Банковский кредит, его суть и общие основы развития

/>содержание
ВВЕДЕНИЕ. 3
Формы кредита в Структуре и механизмах функционированиякредитной системы   5
Банковский кредит и его виды… 10
Развитие системы банковского кредитования. 20
Роль банковского кредита как фактора развития экономики страны… 26
ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 30
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ… 33

Введение
Возможность возникновения и развития кредита связаны скругооборотом и оборотом капитала. В процессе движе­ния основного и оборотногокапитала происходит высвобожде­ние ресурсов. Средства труда используются впроцессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимостьготовой продукции частями. Постепенные вос­становление стоимости основногокапитала в денежной форме при­водит к тому, что высвобождающиеся денежныесредства осе­дают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсевозникает потребность в замене изношенных средств тру­да и достаточно крупныхединовременных затратах. Ана­логичные по своему характеру процессы происходят ив движении оборотного капитала. Более того, здесь колеба­ния в кругообороте иобороте проявляют себя более раз­нообразно. Так, в силу сезонностипроизводства, неравномерных поставок и другого происходит несовпадение временисоздания и обращения продукции. У одних субъектов появляется временный избытоксредств, у других – их недо­статок. Это создаёт возможность возникновениякредит­ных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие междувременным оседанием средств и необходимостью, их использования в хозяйстве.
У предприятий всех форм собственности все чаще возникаетпотребность привлечения заемных средств для осуществления своей деятельности иизвлечения прибыли. Наибо­лее распространенной формой привлечения средствявляется получение банковской ссуды, но кредитному договору.
Возник­новение кредита связано непосредственно со сферойобмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собствен­ники,готовые вступить в экономические отношения. Возможность возникновения иразвития кредита связаны с кругооборотом и оборотом капитала.
На данном этапе развития украинской экономики, а точнее в последниегоды, привлечение кредита, в особенности для малых и развивающихся предприятийстало, чуть ли не единственным способом профинансировать свои капиталовложения дабызанять желаемое место на рынке и иметь возможности для дальнейшего развития.
Промышленность находится в упадке и для ее восстановлениятребуются средства, а точнее целевые кредиты на развитие отдельных предприятийи отраслей в целом. Программой развития экономики Украины на 2007-2015 годыутверждена инновационно-инвестиционная модель, которая должна быть построена вУкраине. Создание такой системы невозможно без привлечения средств из кредитнойсистемы государства. Таким образом, банковский кредит является одним изнаиболее актуальных аспектов в проведении долгосрочной экономической политикегосударства.
Итак, целью данной курсовой работы является изучениебанковского кредита, его сути и общих основ развития.
Для достижения поставленной цели необходимо будет решитьтакие задачи:
—  определить формы кредита в структуре и механизмах кредитнойсистемы;
—  определить суть и виды банковского кредита;
—  исследовать развития системы банковского кредитования;
—  рассмотреть место банковского кредита в развитии экономикигосударства.

формы кредита в Структуре и механизмах функционирования кредитной системы
Современная кредитнаясистема – это совокупность различных кредитно-финансовых институтов,действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию имобилизацию денежного капитала.
Через кредитную системуреализуются сущность и функции кредита. Кредит есть движение ссудного капитала,т.е. денежного капитала, который отдается в ссуду на условияхвозвратности за определенный процент.
Кредит выполняетследующие функции [5]:
§ аккумуляцию и мобилизациюденежного капитала;
§ перераспределение денежногокапитала;
§ экономию издержек;
§ ускорение концентрации ицентрализации капитала; />
§ регулирование экономики.
На рынке реализуютсядве основные формы кредита: коммерческий и банковский. Ониотличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой,величиной процента и сферой функционирования.
Коммерческий кредит предоставляется однимфункционирующим предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Орудием такого кредита является вексель,оплачиваемый через коммерческий банк. Как правило, объектомкоммерческого кредита выступает товарный капитал, который обслуживает кругооборот промышленного капитала, движение товаров из сферыпроизводства в сферу потребления. Особенностькоммерческого кредита состоит в том, что ссудный капитал здесь сливается с промышленным. Главная цельтакого кредита – ускорить процесс реализации товаров и заключенной в нихприбыли. Процент по коммерческому кредиту, входящий в ценутовара и сумму векселя, обычно ниже, чем по банковскому кредиту. Размерыкоммерческого кредита ограничиваются величиной резервных капиталов, которыми располагают промышленныеи торговые компании.
Банковский кредит предоставляетсябанками и другимикредитно-финансовыми институтами юридическим лицам (промышленным, транспортным, торговым компаниям), населению, государству, иностранным клиентам в виде денежных ссуд.
Банковский кредитпревышает границы коммерческого по направлению, срокам,размерам. Он имеет более широкую сферу применения. Значительная заменакоммерческого векселя банковским делает этот кредит более эластичным, расширяетего масштабы, повышает обеспеченность. Различна также динамика банковскогои коммерческого кредитов. Так, объем коммерческого кредита зависит от ростаи спада производства и товарооборота. Спрос на банковский кредит в основном определяется состоянием долгов в различных секторах экономики. Однако он также подвержен циклическимколебаниям экономики. Банковский кредит носит двойственный характер: он может выступать как ссуда капиталадля функционирующих предприятий, компаний либо в виде ссуды денег, т.е. какплатежные средства при уплате долгов.
По мереразвития и расширения кредитной системы увеличиваются темпы роста банковскогокредита.
В настоящее времясуществует несколько форм банковского кредита.
Потребительский кредит, как правило, предоставляетсяторговыми компаниями, банками испециализированными кредитно-финансовыми институтами для приобретениянаселением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Обычно с помощью такогокредита реализуются товары длительного пользования (автомобили, холодильники,мебель, бытовая техника). Срок кредита составляет 3 года, процент – от 10 до25. Население в промышленно развитых странах тратит от 10 до 20% своихежегодных доходов на покрытие потребительского кредита. В случае неуплаты по немуимущество изымается кредитором [6].
Ипотечный кредит выдается на приобретение либо строительство жилья, на покупку земли. Предоставляют его банки(кроме инвестиционных) и специализированные кредитно-финансовые институты.Кредит выдается также в рассрочку. Наиболее высокий уровень развития ипотечного– в США, Канаде, Англии. Процент по кредиту колеблется в зависимости отэкономической конъюнктуры от 15 до 30 и более [6].
Государственный кредит следует разделить на собственно государственный кредит и государственный долг. Впервом случае кредитные институты государства (банки и другиекредитно-финансовые) кредитуют различные секторы экономики. Во втором случаегосударство заимствует денежные средства у банков и других кредитно-финансовыхинститутов на рынке капиталов для финансирования бюджетного дефицита игосударственного долга. При этом, кроме кредитных институтов, государственныеоблигации покупают население, юридические лица, т.е. различные предприятия икомпании.
Международный кредит носит как частный, так игосударственный характер, отражая движениессудного капитала в сфере международных экономических и валютно-финансовыхотношений.
Ростовщический кредит сохраняется как анахронизм в ряде развивающихся стран, где слабо развита кредитнаясистема. Обычно такой кредит выдают индивидуальные лица, меняльные конторы,некоторые банки. Особенность этого кредита – чрезвычайно высокие проценты (от30 до 200 и выше).
Современная кредитнаясистема включает два основных понятия: совокупность кредитно-расчетных и платежныхотношений, которые базируются на определенных, конкретных формах и методахкредитования; совокупность функционирующих кредитно-финансовых институтов(банков, страховых компаний и др.). Первое понятие, как правило, связано сдвижением ссудного капитала в виде различных форм кредита. Второе означает, чтокредитная система через свои многочисленные институты аккумулирует свободныеденежные средства и направляет их предприятиям, населению, правительству.
Современная кредитнаясистема капиталистических стран в послевоенные годы претерпела серьезныеструктурные изменения: снизилась роль банков и возросло влияние другихкредитно-финансовых институтов (страховых компаний, пенсионных фондов,инвестиционных компаний и т.д.). Это выразилось как в росте общего числа новыхкредитно-финансовых институтов, так и в увеличении их удельного веса всовокупных активах всех кредитно-финансовых институтов. Такие эволюционныепроцессы коснулись и многих развивающихся стран.
Важными процессами всовременной кредитной системе капиталистических стран явились [6]:
§ концентрация и централизациябанковского капитала;
§ дальнейшее усилениеконкуренции между различными типами (видами) кредитно-финансовых институтов;
§ продолжение сращиваниякрупных кредитно-финансовых институтов с мощными промышленными, торговыми,транспортными корпорациями и компаниями;
§ интернационализациядеятельности кредитно-финансовых институтов и создание международных банковскихобъединений и групп.
Кредитная системафункционирует через кредитный механизм. Он представляет собой, во-первых,систему связей по аккумуляции и мобилизации денежного капитала между кредитнымиинститутами и различными секторами экономики, во-вторых, отношения, связанные сперераспределением денежного капитала между самими кредитными институтами врамках действующего рынка капитала, в-третьих, отношения между кредитнымиинститутами и иностранными клиентами.
Кредитный механизмвключает также все аспекты ссудной, инвестиционной, учредительской,посреднической, консультативной, аккумуляционной, перераспределительнойдеятельности кредитной системы в лице ее институтов.
В послевоенныйпериод кредитная система содействовала обеспечению условийдля значительного роста производства,накопления капитала и развития научно-техническогопрогресса. Благодаря кредиту, в различных его формахпроисходят мобилизация денежного капитала и огромная концентрация капиталовложений включевых, технически наиболее прогрессивных отраслях экономики.Только мощные банки и страховые компании могутосуществлять кредитные операции в масштабах,необходимых для финансирования современных крупных промышленных, транспортных и других объектов.Государственные средства, участвующие в финансировании капиталовложений,также часто поступают в экономическую систему вкредитной форме.

Банковскийкредит и его виды
Кредит, по определению, это денежные средства или иные вещи,объединенные ро­довыми признаками, переданные в долг одной стороной другойстороне. Следовательно, под кредитными правоотношениями понимаются все правоотношения,возникающие вследствие предоставления (передачи), использования и при условиивозврата денежных средств или иных вещей. На практике кредит может существоватькак в чистом виде (займы, банковские ссуды), так и служить составной частьюсамых различных гражданско-правовых обязательств.
Банковский кредит предоставляется банкам и предпринимателями другим заемщикам в форме денежных ссуд. Объектом банковского кредитованияявляются денежные средства. Их передача отделена от акта купли-продажи. Однимиз участников банковского кредита в обязательном порядке выступает банк. Банкявляется кредитором. А в качестве заемщиков выступают юридические, физическиелица.
Банковский кредит более эластичен, чем коммерческий, т.к. неорганичен суммами кредитных сделок, их направлением и сроками. Банковскийкредит обслуживает не только обращение товаров, но и процесс производства.
Одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений вэкономике, объектом которых выс­тупает процесс передачи в ссуду непосредственноденежных средств. Предоставляется исключительно специализированнымикредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобныхопераций от центрального банка. В роли заемщика могут выступать толькоюридические лица, инструмен­том кредитных отношений является кредитный договорили кре­дитное соглашение. Доход по этой форме кредита поступает в ви­де ссудногопроцента или банковского процента, ставка которого определяется по соглашениюсторон с учетом ее средней нормы на данный период и конкретных условийкредитования. Класси­фицируется по ряду базовых признаков.В соответствии сположением НБУ «О кредитовании» банковские ссуды классифицируются:
—  по срокам использования;
—  по обеспечению;
—  по степени риска;
—  по методам предоставления;
—  по срокам погашения.
По срокам использования ссуды подразделяются на [5]:
- срочные;
- бессрочные (до востребования);
- просроченные;
- отсроченные.
К срочным относятся ссуды, которые предоставляются банком насрок, зафиксированный по соглашению с заемщиком. Они бывают трех видов:краткосрочные – сроком до 1 года; среднесрочные – от 1 года до 3 лет;долгосрочные – свыше 3 лет.
Кроме того, существуют онкольные ссуды, подлежащие возвратув фиксированный срок после поступления официального уведомления от кредитора. Внастоящее время они практически не используются не только в Украине, но и вбольшинстве других стран, так как требуют отно­сительно стабильных условий нарынке ссудных капиталов и в экономике государства в целом.
Экономической основой срочности кредита являетсяпродолжительность кругооборота средств предприятия, которые являются объектомбанковского кредитования.
Краткосрочные ссуды, предоставляемые, как правило, навосполнение временного недостатка собственных оборотных средств у заемщика.Совокупность подобных операций образует автономный сегмент рынка ссудныхкапиталов — денежный ры­нок. Средний срок погашения по этому виду кредитаобычно не превышает шести месяцев. Наиболее активно применяются крат­косрочныессуды на фондовом рынке, в торговле и сфере услуг, в режиме межбанковскогокредитования.
В современных отечественных условиях краткосрочные кредиты,получившие однозначно доминирующий характер на рынке ссудных капиталов,характеризуется следующими отли­чительными признаками:
а) более короткими сроками, обычно не превышающими од­ногомесяца;
б) ставкой процента. Обратно пропорциональной сроку воз­вратассуды;
в) обслуживанием в основном сферы обращения, так как не­доступны из-зацен для структур производственного характера.
Так краткосрочный кредит выдается под недостаток собственныхсредств предприятия: на приобретение топлива, запчастей, на выплату заработнойплаты и др., т.к. из полученной выручки в течение года имеется возможность узаемщика вернуть и уплатить проценты.
Среднесрочные ссуды, предоставляемые на срок до одного года(в Украине – до трех-шести месяцев) направляются на цели как производственного,так и чисто коммерческого характера. Наибольшее распространение получили ваграрном секторе, а также при кредитовании инновационных процессов со среднимиобъемами требуемых инвестиций.
Среднесрочный кредит, предоставляемый на срок до 3 лет,используется на приобретение оборудования. Окупаемость этих затрат превышает 1год.
Долгосрочные ссуды, используются, как правило, в инвес­тиционныхцелях. Как и среднесрочные ссуды, они обслуживают движение основных средств,отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов. Применяются прикредитовании реконструкции, технического перевооружения, нового строитель­ствана предприятиях всех сфер деятельности. Особое развитие получили в капитальномстроительстве, топливно-энергетическом комплексе, сырьевых отраслях экономики.Средний срок их пога­шения обычно от трех до пяти лет, но может достигать 25 иболее лет, особенно при получении соответствующих определённых финансовых га­рантийсо стороны государства. Объектом долгосрочного кредитования являютсякапитальные вложения, т.е. затраты на  строительство, приобретение,реконструкцию и модернизацию основных средств. Кредиты  под  эти цели должныпредставляться в пределах нормативных сроков строительства, освоения иокупаемости объекта, что и обусловило срок свыше 3 лет.
К бессрочным относятся ссуды, выдаваемые банком нанеопределенный срок – так называемые ссуды до востребования. Заемщик обязанпогасить такую ссуду по первому требованию банка.
Просроченными считаются ссуды, по которым истек сроквозврата, установленный кредитным договором.
Отсроченные – это ссуды, по которым по просьбе заемщикабанком принято решение о переносе на более позднее время срока возвратакредита. Отсрочка погашения ссуды оформляется дополнительным соглашением исопровождается установлением более высокой процентной ставки.
По обеспечению банковские кредиты делятся на [5]:
а) обеспеченные залогом (имуществом, имущественными правами,ценными бумагами);
б) гарантированные (банками, финансами или имуществомтретьего лица);
в) с иным обеспечением (поручительство, свидетельствостраховой организации);
г) необеспеченные (бланковые).
Основная масса банковских кредитов выдается под обеспечение,что является одним из принципов кредитования.
Формами обеспечения кредита могут быть:
- залог имущества заемщика;
- гарантия или поручительство;
- переуступка в пользу банка контрактов, требований и счетов заемщиков ктретьему лицу;
- товарные документы;
- ценные бумаги.
В качестве залога могут выступать сырье, материалы, готоваяпродукция. Основным условием при этом является страхование имущества, котороеподлежит залогу. При этом согласно закону Украины «О залоге» заложенноеимущество остается в распоряжении заемщика на протяжении срока кредитования.При долгосрочном кредитовании в качестве залога может использоваться недвижимоеимущество: земельные участки, производственные постройки, жилые дома, квартиры.В данном случае обеспечение кредита оформляется долговым обязательствомзаемщика – ипотекой.  Под залог может использоваться и движимое имущество:оборудование, машины, механизмы, транспортные средства.
В качестве залога могут приниматься банком и ценные бумаги,однако обязательным условием при этом является их высокая ликвидность,следовательно, к таковым относятся ценные бумаги, котирующиеся на фондовойбирже. Следует отметить, что кредит, обеспеченный государственными ценнымибумагами (ОВГЗ), называется ломбардным кредитом.
Гарантия (поручительство) как разновидность обеспечениябанковского кредита представляет собой обязательство третьего лица погаситьдолг заемщика в случае его неплатежеспособности. Как правило, гарантами илипоручителями выступают либо платежеспособное предприятие, либо государство. Такпри отсутствии другого обеспечения движимым или недвижимым имуществом, вкачестве обеспечения может быть принято гарантийное письмо, составленноеплатежеспособным предприятием, которое в случае невыполнения заемщиком условийкредитного договора, обязуется вернуть ссуду.
Переуступка в пользу банка счетов и задолженности. При этомзаемщик переуступает право получения денежных средств по счетам в свою пользубанку для погашения ссуды.
В отечественной практике получили распространение всеуказанные формы обеспечения.
По методам предоставления различают ссуды, выдаваемые [5]:
—  в разовом порядке – это ссуды, решение о выдаче которыхпринимается банком отдельно по каждой ссуде на основании заявления и другихдокументов клиента;
—  по открытой кредитной линии – кредиты выдаются заемщику принеобходимости в рамках предварительно установленного лимита кредитования. Какправило, при этом банком оплачиваются платежные документы клиента безоформления в каждом из случаев кредитного договора.
По способам погашения различают ссуды, погашаемые [5]:
- постепенно или в рассрочку;
- одновременно, единовременным платежом по истечении срока;
- в соответствии с особыми условиями, предусмотренными в кредитномдоговоре.
Наиболее распространенны­ми видами кредитования яв­ляютсяовердрафт и кредитная линия. Овердрафт – это такая фор­макраткосрочного кредита, ко­торый предоставляется для вре­менного покрытиянедостатка оборотных средств предприятия на срок до одного года. Для пред­приятий,финансово устойчивых и имеющих положительную кредитную историю, овердрафт можетбыть предоставлен без обеспечения. При таком виде кредита банк может открытьспециальный кредитный счет. Также банк может пропускать платежи клиента безналичия средств на его текущем счете в пределах лимита, установлен­ногодоговором. На текущем сче­те у заемщика образуется отри­цательный (дебетовый)остаток» который по мере поступления платежей на счет списывается автоматическив пределах уста­новленного срока. Величина лимита обычно определяется впроцентах от суммы поступле­ния денежных средств заемщика (в виде выручки отреализации) за определенный промежуток времени. Начисление процентов проводитсяв пределах использования кредитных средств на конец банковского дня. Получениеовердрафта не требует предоставления таких документов, кактехнико-экономическое обоснование окупаемости кредита, бизнес-план, договоров сконтрагентами.  С его помощью можно погасить задолжен­ность работниковпредприятия по заработной плате, своевременно погасить обязательства перед поставщикамиидя в других подобных обстоятельствах.
Если возникает необходи­мость финансирования долго­срочногопроекта, целесообраз­нее воспользоваться кредитной линией. Кредитная линия –это долгосрочный инструмент кре­дитования, который позволя­ет предприятиюиспользовать кредитные средства поэтапно (частями) в пределах установ­ленноголимита. Кредитова­ние может проводиться путем перечисления кредитной суммысредств на отдельный счет заем­щика или путем оплаты счетов заемщика вопределенный заем­щиком срок. Проценты за поль­зование кредитными средствамиустанавливается с момента пере­числения их на расчетный счет заемщика или смомента оплаты банком представленных счетов заемщика. Погашение кредита,взятого в рамках кредитной линии» осуществляется либо ча­стями не позднееустановленного договором периода, либо равно­мерно ежемесячно по графику,согласованному договором [8].
Различают два типа кредит­ных линий: обновляемую инеобновляемую. Разница между ними состоит в том, что заемщик может повторноиспользовать выделен­ный лимит средств при условии полного или частичногопогаше­ния уже использованной суммы средств в пределах установлен­ногодоговором срока.
Количество кредитов, которые заёмщик имеет право получать втечение срока действия кредитной линии и в пределах свободного остатка лимитанеограничен. При этом свободный остаток лимита кредитной линииопределяетсякак разность между суммой лимита кредитной линии суммой общей задолженности пополучен­ному кредиту, в том числе если разница возникла а результате полногоиди частичного воз­врата одного или нескольких кредитов. Каждый такой кредитпредоставляется на основании дополнительного соглашения к кредитному договору,в котором дополнительно указывают­ся валюта, сумма кредита, раз­мер процентовза пользованием кредита и срок возврата.
При подписании договора предоставления кредита в ино­страннойвалюте банк откры­вает заемщику кредитный счет на срок действия договора. С та­когокредитного счета денеж­ные средства перечисляются банком на текущий счет заем­щикав иностранной валюте, реквизиты которого указаны в кредитном договоре.
Возврат кредитных средств осуществляется путем пере­численияденежных средств на дополнительный кредитный счет» указанный в договоре. По­гашениекредита в иностранной валюте и начисленных процен­тов осуществляется заемщикомот своего текущего счета в ино­странной валюте. Погашение за­долженности покредиту и про­центам за пользование кредитом осуществляется в очередности и всроки, которые указаны в кредитном договоре [3].
В случае возникновения у за­емщика временных финансовыхзатруднений банк может пойти навстречу такому заемщику и дополнительнымсоглашением к договору продлить срок возвра­та кредита с применением повы­шеннойпроцентной ставки.
Возврат кредита и оплата процентов за его использование,если он получен в иностранной валюте осуществляется в этой же валюте.
Банковский кредит, как и требования, которые предъявляются кего оформлению, обладают определенными особенностями, отличными от иных видовкредита. Прежде всего, следует отметить, что кредитные отношения банка склиентом строятся на принципах срочности, возвратности, платности иобеспеченности кредита и оформляются договором.
/>Существуетсемь особенности (условий) банковского кредитования. Банковскоекредитование отличается сле­дующими особенностями [6]:
Во-первых, эти правоотношения харак­теризуются специальнымсубъектным составом: кредитором в данном случае выступает банк или инаякредитная организация, которая регулярно, профессионально на основании спе­циальновыданного Национальным банком разрешения (лицензии) осуществляет подобного родаоперации для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности.
Во-вторых, если по договору займа либо в результатепредоставления товарного или коммерческого кредита предметом дого­вора могутслужить не только денежные средства, но и иные вещи, определенные родовымипризнаками, то предметом договора банковского кредита могут быть только де­нежныесредства.
В-третьих, особенностью договора банковского кредитаявляется его возмездный характер, т. е. уплата клиентом процентов запользование денежными средствами кредит­ной организации в течение определенногосрока — в отличие от обычною договора займа, предполагающего как возмездный, таккак безвозмездный характер правоотношений сторон.
В-четвертых, обеспеченность креди­та. В качестве обеспечениясвоевременного возврата кредита банки принимают залог, поручительство, гарантиюдругого банка, а также обязательства в иных формах, допус­тимых банковскойпрактикой.
В-пятых, отличие от договора займа кредитный договорсодержит требование целевого использования заемных средств с указаниемконкретных целей.
В-шестых, кредитный договор заключается обязательно иписьменной форме. Обязательность такого оформления определена действующимзаконодательством, при этом несоблюдение письменной формы влечет за собойнедействительность кредитного договора.
В-седьмых, в соответствии с действующим законодательствомденежные средства по договору кредита (договору банковской ссуды) могут бытьпредоставлены предприятию-заем­щику только в безналичной форме.
Предоставление коммерческими банками кредита предприятиямосуществляется на ос­нове кредитного договора, который иначе называют договоромбанковской ссуды. Пра­вила предоставления кредита, порядок, этаны и условиязаключения кредитных договоров коммерческие банки разрабатывают самостоя­тельнос учетом рекомендаций и указаний Национального банка Украины.
Для решения вопроса о целесообразности предоставления кредитатому или иному заемщику последний обязан представить в коммерческий банк,определенный набор до­кументов [5]:
а) заявку на получение кредита;
б) копии учредительных документов заем­щика,заверенные нотариально (свиде­тельство о регистрации предприятия, ус­тав,учредительный договор);
в) баланс на последнюю отчетную дату, заверенныйналоговой инспекцией;
г) технико-экономическое обоснование окупаемостипроекта;
д) копии договоров (контрактов) в подтвер­ждениесделки;
е) заверенную нотариусом банковскую кар­точку собразцами подписей руководите­ля предприятия, главного бухгалтера и оттискомпечати;
ж) документы, подтверждающие наличие обеспечениякредита (договор залога, договор поручительства, банковская гарантия и т. д.).
В зависимости от финансового состояния заемщика и иныхобстоятельств указанный перечень может быть, значительно расширен.
В результате анализа предоставленных документов, а также,возможно, проведения исследований и оценки результатов хозяйственно-финансовойдеятельности заемщика, его деловой репутации, платежеспособности (особенно,когда рассматривается вопрос о предоставлении достаточно крупных сумм назначительный срок) принимается решение о выдаче кредита. Оформление кредитнойсдел­ки производится путем заключения договора.

Развитие системы банковского кредитования
Кредитная система играет важнейшую роль в поддержании высокой нормы народно-хозяйственного накопления, что характернодля большинства промышленно развитых стран. Однако в США данный показатель несколько ниже,чем в других промышленно развитых странах. Это объясняется прежде всеготем, что на процессы накопления денежного капитала в США влиялитакие факторы, как частые колебания конъюнктуры, высокая доля военных затрат в национальном доходе и бюджете,падение покупательной способности денег, большой удельный вес инвестиций в непроизводственнуюсферу, устойчивость рынка ценных бумаг до конца 60-х гг.
Кредит занимает важноеместо в разрешении проблемы реализации товаров и услуг нарынке. Большой рост потребительского и жилищно-ипотечногокредитования населения в значительной мере расширилрынок для потребительских товаров длительного пользования исыграл заметную роль в быстром развитии соответствующих отраслейпромышленности истроительства. На формирование международных условий воспроизводства в большой степени оказывает влияние также развитие кредитных отношений в различных формах и деятельностьбанков на мировой арене. Эти факторыспособствовалиросту международной торговли, который в свою очередьактивизировал производство. Кредитно-денежные кризисы, которые обычносопровождают циклические экономические кризисы и значительно их усиливают, былислабо выражены до конца 70-х – начала 80-хгг. Их наиболее острые формы – натиск вкладчиков на банки, массовоевостребование ссуд, банкротства банков – до указанного времени фактическиотсутствовали. Это объяснялось многими глубокимиизменениями в экономике, в частности, увеличением эластичностикредитно-денежной системы в условиях отсутствия золотого стандарта, изменениями вструктуре кредитных учреждений и рынка ссудных капиталов, государственно-монополистическим регулированием.
Вместе с тем кредитная система в послевоенный период вомногом способствовала усилению концентрациии монополизации экономики, углублению социальной иимущественной пропасти между различными слоями общества. Более конкретно можно указать на следующие факторы.Акционерное дело, представляющее собой своеобразнуюформу кредитного дела, было в течение последнихдвух десятилетий источником колоссальногороста личных состояний наиболее богатыхлюдей общества. В то же времяаккумуляция кредитной системой сбережений трудящихся приковывала последних к существующей капиталистическойсистеме и поэтому часто служила орудиемдополнительной финансовой эксплуатации. Последняястановилась особо очевидной и эффективной в связи с инфляцией,которая непрерывно обесценивала сбережения по ихреальной покупательной способности, особенно в 70-е гг.Кредитная система эксплуатировала трудящихся и как должников, взимая чрезвычайно высокие проценты попотребительским и ипотечным ссудам.
Хотя кредитная системане переживала в период 1980-1982гг. острых«традиционных» кризисов, как в 1929-1933гг., кредитная экспансиябанков, рост кредитной надстройки, разбухание ипотечного ипотребительского кредитов требовали принятия государствомсрочных мер для предотвращения кризиса в кредитной сфере, который был тесно связанс кризисом международной валютной системы. Приналичии общих закономерностей развития кредитным системам отдельных стран свойственны своиособенности. В XIX в. наиболее развитой и разветвленной кредитной системой обладалаАнглия. Сейчас таким лидером во многих отношениях являются США. Другиекапиталистические страны нередко стремятся перенять организационныеформы и методы американских кредитно-финансовых учреждений, особенноинвестиционных и страховых компаний, корпорационных пенсионныхфондов, организаций потребительского кредита. Для ряда стран Западной Европывместе с тем характерны государственные кредитные учреждения более крупногомасштаба и универсального характера, чем в США.
Процессы концентрации всфере банков, во многом определяющие развитие кредитной системы, имеют впослевоенный период ряд важных особенностей. Значительные изменения происходят также в операциях банков и, в частности, в формахих связей с промышленностью. Характерно сочетание тенденцийуниверсализации, т.е. расширения и сочетанияфункций, и специализации, или выделения особых видов кредитно-финансовых учреждений со своимиспецифическими функциями.
Монополистическаястадия капитализма обусловила появление новых кредитно-финансовых институтов, которые стали быстро развиваться послекризиса 1929-1933 гг. Произошло более полноеразграничение функций между различными финансовыми институтами внутри кредитнойсистемы. Быстро выросли и заняли важнейшие позиции на рынке ссудныхкапиталов страховые компании (в основном компании страхования жизни),пенсионные фонды, инвестиционные компании,ссудосберегательные ассоциации и другие специализированныеучреждения. Они стали основным источником долгосрочного капитала на денежномрынке, потеснив в этой сфере коммерческие банки [2].
Однако падение удельноговеса коммерческих банков не означает снижения их роли в экономике. Онипродолжают выполнять важнейшие функции кредитной системы: расчетные операции,депозитно-чековую эмиссию, краткосрочное и среднесрочное финансирование, атакже определенную часть долгосрочного финансирования.
Кредитно-финансовыеучреждения осуществляют свои функции в экономике по трем основным направлениям:1) предоставление ссудного капитала промышленности и государству; 2)аккумуляция свободного денежного капитала и денежных сбережений населения; 3) владение фиктивным капиталом. Широкая сеть специализированных кредитно-финансовых учреждений позволила собрать свободные денежныекапиталы и сбережения и предоставить их в распоряжение торгово-промышленныхкорпораций и государства. Таким образом, развитие кредитной системы явилосьодной из важнейших предпосылок обеспечения относительно высокой нормынакопления капитала, что способствовало росту производства и реализациинаучно-технической революции.
Эволюцию кредитнойсистемы, существовавшей на территории Украины, можно условно разделить нанесколько этапов [2]:
1. До реформы 1861 годабанковская система состояла в основном из дворянских банков, предоставляющихкредиты под залог помещичьих имений и драгоценностей. Кредитованием промышленностии торговли занимались банковские фирмы, менялы, ростовщики.
2. С 60-х годовсоздаются акционерные коммерческие банки, развиваются ипотечные банки.
3. В 90-е годыбанковская система обретает следующую структуру: Государственный банк,акционерные коммерческие банки, городские банки (выдавали кредиты под городскуюнедвижимость). Наблюдалась высокая степень концентрации банковского капитала иучастие иностранного капитала.
4. В 1917 г.национализируются частные акционерные банки, в связи с отменой частнойсобственности на землю ликвидируются ипотечные банки. Сохраняется толькокооперация. В 1920 г. создается Народный банк РСФСР, который в 1925г. в связи снатурализацией хозяйства преобразуется Центральное бюджетно-расчетноеуправление Наркомфина.
5. С переходом к новой экономической политике осуществляется воссозданиебанковской системы: создаются кооперативные банки, отраслевыеспециализированные банки, территориальные банки, общества сельхозкредита,общества взаимного кредитования.
6. 1927-1930 гг. Осуществляется реформирование кредитной системы напринципах централизации и государственной монополизации банковского дела: всеоперации по краткосрочному кредитованию переносятся из столиц республик исосредотачиваются в Госбанке, создаются банки долгосрочных вложений.
7.1987г. – реформирование банковской системы по отраслевому признаку.Создается сеть специализированных банков: Промстройбанк, Сбербанк,Внешэкономбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк.
8. 1990-1991гг. – создание двухуровневой банковской системы, включающейЦентральный банк (Национальный Банк Украины) и сеть коммерческих банков.Получают развитие и специализированные банки (ипотечные, инвестиционные).
В 1991 г. Законами Украины от 27.03.1991 г. № 887-ХІІ «Опредприятиях в Украине» и от 18.06.1991 г. № 1201-ХІІ «О ценных бумагах ифондовой бирже» был легализован коммерческий кредит, который с 1930 г. вСоветском Союзе был запрещен. В том же 1991 году было признано, что вексельноеобращение в Украине может осуществляться согласно Женевской вексельной конвенциии Единому закону о переводных и простых векселях.
В феврале 1993 года Национальный банк Украины утвердилПорядок проведения банками операций с векселями, которым были установленыособенности применения указанных документов международного обще­признанноговексельного права в Украине. Как уже отмечалось, коммерческий кредит можетпредоставляться как с оформлением векселем, так и без такого оформления.Последнее преобладает, так как сначала в Украине не полностью было принятовексельное законодательство да и осведомленность работников банков и ихклиентов о вексельном праве была недостаточной.
Кредитная система Украинывыглядит следующим образом [1]:
I. Национальный Банк Украины.
II. Банковская система, включающая коммерческиебанки;
III. Специализированные небанковские кредитныеинституты:
- страховые компании;
- инвестиционные фонды;
- прочие.
Нынешняя структуракредитной системы Украины приближается к модели кредитной системы промышленноразвитых стран. Но дело в том, что наиболее слабым звеном новой кредитнойсистемы является третий ярус. Он представлен в основном страховыми компаниями,а для развития других типов специализированных кредитных институтов нужнополноценное функционирование рынка капиталов и его второго элемента – рынкаценных бумаг. Создание последнего возможно лишь в условиях относительнойстабильности основных рынков и политико-правовой системы. В то же время процессстановления кредитной системы выявил определенные недостатки во всех еезвеньях: продолжали образовываться и существовать мелкие учреждения (банки,страховые компании, инвестиционные фонды), которые из-за слабой финансовой базыне могли справляться с потребностями клиентов; коммерческие банки и другиеучреждения в основном проводили краткосрочные кредитные операции, недостаточноинвестируя свои средства в промышленность и другие отрасли. Многие вновьсозданные кредитно-финансовые институты, страховые компании и инвестиционныефонды занимались несвойственной им деятельностью: привлекали вклады населения,выполняя функции коммерческих и сберегательных банков.
С переходом крыночным условиям хозяйствования изменялсясостав как кредито­ров, так и заемщиков. Основными кредиторами сталикоммерческие банки, в том числе бывшие государственные. А заемщиками все большестановились частные и коллективные ^предприятия, частные предприниматели иотдельные граждане. Продолжалось кредито­вание и предприятий государственнойформы собственности. Значительные изменения Вши происходить в формах и видахкредитов, в особенности в методах кредитования. От кредитования многочисленныхотдельных Объектов, предусмотренных банковскими инструкциями в советское время,коммерческие банки перешли к кредитованию субъекте, беспокоясь прежде всего освоих доходах и возвращении кредитов.
Каждый коммерческий банк разработал свою стратегиюуправления рисками, принял допустимый уровень толерантности к рискам и принципыантикризисного управлении. Допустимый уровень толерантности – это определениетакого уровня риска, на который банк соглашается идти для достижения его деятельностии выполнения его стратегических задач. Уровень допустимого риска опре­деляетсяво внутренних положениях и планах банка, которые утверждаются в соответствии спринципами корпоративного управления.

Роль банковского кредита как фактораразвития экономики страны
Следует отметить, что представители капиталотворческойтеории финансоввыделили важную роль кредита в процессе обеспечения экомическогороста. Приверженцем направления капиталотворческой теории был Й. Шумпетер, а такжеА. Ган, Дж. Г. Кейнс, Г. Хоутри, В. Хансен. Важной особенностью этогонаправления является его направленность на достижение постоянногоэкономического роста. Поэтому в работах Й. Шумпетера прослеживается сочетаниерассмотрения проблем развития и роста экономики с теорией кредита
Следует обратить внимание на трактовку Й. Шумпетером роликредита в обеспечении экономического развития и роста, который в своей теориирассматривал развитие как изменение траектории, по которой осуществляетсяхозяйственный круговорот, причем это изменение происходит стихийно и резко подвоздействием воплощения на определенном этапе развития инновацийпредпринимателем-новатором. Экономическая динамика по Й. Шумпетеру основываетсяна распространении нововведений в любой форме. Следовательно, именно Й.Шумпетер впервые придал решающее значение НТП как фактору и источникуэкономического развития. Это положение лежит, как уже упоминалось, в основемногих современных теорий экономического роста.
Важная роль отводится предпринимателю как субъекту, которыйвнедряет нововведение. Именно здесь на сцену выступает кредит. Й. Шумпетерпишет, что «предприниматель регулярно становится сначала именно должникомбанка, чтоб впоследствии превратиться в его кредитора, он сначала занимает теденьги, которые потом вносит на депозит.Банки же создают деньгипорождая требования к самих себе, главным образом с целью предоставлениякредитов. Следует заметить, что Й. Шумпетер не рассматривал как процессразвития обычный рост экономики, который выражается в увеличении населения ибогатства. Он делает вывод, что только предприниматель в принципе нуждается вкредите, только для процесса промышленного развития кредит играет ту важнуюроль, без учета которой невозможно понять сам процесс.
Кредит не может увеличивать капитал, то есть средствапроизводства, но мобилизирует его, находит ему более эффективное применение и,таким образом, содействует увеличению продукта.То есть кредит выступаетблагоприятным фактором экономического роста. Инфляционный кредит, основанный на«мнимых» вкладах, как его трактует  Шумпетер, содействует перераспределениюнационального дохода в значительной мере в непроизводственных целях. Й.Шумпетер обосновывает необходимость данного вида кредита лишь дляпредпринимателя, который осуществляет новые комбинации ресурсов и факторовпроизводства (рис. 1).
/>Производство новых товаров
/>Применение новой технологии
/>/>/>/>/>Воплощение новых материалов Открытие новых рынков сбыта Подрыв монополии конкурентов Усовершенствование организации и управления
Рисунок 1. Нововведение по Й. Шумпетеру [12]
Новые комбинации дают возможность снижать производственныерасходы. То есть кредит, выступая двигателем экономического развитияиспользуется предпринимателем для расширения производства. Кроме того, Й.Шумпетер доказывает, что для экономик, которые развиваются (это касается иУкраины), кредит необходим не только для развития но и для обеспечениянормального их функционирования.
В основе кейнсиаиской теории денежно-кредитной регуляциитакже лежит капиталотворческая теория кредита. Принцип кредитногорегулирования, выдвинутый Дж. Г. Кейнсом, который отводит определяющую роль вэкономическом развитии кредита, связан с основной предпосылкой данной теории тоесть с зависимостью процесса производства от кредита. Дж. Г. Кейнс считалвозможное усилением кредитной экспансии увеличить массу денег в обращении ипредложение заёмного капитала. Однако, в отличие от Й. Шумпетера, влияние этогофактора на увеличение спроса, а следовательно на послабление кризисногосостояния и роста занятости он видел не прямым, а опосредствованным. Дж. М,Кейнс выдвинул следующую связь: деньги влияют на заёмный процент, он – наинвестиции, инвестиции – на производство, производство – на прибыль, апоследняя – на цены. Отсюда следует, что кредит осуществляет косвенное влияниена экономический рост, влияя посредством цены на составные совокупного спроса.
Неокейнсианская теория (которой следуют А. Хансен, С.Харрис, П. Самуельсон, Дж. Гелбрейт), и неоклассическая теория (которой представительствует Г. Фридмен, А. Берне, О. Файт, Же. Рюефф) рассматривают возможности влияниякредита на процесс воссоздания, а следовательно — на экономическое рост черезего цену – процентную ставку и взаимосвязь с понятием «деньги», но их мнения наэтот счет расходятся.
Не возможно игнорировать тесную диалектическую связь междусовременными деньгами и системой кредитных отношений. Основная частьсовременных платежных средств по своей природе имеет кредитную основу. Онипоступают в обращение за каналами банковского кредита.
Проанализировав выше сказанное, получим следующие результаты[12]:
· кредит может выступать фактором и источником экономическогороста;
· влияние кредита на экономический рост может быть прямым(кредитная эмиссия в Й. Шумпетера) и опосредствованым (влияние кредита черезпроцентную ставку на инвестиции, а последних — на экономический рост в Дж. Г.Кейнса);
· тесная взаимосвязь денег и кредита значительно расширяет еговозможности относительно влияния на экономический рост, дает возможностьосуществлять влияние через денежно-кредитную политику;
· кредит содействует внедрению в жизнь нововведений и этим самымпредопределяет качественные изменения экономической системы;
· кредит мобилизирует реальный капитал и находит ему болееэффективное применение.

заключение
Кредит играет специфическую роль в экономике: он не толькообеспечивает непрерывность производства, но и ускоряет его. Роль кредита вразличных фазах экономического цикла не одинакова. В условиях экономическогоподъема, достаточной экономической стабильности кредит выступает факторомроста.
Перераспределяя огромные денежные и товарные массы, кредитпитает предприятия дополнительными ресурсами. Его негативное воздействие может,однако, проявиться в условиях перепроизводства товаров, но нашей стране это негрозит еще, по крайней мере, 10 лет. Особен­но заметно такое воздействие вусловиях инфляции, которая, к сожалению, все еще есть у нас в стране, ипродолжает расти, хотя в бюджет и закладываются более низкие прогнозныепоказатели.  Новые платежные средства, входящие посредством кредита в обо­рот,увеличивают и без того избыточную массу денег, не­обходимых для обращения.
На рынке реализуются в основном следующие формы кредита:  коммерческий;банковский; потребительский; ипотечный; государственный;  международный. Ониотличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой,величиной процента, сферой функционирования и т. д.
Банковский кредит имеет ряд особенностей, отличающих его отдругих форм кредита: он отличается объектами, сроками и целью кредитования. Всоответствии с этими особенностями существует классификация банковскихкредитов.
Развитие банковского кредитования прошло множество этапов, иберёт свой начало практически со времён появления цивилизованного общества,бурно развиваясь с развитием научно-технического прогресса. Кредитная системанашей страны долгое время развивалась неотрывно от российской, а послеполучения независимости – стала стремиться следовать мировым тенденциямразвития.
Основной проблемой украинскогокредитования на современном этапе – является невозможность и нежелание банковпроводить долгосрочное кредитование, что связано с отсутствием кредитныхресурсов, а также с риском невозвращения кредитов.
Правительство Украины и НБУ создаютусловия для финансовой стабилизации, что влияет на постепенное улучшение деятельности банков в стране. Следует отметить существенное снижение процентныхставок по кредитам, а также постепенный рост спроса на долгосрочноекредитование.
На современном этапе вУкраине особенное внимание следует уделять развитию потребительского кредита.Покупка в рассрочку  не развита, хотя это достаточно удобная на практике формаоплаты товаров и услуг, такая форма оплаты позволяет осуществлять расходы в товремя, когда доходы ещё не поступили.
Кредитные и расходныекарточки только начинают появляться в нашей стране, и то оплатить покупку вмагазине при помощи таких карточек возможно далеко не во всех магазинах. Использованиетаких карточек позволило бы отказаться от наличных денег, что для нашегонаселения еще неприемлемо.
В отличие от развитыхстран, где существует автоматически возобновляемый кредит, как формапотребительского кредита, в Украине он находится на стадии зарождения.
Некоторые проблемы кредитованиясвязаны с внутренними действиями работников. Например, недостаточный анализфинансового положения клиентов при выдаче кредита; нарушение принциповкредитования; неправильное оформление кредитных договоров; выдача кредитов безчетких сроков возвращения; иногда отсутствие проверки использования целевыхкредитов и т.д
Подытоживая, следует отметить, что по возможно однозначнооценить отображение роде кредита как фактору экономического роста вэкономической теории. Был сделан лишь небольшой обзор разработок по отмеченномувопросу, но и он дает возможность сделать вывод, что при решении проблемэкономического роста для получения наилучшего результата следует рассматриватьразличные теоретические подходы и направления исследования, поскольку частьистины есть почти в каждой с приведенных теорий. Но нужно учитывать реалиисовременности Украины. Учитывая это, для нашего государства может бытьприменимой теория Й. Шумпетера, согласно которой законодательно определен инновационныйпуть развития экономики. Кроме того, можно использовать отдельные положениякейнсианской теории. В современной Украине действенность государства довольнонизкая. А с развитием рыночной экономики критически важной становитсяспособность государства влиять на субъекты ведения хозяйства через косвенныерычаги. В первую очередь — это инструменты бюджетно-денежной иденежно-кредитной политики.

список использованных источников
1. Закон України «Про банки i банкiвську діяльність»,Закони України, ред. кол. Опришко В.Ф. та ін., т. 1, – К., 1996.
2.  ЗаконУкраины № 2704-1У «Об организации формирования и обращения кредитных историй»от 23.06.05 // Урядовий Курьер. – 2005. – №49
3.  Банковскиекредиты / Н. Остапенко // Экспресс анализ закаонодат. И норм. актов. – 2006. –№8/9. – с.23-29.
4.  БровковаЕ.Г., Продивус И.П. Финансово-кредитная система государства. – К., 2007. –224с.
5.  Вступдо банківської справи /Відп. ред. М.І. Савлук. – К.: Лібра, 2003. – 342 с.
6. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов /Под ред.Е.Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ, 2004. – 622с.
7. Деньги, кредит, банки: Учебник/Под ред. О.И. Лаврушина.—Д34     2-е изд., перераб. и доп.— М.: Финансы и статистика, 2000. – 464 с.:ил.
8. Класифікація банківських кредитів / Я. Чайковський// Наук. зап. Тернопіл. Нац. Пед. Ун-т ім. В. Гнатюка сер. Економіка. – 2005. –вип.18. –       с. 136–140.
9. Кредиты. Зачем они нужны и где их взять / Е. Аровин //Современный бухгалтер. – 2007. – №42/43 – с. 27-34.
10.  Лагутін В.Д. Кредитування: теорія і практика: Навч. посібник. – К.: Знання, 2000. – 215с.
11.  Литовских А.М., ШевченкоИ.К. Финансы, денежное обращение и кредит. Учебное пособие. Таганрог: Изд-воТРТУ, 2003. 135с.
12.  Місце кредитув економічній теорії як фактора економічного зростання / Г.М. Поченук // Акт.пробл. економіки. – 2004. – №2. – С. 17-26.
13.  Мороз А. Банківські операції: Підручник. – К. КНЕЦ, 2000. – 384с.
14.  Обухов Н. П. Кредитный рыноки денежная политика/Финансы. – М.: 2001. – 384 с.
15.  Операции коммерческих банков/ Е.В. Вознесенский // Банковские услуги. – 2002. – №2-12.; 2003. – №1-4,10.
16.  Финансово-кредитный словарь.– М.: Финансы и статистика, 1994.
17.  Финансы. Денежное обращение.Кредит: Учебник для вузов /Под ред. Л.А. Дробозиной. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 2004.– 479с.
18.  Центральний банк і грошова політика: Навч. – метод. посібник длясамост. роботи. – КНЕУ. – К., 2000.