Федеральное агентство по образованию
Филиал ГОСУДАРСТВЕННОГО ОБРАЗОВАТЕЛЬНОГО УЧРЕЖДЕНИЯ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ Байкальского государственного университета
экономики и права в г. Усть-Илимске
(Филиал ГОУ ВПО БГУЭП в г. Усть-Илимске)
Кафедра Юриспруденции и Правоведения
контрольная работа
ПО банкосвкому праву
вариант № 19
Исполнитель
Студент группы ЮПГу-03 Зернина Е.В.
Руководитель
Ст. преподаватель Козлов В.В.
Усть-Илимск 2006
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ …………………………………………………………………………………….3
1.ФУНКЦИИ ИПОЛНОМОЧИЯ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РФ………………................4
1.1. Центральный банк РФ …………………………………………………………..4
1.2. Полномочия Центрального банка РФ……………………………………….5
1.3. Функции Центрального банка РФ…………………………………………….7
2. ПОНЯТИЕ И СОДЕРЖАНИЕ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА ………………...9
2.1. Определение и юридическаяприрода договора банковского счета…9
2.2. Субъекты договорабанковского счета …………………………………11
2.3. Заключение договорабанковского счета ….....................................11
2.4. Расторжение договорабанковского счета………………………...........13
2.5. Права и обязанности сторондоговора банковского счета …….........15
3. РАСЧЕТЫ ЧЕКАМИ ………………………………………………………………………..18
3.1. Понятие чека…………………………………………………………………..18
3.2. Порядок оплаты чека или передачи прав по нему……………………….20
3.3. Отказ от оплаты чека и ответственность чекодателя и плательщика..21
ЗАКЛЮЧЕНИЕ …………………………………………………………………………………22
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ……………………………………………24
ВВЕДЕНИЕ
Банки прочно вошли в нашу жизнь. Ониобеспечивают жизнедеятельность экономики, оставаясь при этом не на виду ушироких масс. Однако это не повод забывать об их проблемах и потребностях,которые нужно решать и обеспечивать. Только таким путем можно создатьблагоприятные условия для развития и деятельности банковской системы — необходимого компонента для эффективной деятельности рыночных механизмов.
Центральный Банк Российской Федерации являетсямощнейшим центром кредитной системы нашей страны. Его роль очень велика и вусловиях нынешней экономики она продолжает возрастать. Достаточно сказать, чтоБанк России является регулирующим центром в вопросах налично-денежного оборота,список его функций и задач огромен, однако наиболее важными задачами среди всехпрочих является обеспечение устойчивости национальной валюты, снижение темповинфляции, а также разработка единой государственной денежно-кредитной политики.
В настоящее время деятельность ЦБ РФприобретает огромное значение, поскольку от его эффективного функционирования иправильно выбранных методов, посредством которых он осуществляет своюдеятельность, зависит стабильность и дальнейший рост экономического потенциаластраны, отдельных секторов экономики, а также укрепление позиций намеждународном рынке. Исходя из этого, Центральный банк РФ играют огромную рольв нашей жизни и является актуальным вопросом на сегодняшний день.
Целью данной работы является определениеправового статуса Центрального Банка Российской Федерации, рассмотрение функцийБанка России, рассмотрение договора банковского счета, определение чека и расчеты им.
1.ФУНКЦИИ И ПОЛНОМОЧИЯ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РФ
1.1. Центральный банк РФ
Банк России, ЦБ РФ, главный банк РФ, осуществляющийосновные функции в сфере регулирования кредитно-денежных, валютных, финансовыхотношений в стране. Статус, задачи, функции, полномочия и принципы организациии деятельности ЦБ РФ определяются Конституцией РФ, Федеральным законом «ОЦентральном банке Российской Федерации (Банке России)», Федеральным законом «Обанках и банковской деятельности», другими федеральными законами. ЦБ РФподотчетен Государственной Думе РФ, независим в своей деятельности в пределахустановленных федеральными законами полномочий. В соответствии с Конституциейстраны денежная эмиссия осуществляется исключительно ЦБ РФ. Основная функция ЦБРФ — защита и обеспечение устойчивости рубля. Данную функцию ЦБ РФ осуществляетнезависимо от других органов государственной власти. ЦБ РФ по вопросам,отнесенным к его компетенции федеральным законодательством, издает нормативныеакты, обязательные для федеральных органов государственной власти, органовгосударственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления, всехюридических и физических лиц. Нормативные акты ЦБ РФ не могут противоречитьфедеральным законам. Для реализации возложенных на него функций ЦБ РФ участвуетв разработке экономической политики Правительства РФ; эмиссия наличных денег,организация изъятия их из обращения на территории РФ осуществляютсяисключительно ЦБ РФ. Им же разрабатываются основные направления единойгосударственной денежно-кредитной политики на предстоящий год, которыерассматривает Государственная Дума и принимает решение. ЦБ РФ является органомбанковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций,представляет интересы РФ во взаимоотношениях с центральными банками иностранныхгосударств, а также в международных банках и иных международныхвалютно-финансовых организациях. ЦБ РФ является органом, координирующим,регулирующим и лицензирующим организацию расчетных, в т.ч. клиринговых, системв РФ. Устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичныхрасчетов. ЦБ РФ является органом государственного валютного регулирования ивалютного контроля и осуществляет эту функцию в соответствии с Федеральнымзаконом «О валютном регулировании и валютном контроле».
ЦБ РФ образует единуюцентрализованную систему с вертикальной структурой управления, в которую входятцентральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры,вычислительные центры, другие предприятия, учреждения и организации.
1.2. Полномочия Центральногобанка РФ
Ранее было сказано о том, что ЦБР являетсяединственным органом денежно-кредитного регулирования РФ. В рамках данногоправового статуса ЦБР проводит денежно-кредитную политику РФ в целом, основныенаправления которой ежегодно изменяются. В связи с этим согласно п. 1 ст. 115 БКРФ ЦБР совместно с Правительством РФ ежегодно разрабатывает основныенаправления денежно-кредитной политики и представляет их на рассмотрениеГосударственной Думы РФ. При разработке основных направлений денежно-кредитнойполитики государства должны быть приняты во внимание изменения, происшедшие вэкономическом развитии страны за истекший год или планируемые в ближайшеевремя.
Общими для всех экономических ситуаций в страненаправлениями денежно-кредитной политики являются следующие семь направлений.
1. Процентная политика заключается в том, что ЦБРопределяет учетную ставку Банка России. Основной задачей процентной политикиявляется оказание целенаправленного воздействия на рыночные процентные ставки,установленные кредитными организациями.
2. Политика минимальных резервов (резервная политика)- это утверждение и изменение нормативов минимальных резервов (обязательныхнормативов). Под обязательными нормативами подразумеваются вклады коммерческихбанков в ЦБР, размер которых устанавливается законодательством в определенномотношении к размерам банковских обязательств. Резервная политика направлена наобеспечение постоянного уровня ликвидности и кредитоспособности кредитныхорганизаций.
3. Политика открытого рынка заключается вкупле-продаже ЦБР ценных бумаг с целью оказать влияние на денежный рынок.Основная задача ЦБР при проведении политики открытого рынка заключается врегулировании спроса и предложения на выпущенные в обращение ценные бумаги.
4.Рефинансирование- это кредитование кредитных организаций, осуществляемое ЦБР в целях ихфинансового оздоровления.
5.Валютноерегулирование — это комплекс мер, осуществляемых ЦБР путем валютныхинтервенций, а также валютный контроль. При этом под валютными интервенциямиЦБР понимаются купля-продажа иностранной валюты на валютном рынке, определениеофициального курса российской валюты, публикация официальных котировокиностранных валют к российской.
6. Установление прямых количественных ограничений — это установление лимитов рефинансирования банков, а также лимитов на проведениекредитными организациями отдельных банковских операций. Прямые количественныеограничения ЦБР с согласия Правительства РФ.
7. Установление ориентиров роста денежной массы.
Важно отметить существенные особенности правовогоположения ЦБР как участника бюджетного процесса.
Во-первых, ЦБР — это главный банк в банковскойсистеме РФ, средства которого являются федеральной собственностью. Такимобразом, ЦБР как любая другая кредитная организация является юридическим лицом.Однако в отличие от иных кредитных организаций, являющихся коммерческимиюридическими лицами, ЦБР не может осуществлять деятельность, направленную наизвлечение прибыли. Вместе с тем ЦБР является самостоятельным кредитнымучреждением и находится на самофинансировании, т.е. погашает расходы за счетсобственных доходов. РФ и ЦБР не несут ответственности по обязательствам другдруга, однако средства ЦБР находятся в федеральной собственности. Несмотря наэто, существует тесная взаимосвязь между ЦБР и государством: с одной стороны,ЦБР обязан направлять 50% полученных доходов в федеральный бюджет, с другойстороны — освобожден от уплаты налогов, сборов, пошлин и иных обязательныхплатежей, установленных на территории Российской Федерации. При рассмотренииЦБР в качестве звена банковской системы наиболее ярко проявляется егофинансовая независимость от бюджетных средств.
Во-вторых, ЦБР — это орган государственногоуправления, обладающий бюджетными полномочиями в области денежно-кредитногорегулирования. В продолжение этого установлена независимость ЦБР от иныхорганов государственной власти и органов местного самоуправления. Вместе с этимЦБР подотчетен в своей деятельности Государственной Думе РФ, Председатель ЦБРназначается и освобождается от должности по решению Государственной Думы РФ.Кандидатура на должность Председателя ЦБР представляется Президентом РФ. Крометого, в рамках денежно-кредитного регулирования ЦБР участвует в разработкеэкономической политики Правительства РФ, координирует направления своейдеятельности с деятельностью Правительства РФ. При рассмотрении ЦБР в качествеоргана денежно-кредитного регулирования наиболее ярко проявляется еговзаимосвязь с иными органами, обладающими бюджетными полномочиями.
В соответствии с п. 2 ст. 115 БК РФ ЦБР осуществляетнекоторые полномочия на стадии исполнения бюджета, а именно обслуживает счетафедерального бюджета, бюджетов субъектов РФ и местных бюджетов. ЦБР реализуетданное бюджетное полномочие в рамках организации системы безналичных расчетов.
Согласно п. 3 ст. 115 БК РФ при выпуске в обращение иреализации государственных ценных бумаг функции генерального агента выполняетЦБР (ст. 119 БК РФ). В случаях, установленных законом, функции генеральногоагента могут быть переданы кредитным организациям. При этом выполнение ЦБРфункций генерального агента по государственным ценным бумагам осуществляется набезвозмездной основе.
Законодатель при определении компетенции ЦБР порегулированию валютных операций движения капитала использовал такой же подход,как и при установлении компетенции Правительства РФ по регулированию валютныхопераций, перечисленных в ст. 7 ФЗ от 10 декабря 2003 г «О валютномрегулировании и валютном контроле».
В ст. 8 ФЗ от 10 декабря 2003 г «О валютномрегулировании и валютном контроле» установлен исчерпывающий перечень операцийдвижения капитала, регулирование которых осуществляет ЦБР. Законодатель,предоставил ЦБР право самостоятельно устанавливать требования только обиспользовании специального счета и требование о резервировании как резидентами,так и нерезидентами.
1.3. ФункцииЦентрального банка РФ
Согласно ст. 4 ФЗ от 10 июля 2002 г «О центральномбанке РФ (Банке России)» Банк России выполняет следующие функции:
1) во взаимодействии с Правительством РоссийскойФедерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитнуюполитику;
2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег иорганизует наличное денежное обращение;
3) является кредитором последней инстанции длякредитных организаций, организует систему их рефинансирования;
4) устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;
5) устанавливает правила проведения банковскихопераций;
6) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всехуровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установленофедеральными законами, посредством проведения расчетов по поручениюуполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетныхфондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;
7) осуществляет эффективное управление золотовалютнымирезервами Банка России;
8) принимает решение о государственной регистрациикредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществлениебанковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;
9) осуществляет надзор за деятельностью кредитныхорганизаций и банковских групп (далее — банковский надзор);
10) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитнымиорганизациями в соответствии с федеральными законами;
11) осуществляет самостоятельно или по поручениюПравительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок,необходимых для выполнения функций Банка России;
12) организует и осуществляет валютное регулирование ивалютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;
13) определяет порядок осуществления расчетов смеждународными организациями, иностранными государствами, а также сюридическими и физическими лицами;
14) устанавливает правила бухгалтерского учета иотчетности для банковской системы Российской Федерации;
15) устанавливает и публикует официальные курсыиностранных валют по отношению к рублю;
16) принимает участие в разработке прогноза платежногобаланса Российской Федерации и организует составление платежного балансаРоссийской Федерации;
17) устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржамидеятельности по организации проведения операций по покупке и продажеиностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешенийвалютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностраннойвалюты;
18) проводит анализ и прогнозирование состоянияэкономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всегоденежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикуетсоответствующие материалы и статистические данные;
18.1) осуществляет выплаты Банка России по вкладамфизических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системеобязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации,в случаях и порядке, которые предусмотрены федеральным законом;
19) осуществляет иные функции в соответствии сфедеральными законами.
2. ПОНЯТИЕ И СОДЕРЖАНИЕ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА
2.1. Определениеи юридическая природа договора банковского счета
По договору банковского счета банк обязуетсяпринимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета),денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдачесоответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету (ст. 845 ГКРФ).
Договор банковского счета — консенсуальный,двусторонний и возмездный, если в договоре прямо не установлено иное, т.е. егобезвозмездность.
Правовая природа договора банковского счета вызываладискуссии в юридической литературе. Были высказаны мнения о том, что банковскийсчет представляет собой разновидность договора займа, иррегулярного хранения,вид договора, содержащий элементы займа и хранения, самостоятельный виддоговора.
Однако договор банковского счета нельзя рассматриватькак разновидность договора хранения (даже иррегулярного). Такой вывод вытекаетиз правовой природы безналичных денег как обязательственных прав (правтребования). В какой бы форме деньги ни передавались банку, они либо теряютсвой вещественный характер (по общему правилу ст. 223 ГК РФ, с момента передачиналичных денег банку он становится их собственником), либо вообще его не имеют(безналичные деньги при их перечислении с одного счета на другой, т.е. приизменении записей по счетам). Что же касается выполнения обязанности по выдачесумм со счета, то деньги вновь приобретают вещественную оболочку только припередаче банком клиенту наличных денежных средств. Следовательно, на банковскомсчете могут существовать только безналичные денежные средства, которыепредставляют собой обязательственные права (права требования владельца счета кбанку). В связи с этим в предмете договора банковского счета безналичныеденежные средства занимают ведущее место.
В литературе было также высказано мнение, что предметомдоговора банковского счета являются не находящиеся на счете безналичныеденежные средства, а оказание банком клиенту особого рода услуг. Только приопределенных обстоятельствах и по воле клиента у банка может возникнутьденежное обязательство, выражающееся в обязанности банка уплатить клиентуденежную сумму при закрытии счета, а также при выдаче наличных денег. Думается,что всю сумму обязательств банка и клиента по договору банковского счетадействительно нельзя свести к отношениям по поводу безналичных денежныхсредств. Однако не вызывает сомнения правильность вывода о том, чтообязательства банка по договору банковского счета включают и денежноеобязательство перед клиентом в размере отраженной на счете суммы. В противномслучае вряд ли можно говорить о возникновении денежного обязательства даже призакрытии счета, поскольку согласно ст. 859 ГК РФ перечисление денежных средствпо указанию клиента на иной его счет ничем не отличается от услуги особого родав период действия договора.
Вряд ли возможно рассматривать договор банковскогосчета и в качестве разновидности договора займа. Прежде всего, нормы ГК одоговоре займа не являются общими положениями по отношению к договорубанковского счета и даже субсидиарно не могут применяться к банковскому счету. Цельдоговора займа и договора банковского счета также различна. Если по договорузайма заемщик, привлекая чужие средства и получая их в собственность,удовлетворяет собственные потребности в любой области деятельности, то подоговору банковского счета банк осуществляет реализацию интереса клиента восуществлении безналичных платежей.
В связи с этим не могут не различаться и конечныедоговорные результаты. В договоре займа этот результат, как для заемщика, так идля заимодавца может быть любым, поскольку закон безразлично относится кполученному первым экономическому эффекту, а для второго предусматриваетвозможность безвозмездности. В отличие от этого в договоре банковского счетаконечный договорный результат состоит именно в осуществлении безналичных платежейв интересах клиента. Он обеспечивается законом установлением специальногосубъектного состава на стороне услугодателя, его обязанности осуществлятьоперации по счету в установленные законом и договором сроки и т.д. Кроме того,достижению указанного результата способствуют публично-правовые требования,касающиеся обязанности банков соблюдать обязательные нормативы (ст. 24Федерального закона «О банках и банковской деятельности»), устанавливаемые всоответствии с Федеральным законом от 2 декабря 1990 г. «О Центральном банкеРоссийской Федерации (Банке России)» (далее — Закон о Банке России), и т. д.
Таким образом, имеются все основания для рассмотрениядоговора банковского счета в качестве разновидности договора займа. Договорбанковского счета необходимо рассматривать в качестве самостоятельного видагражданско-правового договора, поскольку он имеет особую предметнуюопределенность (безналичные денежные средства), субъектный состав (обязательноеучастие банка в качестве услугодателя), определяемый этими факторамиспециальный круг обязанностей банка (принимать и зачислять поступающие на счет,открытый клиенту, денежные средства, выполнять распоряжения клиента оперечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении другихопераций по нему).
2.2. Субъекты договорабанковского счета
Субъектами договора банковского счета являются банкили небанковская кредитная организация при наличии у них лицензии на совершениеэтого вида банковских операций (ст. 1 Закона о банках и банковской деятельности,п. 4 ст. 845 ГК РФ) и клиент (владелец счета). Следовательно, в договоребанковского счета на стороне услугодателя выступает специальный субъект. Такоеположение объясняется тем, что согласно ст. 5 Закона о банках и банковскойдеятельности открытие и ведение банковских счетов, а также осуществлениерасчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числебанков-корреспондентов, по их банковским счетам относится к банковскимоперациям, которые вправе совершать только кредитные организации, отвечающиетребованиям специального банковского законодательства. Право совершатьбанковские операции связано с установлением, как специальной правоспособностикредитных организаций, так и системы административно-правовых мер, направленныхна регулирование и осуществление контрольно-надзорной деятельности со стороныЦентрального банка РФ.
Клиентом по данному договору может быть любоефизическое или юридическое лицо, однако условия договора (т.е. круг совершаемыхопераций по счету) будут определяться режимом соответствующего счета. Такоеположение связано с тем, что банк или небанковская кредитная организация,осуществляя данную банковскую операцию, должны выполнить действия,предусмотренные для счетов определенного вида законом и установленными всоответствии с ним банковскими правилами. Кроме того, они обязаныруководствоваться применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота,если договором не предусмотрено иное. В связи с этим, например, юридическимлицам не открываются текущие, а филиалам юридических лиц или гражданам, неимеющим статуса индивидуального предпринимателя, — расчетные счета.
2.3. Заключение договорабанковского счета
Согласно общим правилам о форме сделок договор банковского счета должен
заключаться впростой письменной форме (п. 1 ст. 161 ГК РФ). Договор банковского счета неможет существовать в устной форме.
Согласно п. 1 ст. 846 ГК РФ при заключении договорабанковского счета клиенту или указанному им лицу открывается счет в банке наусловиях, согласованных сторонами. Порядок открытия счета в банке определяетсябанковскими правилами. Для оформления открытия расчетных, текущих и бюджетныхсчетов в банк представляется заявление на открытие счета специальноустановленной формы, которое подписывается руководителем и главным бухгалтеромвладельца счета, и другие документы (документ о государственной регистрации,копии учредительных документов, карточка специально установленной формы собразцами подписей и оттиска печати и т.д.). Счет открывается по разрешительнойнадписи о его открытии на заявлении клиента, проставляемой исполнительныморганом банка (директором, президентом и т.п.).
Правовое значение заявления клиента об открытии счетаи разрешительной надписи о его открытии различается в зависимости от способазаключения договора банковского счета. В том случае, когда стороны подписываютединый документ, заявление клиента об открытии счета и разрешительная надпись оего открытии должны рассматриваться как действия его участников по исполнениювзаимных обязанностей, возникших из уже заключенного договора. Если договорбанковского счета заключается путем обмена документами, то такое заявление сприложением соответствующих документов является офертой, т.е. предложениемзаключить договор банковского счета, а разрешительная надпись об открытиисчета, проставленная исполнительным органом банка, представляет собой согласиена предложение заключить договор (акцепт). Такое положение в настоящее времявстречается крайне редко (практически только при открытии некоторых валютныхсчетов). Согласно сложившейся в банковской системе практике банк и клиентзаключают договор банковского счета путем составления единого документа,подписываемого обеими сторонами. Права и обязанности сторон по договорубанковского счета возникают независимо от того, внесены ли клиентом денежныесредства на открытый счет. Иное положение может быть определено законом (счетапо вкладам согласно ст. 834 ГК РФ) или соглашением сторон.
В соответствии с п. 2 ст. 846 ГК РФ банк обязанзаключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложениемоткрыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях,соответствующих требованиям, предусмотренным законом и установленными всоответствии с ним банковскими правилами. Он не вправе отказать в открытиисчета, совершение соответствующих операций по которому предусмотрено законом,учредительными документами банка и выданным ему разрешением (лицензией), заисключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможности принятьна банковское обслуживание либо допускается законом или иными правовыми актами.При необоснованном уклонении банка от заключения договора банковского счетаклиент вправе предъявить ему требования, предусмотренные п. 4 ст. 445 ГК РФ.
Возложение на банк обязанности заключить договорбанковского счета с клиентом, а также предоставление последнему правапредъявить банку требования, предусмотренные п. 4 ст. 445 ГК РФ, позволило втеории сформулировать вывод о публичности договора банковского счета. Однакоэтот договор нельзя признать публичным, поскольку банк не может обеспечитьодинаковые условия обслуживания всем клиентам из-за установленных законом ибанковскими правилами различий в правовом режиме счетов. Представляется также,что он не должен устанавливать абсолютно одинаковые условия в рамках каждоговида счета, поскольку клиенты держат на счете различный объем денежных средств.Кроме того, различается и объем операций, выполняемых банком в интересахвладельца счета. Все это свидетельствует о том, что банк должен иметь право надифференцированный подход к вопросам кредитования счета, оплаты его расходов насовершение операций по счету, установления процентов за пользование банкомсредствами, находящимися на счете, и т.д.
В связи с этим к договору банковского счета не могутприменяться правила, установленные ст. 426 ГК РФ. Аналогичную позицию занимаетсудебно-арбитражная практика. Согласно п. 1 постановления Пленума ВысшегоАрбитражного Суда РФ от 19 апреля 1999 г. N 5 «О некоторых вопросах практики рассмотренияспоров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковскогосчета» (далее — постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 19 апреля1999 г. N 5) при заключении этого договора клиенту открывается счет в банке наусловиях, согласованных сторонами. Только в случае, когда банком на основаниидействующего законодательства, а также банковских правил разработан и объявлендоговор банковского счета определенного вида, содержащий единые для всехобратившихся условия (цена услуг банка, размер процентов, уплачиваемых банкомза пользование денежными средствами, находящимися на счете клиента, и т.д.),банк в соответствии с абз. 1 п. 2 ст. 846 ГК РФ обязан заключить такой договорс любым клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на указанныхусловиях. Отказ банка от заключения такого договора банковского счетадопускается только в случаях, установленных абз. 2 п. 2 ст. 846 ГК РФ.
2.4. Расторжениедоговора банковского счета
Расторжение договора банковского счета можетосуществляться как по общим правилам (ст. 450-453 ГК РФ), так и в особомпорядке. Специальные правила предусмотрены в ст. 859 ГК РФ для расторжениядоговора банковского счета. Клиенту предоставляется право одностороннего ибезмотивного расторжения данного договора в любое время. В этом случае денежноеобязательство банка включает как остаток средств на счете, так и суммы,списанные по платежным поручениям со счета клиента, но не перечисленные скорреспондентского счета банка.
Для одностороннего расторжения договора клиентомнеобходимо направление банку заявления в письменной форме. При этом нетребуется соблюдения каких-либо специальных правил по его оформлению. Банк невправе требовать от клиента представления платежного поручения о перечисленииостатка денежных средств при расторжении договора. Вместе с тем наличиезаявления клиента о перечислении суммы остатка на счете само по себе не можетслужить достаточным доказательством расторжения договора. Таким образом, взаявлении клиента должно быть четко и определенно сформулировано положение озакрытии счета. При этом договор банковского счета прекращается с моментаполучения банком письменного заявления клиента о расторжении договора илизакрытии счета, если более поздний срок не указан в самом заявлении.
Что же касается расторжения договора банковскогосчета по требованию банка, то оно возможно только в судебном порядке и приналичии следующих обстоятельств:
— во-первых, когда сумма денежных средств, хранящихсяна счете клиента, окажется ниже минимального размера, предусмотренногобанковскими правилами или договором (если такая сумма не будет восстановлена втечение месяца со дня предупреждения банка об этом);
— во-вторых, при отсутствии операций по этому счету втечение года (если иное не предусмотрено договором).
Перечень этих обстоятельств является исчерпывающим.
Расторжение договора банковского счета являетсяоснованием закрытия счета клиента. Поэтому после расторжения договора остатокденежных средств на счете выдается клиенту или по его указанию перечисляется надругой счет не позднее семи дней после получения соответствующего письменногозаявления клиента. Наличие неисполненных платежных документов, предъявленных ксчету клиента, не является препятствием для расторжения договора банковского счета.Не исполненные в связи с закрытием счета исполнительные документы возвращаютсябанком лицам, от которых они поступили, с отметкой о причинах невозможностиисполнения для решения ими вопроса о порядке дальнейшего взыскания.
В случае, когда банком получено заявление клиента орасторжении договора банковского счета или закрытии счета, по которому банкпринял обязательство кредитовать счет клиента, данный договор считаетсяизмененным. Обязанность банка по кредитованию прекращается, а клиент всоответствии с условиями договора обязан возвратить фактически полученную суммукредита и уплатить проценты за пользование им.
Расторжение договора банковского счета дает сторонамправо в соответствии со ст. 410 ГК РФ применить зачет требований клиента кбанку о возврате остатка денежных средств и требований банка к клиенту овозврате кредита и исполнении иных денежных обязательств, срок исполнениякоторых наступил.
2.5. Права и обязанностисторон договора банковского счета
Основной обязанностью банка является прием изачисление поступающих на счет, открытый клиенту, денежных средств, а такжевыполнение его распоряжений о перечислении и выдаче соответствующих сумм сосчета и проведении других операций по счету. Это означает, что типичнымидействиями банка по данному договору являются прием и зачисление поступающих насчет клиента средств, а также выполнение распоряжений владельца счета оперечислении и выдаче соответствующих сумм со счета. Что касается любых изъятийиз этого общего правила как в сторону расширения круга производимых банкомопераций, так и в сторону их сужения, то они возможны только в случаяхустановления их законом и изданными в соответствии ним банковскими правилами,определяющими режим соответствующего счета, или договором (ст. 848 ГК РФ).
Осуществляя исполнение распоряжений клиента оперечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении другихопераций по счету, банк не вправе определять и контролировать направленияиспользования денежных средств клиента и устанавливать иные, не предусмотренныезаконом или договором банковского счета ограничения его права распоряжатьсяденежными средствами по своему усмотрению (п. 3 ст. 845 ГК РФ).
Клиент обязан для распоряжения средствами на счетеоформлять и представлять в банк документы, соответствующие требованиям закона ибанковских правил (платежные поручения, чеки и т.п.) и удостоверенныенадлежащим образом (подписанные, например, в соответствии с образцами подписейв банковской карточке клиента или удостоверенные электронными средствамиплатежа, иными документами с использованием в них аналогов собственноручнойподписи, кодов, паролей и других средств, подтверждающих, что распоряжение даноуполномоченным на это лицом). Проверка полномочий лиц, которым предоставленоправо распоряжаться счетом, производится банком в порядке, определеннымбанковскими правилами и договором с клиентом.
Поскольку права и обязанности сторон по договорубанковского счета по общему правилу возникают независимо от того, внесены ликлиентом денежные средства на счет (если иное не установлено законом илисоглашением сторон), в договоре может быть предусмотрено положение о том, чтобанк осуществляет платежи со счета, несмотря на отсутствие у клиента денежныхсредств. В этом случае (ст. 850 ГК РФ) банк считается предоставившим клиентукредит на соответствующую сумму со дня осуществления такого платежа. При этомправа и обязанности сторон, связанные с кредитованием счета, определяютсяправилами о займе и кредите, если договором банковского счета не предусмотреноиное. По своему характеру такой договор должен рассматриваться как смешанный(п. 3 ст. 421 ГК РФ).
Банк обязан информировать клиента о состоянии егосчета и выполняемых по нему операциях. Такая информация должна передаватьсяклиенту в порядке и в сроки, предусмотренные договором, а при отсутствиисоответствующих условий — в порядке и в сроки, которые являются обычными длябанковской практики предоставления клиентам информации о состоянии денежныхсредств на соответствующем счете.
На практике эта обязанность выражается впредоставлении банком клиенту выписок по счету, в которых фиксируются данные обостатке денежных средств на счете, произведенных по нему за отчетный периодоперациях, начисленных процентах за пользование банком средствами клиента,суммах, взимаемых банком в счет оплаты его услуг, а также о произведенномзачете взаимных требований.
Владелец счета обязан в течение 10 дней после выдачиему выписок письменно сообщить кредитной организации о суммах, ошибочнозаписанных в кредит или дебет счета. При непоступлении от клиента в указанныесроки возражений совершенные операции и остаток средств на счете считаютсяподтвержденными. Установленный данными Правилами 10-дневный срок являетсясроком существования права (а вовсе не сроком исполнения обязанности илиисковой давности) клиента на направление кредитной организации письменногосообщения о суммах, ошибочно записанных в кредит или дебет его счета, поэтомуего истечение лишает клиента возможности устранения ошибочных записей по счетув особом порядке без обращения в суд. В судебном же порядке клиент вправепотребовать защиты своих прав по договору банковского счета в соответствии собщим сроком исковой давности, поскольку законом не установлено иное.
Согласно ст. 857 ГК РФ и ст. 26 Закона о банках ибанковской деятельности на банк возлагается обязанность сохранять тайнубанковского счета, операций по нему и сведений о клиенте. Сведения,составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентамили их представителям. Государственным органам и их должностным лицам такиесведения могут быть предоставлены исключительно в случаях и в порядке,предусмотренных законом. Банковская тайна представляет собой одно из технематериальных благ, которые в соответствии с п. 2 ст. 150 ГК РФ защищаютсягражданско-правовыми способами. В связи с этим в случае разглашения банкомсведений, составляющих банковскую тайну, клиент, права которого нарушены,вправе потребовать от банка возмещения причиненных ему убытков.
Согласно ст. 851 ГК РФ в случаях, предусмотренныхдоговором банковского счета, клиент оплачивает услуги банка по совершениюопераций с денежными средствами, находящимися на счете. Следовательно, договорбанковского счета может быть как возмездным, так и безвозмездным. Плата зауслуги банка, если она предусмотрена договором, может взиматься по истечениикаждого квартала из денежных средств клиента, находящихся на счете, еслистороны не договорились об ином.
Вместе с тем, учитывая, что банк пользуется денежнымисредствами владельца счета, по общему правилу он обязан в соответствии со ст.852 ГК РФ уплачивать проценты за пользование денежными средствами, находящимисяна счете, сумма которых зачисляется на счет. Сумма процентов зачисляется насчет в сроки, определенные в договоре, а если такие сроки договором непредусмотрены, по истечении каждого квартала. Размер процентов определяетсядоговором банковского счета, а при отсутствии в договоре условия об их размере- по ставке, обычно устанавливаемой банком по вкладам до востребования (ст. 838ГК РФ). Однако договором может быть установлено правило о том, что банк невыплачивает проценты за пользование средствами клиента, находящимися на егосчете.
В связи с тем, что по договору банковского счетастороны имеют встречные однородные требования, в ст. 853 ГК РФ определяютсяправила о зачете встречных требований банка и клиента по счету. Так, денежныетребования банка к клиенту, связанные с кредитованием счета (ст. 850 ГК РФ) иоплатой его услуг (ст. 851 ГК РФ), с одной стороны, и требования клиента кбанку об уплате процентов за пользование денежными средствами (ст. 852 ГК РФ),с другой стороны, могут прекращаться зачетом, если иное не предусмотренодоговором банковского счета.
В отличие от общих правил, установленных ст. 410 ГКРФ, зачет указанных требований осуществляется банком. При этом банк долженинформировать клиента о произведенном зачете в порядке и в сроки, которыепредусмотрены договором. Если такие условия сторонами не согласованы, тоинформация о зачете передается банком клиенту в порядке и в сроки, которыеявляются обычными для банковской практики. Договором банковского счета не можетбыть расширен (по сравнению с указанным в ст. 853 ГК РФ) перечень встречныхтребований банка и клиента, в отношении которых допускается зачет. По договорубанковского счета либо указанный перечень может быть сокращен, либо вообщеисключен зачет этих требований.
Согласно ст. 858 ГК РФ ограничение прав клиента пораспоряжению денежными средствами, находящимися на счете, допускается толькопри наложении ареста на денежные средства, находящиеся на счете, илиприостановлении операций по счету в случаях, предусмотренных законом. Всоответствии со ст. 27 Закона о банках и банковской деятельности на денежныесредства, находящиеся на счетах, арест может быть наложен не иначе как судом (арбитражнымсудом), судьей, а также по постановлению органов предварительного следствия приналичии санкции прокурора. Вместе с тем согласно ст. 46, 72, 76 и 77 НК РФналоговые органы вправе использовать арест имущества и приостановление операцийпо счету в качестве обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов исборов. При наложении ареста на денежные средства, находящиеся на счетах,кредитная организация незамедлительно по получении решения о наложении арестапрекращает расходные операции по данному счету в пределах средств, на которыеналожен арест.
Банк согласно ст. 849 ГК РФ обязан выполнятьсоответствующие операции по счету в установленные законом и договором сроки.Так, зачисление поступивших на счет клиента денежных средств он должен осуществлятьне позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежногодокумента, если более короткий срок не предусмотрен договором банковскогосчета. Следовательно, законом предусматривается предельный срок для зачислениясредств на счет, который в договоре может быть пересмотрен только в сторонууменьшения. Что же касается выдачи или перечисления по распоряжению клиента сего счета денежных средств, то данные операции должны выполняться не позже дня,следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа,если иные сроки не предусмотрены законом, изданными в соответствии с нимбанковскими правилами или договором банковского счета. Это означает, чтозаконом, банковскими правилами или договором может быть установлен более длительныйсрок выдачи или перечисления средств со счета.
В случае просрочки исполнения банком распоряжения оперечислении средств со счета при осуществлении банковского перевода (т.е. прирасчетах платежным поручением) клиент вправе до момента списания денежныхсредств с корреспондентского счета банка плательщика отказаться от исполненияданного поручения и потребовать восстановления не переведенной по платежномупоручению суммы на его счете. При этом платежное поручение должно быть отозваноклиентом.
3.РАСЧЕТЫ ЧЕКАМИ
3.1. Понятие чека
Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем необусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в немсуммы чекодержателю (ст. 877 ГК РФ).
Отличительной чертой отношений по расчетам чекамиявляется их особый субъектный состав. В качестве основных участников данныхотношений выступают чекодатель, чекодержатель и плательщик. Чекодателемсчитается лицо, выписавшее чек; чекодержателем — лицо, являющееся владельцемвыписанного чека; плательщиком — банк, производящий платеж по предъявленномучеку. В отношениях по расчетам чеками могут также участвовать индоссант — чекодержатель, передающий чек другому лицу посредством передаточной надписи(индоссамента), и авалист — лицо, давшее поручительство за оплату чека,оформляемое гарантийной надписью на нем (аваль). Закон наделяет способностьюбыть плательщиком по чеку исключительно банки или иные кредитные организации,имеющие лицензию на занятие банковской деятельностью. В отношении конкретногочека плательщиком может быть указан только банк, где имеются средствачекодателя, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков.
Выдача чека не погашает денежного обязательства, воисполнение которого он выдан. Дело в том, что чек лишь заменяет, но неустраняет прежнее долговое обязательство чекодателя, которое остается в силевплоть до момента оплаты чека плательщиком. Только с этого моментачекодержатель теряет право требования к чекодателю. Отзыв чека до истечениясрока для его предъявления не допускается (п. 3 ст. 877 ГК РФ).
Закон не устанавливает сроков для предъявления чековк оплате. Однако, учитывая, что порядок и условия использования чеков вплатежном обороте регулируются помимо ГК РФ также иными законами иустанавливаемыми в соответствии с ними банковскими правилами, можно отметить,что на территории Российской Федерации чек подлежит оплате в течение:
— 10 дней, если он выписан на территории России;
— 20 дней, если чек выписан на территориигосударств-членов СНГ;
— 70 дней, если чек выписан на территории любогодругого государства (ст. 21 Положения о чеках).
Для чека, как для всякой ценной бумаги,принципиальное значение имеют соблюдение его формы и правильность заполнениявсех его реквизитов. Чек в обязательном порядке должен включать следующиесведения:
— наименование «чек» в тексте документа;
— поручение плательщику выплатить определенную сумму;
— наименование плательщика и указание счета, скоторого должен быть произведен платеж;
— указание валюты платежа;
— указание даты и места составления чека;
— подпись чекодателя.
Требования к форме чека и порядку его заполненияопределяются законом и установленными в соответствии с ним банковскимиправилами (ст. 878 ГК РФ).
Так, согласно Положению о чеках заполнение чекадопускается как от руки, так и с использованием технических средств.Использование факсимиле при подписании чеков не допускается. На чеке, выданномот имени юридического лица, должна быть также поставлена печать. Чек может бытьвыписан:
— определенному лицу с оговоркой «приказу» или безтаковой (ордерный чек);
— определенному лицу с оговоркой «не приказу»(именной чек);
— предъявителю с записью «предъявителю»(предъявительский чек).
Чек без указания наименования чекодержателярассматривается как чек на предъявителя (ст. 4 и 7 Положения о чеках).
3.2. Порядокоплаты чека или передачи прав по нему
ГК включает определенные правила, регулирующиепорядок оплаты чека (ст. 879 ГК РФ). Чек оплачивается за счет средствчекодателя плательщиком при условии предъявления его к оплате в установленныйсрок. В обязанности плательщика вменено удостовериться всеми доступными емуспособами в подлинности чека, а также в том, что чек предъявлен к оплатеуполномоченным по нему лицом. В случае предъявления к оплате индоссированногочека плательщик должен проверить правильность индоссаментов. Правильностьподписей индоссантов при этом плательщиком не проверяется. Лицо, оплатившеечек, имеет право потребовать передачи ему чека с распиской в получении платежа.
Передача прав по чеку производится в общем порядке,предусмотренном для передачи прав по ценным бумагам. Для передачи другому лицуправ, удостоверенных ценной бумагой на предъявителя, как известно, достаточновручения ценной бумаги этому лицу. Права по ордерной ценной бумаге передаютсяпутем совершения на этой ценной бумаге надписи — индоссамента (ст. 146 ГК РФ).Вместе с тем предусмотрены некоторые особенности передачи прав по чеку. Вчастности, именной чек не может быть передан другому лицу. В переводном чекеиндоссамент на плательщика имеет силу расписки за получение платежа (ст. 880 ГКРФ).
Определенные особенности имеются и в правовомрегулировании гарантии платежа по чеку — аваля. В качестве авалиста по чекуможет выступать любое лицо, за исключением плательщика. Аваль по чекупроставляется на лицевой стороне чека или на дополнительном листе путем надписи«считать за аваль» и указания, кем и за кого он дан. Авалист, оплативший чек,получает права по этому чеку против того, за кого он дал гарантию (ст. 881 ГКРФ).
Предъявление чека к платежу осуществляетсячекодержателем путем представления чека в банк, обслуживающий чекодержателя, наинкассо (инкассирование чека). В этом случае оплата чека производится в общемпорядке, предусмотренном для исполнения инкассового поручения. В случае отказаплательщика от оплаты чека, предъявленного к платежу, данное обстоятельстводолжно быть удостоверено одним из способов, предусмотренных ГК (ст. 883 ГК РФ),а именно:
— протестом нотариуса либо составлением равнозначногоакта;
— отметкой плательщика на чеке об отказе в его оплатес указанием даты представления чека к оплате;
— отметкой инкассирующего банка с указанием даты,свидетельствующей о том, что чек своевременно выставлен и не оплачен.
О неоплате чека чекодержатель должен известить своегоиндоссанта и чекодателя в течение двух рабочих дней, следующих за днемсовершения протеста или равнозначного ему акта.
3.3.Отказ от оплаты чека и ответственность чекодателя и плательщика
Если плательщик откажет в оплате чека, чекодержательимеет право регресса, т.е. он вправе потребовать платежа по чеку от всехобязанных по чеку лиц: чекодателя, авалистов, индоссантов, которые несут передчекодержателем солидарную ответственность (п. 1 ст. 885 ГК РФ). Плательщик неназван в качестве лица, обязанного по чеку перед чекодержателем. В случаенеосновательного отказа от оплаты чека плательщик несет ответственность передчекодателем, но не перед чекодержателем.
Установлен сокращенный срокисковой давности (шесть месяцев) для исков чекодержателя к обязанным по чекулицам. Указанный срок исчисляется со дня окончания срока предъявления чека кплатежу (п. 3 ст. 885 ГК РФ).
Ответственность чекодателя и плательщика в случаеоплаты подложного, похищенного или утраченного чека состоит в возмещениивозникших вследствие этого убытков. Они возлагаются на плательщика иличекодержателя в зависимости от того, по чьей вине они были причинены (п. 4 ст.879 ГК РФ). Отступление от общих правил ответственности по обязательствам,связанным с предпринимательской деятельностью, когда ответственность наступаетнезависимо от вины, преследовало цель побудить участников чековыхправоотношений быть максимально заботливыми и осмотрительными.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В данной работе были рассмотрен ЦБ РФ, егофункции, договор банковского счета, чек и расчеты чеками. Опираясь напредставленный материал, можно сделать определённые выводы.
Главной целью деятельности ЦБ РФ являетсясдерживание инфляции и обеспечение стабильности национальной валюты. В связи сэтим ежегодно Банк России разрабатывает единую государственнуюденежно-кредитную политику, реализация которой осуществляется посредствомиспользования специальных инструментов, таких как операции на открытом рынке,изменение нормативов обязательных резервов, рефинансирование кредитныхорганизаций, эмиссия облигаций, валютные интервенции и др.
Свои функции Банк России реализует посредствомсвоих операций, которые, как правило, делятся на пассивные и активные. Кпассивам Банка России относятся: эмиссия банкнот и монет; депозиты;обязательства по полученным кредитам; выпуск собственных облигаций; капитал ирезервы. К активам относятся: драгоценные металлы, иностранная валюта, ссуды,вложения в ценные бумаги, основные средства.
Договор банковского счета — гражданско-правовойдоговор, по которому банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет,открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряженияклиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении др.операций по счету. Банк может использовать имеющиеся на счете денежныесредства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этимисредствами. Банк не вправе определять и контролировать направленияиспользования денежных средств клиента и устанавливать др., не предусмотренныезаконом или Д.б.с., ограничения его права распоряжаться денежными средствами посвоему усмотрению. При заключении Д.б.с. клиенту или указанному им лицуоткрывается счет в банке на условиях, согласованных сторонами. Согласно ст. 846ГК РФ банк обязан заключить Д.б.с. с клиентом, обратившимся с предложениемоткрыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях,соответствующих требованиям, предусмотренным законом и установленными всоответствии с ним банковскими правилами. Банк не вправе отказать в открытиисчета, совершение соответствующих операций по которому предусмотрено законом,учредительными документами банка и выданным ему разрешением (лицензией), заисключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможностипринять на банковское обслуживание, либо допускается законом или инымиправовыми актами. Права лиц, осуществляющих от имени клиента распоряжения оперечислении и выдаче средств со счета, удостоверяются клиентом путем представлениябанку документов, предусмотренных законом, установленными в соответствии с нимбанковскими правилами и Д.б.с. Если иное не предусмотрено договором банковскогосчета, за пользование денежными средствами, находящимися на счете клиента, банкуплачивает и проценты, сумма которых зачисляется на счет. Ограничение правклиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, недопускается, за исключением наложения ареста на денежные средства, находящиесяна счете, или приостановления операций по счету в случаях, предусмотренныхзаконом. Договор банковского счета расторгается по заявлению клиента в любоевремя.
Расчеты чеками — форма безналичных расчетов, при которой используются расчетные чеки излимитированных и нелимитированных чековых книжек.
В заключение хочется отметить, что рольЦентрального банка в нынешних условиях развития и стабилизации экономикивозрастает день ото дня. Следует и дальше продолжать осуществление мероприятий,направленных на повышение устойчивости и конкурентоспособности банковскогосектора Российской Федерации. Кроме того, необходимо совершенствование системыбанковского надзора.
Думается, что постепенное сокращение участияБанка России на внутреннем валютном рынке будет способствовать переходу крежиму свободно плавающего валютного курса, тем самым ЦБ сможет сосредоточитьсвои усилия на максимально точном достижении целей по уровню инфляции. При этомследует не забывать, что поддержка денежно-кредитной политики Банка Россиидействиями Правительства Российской Федерации в области бюджетной, налоговой,тарифной, структурной и социальной политики, является важной частьюантиинфляционной политики в России.
СПИСОКИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Банковское дело: Учебник/Под ред. д-ра экон. наук., проф. Г.Г.Коробовой. – М.: Экономистъ, 2004. – 751 с.
2. Гражданское право. Том II. Полутом 2 (под ред. доктора юридических наук,профессора Е.А.Суханова) — М.: Издательство БЕК, 2003 г. – 563 с.
3. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части первой,второй, третьей (Под ред. Т.Е. Абовой, М.М. Богуславского, А.Г. Светланова) — М.: Юрайт-Издат, 2004. – 983 с.
4. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю., Экмалян А.М. Банковское право РоссийскойФедерации. Общая часть: Учебник/Под общ. ред. акад. Б.Н. Топорника. – М.:Юристъ, 2003. – 448 с.