Исследуя задачи риск-менеджмента в банке, можно говорить о том, что он связан с организацией наиболее рационального управления рисками в банковской деятельности. Еще одной задачей данного аспекта деятельности банка является формирование качественной системы оценки структуры и уровня рисков, характерных для различных банковских операций.
Сущность банковского риска связана с различными ситуационными характеристиками деятельности банка. Значение банковского риска отражается через вероятность отклонений фактических показателей, полученных в результате деятельности банка, от плановых.
В наиболее общем смысле под управлением банковскими рисками понимается процесс идентификации, оценки, мониторинга и контроля рисков, характерных для деятельности банка. Также важно отметить, что управление рисками осуществляется не по отдельности, а на основе их взаимосвязи, что является более эффективным.
Исследуя управление рисками в банковском менеджменте, можно говорить о том, что оно включает в себя следующие этапы:
Рассматривая работы различных исследователей в области банковского риск-менеджмента, можно говорить о том, что выделяется ряд классификаций рисков. Чаще всего выделяется две наиболее крупных группы банковских рисков, на которые направляются управленческие воздействия:
Еще одной из принятых в научной литературе классификаций банковских рисков является их разделение на финансовые и функциональные.
Финансовые риски в банковской деятельности связаны с наличием вероятности различных финансовых потерь. Данные риски связаны с отсутствием качественного прогнозирования изменения основных показателей деятельности банка.
Функциональные риски связаны с невозможностью своевременного и качественного контроля деятельности банка, а также низким качеством проводимого анализа из-за недостаточности информационной базы для его проведения.
Важной функцией в процессе управления рисками банковской деятельности является организация оценки каждого из рисков, а также качественное и количественное измерение их влияния на деятельность банка.
В процессе определения уровня риска банковскими структурами формируются целостные системы, позволяющие дать полную и качественную оценку. Основными компонентами данных систем являются:
Для обеспечения функционирования систем управления рисками в банковской деятельности применяются различные методы. Наиболее часто используется метод целесообразности затрат, который связан с идентификацией потенциальных рискованных зон. Применение данного метода связано с тем, что для отдельных направлений деятельности банка наблюдается неодинаковый уровень риска. Метод целесообразности затрат позволяет выявить наиболее проблемные места в деятельности банковской структуры, а также сформировать пути ликвидации данных проблем.
Аналитический метод управления рисками основывается на установлении наиболее оптимального уровня риска для каждого из вида операций, а также совокупного размера риска. Одним из наиболее распространенных аналитических методов оценки риска является стресс-тестирование, которое связано с определением величины несогласованной позиции и шоковой величины изменения внешних факторов. В процессе объединение представленных выше величин создаются условия для анализа вероятного размера доходов и убытков, которые возникнут у банка при реализации риска.
Еще одним методом оценки риска в банковской деятельности является метод экспертных оценок, который связан с опросом экспертов в области банковского управления. В качестве основных примеров применения данного метода являются различные рейтинги кредитоспособности банков, кредитные классификации и т.д.
Статистический метод управления рисками в банке применяется с целью организации количественного анализа на основе статистической анализа. Сущность данного метода заключается в анализе различных статистических данных, связанных с банковским сектором. Ключевым принципом реализации данного метода является анализ колебаний различных показателей.
Процесс управления рисками в банковском менеджменте связан с комплексным использованием следующих подходов:
Таким образом, можно говорить о том, что на сегодняшний день в литературе по организации банковского менеджмента сформирован целостный подход к управлению рисками, что позволяет минимизировать риск их наступления, а также обеспечить качественное и своевременное реагирование банковской структуры на увеличение вероятности наступления того или иного риска.