При оформлении международного кредита определяются как базовые условия, проистекающие из самих принципов кредитования, так и специфичные условия, имеющие значение именно для этой разновидности кредитования.
Одним из специфичных условий является валюта кредита и платежа. Хотя в рамках внутреннего кредитования сделка тоже не всегда совершается в национальной валюте (даже если прямое использование иностранной валюты ограничено законодательно, иногда встречается оговорка, что сумма составляет сумму в национальной валюте, эквивалентную фиксированной сумме в иностранной валюте по официальному курсу на дату погашения кредита).
Вообще существует четыре способа выбора валюты кредита:
Под специальными правами заимствования понимают искусственное платежное и резервное средство, эмитентом которого является Международный валютный фонд (выпускается оно только в безналичной форме, как записи на банковских счетах).
Валюта кредита может не совпадать с валютой платежа. Так, по «мягким» кредитам возврат кредита, выданного в валюте, может производиться национальной валютой страны-заемщика или предметами ее традиционного производства (особенно эти условия актуальны для развивающихся стран).
На выбор валюты кредита и платежа влияют:
Сумма и срок кредита – его базовые характеристики.
Под суммой кредита понимается часть ссудного капитала, предоставленная заемщику в товарной или денежной форме.
Иными словами, если пользоваться простым языком, сумма кредита – это сколько денег дается в долг. Если кредит предоставляется не деньгами, а товаром, то речь идет о стоимости поставки данному конкретному покупателю.
Сумма кредита определяется:
Кредит может перечисляться как единой суммой, так и несколькими траншами с отличающимися условиями.
Срок кредита – это необходимое условие, обеспечивающее реализацию принципа срочности кредитования. Срок кредитования определяется рядом факторов:
Полный срок кредита включает следующие периоды:
Погашение кредита редко производится единой суммой в конце срока, поэтому полный период недостаточно информативен для получения представления о том, сколько времени заемщик пользуется всеми предоставленными средствами. В этом отношении более нагляден средний срок.
В договорах указываются подробные условия по срокам погашения отдельных частей кредита (график платежей). Погашение может производиться как равными платежами через равные интервалы времени, так и по иным схемам – в соответствии с достигнутыми между кредитором и заемщиком условиями. Эта информация и представляет собой условия погашения кредита. Дополнительно уточняется, в какой форме производится погашение.
Кредит предоставляется на принципах платности. Иными словами, заемщик должен заплатить больше, чем взял – вернуть саму сумму долга плюс вознаграждение кредитору. Если бы кредитование не предусматривало выплату вознаграждения, кредитор был бы не заинтересован в предоставлении кредита (он бы мог задействовать ресурсы иным способом и получить от этого доход).
В международной практике бывают и беспроцентные кредиты, если интерес кредитора состоит в чем-то другом: например, государство может предоставить другому государству кредит в обмен на политические преференции или усиление влияния в регионе, фирма – ради осуществления продажи, в рамках которой производится коммерческое кредитование.
В стоимость кредита включаются:
За ориентир при определении стоимости кредита берется процентная ставка ведущих стран-кредиторов (США, Германии, Японии). Но в каждой конкретной сделке условия определяются индивидуально.
Кредиты бывают двух видов:
Обеспечение может быть реализовано с помощью различных механизмов:
Конкретное обеспечение зависит от вида кредитования, его цели, масштаба, сроков, опыта взаимодействия кредитора и заемщика, а также макроэкономических условий и статуса заемщика. Определенные ограничения на обеспечение могут накладываться и национальным законодательством. Все условия, касающиеся обеспечения кредита, также прописываются в кредитном соглашении.