Основные причины невозвратов кредитов: 1) невозможность выполнить предъявляемые банком требования; 2) переоценка перспективы реализации инвестиционных проектов; 3) слабая законодательная база; 4) изменение физических условий: перемещение товарных, финансовых и трудовых ресурсов; 5) внезапные и непредвиденные изменения среды, вынуждающие субъекта изменить условия договора с предприятием. Обеспеченной считается ссуда, либо имеющая обеспечение в виде ликвидного залога, либо застрахованная в установленном порядке. Страхование кредитов является средством снижения потерь от невозврата кредита. В процессе страхования кредита принято использовать страховые взносы (2-4% от всей суммы кредита + коэффициент). При страховании кредита могут возникнуть сложности: оплата страхового взноса по частям; оплата страховки третьим лицом; обеспечение целевого использования заемных средств. Пути сокращения риска: 1) создание банками резервных фондов для погашения задолженности в случае невозврата кредита; 2) требования от страховой компании полиса со 100%-ной уплатой страхового взноса; 3) контроль за целевым использованием кредитных ресурсов. Общие условия получения кредитаВо внутреннем регламенте банка оговаривают: 1) процедуру предоставления и оформления кредита; 2) методы проверки кредитоспособности, кредитные истории; 3) порядок проведения экспортного анализа кредитуемого проекта. Этапы процесса кредитования: 1) рассмотрение заявки и интервью с будущим заемщиком; 2) анализ кредитоспособности заемщика; 3) подготовка кредитного договора; 4) контроль над выполнением условий соглашения и сроками погашения кредита. Принципы кредитования: 1) возвратность; 2) срочность; 3) дифференцируемость – банки предоставляют кредит лишь тем, кто может его вовремя вернуть; 4) обеспеченность – кредит должен быть обеспечен залогом или поручительством; 5) платность (возмездность) – кредит предоставляется лицу на условиях платы его использования. Ссудный процент – это своеобразная цена ссуды, гарантирующая рациональное использование ссуженной стоимости и сохранение массы кредитных ресурсов. Функции кредитования: распределительная; эмиссионная; контролирующая. Специальные кредитные финансовые институты: 1) лизинговые фирмы; 2) факторинговые фирмы; 3) ломбарды; 4) кредитные товарищества; 5) страховые организации; 6) инвестиционные банки; 7) финансовые компании; 8) клиринговые фонды и т. д.