не одинаковые цели и задачи, использует разный инструментарий для их достижения и решения. К сожалению, в обновлённой редакции Федерального закона эти две операции разделены, но не прописаны достаточно подробно. Весьма проблематично отнести к кредитованию гарантию и поручительство. Гарантия и поручительство (гарантия, как и кредитование) содержат обязательство – определённый субъект обязуется заплатить. Однако как гарантия, так и поручительство связанны не только с кредитованием, но и с торговыми операциями. Следовательно, отношения по поводу гарантий и поручительств не являются специфически кредитными. Дело не только в этом, но и в том, что и в кредитной сделке, и в торговле мы имеем дело совершенно с другим типом участников. Гарант как третье лицо имеет дело либо с заёмщиком, либо с покупателем, которые сами не могут выполнять свои обязательства, перед кредитором. При кредите у заёмщика, как правило, есть дополнительная «гарантия» - собственное обеспечение в виде залога. 24

С экономической точки зрения важно и то, что гарант, поручитель, ничего первоначально не даёт, а заёмщик и плательщик в момент предоставления им гарантии не получают от него реальной стоимости, он лишь гарантирует, что заплатит за другого. 24

В гарантии содержаться только «момент» кредитной сделки. Он возникает лишь в том случае, если гарант заплатил за заёмщика и надеется, что последний вернёт ему ту помощь, которая была оказана в виде произведённого за заёмщика платежа. Акт платежа и ожидание возвращения суммы платежа является именно тем, что напоминает своеобразное кредитование. 25

Кредитные операции, как впрочем, депозитные и расчётные операции, обладают огромной производительной силой. Кредит обращается не просто как сумма денег, он обращается как капитал. Это значит, что в силу природы кредита кредитные операции предполагают такое использование ссуды, которое неизбежно должно порождать в хозяйстве заёмщика образование новой стоимости, прибыли, частично уступаемой кредитору. Кредитные операции содействуют непрерывности и ускорению производства и обращение продукта. 25

Деятельность современного банка не ограничивается перечисленными операциями. Банк выполняет и другие операции. К их числу можно отнести: 25

1.кассовое обслуживание клиентов; 25

2.инкассацию денежных средств, векселей, платёжных и расчётных документов; 25

3.привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; 25

4.покупку и продажу иностранной валюты (в наличной и безналичной форме); 25

5.выдачу банковских гарантий. 25

Эти пять операций вместе с депозитными, расчётными и кредитными получили статус банковских операций. Согласно закону, их могут выполнять только банки. За небанковскими кредитными организациями оставили право: 25

1.осуществлять клиринговые расчёты; 25

2.заниматься инкассацией денежных средств; 25

3.выполнять операции по обмену валюты; 25

4.управлять денежными средствами клиентов. 25

Как отмечалось, для того чтобы выполнять банковские операции, необходимо иметь соответствующую лицензию. Банкам разрешено заниматься размещением, подпиской, покупкой, продажей, учётом и хранением ценных бумаг. Эти операции однако не имеют статуса банковских, как впрочем и следующие сделки: 25

1.выдача за третьих лиц поручительств, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; 26

2.преобретение от третьих лиц права требования исполнения обязательств в денежной форме; 26

3.доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами; 26

4.осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями; 26

5.предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; 26

6.лизинговые операции; 26

7.оказание консультационных и информационных услуг. 26

Эти операции и сделки составляют так называемые дополнительные виды деятельности, которыми банкам разрешено заниматься. 26

Закон предписывает и те виды деятельности, которыми банкам заниматься запрещено. К их числу относятся производственная, торговая и страховая деятельность. Подобное запрещение характерно для законодательства ряда стран. 26

Вопрос о запрете для банков заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью не является бесспорным. Получается, что практически всеми банковскими операциями можно заниматься всем участникам рынка (для этого лишь нужно иметь лицензию), при этом декларируется, что банковские операции не являются монополией только банков, ими могут заниматься и промышленники, и торговцы, и страховщики. Банки же не могут заниматься ни производством, ни торговлей, ни страхованием. Сложившееся положение связано с тем, что банки, обладая значительными финансовыми возможностями, могут, как считается, монополизировать соответствующий вид «небанковского» бизнеса, нанести вред здоровой конкуренции в том или ином секторе товаров и услуг. 26

26

Банковская монополия 27

Монополия – принадлежащее одному лицу, товариществу или государству право добывать, производить и продавать определённые продукты. 27

Существует теория, разделяющая рынок в зависимости от степени монополизации на пять видов: монополия, частичная монополия, олигополия, частичная олигополия и конкуренция. Соответствующая степень монополизации может проявиться как со стороны продавца, так и со стороны получателя. Поскольку данные формы не изолированы друг от друга, то в целом различают 25 их различных комбинаций. Частичная монополия возникает в том случае, когда на рынке выступают не один продавец и один покупатель, а многие продавцы и покупатели, однако один из них настолько опережает по своей производительной и потребительной мощи остальных субъектов рынка, что все остальные ориентируются на него. Такого рода монополист может не учитывать позицию других участников рынка. 27

Олигополия как вид монополии возникает тогда, когда право на добычу, производство или продажу продукта пренадлежит небольшому числу участников. Это своеобразная коллективная монополия, стремящаяся к объединению в целях совместного овладения рынком. Частичная олигополия является промежуточной ступенью между конкуренцией и олигополией. 28

Из изложенного выше можно заключить, что выполнение отдельных банковских операций не является монополией только банка, что монополией банка служит нечто «штучное», что не разрешается делать другим субъектам. Таких операций у коммерческого банка практически нет. Лишь центральный банк обладает такой монополией: никто, кроме него, не выпускает наличные деньги в обращение, в целом не выполняет операции по так называемой оборотной кассе (выпуск, хранение и изъятие наличных денег из обращения). В современном понимании банковская монополия - это: 28

- право только банка выполнять одновременно три банковские операции (депозиты, кредиты, платёжные средства); 28

- установление определённых пределов для других субъектов заниматься банковскими операциями. 28

2.1. Правовой статус 28

2.2. Функции Центрального Банка РФ 31

III. Правовые основы деятельности банков и других кредитных организаций. 36

3.1. Правовой статус кредитных организаций 36

Заключение 42

Введение

Проблемы дальнейшего развития экономики являются сейчас наиболее актуальными для России, так как от их решения во многом зависит будущее страны. Необходимость реструктуризации банковской системы и содействие развитию данного сектора экономики – вопрос очевидный и не требующий доказательств.

Банки играют огромную роль в дальнейшем углублении и совершенствовании рыночных отношений в стране. Банки России образуют единую, развивающуюся систему, сочетающую в себе автономию и централизм. Автономия выражается в том, что банки, как заинтересованные участники рыночных отношений, являются собственниками аккумулированных ими денежных средств. Они самостоятельно определяют пути выхода на кредитный, валютный и фондовый рынки и отношения с коммерческими предприятиями.

Централизм проявляется в единстве требований со стороны Правительства РФ и Центрального Банка России к коммерческим банкам в вопросах обеспечения их надежности и соблюдения интересов их клиентов и государства. Централизм в управлении банковской системой основан, прежде всего, на экономических методах и лишь в необходимых случаях – на командно-административных.

I. Банковская система России – правовые основы организации и деятельности

Банковское законодательство в рамках определённой формации складывалось эволюционным путём. Огромное воздействие здесь всегда оказывали хозяйственные потребности. Деятельность центральных банков требовала созданная законов, определяющих их задачи и правовой статус. Особая роль денежного обращения потребовала законодательного закрепления роли центрального банка как эмиссионного института, главной (и даже по законодательству отдельных стран единственной) задачей которого является обеспечение стабильности денежной единицы. Там, где требовались особые усилия в хозяйственном строительстве и отсутствовали соответствующие финансовые институты, законодатели создавали их в виде кредитных учреждений, обеспечивающих финансирование соответствующей сферы деловой активности.

Банковское законодательство условно можно разделить на три яруса. Первый ярус содержит два блока: 1) законы о центральном (эмиссионном) банке; 2) законы, регулирующие деятельность отдельных деловых банков.

В Германии, к примеру, наряду с Законом о Бундесбанке как центральном банке действуют законы, регулирующие деятельность сберегательных и ипотечных банков. Этот блок законов можно назвать институциональным, поскольку он регулирует деятельность отдельных кредитных институтов.

Второй блок банковских законов охватывает положения, регулирующие деятельность деловых (коммерческих) банков. Таких законов, как правило, несколько. Это могут быть отдельные законы, регулирующие кредитные, валютные операции, вексельное обращение, порядок при банкротстве банков, платежах и пр.

Первый и второй блоки законов первого яруса образуют законы, непосредственно регулирующие как деятельность банков в целом, так и проведение их отдельных операций.

Вторым ярусом в системе банковского законодательства выступают законы, относящиеся к регулированию параллельно действующих институтов и затрагивающие банковскую деятельность. Подобными законами, к примеру, могут быть законы о бирже, акциях и ценных бумагах, ипотеке, трастах и трастовых операциях, отдельные положения которых прямо относятся и к банкам.

К этим законам можно отнести законы, регулирующие деятельность финансово-промышленных компаний, инвестиционных фондов и др.

На третьем ярусе законы всеобщего действия. К их числу относятся, в частности, конституция как главный закон страны, Гражданский кодекс, хозяйственное право. Положения данных законов имеют решающее значение для банка, определяют идеологию его деятельности, место кредитных институтов в народном хозяйстве.

Банковская система России находится в переходной стадии: она содержит компоненты рыночной банковской системы, однако их взаимодействие еще недостаточно развито. Известно, что та или иная система, так или иначе, происходит из предшествующей, поэтому содержит «родимые пятна» прошлого. Рыночная система России, возникшая из централизованной системы, проходя становление в условиях переходного периода, должна быть еще «наполнена» рыночной идеологией. В составе элементов банковской системы и их взаимодействии должны полнее учитываться особенности и условия рыночной экономики.

К элементам банковской системы относят и банковскую инфраструктуру. В нее входят различного рода предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков. Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации и др.

Особым блоком банковской системы служит банковское законодательство, которое призвано регулировать банковскую деятельность. Законы, регулирующие банковскую деятельность, важны, прежде всего, для самих банков, поскольку определяют законодательные нормы, «коридоры» их функционирования, круг дозволенных и недозволенных операций, порядок лицензирования, ответственности и контроля. Поскольку банковские законы не работают сами по себе, а являются реакцией на экономические и политические события, опираются на законы более общего свойства, деятельность банков приобретает упорядоченный характер с учётом действующей системы в целом. Здесь, в частности, важно, насколько закон, регламентирующий деятельность центрального (эмиссионного) банка, корреспондирует с законами коммерческих кредитных институтов. Коммерческие банки заинтересованы в том, чтобы закон о центральном банке был наиболее полон и не оставлял места для его субъективных решений.

Организация и деятельность банков осуществляется при совокупности правовых норм,регулирующих имущественный оборот вообще (в частности, норм Гражданского кодекса), и норм, непосредственной целью которых является урегулирование тех или иных правовых отношений в процессе банковской деятельности. Правовоерегулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, а также двумя законами, прямо относящимися к работе банков. Это Федеральные законы «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», принятый Государственной Думой 27 июня 2002 года и «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990г. (в редакциях от 03.02.96, 31.07.98, 05.07.99, 08.07.99, 19.06.01, 07.08.01 и 21.03.02).

Помимо этого в систему банковского законодательства обычно также входят законы, регулирующие различные аспекты банковской деятельности, в том числе кредитное дело, систему электронных платежей, банковскую тайну, банкротство банков и др. Особое внимание в банковской системе должно уделяться совершенствованию системы банковского надзора. Ведь его задача заключается не только в том, чтобы своевременно выявлять проблемные банки, а том, чтобы побуждать их вводить систему риск-менеджмента, улучшать корпоративное управление, профессиональный уровень персонала. В то же время пора сделать надзор не формальным, а реальным. Практика показывает, что само по себе количество контрольных нормативов не обеспечивает действенный анализ складывающейся ситуации. Более того, некоторые из них, не смотря на кажущуюся жесткость, препятствуют развитию банковского бизнеса. Это может привести к тому, что часть регионов останется без полноценного банковского обслуживания. Но главная трудность в том, что развитая банковская система не сможет существовать в отрыве от других финансовых институтов: рынка ценных бумаг, страхового рынка, инвестиционных и паевых взносов, добровольной пенсионной системы. А тут ситуация хуже – ведь становление и укрепление банков все же происходит, а в других финансовых секторах этот процесс затягивается на неопределенное время.

Банковские законы не менее важны и для клиентов банка. Эти законы определяют правила игры в денежной сфере. От того, насколько совершенны и полны банковские законы, зависят экономические результаты деятельности юридических и физических лиц. Нужно учитывать ряд обстоятельств, прежде всего то, что отношения банка с клиентами происходят напрямую, т.е. без посредников, касаются денег, кредита, расчётов в наличной и без наличной формах, весьма специфичны в силу особенностей банковского учёта, банковской технологии в целом. Нельзя также забывать, что помимо собственно банковских законов в системе банковского законодательства присутствуют различного рода инструкции, положения, распоряжения и разъяснения центрального банка, которые клиент также должен знать и которыми он должен руководствоваться. Клиенту необходимо быть уверенным в том, что требования коммерческого банка – нем его выдумка, а имеет под собой определённое юридическое основание.

Весьма значительна роль банковского законодательства и для развития всего народного хозяйства. Банки принимают активное участие в перераспределении ресурсов в народном хозяйстве, концентрируют огромные денежные капиталы, предоставляют значительные денежные средства для текущих операций и долгосрочных инвестиций, могут ускорять или замедлять темпы экономического развития. Банки при всей их осторожности, однако, способны содействовать перепроизводству товаров, формированию кризисной ситуации. Банки тоже терпят крах, возможность их банкротства доказывается как прошлым историческим опытом, так и современной практикой. Банкротами становятся и малые, и крупные банки. Если учесть, что кредитные учреждения работают преимущественно не на своих, а на чужих деньгах, в том числе сбережениях частных лиц, то станет ясно, что это может вызвать нежелательные социальные последствия. Из новейшей российской истории всем известны требования граждан о возврате тех денежных средств, которые они поместили на счета в банках.

Государство никогда не хотело банкротства банков, поскольку банкротство вызывает сокращение объёма финансовой помощи, замедление экономического оборота, негативно сказывается на экономическом ритме. В интересах обеспечения хозяйственной стабильности государство всегда стремилось к регламентации деятельности банков, старалось подчинить их работу интересам развития экономики в целом, инициировало создание объединений банков, новых кредитных учреждений, способных финансировать государственные программы развития отраслей и регионов. Государство всегда было заинтересовано в концентрации капиталов, оживления промышленности, торговли, предпринимательства, в которых банкам отводилась первостепенная роль. Законы, относившиеся к банковскому сектору, содержали юридические нормы, которые, с одной стороны, содействовали банковской активности, с другой стороны, сдерживали банки там, где это мешало государству в общем экономическом регулировании.

Государство при этом всегда было вынуждено балансировать между тем, как сделать банки и послушными и самостоятельными, и активными, и ликвидными, обеспечивать регламентацию банковской деятельности, но не затруднять нормальную конкуренцию между кредитными институтами. Можно сказать, что государство по многим причинам всегда стремилось «дружить» с банками, но не прочь было и «одёрнуть» те из них, которые стремились быть чрезмерно с его точки зрения независимыми и самостоятельными. К сожалению, банковские законы допускали и то и другое.

Банки стараются быть законопослушными. Не в их интересах нарушать закон, ибо это может обернуться не только значительными финансовыми штрафами, дополнительным налогообложением, но и аннулированием лицензии на банковскую деятельность.

Эволюция банковского законодательства в России

В начале ХХ в. Российское банковское законодательство отражало общие тенденции, складывающиеся в мировом банковском хозяйстве. Существовали законы, регулирующие деятельность, как государственного банка, так и отдельных банковских институтов. В целом банковское законодательство более всего свидетельствовало о представлениях, заложенных в романо-германском праве, было достаточно сбалансированным, обеспечивало интересы, как кредитора, так и заёмщика. В полной мере это, к примеру, касалось законодательства об ипотеке и ипотечных банках.

Российские банковские законы, отражая общие закономерности, имели свои особенности, отличающие их от европейского законодательства. В частности, Закон о Государственном банке предоставлял ему не только возможность быть эмиссионным центром, но и осуществлять кредитование народного хозяйства.

Октябрьская революция 1917 г., последующее обобществление собственности в России привели к отрицанию многообразия типов банков как по функциональному назначению 9характеру деятельности) так и по виду собственности. Постепенно из банковской практики и банковского законодательства исчезли коммерческие, ипотечные, муниципальные 9городские) банки, кредитная кооперация, мелкие кредитные учреждения, а также были упразднены законодательные нормы, определяющие их деятельность.

Впрочем, постепенно прекратило своё существование и само банковское законодательство, уступая место постановлениям правительства, принимаемым вслед за решениями партийных съездов, общему хозяйственному праву.

К началу 30-х гг. банковское законодательство, регулирующее деятельность кредитных учреждений, было крайне ограниченным. Накануне перестройки Верховный Совет СССР принял Закон о кредитной системе. Особенность Закона состояла в том, что он не претендовал на подробное описание норм банковской деятельности. Можно сказать, что в нём содержались лишь общие принципы деятельности банков в условиях централизованной системы управления. Данный Закон оставлял подавляющую часть положений о кредитовании, расчётах, других операциях банков специальным инструкциям Госбанка СССР, Стройбанка СССР, Сбербанка СССР и Внешторгбанка СССР. Выполнение этих инструкций являлось обязательным как для банков, так и для клиентов, не имеющих возможности обратиться за банковским продуктом в кредитное учреждение другого типа. Все банки были государственными, подчинялись единым правилам, приобретавшим силу ведомственного «закона» и действовавшим на всей территории страны. Наряду с данным Законом был принят Закон о предприятии (объединении). В этом Законе банкам был отведён небольшой отдел (параграф), описывающий основные направления банковской деятельности.

Особенности первых банковских законов 1990 года

На смену монополии ведомственных инструкций пришли законы, утверждённые высшей законодательной властью – Верховным Советом. Их особенности состояли в следующем.

1. Банковские законы при всей очевидной необходимости были приняты не в начале объявленной банковской реформы. Сказалась традиция: прежде всего перестройка (с ограниченной информацией о том, как её нужно осуществлять), а затем более или менее продуманная регламентация (порядок) деятельности. Перестройка банковской системы в СССР началась в 1987 г. Согласно постановлению Совета Министров СССР, на базе учреждений Госбанка СССР были образованы три новых банка: Агропромбанк, Промстройбанк и Жилсоцбанк, получившие право совершать разнообразные операции, включая краткосрочное и долгосрочное кредитование. Образование специализированных государственных банков без достаточно продуманной схемы их реорганизации, без описания юридических законов их деятельности в какой-то степени ограничивало монополизм Госбанка СССР, однако не привело к изменению содержания и методов банковской работы. Неудивительно поэтому, что маленькие министерства в лице крупных спецбанков были упразднены и на их смену пришли коммерческие и кооперативные банки.

Первые кредитные учреждения нового типа стали создаваться в 1989 г. Однако и этот процесс не сопровождался формированием необходимой законодательной базы. Новые банковские законы и ведомственные банковские инструкции не были созданы, а старые регулирующие акты не успевали за практикой. Разумеется, в условиях, когда предприятия действовали по принципу «всё можно, что не запрещено», возникало поле для собственной интерпретации деятельности, разработки собственных правил ведения банковских операций.

2. В 1990 г. были приняты банковские законы, регулирующие деятельность как эмиссионного, так и коммерческих банков. Характерно, что в это время образовалось «двоевластие законов». Дело в том, что в 1990 г. ещё существовал СССР, поэтому наряду с Законом о Госбанке СССР на территории России действовал и Закон «О Центральном банке РСФСР (Банке России)» (от 2 декабря 1990 г.). Деятельность коммерческих банков стала регулироваться Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

3. первые банковские законы закрепляли многообразие форм собственности на банки, утверждали принципы рыночного хозяйства в банковском секторе, в том числе принцип, согласно которому государство не отвечает за деятельность банков, а банки – за деятельность государства.

Впервые в Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» были определены особый его статус как эмиссионного центра, новые функции и задачи. Центральный банк Российской Федерации должен был приобрести черты независимого эмиссионного института, использующего рыночные инструменты регулирования денежного оборота и управления банковской системой. В законе были закреплены нормативы, регулирующие деятельность коммерческих банков, порядок лицензирования и надзора за работой кредитных институтов.

В Федеральном законе «О банках и банковской деятельности» была сделана первая попытка на новой основе определить понятия «банк» и «банковская система», уточнить, какие операции могли выполнять кредитные учреждения. Закон определял взаимоотношения банка с его клиентами на основе анализа их кредитоспособности, ликвидности кредитных институтов, обеспеченности ссуд.

Первые банковские законы, бесспорно, имели положительное значение, ибо устанавливали юридические нормы, законодательно закреплявшие новые правила в банковском секторе.

4. Децентрализация управления экономикой, переход к рыночным отношениям не означали, однако, введение полной, ничем не ограниченной свободы деятельности банков. Новое законодательство предусматривало сохранение контроля за многообразными сторонами работы банков. На Центральный банк Российской Федерации, как мы уже говорили, была возложена обязанность, осуществлять надзор за деятельностью кредитных институтов.

5. при всех своих положительных свойствах названные законы страдали явными недостатками. В них ещё было много «белых пятен». Зачастую эти законы не были прямыми актами прямого действия, а как бы отсылали субъекта к инструкциям Центрального банка Российской Федерации. Так , в Федеральном законе «О банках и банковской деятельности» был приведён недостаточно чёткий перечень банковских операций, не были разъяснены различия между банками и другими кредитными учреждениями, выполняющими отдельные банковские операции.

6. Банковское законодательство 90-х г. отличалось переходным характером. Оно характеризовало общее состояние, когда Центральный банк РФ уже не был прежним государственным банком, но и не являлся банком рыночного типа. В законе «О Центральном банке РСФСР (Банке России)» ещё недостаточно чётко были обозначены функции и задачи Центрального банка, порядок надзора за деятельностью коммерческих банков.

В свою очередь коммерческие банки уже не были банками, подчинёнными одному центру, однако они не стали в полном смысле независимыми кредитными институтами. Закон не ограждал банк от возложения на него несвойственных ему задач выполнения определённых операций (например, отслеживание кассовых операций клиентов), не отвечающих их интересам. Процедура открытия филиалов банка была технически сложна, требовала значительного количества документов. Процедура соблюдения банковской тайны была слабо прописана.

7. Банковские законы не позволяли в полной мере осуществлять контроль со стороны государства за определённой частью банковских операций. Развитие рынка порождало создание инвестиционных фондов, которые принимали вклады от населения, не обеспечивая в последующем не только выплату обещанных дивидендов, но и возврат позаимствованных денежных средств. Законы 1990 г. не защищали вкладчиков от потерь и махинаций, да и сейчас у населения нет полных гарантий возврата их депозитов, положенных не только в специальные финансовые институты, но и в коммерческие банки, аккумулирующие средства граждан.

8. Банковские законы 1990 г. не создавали систему безопасности банковской системы. Отсутствие системы страхования вкладов могло усилить возможность банковских банкротств из-за массового оттока вкладов населения. Неустойчивость банковской системы усиливалась и тем, что банки не формировали у себя специальные резервы, гарантирующие их ликвидность. Лишь с конца 1994 – начала 1995 гг. коммерческие банки получили предписание Центрального банка РФ о конкретных отчислениях в резервные фонды в зависимости от длительности неплатежей по ссудам и степени их обеспеченности.

9. в целом банковское законодательство, отражая противоречия переходного периода, начальной стадии формирования банковской системы рыночного типа, определённый недостаток знаний о том, как должна выглядеть эта система, было в известной степени упрощённым, несовершенным. Это был каркас того, что должно было приобрести более законченные формы. Не случайно уже в 1993-1994 гг. началась работа по подготовке проектов нового законодательства.

II. Центральный банк Российской Федерации,

его задачи и функции

Общая характеристика современного банковского законодательства

Новая редакция банковских законов, регламентирующих деятельность эмиссионного и коммерческих банков, появилась в 1995 и 1996 гг.: Федеральный закон «О Центральном банке РФ (Банке России)» (от 26 апреля 1995г.) и Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» (от 3 февраля 1996 г.).

Принятая редакция этих законов не является кардинальным изменением законодательной базы. Напротив, по существу, это новая редакция прежних законов, призванная, прежде всего, устранить явные недостатки прежних законов. В какой-то степени законодателям это удалось.

Из законов были частично изъяты отсылки к нормативным актам Центрального банка РФ, в связи, с чем они приблизились к нормативным актам прямого действия.

Законы стали более подробными. Это касается описания порядка лицензирования банковской деятельности, отзыва банковских лицензий, представления отчётности.

Законы сохранили и продвинули идеологию существования банков рыночного типа. В первую очередь это касается идеи универсальности. Закон действителен для всех банков, всех их типов. Унифицированным остаётся контроль за банками. Универсальность законов не означает, что они отвергают принцип необходимости многообразия банков в условиях рыночного хозяйства. Напротив, законы декларируют существование банков, различающихся по типу собственности, юридическому статусу, характеру деятельности, перечню выполняемых операций, и не допускают уравниловки в управлении банками.

Новые законы были направлены на либерализацию банковской деятельности, устранение излишней бюрократии, субъективизма чиновников. Было определено, что при создании кредитного учреждения нет ограничений на число участников, размер их доли в уставном капитале. Сократился перечень документов, необходимых для оформления регистрации банков (при одновременном усилении требований к ним). Для облегчения банковской деятельности введена заявительная процедура создания филиалов и др.

В Федеральном законе «О Центральном банке РФ» введены статьи, касающиеся Национального банковского совета как органа, задачей которого является рассмотрение Концепции совершенствования банковской системы, проектов основных направлений государственной денежно-кредитной политики, политик валютного регулирования и валютного контроля, наиболее важных вопросов регулирования деятельности кредитных организаций и др. председателем Национального банковского совета (НБС) является председатель Центрального банка РФ. В состав Совета входили 15 членов, в том числе представители обеих палат Федерального Собрания, представитель Президента РФ, министр финансов, министр экономики, 6 членов НБС назначались Государственной Думой по представлению председателя Центрального банка РФ из числа представителей кредитных организаций и экспертов.

Центральному банку РФ было предписано прекратить своё участие в капиталах кредитных учреждений, запрещено кредитовать бюджет (если это не предусмотрено Федеральным законом о бюджете) и вменялось в обязанность обеспечивать взаимодействие с банками и их ассоциациями при принятии важных решений нормативного характера.

В новой редакции Федерального закона более рельефной стала идея обеспечения стабильности банковской системы, в том числе благодаря постоянному надзору за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства, нормативных актов Центрального банка РФ. Законом были введены новые обязательные нормативы. Среди них: предельный размер денежной части уставного капитала; размеры валютного, процентного и иных рисков; минимальный размер резервов, создаваемых под высокорисковые активы; нормативы использования собственных средств банков для приобретения долей (акций) других юридических лиц и пр.

В Федеральном законе декларировалась необходимость создания Федерального фонда обязательного страхования вкладов. Участниками этого фонда должны были стать как банки, привлекающие средства населения, так и Банка России. Важным шагом в деле развития банковского законодательства стало принятие федеральных законов «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (февраль 1999 г.), «О реструктуризации кредитных организаций» (июль 1999 г.), а также «О валютном регулировании и валютном контроле», «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» (июль 2004 г.), «О кредитных историях» (декабрь 2004 г.).

Определённые изменения коснулись и Центрального банка РФ. Согласно новой версии его деятельности (редакция от июля 2002 г.):

- изменены численность (с 15 до 12 человек) и представительство в Национальном банковском совете исполнительной и законодательной власти:

- видоизменена компетенция Национального банковского совета как коллегиального органа Банка России – Национальный банковский совет получил право рассматривать годовой отчёт Банка России, утверждать при необходимости определённые его затраты, а также утверждать отчёт Банка России о некоторых его расходах и др.;

- установлено, что Банк России не вправе накладывать вето на введение ограничений на проведение операций клиентами коммерческих банков и др.

Законодательные основы деятельности современного банка
Деятельность банка складывается из выполняемых им операций и предоставляемых услуг, которые имеют определённые свойства. Будучи денежно-кредитным институтом, банк совершает операции и оказывает услуги преимущественно в денежной форме. Эти операции и услуги носят коммерческий характер. Чаще всего за выполнение своей работы банк получает определённое вознаграждение (в виде ссудного процента, комиссии, иной прямой и косвенной платы). Операции и услуги банка осуществляются на добровольной основе. Банк и клиент сами выбирают друг друга исходя из собственных интересов. Клиент имеет право открыть счёт в любом банке, это, однако, не означает, что банк обязан оказывать ему другие услуги, в том числе выдавать кредиты. Операции и услуги можно подразделить на банковские, дополнительные и небанковские. В основе членения операций на банковские и небанковские лежит понимание сути банка, его отличие от специальных финансовых институтов. В российском банковском законодательстве эти финансовые институты получили название «небанковские кредитные организации». Особенность банка, как отмечалось, состоит в том, что он согласно законодательству становиться таковым только в случае, если выполняет три вытекающих из его сути операции, которые и получили название чисто банковских операций: а) депозитная; б) кредитная; с) расчётная.
Банком считается такое учреждение, которое выполняет все три операции одновременно. 5) Результатом выполняемых банками операций и оказываемых ими услуг является банковский продукт. Этот продукт в соответствии с его свойствами носит производственный характер. Депозитные операции, которые выполняют банки, имеют большое экономическое значение. Собирая деньги во вклады, банк придаёт им импульс движения. Деньги «неработающие», находящиеся на руках у населения, в банке начинают «работать». Банк не держит эти деньги у себя, он их перераспределяет, передаёт на началах возвратности другим субъектам, нуждающихся в дополнительных платёжных средствах, тем самым считая эти средства дополнительными «энергетическими» ресурсами. Аккумулирование праздно лежащих средств позволяет концентрировать мелкие суммы в огромные капиталы, с помощью которых в обществе создаётся дополнительный доход. Производительный характер имеют и расчётные операции. С позиции закона расчётные операции – это перечисление средств клиента и зачисление средств на его счёт. Закон никому не запрещает совершать расчётные операции через банки. Если счёт клиента не блокирован, клиент и банк вправе осуществлять с него платежи. Каждый может открыть счёт в банке, но не у каждого это получается, ибо у банка всегда найдутся десятки причин, по которым клиент не будет заинтересован в проведении расчётных операций через данный банк. Банк всегда оценивает того или иного клиента: его репутацию, возможность на нем заработать, связанную с этим дополнительную техническую работу. Не случайно в конечном счёте это привело к известной специализации: кто-то работает только с крупными клиентами, кто-то работает с мелкими клиентами, получая при этом немалую выгоду. Закон обязывает банки производить расчётные операции не позднее следующего операционного дня после получения соответствующего платёжного документа. В случае несвоевременного или неправильного совершения платежей банки выплачивают проценты на сумму этих средств по ставке рефинансирования Банка России. Банк, будучи посредником в платежах, выполняя платежи по поручениям своих клиентов, ускоряет завершение хозяйственных сделок и процесс производства и обращения. Выполняя перечисления по счетам преимущественно безналичным путём, банки содействуют экономии наличных денег, сокращают затраты на их производство, транспортировку и хранение. Классическими банковскими операциями являются кредитные операции. К сожалению, данные операции, как впрочем и предшествующие, выступающие как традиционные, не получили окончательного юридического толкования. Безусловно, такая необходимость существует, ибо к разряду кредитных операций зачастую относят вклады, займы, гарантии, поручительства и пр. В первой редакции Федерального закона депозитные и кредитные операции были объединены в одну. Видимо, сказались прежние представления, получившие распространение ещё в первой четверти ХХ в., о займах и ссудах как одной операции. Между тем кредитование не является займом, хотя представляет собой два родовых процесса. Тем не менее заём и кредитование – разные операции, ибо банк выступает в разных ролях: при займе он является заёмщиком, при кредитовании – кредитором. В каждом из двух случаев банк, являясь противоположной стороной, имеет не одинаковые цели и задачи, использует разный инструментарий для их достижения и решения. К сожалению, в обновлённой редакции Федерального закона эти две операции разделены, но не прописаны достаточно подробно. Весьма проблематично отнести к кредитованию гарантию и поручительство. Гарантия и поручительство (гарантия, как и кредитование) содержат обязательство – определённый субъект обязуется заплатить. Однако как гарантия, так и поручительство связанны не только с кредитованием, но и с торговыми операциями. Следовательно, отношения по поводу гарантий и поручительств не являются специфически кредитными. Дело не только в этом, но и в том, что и в кредитной сделке, и в торговле мы имеем дело совершенно с другим типом участников. Гарант как третье лицо имеет дело либо с заёмщиком, либо с покупателем, которые сами не могут выполнять свои обязательства, перед кредитором. При кредите у заёмщика, как правило, есть дополнительная «гарантия» - собственное обеспечение в виде залога. С экономической точки зрения важно и то, что гарант, поручитель, ничего первоначально не даёт, а заёмщик и плательщик в момент предоставления им гарантии не получают от него реальной стоимости, он лишь гарантирует, что заплатит за другого. В гарантии содержаться только «момент» кредитной сделки. Он возникает лишь в том случае, если гарант заплатил за заёмщика и надеется, что последний вернёт ему ту помощь, которая была оказана в виде произведённого за заёмщика платежа. Акт платежа и ожидание возвращения суммы платежа является именно тем, что напоминает своеобразное кредитование. Кредитные операции, как впрочем, депозитные и расчётные операции, обладают огромной производительной силой. Кредит обращается не просто как сумма денег, он обращается как капитал. Это значит, что в силу природы кредита кредитные операции предполагают такое использование ссуды, которое неизбежно должно порождать в хозяйстве заёмщика образование новой стоимости, прибыли, частично уступаемой кредитору. Кредитные операции содействуют непрерывности и ускорению производства и обращение продукта. Деятельность современного банка не ограничивается перечисленными операциями. Банк выполняет и другие операции. К их числу можно отнести: 1.кассовое обслуживание клиентов; 2.инкассацию денежных средств, векселей, платёжных и расчётных документов; 3.привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; 4.покупку и продажу иностранной валюты (в наличной и безналичной форме); 5.выдачу банковских гарантий. Эти пять операций вместе с депозитными, расчётными и кредитными получили статус банковских операций. Согласно закону, их могут выполнять только банки. За небанковскими кредитными организациями оставили право: 1.осуществлять клиринговые расчёты; 2.заниматься инкассацией денежных средств; 3.выполнять операции по обмену валюты; 4.управлять денежными средствами клиентов. Как отмечалось, для того чтобы выполнять банковские операции, необходимо иметь соответствующую лицензию. Банкам разрешено заниматься размещением, подпиской, покупкой, продажей, учётом и хранением ценных бумаг. Эти операции однако не имеют статуса банковских, как впрочем и следующие сделки: 1.выдача за третьих лиц поручительств, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; 2.преобретение от третьих лиц права требования исполнения обязательств в денежной форме; 3.доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами; 4.осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями; 5.предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; 6.лизинговые операции; 7.оказание консультационных и информационных услуг. Эти операции и сделки составляют так называемые дополнительные виды деятельности, которыми банкам разрешено заниматься. Закон предписывает и те виды деятельности, которыми банкам заниматься запрещено. К их числу относятся производственная, торговая и страховая деятельность. Подобное запрещение характерно для законодательства ряда стран. Вопрос о запрете для банков заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью не является бесспорным. Получается, что практически всеми банковскими операциями можно заниматься всем участникам рынка (для этого лишь нужно иметь лицензию), при этом декларируется, что банковские операции не являются монополией только банков, ими могут заниматься и промышленники, и торговцы, и страховщики. Банки же не могут заниматься ни производством, ни торговлей, ни страхованием. Сложившееся положение связано с тем, что банки, обладая значительными финансовыми возможностями, могут, как считается, монополизировать соответствующий вид «небанковского» бизнеса, нанести вред здоровой конкуренции в том или ином секторе товаров и услуг.












Банковская монополия
Монополия – принадлежащее одному лицу, товариществу или государству право добывать, производить и продавать определённые продукты. Существует теория, разделяющая рынок в зависимости от степени монополизации на пять видов: монополия, частичная монополия, олигополия, частичная олигополия и конкуренция. Соответствующая степень монополизации может проявиться как со стороны продавца, так и со стороны получателя. Поскольку данные формы не изолированы друг от друга, то в целом различают 25 их различных комбинаций. Частичная монополия возникает в том случае, когда на рынке выступают не один продавец и один покупатель, а многие продавцы и покупатели, однако один из них настолько опережает по своей производительной и потребительной мощи остальных субъектов рынка, что все остальные ориентируются на него. Такого рода монополист может не учитывать позицию других участников рынка. Олигополия как вид монополии возникает тогда, когда право на добычу, производство или продажу продукта пренадлежит небольшому числу участников. Это своеобразная коллективная монополия, стремящаяся к объединению в целях совместного овладения рынком. Частичная олигополия является промежуточной ступенью между конкуренцией и олигополией. Из изложенного выше можно заключить, что выполнение отдельных банковских операций не является монополией только банка, что монополией банка служит нечто «штучное», что не разрешается делать другим субъектам. Таких операций у коммерческого банка практически нет. Лишь центральный банк обладает такой монополией: никто, кроме него, не выпускает наличные деньги в обращение, в целом не выполняет операции по так называемой оборотной кассе (выпуск, хранение и изъятие наличных денег из обращения). В современном понимании банковская монополия - это: - право только банка выполнять одновременно три банковские операции (депозиты, кредиты, платёжные средства); - установление определённых пределов для других субъектов заниматься банковскими операциями.

2.1. Правовой статус

Как уже говорилось, банковская система России, состоит из двух уровней. Первый (верхний) уровень – это Центральный Банк Российской Федерации, который является главным банком страны, подотчетен Государственной Думе и независим от Правительства РФ.

Статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации и деятельности Банка России как публично-правовой организации законодательно определяются Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и другими федеральными законами.

Согласно Конституции Российской Федерации, главной задачейБанкаРоссииявляется защита и обеспечение устойчивости рубля. В соответствии со ст. 3 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)”, основными целями деятельности Банка России являются: укрепление покупательной способности и курса рубля по отношению к иностранным валютам; развитие и укрепление банковской системы России; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Реализация этих целей осуществляется Банком России независимо от органов государственной власти1.

Получение прибыли не входит в цели деятельности Банка России.

Принцип независимости - ключевой элемент статуса Центрального банка Российской Федерации - проявляется, прежде всего, в том, что Банк России не входит в структуру федеральных органов государственной власти и выступает как особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения. Независимость статуса Банка России отражена в ст. 1, 2 и 5 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Банк России является юридическим лицом и выступает как субъект публичного права. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России осуществляются самим Банком России; изъятие и обременение обязательствами имущества Банка России без его согласия не допускаются. Финансовая независимость Центрального банка Российской Федерации выражается также в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов и не регистрируется в налоговых органах.

Государство не отвечает по обязательствам Банка России, так же, как и Банк России - по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства. В соответствии со статьей 5 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов Российской Федерации и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в деятельность Банка России. В случаях такого вмешательства Банк России информирует об этом Государственную Думу и Президента. Кроме того, Банк России вправе защищать свой статус и полномочия в судебном порядке.

Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации, которая назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России (по представлению Президента Российской Федерации) и членов Совета директоров Банка России, а также назначает аудитора Банка России и утверждает годовой отчет Центрального банка Российской Федерации и аудиторское заключение. Государственная Дума определяет аудиторскую фирму для проведения аудиторской проверки Банка России.

Банк России имеет право обращаться в суды с исками о признании недействительными правовых актов федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления.

Банк России имеет двойственную правовую структуру. Он одновременно является органом государственного управления специальной компетенции, а с другой стороны, как говорилось выше, банк России является юридическим лицом и может совершать гражданско-правовые сделки с российскими и иностранными кредитными организациями, государством в лице Правительства Российской Федерации.

2.2. Функции Центрального Банка РФ

Основная цель деятельности Банка России - защита и обеспечение стабильности рубля. При этом Банк России выступает как единственный эмиссионный центр, а также как орган банковского регулирования и надзора. Комплекс основных функций Банка России закреплен в ст. 4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", в соответствии с которой Банк России:

- во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

- монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

- является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

- устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

- устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций, выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;

- осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;

- регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

- осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для выполнения своих основных задач;

- осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;

- организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской Федерации;

- принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;

- проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публикует соответствующие материалы и статистические данные, а также выполняет иные функции в соответствии с федеральными законами.

2.3. Взаимоотношения Банка России с кредитными организациями

Банк России взаимодействует с кредитными организациями, их ассоциациями и союзами, проводит консультации с ними перед принятием наиболее важных решений нормативного характера, представляет необходимые разъяснения, рассматривает предложения по вопросам регулирования банковской деятельности.

Банк России обязан давать ответ в письменной форме кредитной организации по вопросам, отнесенным к его компетенции, не позднее чем в месячный срок со дня получения письменного запроса кредитной организации. При необходимости срок рассмотрения указанного запроса может быть продлен Банком России, но не более чем на один месяц.

В целях взаимодействия с кредитными организациями Банк России имеет право создавать с привлечением представителей кредитных организаций действующие на общественных началах комитеты, рабочие группы для изучения отдельных вопросов банковского дела.

Банк России не отвечает по обязательствам кредитных организаций, за исключением случаев, когда Банк России принимает на себя такие обязательства, а кредитные организации не отвечают по обязательствам Банка России, за исключением случаев, когда кредитные организации принимают на себя такие обязательства.

Банк России не вправе участвовать в капиталах кредитных организаций, если иное не установлено федеральными законами.

Взаимоотношения Банка России с кредитными организациями иностранных государств осуществляются в соответствии с международными договорами Российской Федерации, федеральными законами, а также с межбанковскими соглашениями.

Для обеспечения контроля и устойчивого функционирования банковской системы и регулирования кредитных организаций Банк России может устанавливать следующие обязательные нормативы:

- минимальный размер уставного капитала для создаваемых кредитных организаций, размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций2 в качестве условия создания на территории иностранного государства их дочерних организаций и (или) открытия их филиалов;

- предельный размер имущественных (не денежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации. Инструкцией ЦБ N49 определено, что предельный размер не денежной части уставного капитала кредитной организации не должен превышать 20% в первые два года ее деятельности и 10 % в последующие годы (с учетом сумм, направленных в уставный капитал по результатам капитализации переоценки не денежной части капитала);

- максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;

- максимальный размер крупных кредитных рисков. Крупным кредитным риском является объем кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента в размере свыше 5% собственный средств кредитной организации. Банк России вправе вести реестр крупных кредитных рисков кредитных организаций;

- нормативы ликвидности кредитной организации;

- нормативы достаточности собственных средств (капитала);

- размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков;

- минимальный размер резервов, создаваемых под риски;

- нормативы использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц;

- максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим акционерам.

Исторически практикой был выработан широкий ассортимент методов денежно-кредитной политики. Что касается России, основные из них сформулированы в ст.35 Закона о банке России. Основными инструментами и методами денежно-кредитной политики Банка России являются:

- процентные ставки;

- нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования).

ЦБ является кредитором последней инстанции, т.е. выдает кредиты коммерческим банкам. В законе говорится, что Банк России регулирует общий объем выдаваемых им кредитов в соответствии с принятыми ориентирами единой государственной денежно-кредитной политики.

Что касается процентных ставок (ставок рефинансирования), то по закону Банк России может устанавливать одну или несколько ставок по разным видам операций и проводить процентную политику без фиксации процентной ставки. Изменение ставки рефинансирования представляет собой изменение цены дополнительных кредитных ресурсов, предоставляемых Центральным Банком остальным банкам.

Для повышения гибкости управления банковской ликвидностью ЦБ воздействует на процентные ставки денежного рынка, применяя рыночные инструменты денежно-кредитной политики. Банк России является органом, координирующим, регулирующим и лицензирующим организацию расчетных, систем в Российской Федерации.

ЦБ устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов.

Общий срок осуществления платежей по безналичным расчетам не должен превышать два операционных дня, если указанный платеж осуществляется в пределах территории субъекта Российской Федерации, и пять операционных дней, если указанный платеж осуществляется в пределах территории Российской Федерации.

Банк России осуществляет межбанковские безналичные расчеты через свои учреждения.

Иностранная валюта в качестве средства платежа при осуществлении безналичных расчетов за товары (работы, услуги) может использоваться лишь в случаях, установленных федеральными законами.

III. Правовые основы деятельности банков и других кредитных организаций. 3.1. Правовой статус кредитных организаций

Кредитные организации– это юридические лица, которые для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеют осуществлять банковские операции, предусмотренные Законом «О банках и банковской деятельности». Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Кредитные организации подразделяются на две группы – банки и небанковские кредитные организации. Они не могут заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

В соответствии и законом РФ «О банках и банковской деятельности», банк определяется как кредитная организаций, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие виды операций:

привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц,

размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности,

открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц3.

Кроме того, к банковским операциям относятся:

осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам,

инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц,

купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах,

привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов,

выдача банковских гарантий.

Кредитная организация, помимо перечисленных функций, вправе осуществлять следующие сделки:

выдачу поручительства за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме,

приобретение права требований от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме,

доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами,

осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством РФ,

лизинговые операции,

предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей,

оказание консультационных и информационных услуг.

Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Коммерческие банки – это кредитные организации, осуществляющие универсальные банковские операции для предприятий всех форм собственности и всех отраслей. Они выполняют практически все виды банковских операций. Исторически сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. В современных условиях коммерческим банкам удалось существенно расширить прием срочных и сберегательных вкладов, средне- и долгосрочное кредитование, создать систему кредитования населения (потребительского кредита).

Коммерческие банки являются основными посредниками в совершении денежных операций в обществе.

Небанковские кредитные организации,или специализированные кредитно-финансовые институты, к которым относятся: страховые компании, пенсионные фонды, кредитно-финансовые центры (компании), финансово-строительные компании, ломбарды и пр. имеют право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Все сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Центральным Банком РФ.

Все банковские операции и сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России – и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.

3.2. Лицензирование банковских операций

В соответствии с законодательством, банковские операции могут проводиться только на основании лицензии, выданной кредитным учреждениям Центральным Банком России.

В лицензии на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.

Вновь созданному банку могут быть выданы следующие видылицензий на банковские операции:

- лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

- лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц). При наличии указанной лицензии банк вправе устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков;

- лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Указанная лицензия может быть выдана банку при наличии или одновременно с лицензией на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте.

Банку, с даты регистрации которого прошло не менее двух лет, ЦБ может выдать лицензию на осуществление следующих операций:

- лицензия на привлечение во клады денежных средств физических лиц в рублях;

- лицензия на привлечение во клады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте. Такая лицензия может быть выдана банку при наличии лицензии на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц) или одновременно с ней;

- генеральная лицензия, которая может быть выдана банку, имеющему лицензии на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте и выполняющему установленные Банком России требования к размеру капитала (5 млн. евро). Наличие лицензии на осуществление банковских операций с драгоценными металлами не является обязательным условием для получения Генеральной лицензии.

Банк, имеющий Генеральную лицензию, имеет право в установленном порядке создавать филиалы за границей России и/или приобретать доли (акции) в уставном капитале кредитных организаций - нерезидентов.

Банк России может отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций в случаях:

- установления недостоверности сведений, на основании которых выдана лицензия;

- задержки начала осуществления банковских операций, предусмотренных этой лицензией, более чем на один год со дня ее выдачи;

- установления фактов существенной недостоверности отчетных данных;

- задержки более чем на 15 дней представления ежемесячной отчетности

(отчетной документации);

- осуществления, в том числе однократного, банковских операций, не предусмотренных указанной лицензией;

неисполнения федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, если в течение одного года к кредитной организации неоднократно применялись меры, предусмотренные Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", а также неоднократного нарушения в течение одного года требований, предусмотренных статьями 6 и 7 (за исключением пункта 3 статьи 7) Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем4;

- неоднократного в течение одного года виновного неисполнения содержащихся в исполнительных документах судов, арбитражных судов требований о взыскании денежных средств со счетов (с вкладов) клиентов кредитной организации при наличии денежных средств на счетах (во вкладах) указанных лиц;

- наличия ходатайства временной администрации, если к моменту окончания срока деятельности указанной администрации, установленного Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", имеются основания для ее назначения, предусмотренные указанным Федеральным законом;

- неоднократного непредставления в установленный срок кредитной организацией в Банк России обновленных сведений, необходимых для внесения изменений в единый государственный реестр юридических лиц, за исключением сведений о полученных лицензиях5.

Банк России обязан отозвать лицензию на осуществление банковских операций в случаях:

- если достаточность капитала кредитной организации становится ниже 2 процентов. Если в течение последних 12 месяцев, предшествующих моменту, когда в соответствии с настоящей статьей у кредитной организации должна быть отозвана указанная лицензия, Банк России изменял методику расчета достаточности капитала кредитных организаций, в этих целях применяется та методика, в соответствии с которой достаточность капитала кредитной организации достигает максимального значения;

- если размер собственных средств (капитала) кредитной организации ниже минимального значения уставного капитала, установленного Банком России на дату государственной регистрации кредитной организации;

- если кредитная организация не исполняет в срок, установленный Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", требования Банка России о приведении в соответствие величины уставного капитала и размера собственных средств (капитала);

- если кредитная организация не способна удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение одного месяца с наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения. При этом указанные требования в совокупности должны составлять не менее 1000-кратного размера минимального размера оплаты труда, установленного федеральным законом.

В своей деятельности банки следуют определенным принципам, которые органически вытекают из их экономической природы.

Первым основополагающим принципом коммерческого банка является работа в пределах имеющихся ресурсов. Это означает, что предоставление кредита, выполнение расчетно-кассовых операций ограничены имеющимися у банка ресурсами.

Второй принцип – коммерческий банк несет полную ответственность за результаты своей деятельности. Весь риск от банковских операций целиком ложится на банк, который при этом имеет полную свободу действий в привлечении ресурсов и размещении средств.

Третий принцип – «рыночные отношения» с клиентами. Выбирая и обслуживая клиентов, банк руководствуется критериями прибыльности и риска.

Четвертый принцип – регулирование его деятельности Банком России возможно только косвенными экономическими методами. Постоянный надзор за деятельностью коммерческих банков со стороны ЦБ РФ осуществляется через систему лицензий и нормативов, которые должны соблюдать банки.

Заключение

Банковская деятельность как основной элемент функционирования финансовой системы - объект наиболее жесткого регулирования со стороны государственно-властных структур по сравнению с любой другой формой экономической деятельности. Это связано с теми характеристиками банков, которые объективно присущи им и определяет их положение в качестве ключевых элементов финансовой системы. В зарубежной юридической науке выделяют три такие характеристики: высокий уровень финансовой взаимозависимости; возможность легко изымать денежные средства и недостаточная открытость.

Законодательство России закрепляет двухуровневую банковскую систему, в которой первый уровень представлен Центральным банком, принадлежащим государству, а второй уровень состоит из множества негосударственных (коммерческих) банков, находящихся в частной, корпоративной и муниципальной собственности. Двухуровневая банковская система отражает сложившуюся практику распределения функций и объема полномочий между ее различными уровнями.

Несмотря на законодательное закрепление за Центральным банком прав проведения всех видов банковских операций, его главная функция- надзор за негосударственными банками и поддержание стабильности и надежности банковской системы в целом. В то же время максимальный объем проводимых в стране банковских операций концентрируется в коммерческих или иных негосударственных банках, работающих непосредственно на рынке финансовых услуг.

Список литературы

Правовые документы:

Конституция Российской Федерации

Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990г. (в ред. Федеральных законов от 03.03.96, 31.07.98, 05.07.99, 08.07.99, 19.06.01, 07.08.01, 21.03.02)

Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) от 27.06.2002г.

Учебная литература:

Банковское дело: Учебник/ О.И.Лаврушин, И.Д.Мамонова, Н.И.Валенцева и др.8-е издание. Москва 2009

Право.: Учебник /Под ред.Тепловой Н.А., Малинкович М.В.

Евстигнеев Е.Н., Викторова Н.Г. Финансовое право.:Учебное пособие

1 Ст.5 Конституции РФ и ст. 5 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»

2 в настоящий момент составляет 5 млн. евро //Вестник Банка России, 2002, N 1

3 Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.90г., в редакции от 01.07.02

4 в ред. ФЗ « О банках и банковской деятельности» от 07.08.01 № 121-ФЗ

5 в ред. ФЗ « О банках и банковской деятельности» от 21.03.02 № 31-ФЗ

43.