Существует три подхода к определению понятия «кредитная система»:
Если говорить об институциональном подходе, определение может быть сформулировано следующим образом.
Кредитная система – это совокупность финансово-кредитных учреждений, который обслуживают кредитные отношения.
Как и другие системы, кредитная система имеет свою структуру.
Под структурой (слово имеет латинское происхождение, переводится как «устройство, строение») понимают совокупность связей между частями объекта, характеризующихся устойчивостью и обеспечивающих его целостность и самотождественность, или, иными словами, сохранение основных свойств в условиях внешних и внутренних изменений.
В структуру кредитной системы включаются организации, которые выполняют следующие функции (достаточно выполнение организацией хотя бы одной из перечисленных функций, чтобы внести ее в список элементов кредитной системы):
В структуре кредитной системы может быть выделено два слоя:
Основу кредитной системы определяет банковская система страны. В большинстве стран на современном этапе развития банковская система имеет двухуровневый характер:
В такой системе действуют как горизонтальные (между коммерческими банками), так и вертикальные связи (между центральным банком и коммерческими банками – эти структуры не являются равноправными, центральный банк наделяется большими полномочиями).
В структуру кредитной системы входят не только отдельные банки, но и разнообразные их объединения:
Кроме банков, к кредитной системе относятся и другие организации:
Банковская система представлена:
Центральный банк реализует множество специфичных функций (типичных только для этого вида банков), среди которых можно отметить:
В разных странах цель деятельности центрального банка определяется по-разному, но как правило речь идет об обеспечении стабильности национальной валюты, национальной платежной системы. Получение прибыли не является основной целью центрального банка – в отличие от коммерческих банков.
Коммерческие банки оказывают услуги населению и юридическим лицам, имея основной целью получение прибыли. В плановой экономике цели банков могут формулироваться иначе, но в этих условиях их и нельзя называть коммерческими.
Коммерческие банки могут объединяться в различные структуры:
Эти понятия похожи, поскольку и одно, и другое – это объединение организаций с выделением головной организации. Отличие состоит в том, что в банковскую группу входят только кредитные организации (и головная организация – тоже кредитная), а в банковском холдинге головная структура – некредитная организация. В холдинге может создаваться управляющая компания, не имеющая права заниматься банковской, торговой, производственной и страховой деятельностью.
Ни банковская группа, ни банковский холдинг не являются самостоятельным юридическим лицом. При этом Центральный банк должен быть уведомлен о создании подобных объединений. Эти объединения обязаны предоставлять ежегодную консолидированную отчетность.
Небанковской кредитной организацией называется организация, обладающая правом осуществлять отдельные (но не все в совокупности) банковские операции.
Существует три вида небанковских кредитных организаций:
Так, например, расчетные небанковские кредитные организации выполняют следующие функции:
В отличие от банков, расчетные небанковские кредитные организации не могут привлекать вклады, выдавать кредиты, работать с наличной иностранной валютой, производить обслуживание по счетам физических лиц, осуществлять операции с драгоценными металлами и т.д.
Перечень доступных платежным небанковским кредитным организациям операций еще более узкий. Они могут проводить мгновенные электронные платежи.
Депозитно-кредитные организации могут привлекать во вклады на определенный срок денежные средства только от юридических лиц (не от населения). Работа с валютой также разрешена только в безналичной форме. Производить расчеты по банковским счетам такие организации не могут.