Субъекты и объекты кредитной системы

Субъекты кредитной системы

В кредитных отношениях задействовано как минимум две стороны – два субъекта:

• кредитор (тот, кто дает кредит, предоставляя временно свободные деньги в пользование другой стороне на определенных срок и получая за это вознаграждение в виде процентов),
• заемщик (тот, кто берет кредит).

В зависимости от вида кредита кредитором могут выступать:

• кредитные организации (банки и небанковские кредитные организации) – это характерно для классического (банковского) кредитования),
• государство (характерно для международного кредитования),
• международные организации (как правило, кредитуют целые страны или их Центральные банки),
• юридические лица (только в случае коммерческого или торгового кредита).

Разные субъекты осуществляют кредитование по-разному.

Банки могут выдавать кредиты как из собственных средств, так и из привлеченных в форме депозитов (а также с помощью облигаций) денег. Именно на этом базируется банковская деятельность:

• принять во вклад денежные средства от населения и юридических лиц под невысокий проценты,
• разместить привлеченные деньги под более высокую ставку (которая позволит компенсировать как текущие расходы самого банка, так и риск невозврата кредита, плюс получить прибыль – цель деятельность коммерческого банка).

Источниками средств для кредитования государством могут быть:

• бюджетные средства (из федеральных, региональных, местных бюджетов),
• привлеченные по целевым программам деньги (через механизм выпуска государственных ценных бумаг).

Денежные средства, являющиеся предметом кредитных отношений, принадлежат кредитору. Собственнику они передаются в пользование. В связи с этим возникает необходимость построить кредитную систему таким образом, чтобы собственник получал средства назад.

В роли заемщика может выступать:

• физическое лицо (человек, берущий кредит на личные нужды),
• юридическое лицо,
• государство (различают внешние и внутренние займы – т.е. государство может брать кредит как у расположенных на его территории кредиторов, так и за рубежом),
• кредитные организации (межбанковское кредитования, в том числе рефинансирование кредитных организаций центральными банками).

Основные характеристики заемщика:

• заемщик не является собственником финансового ресурса, он лишь временно им распоряжается,
• может применять полученные деньги по-разному – и в производстве, и в сфере обращения (в зависимости от цели кредитования), в то время как кредитор в производственных отношениях не участвует, а только предоставляет деньги,
• берет на себя обязательство по возврату кредита,
• кроме самой суммы, взятой взаймы, должен выплатить кредитору вознаграждение, зависящее от ставки кредитования (в процентах), позаимствованной суммы и срока кредитования.

Одно и то же лицо может одновременно выступать кредитором и заемщиком. Например, банк А предоставляет кредит гражданину Б, а сам перекредитовывается в банке В. В случае коммерческого кредита совмещение ролей фактически является нормой: компания А получает сырье с отсрочкой платежа от поставщика Б, производит продукцию и продает ее компании В (также с отсрочкой платежа) – соответственно, А имеет как кредиторскую, так и дебиторскую задолженность.

Возможно участие в кредитных отношениях и других субъектов, выполняющих посреднические или вспомогательные функции, к примеру:

• кредитные консультанты и кредитные брокеры, которые помогают заемщику подобрать кредитора с оптимальными условиями, подготовить пакет документов для получения кредита,
• бюро кредитных историй,
• рейтинговые агентства,
• платежные системы (для передачи денежных средств),
• органы контроля и надзора,
• страховые компании (страхование заемщика, предмета залога) и т.д.

Объекты кредитной системы

Под объектом кредитной системы понимают:

• предмет, в отношении которого заключается кредитная сделка (ссуда на приобретение недвижимости, на покупку основных средств, на пополнение оборотных активов, на потребительские нужды),
• сама потребность заемщика в денежных средствах.

Различают два вида объектов кредитования:

• частные объекты,
• совокупные объекты.

Например, типично использование частного объекта в ипотечном кредитовании. Заемщик должен предоставить кредитору полную информацию о том, какую недвижимость он собирается приобретать (не обобщенно – «однокомнатную квартиру в Москве», а конкретно – «квартиру площадью 33.7 м2, расположенную по адресу Москва, Бориса Пастернака 12, кв. 134»). Банк изучает не только характеристики заемщика, но и характеристики самого объекта – состояние дома, состояние квартиры, юридический аспект сделки; производит оценку объекта и сравнивает ее с запрашиваемой суммой кредита. Возможны случаи, когда сам заемщик банк устраивает, но под данный объект он не готов выдать кредит (а под другой – согласен).

Например, предприятие может брать кредит «на пополнение оборотных средств». Банк внимательно анализирует финансовое состояние заемщика, но не требует информацию о том, куда конкретно будут потрачены деньги (на выплату зарплаты сотрудников, покупку сырья, оплату налогов и т.д.).

Также в роли объекта кредитной системы может быть рассмотрен и объект передачи от кредитора заемщику (а потом возвращаемая заемщиком кредитору) – ссуженная стоимость.

По форме ссуженной стоимости различают следующие виды кредита:

• денежный (типично для банковского кредитования),
• товарный (возникает между организациями некредитного сектора),
• смешанный (товарно-денежный).