В разное время существовали различные формы денег и, соответственно, их обращение тоже имело свои особенности. В настоящее время функционируют неразменные на золото денежные средства. Переход к ним оказал значительное влияние на экономическую жизнь общества в целом. Главным преимуществом для государства является активное воздействие на экономику посредством денежных рычагов, а именно – эмиссии.
Можно выделить 3 формы современных денежных средств.
Рисунок 1. Формы современных денег
Рассмотрим каждую форму более подробно.
В качестве бумажных денежных средств рассматриваются казначейский билеты и банкноты. У первой из двух названных форм денег существуют специфические признаки. К ним относятся:
В настоящее время во всех странах доля казначейских билетов как денежных средств в составе наличной денежной массы не велика (где-то отсутствует вовсе).
Обращение бумажных денег – это наличное денежное обращение.
Помимо бумажных денежные средств, существуют такие деньги, которые существуют в форме записей на банковских счетах (текущих, расчетных, депозитных и т.д.). Они носят название депозитных и относятся к безналичному обращению.
Процесс замещения наличных денежных средств безналичными произошел по ряду причин:
Для управления безналичным обращением используются чеки и пластиковые карты.
Чек представляет собой приказ владельца чека банку выдать сумму, указанную в нем, держателю чека при предъявлении. Они используются преимущественно физическими лицами. Наиболее распространение чеки получили в странах, кредитные учреждения которых имеют большое количество филиалов. К ним относятся США, Великобритания и т.д.
Пластиковые карты выпускаются банками либо специализированными организациями и представляют собой именной денежный документ, которые подтверждает наличие счета у владельца карты в указанном банке и дает право осуществлять оплату товаров, работ, услуг безналичным способом. С помощью пластиковых карт может осуществляться погашение долгов между физическими и юридическими лицами (например, задолженность организации по выплате заработной платы работникам), а также с помощью них можно практически в любое время снять денежные средства с расчетного счета.
Электронные деньги также называются цифровыми и включают в себя разнообразные формы.
Рисунок 2. Формы электронных денег
Обращение электронных денежных средств связано с предоставлением одним лицом для исполнения его денежных обязательств другому лицу (как правило, не имеющему счет в банке) денежных средств. Следует отметить, что такая передача возможна только в случае наличия денежных обязательств, оплата которых должна быть произведена электронными средствами платежа.
Не все обязательства могут быть исполнены посредством электронных денежных средств. Во-первых, такие денежные обязательства должны фиксироваться и храниться только с использованием электронных средств платежа. Во-вторых, их учет ведется на специальных счетах. И последнее – электронные средства должны приниматься в качестве платежа другими организациями.
Электронные денежные средства имеют определенные свойства, позволяющие отличать их от других форм денег. К ним относятся:
Однако в настоящее время оборот электронных денежных средств ограничен. Это связано с несовершенством технологий защиты информации (то есть не обеспечивается полная безопасность платежей), отсутствием терминалов (то есть не существует мест использования таких средств), а также при проведении платежей посредством цифровых денег в расчетах присутствуют третьи лица. В связи с этим не все экономические субъекты используются электронные деньги как средство платежа.
В современном мире наиболее ярким примеров электронных денежных средств является биткоин. Однако обращение данной виртуальной валюты ограничивается количеством продавцов, которые готовы принимать ее в качестве оплаты товаров, работ, услуг.
Можно выделить еще и криптовалюты. Учет таких средств ведет децентрализовано, а функционируют они посредством компьютерной сети. Однако следует отметить, что в данной системе не происходит шифрования информации о трансакциях, то есть она доступна в открытом виде.
Сходство биткоинов с другими формами денежных средств состоит в том, что они также являются долговым обязательством эмитента (лица, выпустившего их). Котировка биткоинов происходит в соответствии со спросом и предложением, то есть основывается на доверии к ним.
По таким виртуальным валютам не существует юридически обязанных лиц и какого-либо обеспечения. То есть можно говорить о том, что операции с ними имеют спекулятивный характер и осуществляются на так называемых «виртуальных биржах», а также они несут высокий риск потери стоимости.
Существуют также заменители законных денег – денежные суррогаты. Среди них можно выделить следующие формы:
Денежные суррогаты функционируют в соответствии с законодательством определенной страны, помимо них существуют иные, фальшивые деньги. В Российской Федерации к таким денежным средствам можно отнести, например, бумажные деньги или монеты, которые изготавливаются не на предприятиях Гознака.