Риски кредитной системы

Понятие рисков кредитной системы

Экономическая деятельность осуществляется в условиях неопределенности и риск, и в последние годы процесс риск-менеджмента привлекает все больше внимания исследователей всех уровней финансовой системы – от отдельных организаций до мира в целом.

В узком смысле риском называется количественная оценка опасности, вычисляемая как частота наступления одного события при условий наступления другого.

Мировая экономика по сути своей волатильна, поэтому возникает необходимость управлять риском. Риск-менеджмент способен оказывать ключевое влияние на достижение бизнесом стратегических целей, его финансовые показатели, в том числе прибыль.

На финансовом рынке основным видом рисков являются кредитные риски.

Система кредитного риска включает в себя:

• формы и виды кредитных рисков,
• источники и носителей кредитного риска,
• методы управления кредитным риском.

Система кредитного риска – неотъемлемая часть кредитных отношений, элемент кредитной системы.

Если придерживаться широкого подхода к кредитному риску, то к этой категории следует относить не только возникающий при банковских сделках кредитный риск, но и риск, сопровождающий другие долговые инструменты (включая ценные бумаги), специфичные формы привлечения финансовых ресурсов (факторинг, лизинг), финансовые продукты (аккредитивы, гарантии и т.д.) и технологии (секьюритизация). В рамках данного подхода источник кредитного риска – это конкретная финансовая операция, которая связана с выплатой (возможностью выплаты) денег.

Классификация рисков в кредитной системе

Риски могут быть классифицированы по разным основаниям.

По объектам риска могут быть выделены:

• банковские риски (связаны с банковскими продуктами и операциями),
• товарные (характерны для товарного, или коммерческого, кредитования),
• институциональные (проявляются при расчетах между разными финансовыми институтами, в частности, в межбанковском кредитовании),
• риски по ценным бумагам,
• риски по небанковскому кредитованию (факторинг, лизинг, микрозаймы).

Непосредственно влияет на оценки рисков и методы управления ими классификация по срочности:

• краткосрочный,
• среднесрочный,
• долгосрочный.

По причине возникновения кредитный риск дифференцируется на:

• внутренний риск, который определяется деятельностью самой организации, сталкивающейся с кредитным риском – компетентностью руководства, эффективностью и рациональность проводимой политики в сфере маркетинга, финансов и производства, поступками отдельных сотрудников,
• внешний риск, на который компания не может влиять, обусловленный политическими, правовыми, макроэкономическими и социальными факторами, а также отраслевыми трансформациями.

Носителями кредитного риска выступают субъекты, действующие в различных отраслях экономики и сегментах финансового сектора. По этому критерию носители кредитных рисков могут быть разделены на четыре группы:

• государство (становится носителем кредитного риска, когда выступает заемщиком, поручителем или гарантом, а также эмитентом долговых ценных бумаг),
• финансовые институты (банки, небанковские кредитные организации, некредитные финансовые организации, такие как пенсионные фонды, страховые компании и т.д.),
• нефинансовые организации (компании) (юридические лица, пользующиеся услугами банков или других организаций для привлечения финансирования – в форме классического кредита, лизинга, факторинга и т.д.),
• население (физические лица) (как заемщики и пользователи финансовых услуг и продуктов).

По географии кредитные риски бывают:

• внутренние (в масштабах одной страны. Бывают региональными, отраслевыми, групповыми – соответственно, в пределах одного региона, отрасли или группы компаний),
• международные (в процессе внешнеторговых операций, когда участвуют представители двух стран),
• глобальные (когда участниками сделки выступают носители кредитного риска из трех и более разных стран).

По вероятности реализации кредитные риски бывают:

• высокого уровня,
• среднего уровня,
• низкого уровня.

Для оценки уровня кредитного риска используются количественные и качественные параметры, полученные при определении кредитного рейтинга либо оценки кредитоспособности носителей кредитного риска. Для некоторых носителей рейтинги оценивают специализированные рейтинговые агентства, для остальных кредиторы используют собственные внутренние рейтинги.

Управление рисками в кредитной системе

В состав системы управления рисками входят следующие компоненты:

• организационная модель, описывающая структуру и функции системы,
• методы оценки рисков кредитной системы,
• методы управления кредитным риском,
• методы минимизации кредитных рисков.

В системе управления рисками каждой организации можно выделить две подсистемы:

• подсистема, обеспечивающая управление риском на уровне субъекта,
• подсистема, обеспечивающая управление на уровне отдельных продуктов или клиентов (индивидуальный уровень). При этом риски сегментируются по группам и видам, и для каждого сегмента применяются особенные методы оценки и управления.

Для разных объектов и носителей риска в кредитной системе применяют различные методы управления и минимизации кредитного риска. Ключевое значение для эффективности применения указанных методов является своевременность их применения. Так, например, оценить риск заемщика банк должен до того, как выдает ему кредит. Если кредит уже выдан, сведения о том, что заемщик неблагонадежный, банку будут бесполезны (отозвать кредит или увеличить ставку исходя из рискованности он уже не сможет).