Понятие кредита для юридических лиц
Определение 1
Под кредитом для юридических лиц (синоним – кредит предприятию) понимают денежную сумму, выдаваемую юридическому лицу на условиях срочности, возвратности и оплаты кредитных процентов.
Как правило, кредиты для юридических лиц как продукт объединяются с кредитами для индивидуальных предпринимателей. Хотя индивидуальные предприниматели не являются юридическими лицами, они берут кредиты на те же цели (связанные с осуществлением коммерческой деятельности), поэтому условия ближе к кредитам для юридических лиц, чем к кредитам для физических лиц (хотя определенные отличия по набору предоставляемых документов имеют место).
Определение 2
Юридическим лицом называется организация, зарегистрированная в установленном законом порядке, имеющая обособленное имущество в собственности (либо хозяйственном ведении, оперативном управлении), отвечающая по своим обязательствам этим имуществом, способная приобретать от своего имени имущество и осуществлять неимущественные права, выступать в суде истцом и ответчиком.
Одним из сегментов кредитования юридических лиц является кредитование малого и среднего бизнеса. Банки заинтересованы в этом сегменте по следующим причинам:
- кредитовать крупный бизнес могут только крупные банки в связи с требованиями Центрального банка к рискам (существуют лимиты по доле средств, отданных одному заемщику: если банк слишком зависит от успешности одной компании, при банкротстве этой компании банк тоже не сможет выполнять свои обязательства),
- крупный бизнес обычно имеет доступ к более дешевым источникам капитала, и не заинтересован в кредитах под высокие ставки,
- в целом сегмент уже поделен, «переманить» клиента из другого банка достаточно сложно (нужно предложить лучшие условия). Привлечь множество мелких фирм намного проще.
Для того, чтобы получить кредит для предприятия, необходимо предоставить пакет документов. Список не является закрытым, банки могут добавлять к нему пункты на свое усмотрение, но, как правило, минимум требуется:
- заявление на предоставление кредита (формируется непосредственно в банке),
- копия Устава,
- копия Учредительного договора,
- копии лицензий или разрешений, если деятельность компании подлежит обязательному лицензированию по законодательству,
- документы, подтверждающие постановку на учет в налоговых органах,
- бухгалтерская отчетность (обычно банки запрашивают отчетность за несколько последних лет, чтобы проанализировать финансовое состояние предприятия в динамике).
Перед тем, как выдать кредит (или отказать в выдаче), банки проводят оценку потенциального заемщика. Существует два основных вида оценки:
- объективная оценка рисков, исходя из данных финансовой отчетности. По общепринятым методикам рассчитываются коэффициенты ликвидности, платежеспособности, финансовой устойчивости, вероятность банкротства и т.д.,
- субъективная система оценки, набор параметров в которой для каждого банка индивидуален – например, оценка качества менеджмента, оценка состояния отрасли, в которой работает заемщик, и его положения в отрасли.
Ключевые риски, связанные с кредитованием юридических лиц:
- принятие недостаточного залога для обеспечения кредита,
- низкая ликвидность залогового имущества (банк может получить имущество, но столкнуться с проблемами его продажи),
- кредитование связанных лиц в больших объемах.
При кредитовании банки обычно более лояльно относятся к тем предприятиям, с которыми у них уже есть опыт сотрудничества – либо по кредитам (выплаченным в срок), либо по расчетным счетам, зарплатным проектам и другим продуктам (дополнительно подтверждения деловой активности, реального ведения компанией предпринимательской деятельности).
Классификация кредитов юридическим лицам
Выдаваемые юридическим лицам кредиты могут быть классифицированы по различным основаниям.
По сроку предоставления различают следующие кредиты:
- краткосрочные (выдаются на срок до одного года),
- среднесрочные (на срок от одного до двух-трех лет),
- долгосрочные (на срок свыше трех лет).
Кредиты юридическим лицам отличаются по способу предоставления:
- разовые кредиты зачисляются единоразовым платежом на расчетный счет заемщика (в редких случаях – сразу на расчетный счет контрагента, если кредит берется на приобретение конкретного объекта, по аналогии с потребительским кредитом, либо если это ипотечный кредит для юридического лица),
- кредитная линия предполагает, что банк обязуется в течении оговоренного периода выделять заемщику кредиты в рамках общего установленного лимита. Условия таких кредитов отличаются от условий по единоразовым кредитам,
- овердрафт – это кредит на операционные расходы. Если на расчетных счетах недостаточно средств, банк может предоставить клиенту овердрафт (как правило, на очень короткий срок – не более полугода, а чаще не более месяца). Погашение овердрафта осуществляется по мере поступления на расчетный счет денежных средств.
По целевым установкам кредита юридическим лицам различают:
- коммерческий ипотечный кредит – кредит, выдаваемый юридическому лицу для приобретения недвижимости. Залогом по кредиту выступает приобретаемая недвижимость. Обычно речь идет о приобретении коммерческой недвижимости – складов, производственных зданий, офисных помещений,
- кредит на приобретение основных средств (оборудования, спецтехники, автотранспорта и т.д. – в зависимости от сферы деятельности заемщика). В качестве залога могут выступать как приобретаемые основные средства, так и другие (уже имеющиеся) или товары в обороте. Возможно предоставление и без залога,
- кредит на пополнение оборотных средств. Осуществляется без залога, при этом лимит определяется исходя из текущего оборота предприятия,
- инвестиционный кредит реализуется под конкретную инвестиционную программу. Наряду с финансовой отчетностью по осуществляемой деятельности, заемщик должен предоставить в банк бизнес-план инвестиционного проекта, на осуществление которого запрашивается кредит.