Валютные операции Сберегательного банка РФ

ГЛАВА 1 РОЛЬ СБЕРЕГАТЕЛЬНОГО БАНКА В ОБСЛУЖИВАНИИ КЛИЕНТОВ. 1. ЗАДАЧИ И ФУНКЦИИ СБЕРЕГАТЕЛЬНОГО БАНКА В ОБСЛУЖИВАНИИ КЛИЕНТОВ. Сберегательный банк России создан с целью привлечения временно свободных денежных средств клие- нтов и предприятий и их эффективного размещения на услови- ях возвратности , платности , срочности в интересах вкладчик- ов банка и развития хозяйства .

Банк занимается кредитно- расчетным обслуживанием хозяйственных структур , осущест- влияет валютные операции по расчетам клиентов с иностран- ными партнерами. С переходом к рыночным отношениям Сберегательный банк РФ способствует инвестированию сбере- жений клиентов в экономику через участие в рынке ценных бумаг либо напрямую путем приобретения средств производст- ва и самостоятельной предпринимательской деятельности.

Банк сосредотачивает значительный обьем депозитов и выполняемых операций , имеет широкую сеть учреждений, филиалов , значительную численность персонала. Основное направление в деятельности Сберегательно- го банка России состоит в оказании клиентам разнообразн- ых услуг .Банк стремится максимально соблюдать интересы клиентуры и заботится об удовлетворении собственных инте- ресов , добиваясь получения наибольшей прибыли от кредитн- ой и прочей деятельности.

К основным функциям Сбербанка относятся мобилизация временно свободных и неиспользуемых на текущие потребительские цели денежных средств предприятий и юр.лиц размещение привлеченных средств в экономику и в операции с ценными бумагами кредитно-расчетное обслуживание предприятий и организаций кредитование потребительских нужд клиентов осуществление денежных расчетов и платежей в хозяйстве и с клиентами выпуск , продажа , покупка и хранение векселей , чеков , сертификатов и других ценных бумаг консультирование

и предоставление экономической и финансовой информации оказание коммерческих услуг факторинг , лизинг учредительская функция совершение валютных операций и международных расчетов Одной из наиболее важных функций Сбербанка явля- ется привлечение временно свободных средств предприятий и юридических лиц . Благодаря этой функции клиенты получают доход в виде процентов. Вместе с тем привлечение средств выгодно и самому банку.

С одной стороны , концентрируя эти средства , банки затем инвестируют их в экономику , что рас- ширяет возможности дополнительных вложений в развитие хозяйственных структур. С другой стороны , стабильный рост депозитов обеспечивает банку устойчивую кредитную базу. Важное экономическое значение имеет функция креди- тования предприятий , государства и юридических лиц . Банк выступает в качестве финансового посредника , получая денежные средства у кредиторов и давая

их заемщи- кам . За счет кредитов банка осуществляется финансирование промышленности , сельского хозяйства , торговли . Банк предо ставляя ссуды клиентам способствует росту их уровня жизни. Одной из функций банка является обеспечение расчетно-платежного механизма.Выступая в качестве посре- дника в платежах , банк выполняет для своих клиентов опера- ции , связанные с проведением расчетов и платежей . Эмиссионо-учредительская функция осуществляется путем выпуска и

размещения ценных бумаг акций и облигац- ий . Выполняя эту функцию , банк становится каналом , обе- спечивающим направление сбережений для производсвенных целей . Учитывая концентрацию в Сбербанке подавляющей мас- сы денежных сбережений клиентуры и реально складывающе- еся положение в банковской сфере , в ближайшие годы его учреждения будут выполнять главную роль в обслуживании населения , по крайней мере до тех пор , пока сеть других банков не будет соответственно развита .

На развитие операций Сбербанка существенное влия- ние оказали факторы , связанные с изменением экономическ- их условий в обществе . Наиболее важными из них являются ликвидация монополии Сбербанка и возрастание конкуренции между коммерческими банками за привлечение средств клие- нтов динамика структуры цен , предложения товаров и услуг и соответствующих расходов клиентов увеличение спроса на кредит дифференциация клиентов по уровню доходов процентная политика банков .

Банк стремится максимально соблюдать интересы кли- ентуры и заботиться об удовлетворении собственных интере- сов , добиваясь получения наибольшей прибыли от кредитной и валютной деятельности . Выполнение банковских операций с широкой клиентур- ой - важная особенность современной банковской деяте- льности во всех странах мира , имеющих развитую кредитно- валютную систему . Например , крупнейшие коммерческие банки Великобритании - клиринговые банки -выполняют около 100 различных

операций по обслуживанию своих клиентов , коммерческие банки США - свыше 150 видов операций , а банки Японии - около 300 видов .Более того , последнее поко- ление АТМ банкоматов в США выполняет сегодня 125 видов различных видов операций. Для сравнения можно отметить , что Сбербанк в 1995 г. выполнял 70 видов банковских операций и услуг

. В настоящее время количество операций возросло. Панова Г.С. Банковское обслуживание частных лиц стр . 9 АО ДИС , Москва , 1994 г . 2. ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ . Становление современной банковской системы нача- лось в конце 80-х гг с акционирования специализированных государственных банков . За неполных 10-лет банковская сис- тема

России прошла головкружительный путь развития от , по сути , учетных финансовых контор до современных кредитных учреждений , наиболее передовые из которых уже начинают пользоваться доверием международного банковского сообще- ства . В настоящее время в России сложилась двухуровне- вая банковская система Центральный банк , находящийся на 1-м уровне , выполняет роль главного координируещего органа денежно-кредитной системы страны и осуществляет операции только с кредитными организациями 2-го уровня и государст-

венными структурами , а кредитные организации 2-го уровня работают со всеми остальными участниками финансового рынка - юридическими и физическими лицами . По состоянию на 1-января 1997 г. общее количество кредитных организаций , имеющих лицензию Банка России на совершение банковских операций , составило 2030 , из которых 1155 являются обществами с ограниченной ответст- венностью , а 872 - акционерными кредитными организациями.

Из общего числа действующих кредитных организаций 782 имеют право на совершение операций в рублях и иностранной валюте с ограниченным кругом операций , 291 - лицензию на проведение всех видов рублевых и валютных операций генеральную лицензию , 90 - право проводить операции с драгоценными металлами . К началу 1997 г. насчитывался 5131 филиал кредитных организаций , из которых 1206 составили филиалы

Агрпром- банка . Филиальная сеть Сберегательного банка состоит из 34426 филиалов , агенства и отделений . В настоящее время на территории Российской Федера- ции деятельность с участием иностранных инвестиций осуще- ствляют 152 кредитные организации , 13 из которых действу- ют полностью за счет иностранных инвестиций основная часть этих банков расположена в Москве - 100 банков , а в 10 иностранный капитал составляет более 50 . Величина взноса иностранных инвестиций в уставной капитал банков - резидентов в совокупности

составила 808,6 млрд. рублей в том числе из ближнего зарубежья - 46,8 млрд.руб это составило 4,3 от суммарной величины уставного капи- тала коммерческих банков России. Основные показатели деятельности коммерческих банков России представлены в таблице .1. В своём развитии банковская система прошла неско- лько этапов . Условно выделим 3. 1 - формирование двухуровневой банковской системы

России , характеризующееся бурным ростом банковск- ой системы , увеличением активов и банковского капи- тала , а также скрытым развитием и накоплением нега- тивных тенденций в банковской системе . Этап продо- лжался до 1995 г. 2 - развитие кризисных проявлений на финансовых ры- нках характеризующееся переходом проблем банков из скрытой в открытую форму под воздействием неск- ольких кризисов на рынке М БК и валютном рынке , уси- лением контроля со стороны

Центрального банка и началом массового отзыва лицензий . До 1995 г. у банк- ов было отозвано около 70 лицензий , а за 1995-1996 г почти 500 . Этот этап продолжался с 1995 по 1996 г . 3 - оздоровление банковской системы , характеризую- щееся значительным ужесточением условий работы прежде всего снижение инфляции и снижение доход- ности банковских операций , ужесточением требован- ий Центрального банка и началом санации и слияния банков , неустойчивых

в финансовом отношении . Этот этап начался в 1996 г. и продолжался до настоящего времени . Его окончание должно ознаменовать готов- ность банковской системы к работе в новых условиях низкие процентные ставки зависимость уровня доходности прежде всего от профессионализма работы банка на рынке основное направление вложений банка - кредитован- ие реального сектора при значительном снижении соответствующих рисков значительное сокращение в банковской системе ко- личества неустойчивых кредитных организаций

В отличии от других отраслей экономики в первой половине 90 - х гг. банковская система пережила бурный расцвет. Дохо- дность в этой отрасли была необычайно высокой в силу трех причин 1 - высокий уровень инфляции 2 - дефицит финансовых ресурсов 3 - спекуляция на валютном рынке На это же время пришёлся период становления Центрального банка , поэтому его контроль за кредитными организациями и финансовыми рынками не соответствовал потребностям времени .

Кроме того , конец 80-х -начало 90-х гг это период глобального передела собственности в России . По опубликованным материалам БРФ . Средства из государственного сектора устремились в частн - ый , и львиная доля перераспределяемых средств питала в те годы банковскую систему . В этих условиях за 3-4 года к специализированным банкам , которых насчитывалось мене 10 , добавилось почти 2000 новых , тем более , что в то время для открытия банка не требовалось проходить жестких процедур

и вкладывать дос- таточно много собственных средств . Заниматься банковским делом считалось очень прибыльным , и действительно , тогда это была самая рентабельная отрасль . Другой , не менее рас- пространенной причиной увеличения количества специализи- рованных банков являлась недоступность кредитов для большинства организаций из-за отсутствия конкуренции на финансовом рынке и высокой инфляции . Так в России появи- лось множество небольших , карманных банков , основной

целью которых было привлечение внешних заемных средств иногда под любые проценты для льготного кредитования организаций , владевших таким банком . Не обошлось и без мошенников , хотя им гораздо больше удалось собрать сред - ств , и не прибегая к организации банков и не имея банковск - их лицензий МММ , ТИБЕТ и пр В силу перечисленных причин высокий уровень инф - ляции , дефицит финансовых ресурсов , спекуляции на валют - ном рынке , а также отсутствия в начале работы убытков , связанных с невозвратом

кредитов и другими недостатками в работе кредитных организаций , угрозы банкротств , тем более массовых , перед банковской системой не возникало . Приток средств в банки был настолько мощным , что с лихвой перекрывал и потребности самого банка , и его промахи в ра - боте , и потребности клиентов в кредите . Положение стало коренным образом меняться к 1995 г. Уровень инфляции все еще оставался значительным для того , чтобы приносить высокие прибыли .

Дело в том, что из-за запрета на осуществление валютных операций , сущест - вовавшего в СССР к моменту обвального роста инфляции , лишь незначительное количество участников финансового рынка имело существенные запасы валюты , а экономическая ситуация и послабление контроля со стороны государства в этой области привели к очень высокому спросу на иностран - ную валюту . Но валюта приобреталась большинством участ - ников не только как инстремент , защищающий от инфляции

, но и как ликвидный актив , которым можно было абсолютно гарантированно расплатиться в любой ситуации . Напомним , что первая половина 90 - гг. характеризуется безоговорочным ростом курса доллара , и ситуация , при которой доллар растет очень медленно или обесценивается , рассматривалась как искусственная и заранее обреченная . Поэтому вопрос поку - пки валюты упирался только в отсутствие средств у участника рынка , а вот расставались с валютой очень неохотно и , как правило , ненадолго , т.е . спрос постоянно

и многократно превышал предложение . Однако существовал один нюанс - неконвертируемость национальной валюты выражается прежде всего в том , что кроме участников - резидентов фи - нансового рынка национальную валюту никто покупать не бу - дет . И когда на фоне упомянутых особенностей банковской системы в 1995 г. были введены новые резервные требования для банков , которые им пришлось выполнять , фактически используя свободные активы так как привлеченные сред - ства , попавшие под резервные , уже были размещены , банки

, естественно , прибегли к наиболее надежному и ликви- дному активу , находившемуся в их распоряжении они нача- ли продавать валюту на финансовом рынке , причем всю сразу и на очень большую сумму . Нетрудно догадаться , что факти - чески на рынке оказался один покупатель - Центральный банк. Рост курса доллара сначала остановился , а потом начал сни - жаться . Впервые за долгие годы рост рубля объяснялся есте- ственными причинами , кроме того , у

Центрального банка по- пополнились свои не очень большие валютные резервы , не переплачивая за это , поэтому он не собирался форсировать события . Однако большинство участников рынка рассматри - вали валюту как доходный инструмент , а ее обесценение - не что иное , как прямые убытки . В этой ситуации разумным действием любого финансиста является продажа активов , не приносящих доход . И такая продажа также началась в массо - вом порядке .

Произошел обвал . И хотя ситуацию удалось стабилизировать , введя валютный коридор , ее последствия для банковской системы оказались весьма серьезными и по - дорвали и без того уже небольшой запас прочности многих банков , которые понесли прямые убытки от валютных опера - ций и для которых валюта перестала быть ликвидным инстру - ментом . Фактически банк мог быстро мобилизовать средства лишь за счет нарождающегося рынка ГКО или МБК , т.е. нагрузка на эти рынки значительно возросла .

Поэтому стаби - лизация оказалось недолгой . Сбой произошел 24 августа 1995 г. на межбанковском рынке . К тому времени проблемы в банковской системе обострились настолько , что не возврат нескольких кредитов на межбанковском рынке спровоцировал целую цепочку неплатежей , собственные ликвидные средст - ва многих банков оказались полностью исчерпанными . Мно - гие банки понесли тяжелые финансовые потери , более чем для 100 из них это окончилось банкротством , а межбанковск - ий рынок с большими трудностями восстанавливался

на про - тяжении двух лет . Итак , к 1996 г. бурное расширение банковской системы прекратилось . Источники интенсивного развития системы оказались исчерпанными кризисы 1995 г. это показал со всей очевидностью , и банковская система должна была перейти на использование экстенсивных источников , т.е. развиваться за счет качественного роста . Ресурсная база банков 1996 г. формировалась в основ- ном за счет трех источников средства на расчетных и текущих счетах вклады населения межбанковские кредиты

В течении года их соотношение почти не менялось . При неко- тором росте удельного веса вкладов населения наблюдалось незначительное падение объемов межбанковского кредито - вания . Вместе с тем отмечается существенный рост выпущен- ных банком собственных долговых обязательств с 3 до 5 от величины пассивов . На межбанковском рынке в структуре привлеченных средств происходит постепенная переориентация с российс- ких банков на зарубежные .

Тенденция развития банковской системы России , на наш взгляд , в ближайшие несколько лет будут определяться следующими факторами снижение доходности финансовых рынков постепенная стабилизация экономики страны и создание более благоприятного инвестицион- ного климата рост квалификации банковских служащих , прежде всего среднего управленческого звена укрепление и расширение законодательного поля в банковской сфере концентрация и объединение крупных фина - нсовых и промышленных капиталов

Эти факторы должны способствовать переориентации банков с вложений на финансовых рынках на кредитование прямых заемщиков и увеличение портфельных инвестиций , как за счет собственных средств , так и на основе доверите - ного управления портфелями своих клиентов . Начало эконо - мического подъема в стране привлечет значительные средст - ва в регионы России , однако в Москве на протяжении еще длительного периода будет сконцентрирована основная доля

банковских капиталов . Создание банковских и финансово - промышленных групп получит дальнейшее развитие , скорость которого будет определяться двумя моментами - решением проблемы неплатежей предприятий и оздоровлением самой банковской системы в первую очередь , за счет снижения доли убытков и некачественных активов до приемлемого уров - ня и увеличения собственных средств до уровня междунаро - дных стандартов , а также повышения качества управления , гарантирующего стабильную работу кредитных организаций .

В данной работе мы не будем рассматривать вопрос о возможных способах решения проблемы неплатежей . Что же касается перспектив оздоровления банковской системы , то Центральный банк решает эту проблему сразу в нескольких направлениях . Во-первых , процедура получения банковской лицензии для вновь открываемых банков значительно ужесто - чилась и в значительной мере препятствует появлению непро - фессиональных и неустойчивых в финансовом

отношении новых участников финансового рынка . Во-вторых , придается особое значение ликвидации и санации финансовонейстойчи- вых банков - за последние 2 года лицензии отзываются у более 200 банков ежегодно , и этот темп не ослабевает В-третьих ужесточается надзор за действующими банками . И хотя реформа в надзорных органах все еще продолжается , существующие процедуры позволяют уже сейчас составить правильное представление подавляющей части банков .

В-четвертых , в целях увеличения защищенности от банковск - их рисков разработана и внедряется в настоящее время прог - рамма по увеличению уставных капиталов банков , согласно которой 1999 г. в России не должно остаться банков с уставн - ым капиталом менее 1 млн.ЭКЮ 6530 тыс.руб Для прове - дения же всего спектра банковских операций необходимо буд- ет иметь не менее 5 млн.ЭКЮ 32 650 тыс.руб Банки , кото - рые не могут выполнить новые требования , будут поставлены

перед выбором слиться с более крупными банками , либо перерегистрироваться как небанковская финансовая органи - зация с очень ограниченным перечнем проводимых операций, либо подвергнуться ликвидации . Подведем итог нашему небольшому исследованию . За короткий отрезок времени банковская система прошла гигант - ский путь развития . Однако условия , в которых она развива - лась и функционировала , сильно изменились . Поэтому ее устойчивость и дальнейшее развитие во многом будут опреде- ляться тем , насколько

успешно банки решат ряд насущных задач повышение качества активов значительное снижение издержек в работе наращивание капиталов защита вкладов широкий выход на региональные рынки адекватный контроль со стороны Центрального банка ГЛАВА 2 ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ СБЕРЕГАТЕЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ . 2.1. ОПЕРАЦИИ СБЕРБАНКА ПО ОБСЛУЖИВАНИЮ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ . Рыночная экономика создала широкие возможности для осуществления внешнеэкономической

деятельности и ва - лютно -хозяйственной самостоятельности различных предпри- ятий , обществ , объединений . В этих условиях десятки тысяч предприятий и организаций различных форм собственности получили право самостоятельного участия во внешнеэкономи - ческой деятельности . Валютные средства любого юридического лица , с местонахождением на территории Российской Федерации и зарегистрированного в России , хранятся на его валютном счете , поэтому для проведения

валютных операций предва - рительно необходимо открыть данный счет. Предприятие может открыть валютный счет на территории России в любом банке , уполномоченном Центральным Банком на проведение операций с иностранной валютой , а также в иностранном банке за границей . Для совершения операций по счету за границей необходимо разрешение ЦБ России , выдаваемое с учетом специфики проведения конкретных валютных операц - ий .

Банки , дейсвующие на территории России на основе лицензии , выдаваемой Центральным Банком Российской Федерации на совершение операций с иностранной валютой имеют право для проведения расчетов по договорам и контр- актам , заключенным российскими предприятиями участни - ками внешнеэкономической деятельности , открывать счета в следующих иностранных валютах австралийских доллар , австрийский шиллинг , английский фунт стерлингов , бельгий- ский франк , немецкая марка , датская

крона , доллар США , французский франк , шведская крона , швейцарский франк , турецкая лира , кувейтский динар , сингапурский доллар , японская иена . Уполномоченный банк открывает предприя - тию только один счет в любой свободно конвертируемой валюте , но возможно открытие счета сразу в нескольких валютах . Это выгодно в целях избежания конверсии валюты из одной в другую в том случае если у предприятия несколько договоров с разными странами и соответственно в разных видах валют .

При этом следует помнить , что основные принципы осуществления валютных операций в России определены Законом РФ О валютном регулировании и валютном контро - ле , в соответствии с которым функция основного органа ва - лютного регулирования возложена на ЦБ России .Во исполне - ние данного Закона ГТК РФ и ЦБ РФ приняли Инструкцию О порядке осуществления валютного контроля за поступлени- ем в

РФ валютной выручки от экспорта товаров , которая свя - зывает субъекты экспортной сделки экспортер-таможня-банк . В связи с этим в Сберегательном банке введены следующие операции по обслуживанию юридических лиц Открытие и ведение валютных счетов для экспортно - импортных операций Валютное кредитование Безналичная покупка валюты Безналичная продажа валюты Наличный и безналичный перевод валюты за рубеж Безналичный перевод валюты в другие отделения

Сберегательного банка Выдача пластиковых карточек VISA , IAPA , EUROCARD . Продажа и покупка дорожных чеков Конвертация валюты одного государства на валюту другого государства Выдача наличной валюты на целевое использование с требованиями валютного законодательства При совершении операций с иностранной валютой рублевый эквивалент исчисляется на основе последнего рас

- поряжения курсов иностранных валют Центрального банка . Курсы покупки и продажи иностранной валюты , устанавливаются банком самостоятельно . 2.2. ОБМЕННЫЕ ОПЕРАЦИИ СБЕРЕГАТЕЛЬНОГО БАНКА . В обменном пункте Сбербанка совершаются следующие операции покупка и продажа наличной иностранной валюты за наличные рубли покупка и продажа платежных документов в иностран- ной валюте за наличные рубли , а также продажа и

оплата платежных документов в иностранной валюте за наличную иностранную валюту прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты и платежных документов в ино - странной валюте прием на экспертизу денежных знаков иностранных государств и платежных документов в иностранной валюте выдача наличной иностранной валюты по кредитным и дебетным картам , а также прием наличной иностран- ной валюты для зачисления на счета физических лиц в банках , служащие для расчетов по кредитным и дебетным картам обмен конверсия

наличной иностранной валюты одного иностранного государства на наличную ино - странную валюту другого иностранного государства размен платежного денежного знака иностранного государства на платежные денежные знаки того же иностранного государства замена неплатежного денежного знака иностранного государства на платежные денежные знаки того же иностранного государства покупка неплатежных денежных знаков иностранных государств за наличные рубли . За совершение валютных операций банк может взимать комиссионое вознаграждение

. Операция по приему на экспертизу денежных знаков иностранных государств , подлинность которых вызывает сомнение , является обязательной . Валютно - обменные операции совершаются с обяза - тельным оформлением и выдачей физическим и юридическим лицам справки формы 0406007 . Справка действительна в течении двух лет с датой выдачи для вывоза валюты за границу . 2.3. ТАРИФЫ ПО ВАЛЮТНЫМ ОПЕРАЦИЯМ СБЕРЕГАТЕЛЬНОГО

БАНКА . ЗЛАТОУСТОВСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ Переводы по поручениям граждан за границу 1 от суммы min 10 USD на территории России 0,5 от суммы min 10 USD из одного учреждения Сбербанка - 10 USD России в другое Инкассо наличной иностранной валюты- 10 от и платежных документов в иностранной суммы валюте Размен платежных денежных знаков - 0,25 USD иностранного государства на платежные денежные знаки того

же государства за каждую банкноту участвующую в операции Обмен платежного денежного знака - 2 от иностранного государства одного суммы номинала на платежный денежный знак того же иностранного государства с тем же номиналом Операции с дорожными чеками Amerikan Express Thomas Cook продажа за наличную валюту 1 от суммы min 1 USD продажа за рубли по банковскому курсу продажи продажа

за счет средств , 1 списанных с валютных счетов min 1 USD оплата в наличной валюте 4 от суммы min 1 USD оплата в рублях по банковскому курсу покупки оплата с зачислением средств 3.50 на валютные счета граждан min 1 USD выплата эквивалента в рублях , в случае признания подлинности 10 от суммы денежных знаков иностранных государств или платежных документов в иностранной валюте , ранее принятых на экспертизу 2.4.

ОПЕРАЦИИ СБЕРБАНКА ПО ПРИВЛЕЧЕНИЮ ВАЛЮТНЫХ СРЕДСТВ . АНАЛИЗ ВАЛЮТНЫХ ВКЛАДОВ НА ПРИМЕРЕ ОСБ - 35 . В условиях денежной политики , направленной на сни - жение инфляции , Банк существенно упрочил свои позиции на финансовом рынке , сохранив репутацию надежного финансо- вого партнера . Сбербанк стабильно занимает лидирующие позиции среди коммерческих банков России . Банк проводит последовательную и целенаправленную работу по наращиванию собственного капитала

, повышению эффективности своей деятельности , что дало возможность значительно увеличить потенциал Банка и обеспечить дина - мичное поступательное развитие по всем направлениям деятельности . Банк оперативно реагирует на экономические процессы , происходящие в стране , и вызванные этим коле - бания конъюктуры финансового рынка , постоянно расширяя спектр предоставляемых клиентам услуг на основе использо - вания современных банковских технологий .

В начале 1996 года была утверждена Концепция разви- тия Сбербанка России до 2000 года . В основе Концепции за - ложена стратегическая линия на развитие Сбербанка как уни - версального коммерческого банка , традиционно ориентиру - ющегося на работу с населением при усилении координации действий с Правительством Российской Федерации и Центра- льным Банком Российской

Федерации . В развитие Концепции определены Приоритетные направления деятельности Сбербанка России и меры по их реализации до 2000 года . Оплаченный уставный капитал увеличился до 700 , 1 млн.руб. Акционерами Банка являются более 300 тыс.юриди - ческих и физических лиц . Крупнейшим акционером является Центральный банк Российской

Федерации , который в соотве - тствии с Федеральным Законом Российской Федерации О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР О Цен- тральном банке РСФСР Банке России и Уставом Сбербанка России владеет контрольным пакетом акций . Сбербанк в истекшем году целенаправленно работал над созданием гибкой системы управления как

Банком в целом так и его подчиненными учреждениями . Совершенствование методов экономического управления направлено на усиление централизованного начала в руководстве региональной сетью Банка путем создания целостной системы нормативов и лими - тов на всех уровнях принятия решений , разработки регламе - нтов и процедур по направлениям деятельности , способству - ющих реализации оперативной самостоятельности учрежде - ний

Банка в рамках установленных параметров их деятельно - сти и усилению ответственности за конечные результаты ра - боты . Полностью изменена структура управления Банком , обеспечивающая , с одной стороны , усиление взаимодейст - вия с подчиненными учреждениями , а с другой - разграниче - ние функций и полномочий в различных сферах деятельности. Процесс совершенствования структуры управления Банком продолжается и в текущем году .

При этом темпы роста доходов опережали темпы роста расходов и составили за год соответственно 2,1 и 1,9 раза . В 1997 году в учреждениях Банка наблюдался устойчи - вый прилив вкладов . Общий прирост валютных вкладов соста- вил за год 643 млн .долларов США . К началу 1998 года в учреждениях Сбербанка России было открыто свыше 1,5 млн.валютных счетов ,на которых хра- нилось 2,3 млрд .долларов США . Банк проводит работу по повышению привлекательнос -

ти и расширению разнообразия банковский услуг , населению . Введен валютный срочный с ежемесячным начислени - ем процентов , осуществляется прием срочного депозита на срок 3 месяца с начислением фиксированной процентной ставки за установленный срок хранения . Банк ориентируется на введение вкладов с фиксированной процентной ставкой . Так введены с 1998 года новые виды вкладов Пополняемый

Сбербанка России Особый Сбербанка России Проводится работа по упорядочению структуры дейст - вующих вкладов для клиентов . Прекращен прием не пользую - щихся популярностью среди вкладчиков таких как Банкнотн - ый , Валютная рента , Детские и Срочные . На 1 января 1997 года в учреждениях Сбербанка Рос - сии обслуживалось 587 тыс. текущих , расчетных и депозитн - ых счетов предприятий и организаций на которых хранилось 114,3 млн.долларов

США . Количество обслуживаемых в уч - реждениях Банка счетов юридических лиц возросло за год в 1,4 раза. Сбербанк , наряду с операциями по привлечению валю- тных средств клиентов , активно развивает и другие операции в инвалюте . Учреждения Банка осуществляет операции с 27 видами национальных валют . Годовые объемы купленной учреждениями Сбербанка России наличной иностранной валюты у клиентов составили 2,9 млрд.долларов США объемы проданной наличной ино - странной валюты клиентам -

4,6 млрд.долларов США , что превышает аналогичные показатели 1996 года в 1,2 и 1,5 раза соответственно . Учреждения Сбербанка России предоставляют населе- нию услуги по оплате и продаже дорожных чеков Thomas Cook , American Express , а также по оплате дорожных чеков VISA . В 1997 году оплачено чековна общ - ую сумму 4,6 млн.долларов США и продано на сумму 8,7 млн. долларов США , что превысило показатели прошлого года в 2,3 и 1,9 раза

соответственно . Учреждения Банка активно осуществляют переводы неторгового характера в пользу и по поручениям граждан . Основную долю в общем объеме таких операций составляют переводы грантов благотворительных премий Института Открытое общество , сумма которых превысила 15 млн.дол - ларов США . Дальнейшее развитие получили операции по выполне - нию Банком функций агента валютного контроля за проведени- ем экспортно - импортных операций клиентов

Банка . Расширяется и совершенствуется система корреспон - дентских отношений Банка с российскими и зарубежными банками . Проведена инвентаризация корреспондентской сети Сбербанка и осуществлены меры по ее оптимизации . Созданы необходимые условия для развертывания операций в мягких валютах . Рядом зарубежных банков предоставлены Сбербанку более выгодные режимы счетов Ностро . Около 100 банков открыли кредитные линии на

Сбербанк для совершения доку - ментарных , валютно - конверсионных и депозитных операций. Банк имеет свыше 300 зарубежных банков - корреспо - ндентов . 80 российских коммерческих банков и банков из стран ближнего зарубежья имеют свои счета в Сбербанке , общее количество счетов увеличилось за год в 2 раза . Учреждения Сбербанка России обслуживают собствен- ные микропроцессорные - банковские карточки , а также

карто- ки международных платежных систем VISA lnt. и EUROPEY lnt. АНАЛИЗ ВАЛЮТНЫХ ВКЛАДОВ НА ПРИМЕРЕ ОСБ N 35 . Основой валютных отношений как мы уже написали является Закон РФ О валютном регулировании и валютном контроле . Все валютные операции проводятся через уполномо - ченные банки , то есть коммерческие

Банки , получившие лице- нзию на проведение операций в иностранной валюте . Сбербанк ведет валютные счета граждан и юридическ - их лиц , осуществляет расчеты и перечисления в иностранной валюте , конвертирует рублевые средства с одновременным зачислением приобретенной валюты на счета граждан . В настоящее время в учреждениях Сбербанка открыто свыше 1,5 млн.валютных счетов , сумма вкладов которых сос - тавила более 2,3 млрд.

долларов США . Валютные счета открываются в конкретных видах валют и для каждого нового вида валюты открывается новый счет . В Златоустовском отделении счета открываются только в долларах США , немецких марках и австрийских шиллингах . По усмотрению клиента могут быть открыты следующие виды вкладов До востребования Срочный с ежемесячным начислением процентов Срочный с дополнительными взносами Срочные депозиты

Пополняемый Сбербанка России Особый Сбербанка России Проценты по валютным счетам и депозитам начисля - ются и выплачиваются в соответствующей валюте . Комиссионное вознаграждение взимается в валюте в доллорах США и рублях . Вклады отличаются друг от друга условиями хранения , и размерами дохода это видно по таблице 2.4.1. Вставить таблицу 2.4.1. изыскание дополнительных источников привлечения денежных средств

граждан во вклады , путем расширения и совершенствования сферы оказыва - емых услуг эффективное развитие и рекламирование безнали - чных поступлений средств граждан на вклады рекламирование пластиковых карточек и дорожных чеков как надежные сбережения от воров и мошен - ников проведение рекламы , агитации и своевременное информирование граждан о новых видах вкладов и процентных ставках рекламирование покупки и продажы платежных доку - ментов в иностранной валюте 2.5. Современное развитие рынка финансовых услуг хара - ктеризуется

бурным внедрением электронных технологий , что привело к широкому использованию пластиковых карт , как международных , так и локальных. Ассоциация российских членов Europay International , объединяющая 34 российских банка , которые выпускают меж- дународные пластиковые карточки Eurocard MasterCard , соз - дана 18 октября 1995 г. с целью координации деятельности банков по формированию рынка международных пластиковых карт в

России с учетом использования передового мирового опыта . Банками - членами Ассоциации в 1996 г. выпущено более 480 тыс. международных пластиковых карт Eurocard - MasterCard , а к концу текущего года ожидается , что в России будет выпущено свыше 1 млн.таких карточек .Более 100 рос - сийских банков работают сегодня с международными пласти - ковыми картами , растет интерес к ним и у специалистов .

Сегодня российская банковская система переживает настоящий бум карточного бизнеса . Количество банков , эмитирующих пластиковые карто - чки различных отечественных и международных платежных систем , несмотря на все трудности ,постоянно увеличивается . Расширяется сеть торговых предприятий , реализующих свои товары с использованием пластиковых карт , банки активно внедряют в сферу своих услуг выдачу наличных денежных средств по пластиковым картам через

банкоматы и в обменных пунктах , растут объемы операций по картам . Однако не только внедрение передовых технологий и хорошо поставленная коммерческая работа являются услови - ями положительных результатов . Не менее важно - правильно организовать операционную работу и бухгалтерский учет сове- ршаемых операций . Как показывает опыт , это далеко не простое дело . Осо- бенно если учесть то обстоятельство , что до настоящего вре - мени

Центральным банком основополагающих нормативных документов по этому вопросу не разработано , а в Гражда - нском кодексе Российской Федерации о пластиковых картах нет даже упоминания . В связи с таким нормативным вакуумом коммерческие банки вынуждены самостоятельно решать эту проблему , опи - раясь на мировой опыт , здравый смысл и существующие доку- менты по аналогии или исходя из смысла этих документов . В таких условиях правильная организация операцион - ной работы и бухгалтерского учета

возможна только при пра - вильном понимании сути процессов , которые происходят при опреациях , совершаемых с использованием пластиковых карт. Рассмотрим технологию , когда авторизация операций и представляемые для расчетов финансовые сообщения не совпадают по времени , а ряд операций вообще может прово - диться без авторизации так называемая технология двух сообщений . Такая технология в основном и реализуется сегодня в

России как международных , так и для российских пластиковых карт. Технология одного сообщения ,когда авторизацион - ный запрос является одновременно и распоряжением на спи - сание средств со счета,т.е. технология прямого доступа к счету держателя карты , в настоящее время применяется в нашей стране , как правило ,только в локальных банковских системах. Внимательное рассмотрение технологии двух сооб - щений позволяет сделать вывод , что в пластиковой

карте , работающей по этой технологии , сосредоточены две осно - вные функции . Во-первых,она является инструментом предоставления гарантий банка , выпустившего карту , гарантий по оплате банком тех операций , которые с помощью этой карты были со- вершены ее держателем так называемая авторизация .При этом , по всей видимости , операции, совершенные без автори- зации ниже так называемого floor limit ,как это ни покажет- ся странным , также являются авторизованными операциями , только авторизованы

они не в момент их совершения , а зара- нее , в тот момент ,когда эмитент вступал в Платежную систему и , соглашаясь с таким порядком авторизации , гарантировал оплату таких операций . Во-вторых , пластиковая карта - это инструмент офо - рмления документа , подтверждающего совершение сделки , документа , являющегося по существу долговым обязательств - ом держателя карты , которое в последующем , используя ин - фраструктуру платежной системы , предъявляется к оплате мерчантом предприятие

, реализующее товары и услуги с ис - пользованием пластиковых карт через банк - эквайрер банку - эмитенту под его выданные гарантии . Банк -эмитент , в свою очередь , оплатив предъявленные ему долговые обязательст- ва , предъявляет их к оплате держателю карты . При выдаче наличных денежных средств предъявление банку - эмитенту долговых обязательств держателя карты осуществляется банком - эквайрером . При таком понимании происходящих процессов карточн ый счет держателя дебетной карты карты типа pay

now является не чем иным , как счетом для размещения обеспече - ния , под которое банк - эмитент выдает свои банковские гара- нтии и с которого , после оплаты представленных к оплате дол- говых обязательств держателя карты , он списывает в свою пользу причитающиеся средства . Для кредитных карт карт типа pay later в банке-эми- тенте нет специального обеспечения под предоставляемые им банковские гарантии.Банк дает эти гарантии по согласованной с держателем карты схеме , а после оплаты

его долговых обязательств предоставляет держателю карты кредит на тех или иных условиях . Таким образом , можно сделать вывод , что операцион - ная работа в банке по пластиковым картам , работающим по технологии двух сообщений , это прежде всего предоставление банковских гарантий по операциям , совершаемым с использованием пластиковых карт банка , ко - торое сопряжено в отношении держателя карты либо с депо - зитными операциями , когда банковские гарантии выдаются только при наличии на специальном счете клиента

необходи - мых для этого денежных средств дебетные карты , либо когда специальных средств клиента не требуется , а выдавае - мые банковские гарантии обеспечиваются иными способами кредитные карты расчеты ,связанные с оплатой банками предъявленных им долговых обязательств держателей карт расчеты , связанные c оплатой держателями карт своих долговых обязательств перед банком - эмитентом либо сразу по предъявлению их банком к оплате дебетные карты , либо с рассрочкой платежа кредитные карты .

На основе изложенного выше представляется целесо - образным учет авторизованных , но неоплаченных операций , вести за балансом , как это делается для банковских гара - нтий по кредитам , это позволит более точно определять резу - льтирующие финансовые показатели банка например , доста- точность капитала , знание которых необходимо для прави - льной оценки финансового состояния банка и соответственно для принятия решения о его целях и политике . Еще один важный вопрос , без понимания которого невозможно правильно

организовать операционную работу и бухгалтерский учет по пластиковым картам . Это вопрос о сче - тах держателей карт . Как показывает практика ,даже у опытных специалистов здесь есть определенные заблуждения . К сожалению , очень часто приходится слышать такие фразы средства , зачислен- ные на карту , деньги на карте и т.п. Эта ошибка , по всей вероятности , связана с тем , что индивидуальный номер карты принимается за номер банковского счета , открываемого для отражения операций

, совершаемых с использованием карты , т.е . между пластиковой картой и счетом ставится знак раве - нства , что совершенно недопустимо . Нада четко и ясно понимать , что пластиковая карта -это технический инструмент , если хотите , инструмент доступа к сложному программно - техническому комплексу , с помощью которого совершается целый ряд взаимосвязанных финансо - вых операций . Денежные же средства могут находится только на специально предназначенных для этого банковских счетах,

которые имеют свои номера , не совпадающие с номерами пластиковых карт по структуре , поскольку функции этих номе - ров совершенно разные . Функции номера счета дежателя карты -идентификация в соответствии с установленными правилами действия лицево- го счета клиента в банке , на котором осуществляется аналити- ческий учет совершенных операций , а также идентификация счета , по поводу которого с клиентом заключен договор банко- вского счета . При этом очевидно , что номер счета , указанный в договоре счета ,и номер

счета аналитического учета должны совпадать . Номер пластиковой карты выполняет совсем иные фун- кции , одной из которых , с точки зрения расчетов и учета , яв - ляется функция соответствия банка - эмитента карты ее держа- телю для того , чтобы по правильному адресу обратиться за банковскими гарантиями , безошибочно определить лицо , под операции которого она выдается , а затем по правильному маршруту выставить долговые обязательства на оплату . Недопустимость термина деньги на карте в полной мере относится и к

ЧИП-картам . В ЧИП записывается , все та же сумма выданных банко- вских гарантий т.е.сумма авторизованных и неоплаченных операций , которую банк при ее загрузке в ЧИП непременно должен учесть за балансом . При загрузке ЧИПа происходит как бы авторизация банком операций на сумму , загруженную в ЧИП . Поэтому одновременно и уменьшается на соответствую- щую сумму ведущийся в центральной базе данных

лимит авто - ризации по этой ЧИП-карте , который также целесообразно учитывать за балансом , рассматривая его как сумму обяза - тельств банка по предоствавлению банковских гарантий . И никак не деньги на карте деньги на счете , наличные , но не на карте . Однако вернемся к вопросам , касающимся счетов дер - жателей пластиковых карт . А именно к вопросу о количестве счетов , открываемых для пластиковых карт ,операций по кото- рым могут

проводиться без авторизации . Во многих банках для каждой из таких карт открывается два счета текущий карточный и счет страхового покрытия или устанавливается неснижаемый остаток на карточном счете . Что касается статуса счетов ,то, по всей вероятности , карточные счета для дебетных карт , работающих по техно - логии двух сообщений с возможностью неавторизованных операций , должны иметь статус залоговых счетов . Это позво - лит избавить банк от лишних проблем , связанных с возможны- ми взысканиями , обращаемыми

на эти счета . Говоря о счетах держателей пластиковых карт , нельзя не сказать о комиссиях банка , взымаемых с их держателей . Правильная формулировка наименования оказываемой услуги позволяет банку обоснованно платить или не платить налог на добавленную стоимость . С учетом последних изменений в законодательстве по этому вопросу представляется целесообразным внести неко - торые изменения в устоявшуюся практику ,а именно отказаться от такого тарифа , как стоимость

пластиковой карты , а вместо него ввести тариф на новую , необлагаемую НДС чисто банко - вскую услугу - ведение счета в течении срока действия карты . Действительно , пластиковая карта - это собственность банка , подлежащая возвращению в банк после окончания сро- ка ее действия . Она никому не должна продаваться и уж тем более не сдаваться в лизинг , потому что карта не оборудова - ние для производства . Пластиковая карта является неотъе - млемой технической

частью платежной системы , инструме - нтом , позволяющим держателю карты пользоваться ее услуга- ми , за оказание которых банк и взимает в соответсвии с тари - фами свои комиссии . И наконец , последний вопрос о счетах держателей карт , который непосредственно связан с операционной рабо - той в банке . Это подготовка договоров счета для потенциальн- ых клиентов , которые после их заключения попадают на исполнение в подразделения банка , занимающиеся операци - онной работой .

Для того чтобы сильно не усложнять и без того сложную операционную работу по пластиковым картам , необходима унификация таких договоров с учетом разнообразия услуг - карточных продуктов , предлагаемых клиентам . Одним из решений этой проблемы является разработка типовых правил обслуживания держателей пластиковых карт , имеющих статус договоров присоединения . К каждому из таких правил -догово- ров , подписанных с одной стороны руководителем банка , может присоединиться в соответствии с изложенной в них про- цедурой

любой потенциальный клиент банка . Однако при под- писании им соответствующих документов о присоединении никакие замечания , дополнения или уточнения правил со сто- роны клиента недопустимы . Вместе с тем замечания и предложения клиентов не должны оставаться незамеченными .При подготовке очередн - ых версий правил все замечания клиентов непременно должны анализироваться и по возможности учитываться . Хотелось бы подчеркнуть важность организационного выделения операционной

работы по пластиковым картам в самостоятельное направление , целесообразно было бы возложить следующие задачи ведение счетов физических и юридических лиц , в том числе и банков , предназначенных для учета операц - ий , совершаемых с использованием пластиковых карт ведение базы данных о клиентах и их пластиковых карт определение ежедневного лимита авторизации по каждой пластиковой карте и его экспорт на исполнен - ие во франт-энд центр авторизации по закрытию операционного дня в бэк-офисе определение суммарного

лимита авторизации для каждого банка , работающего через банк-спонсор , и его экспорт на исполнение во фронт-энд центр авторизации по закрытию операционного дня в бэк-офисе контроль за состоянием специальных и депозитных счетов , открытых для расчетов по пластиковым картам в расчетных и клиринговых банках российских и международных платежных систем , подготовка распоряжений на проведение операций по этим счетам осуществление клиринговых операций , предваряющ - их межбанковские расчеты по пластиковым картам для банка-спонсора

осуществление операций по специальным корреспон- дентским счетам , а также по депозитным счетам бан- ков ,открытых для межбанковских расчетов по пласти- ковым картам для банка-спонсора совершение операций по счетам держателей пласти - ковых карт осуществление расчетов с торговыми предприятиями, реализующими товары с использованием пластиковых карт совершение операций по счетам , предназначенными для учета наличных денежных средств в банкоматах контроль за своевременностью и правильностью воз - мещения наличных

денежных средств , выданных по пластиковым картам через банкоматы и в обменных пунктах контроль за своевременностью и правильностью взи - мания комиссий по операциям , совершаемым с испо - льзованием пластиковых карт расчеты по операциям charge back предъявление штрафных санкций к участникам расче- тов в случае нарушения требований соответствующих договоров или нормативных документов своевременное и точное отражение произведенных операций в бухгалтерском учете и отчетности Специалистами

Управления Пластиковых Карт СБ РФ разработана , внедрена и успешно развивается банковская технология системы безналичных расчетов на базе стандарта U.E.P.S С конца 1993 года . Сбербанк РФ широкомасштабно внедряет Систему в своих региональных отделениях . VISA international проявляет большую заинтересованность к проекту внедрения системы безналичных расчетов в Сберега - тельном банке

России и официально выразила свою поддерж- ку проекту U.E.P.S Сберегательный Банк России подписал важные согла - шения об объединении усилий в выработке единых стандартов платежных систем на базе микропроцессорных карт с Пром - сройбанком России , Межбанковским Объединением Инвест - кредит , Ассоциацией 11-ти крупнейших банков

Санкт-Петер - бурга Объединенная Банковская Карточка , что создало реальные предпосылки по созданию единой многоэмитентной платежной Системы безналичных расчетов на микропроцес - сорных карточках . Основным технологическим принципом U.E.P.S.являет - ся осуществление всех финансовых транзакций в режиме off - line при непосредственном взаимодействии двух интелектуа - льных карт . Технологическая схема U.E.P.S УНИВЕРСАЛЬНА с целью создания платформы как для всех существу - ющих

, так и для вновь возникающих финансовых ус - луг без необходимости каких-либо модификаций в механизме платежей и расчетов . Технологическая схема U.E.P.S УНИВЕРСАЛЬНА в целях использования карточек широким кругом владельцев , не имеющих специальной квалификации и , вместе с тем , гарантирует минимальные риски финансовым и торговым организациям . Технологическая схема U.E.P.S УНИВЕРСАЛЬНА с целью простого повсеместного внедрения и в макси- мальной

мере использует существующей банковской инфрастуктуры . Преимущества U.E.P.S. для банков Новые источники доходов от средств , на картах кли - етов использование Holding Account . Доходов от участия банка в платежных операциях в торговых точках комиссии с торговых транзакций . Практически отсутствие финансовых потерь и рисков от взломов Системы и подделок микропроцессорных карт . Отсутствие рисков неплатежеспособности клиентов .

Высокая информативность U.E.P.S. на всех уровнях , позволяющая получать актуальную информацию на любой момент времени . Четкий контроль состояния счетов клиентов . Привлечение новых клиентов , предоставление им нового типа банковских услуг . Полная автоматизация обработки финансовых транзакций . Сокращение объема операций при физическом контакте с клиентами посредством автоматизации всех процессов

. Отсутствие ответственности банка процессингового центра и соответствующих рисков , связанных с под - держанием центральной базы данных по PIN - кодам всех владельцев карточек . Персонал банка не несет на себе финансовые риски в процессе денежного оборота . Уменьшение нагрузки на центральную компьютерную систему банка процессингового центра в связи с отсутствием связи в режиме on - line с торговыми точками . Простота , быстрота , надежность операций инкас - сации

. Улучшение имиджа банка как банка , использующего передовые и перспективные технологии . Возможность принимать к обслуживанию на том же торговом терминале как микропроцессорные карточки стандарта U.E.P.S так и традиционные магнитные карточки . Преимущества U.E.P.S.для предприятий торговли и сферы услуг Гарантированность оплаты транзакций - базовый элемент U.E.P.S. Непосредственное кредитование счета торговца в момент инкассирования карточки списка совершен

- ных транзакций в банковском учреждении. Оперативность обслуживания клиентов , отсутствие затрат времени на проведение авторизации , отсутств- ие необходимости заполнения каких-либо бумажных документов . Простота операций , не требующих специальных зна - ний и подготовки персонала для работы с оборудова - нием . Процесс идеально подходит как для крупных,так и для небольших торговых точек . Простой удобный контроль над всеми совершаемыми платежными операциями со стороны администрации магазина

. Отсутствие высоких административных затрат на эксплуатацию оборудования . Отсутствие затрат на специальные линии связи . Возможность принимать к обслуживанию на том же торговом терминале как микропроцессорные карточки стандарта U.E.P.S так и традиционные магнитные карточки . Преимущества U.E.P.S. для владельцев карточек . Отсутсвие больших сумм наличности в кошельке и связанных с этим неудобств

и рисков потери , огра - бления , ошибок в расчетах . Возможность начисления процентов на средства ,на - ходящиеся не только на счете в банке , но и на сре - дства , находящиеся на карточке . Возможность пользоваться платежным механизмом Уменьшение затрат времени на совершение покупки . Наличие двух паролей , из которых один - на зачисле- ние средств на карту со счета клиента в банке , другой на расходование средств с карты в торговых точках

ю Технические гарантии защиты от мошенничества . УСЛОВИЯ ВЫДАЧИ И ТАРИФЫ ПО КАРТОЧКАМ Возможность менять пароль по мере необходимости в режиме off - line в любом торговом или банковском терминале. Легкий , удобный контроль финансовых операций по списку транзакций на карте клиента . При утрате карты неизрасходованная часть средств остается в банке и может быть возвращена на счет клиента . Возможность осуществлять денежные переводы и специальные оплаты счетов с помощью карты

. Возможность обналичивать средства с карты в любом пункте обслуживания . В таблице 2.5.1 приведены тарифы и условия выдачи пластиковых карточек в Сберегательном Банке ОСБ -35 . ОСБ -35 предоставляет такие карточки как VISA classic - в валюте VISA Gold - в валюте VISA Busines - только в рублях от 28.01.98 года. Международная ассоциация авиалиний предоставляет своим членам скидки при проживании в гостиницах ,

при про - кате автомобилей . Члены ассоциации подключаются к программам BAG - quard , key - quard уникальным системам поиска утерянного багажа и личных вещей . Привилегированное обслуживание в стране . Пластиковая карта IAPA является рассрочкой средств , дает возможность членам IAPA на получение скидок . Защищенность карточки от попыток взлома в ней испо - льзуется микропроцессор

фирмы SGC -Thompson технически защищен от воздействия ультрафиолетовых , инфракрасных лучей , нагревания , сканирования электронным микроскопом . 2.6. ПРОЧИЕ ОПЕРАЦИИ ПО ОБСЛУЖИВАНИЮ КЛИЕНТОВ СБЕРЕГАТЕЛЬНОГО БАНКА . При переходе банков к работе в условиях рыночных от- ношений , межбанковская конкуренция возрастает , значение так называемых прочих операций Сбербанка.

Прочие операции направлены на диверсификацию услуг , предоставляемых кли- ентам помимо пластиковых карт и валютного обслуживания , и на этой основе - расширение клиентуры , повышение прибы - льности и ликвидности банка .Развитие прочих операций со - ответствует тенденции к универсализации деятельности банков , стремлению максимально полно удовлетворить спрос клиентуры на деловые услуги . К прочим операциям Сбербанка относятся услуги по предоставлению населению индивидуальн - ых сейфов

во временное пользование выдача гарантий для получения третьими лицами банковских услуг консультационные услуги операции по продаже и выплате выигрышей по биле - там лотерей Ветеран-герой , Святая Русь , Пари - Париж через отделения Сбербанка некоторые ведется продажа нумизматических золотых и серебряных монет второстепенные платные услуги брокерские операции по купле и продаже ценных бу - маг на вторичном рынке -

0,25-0,5 от суммы сделки информационно посреднические услуги , которые предполагают подбор учредителей , участников обмен- ных операций информационно справочные услуги , в частности по - мощь в розыске сумм , наведение справок в архиве банка создание банковских школ , центров переподготовки , подготовка кадров для других коммерческих банков . продажа тенге казахской валюты Изучение опыта западных стран дает возможность определить пути развития прочих операций

Сбербанка . ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ 3.1. В условиях ,когда на банковском рынке идет достаточно жестокая борьба за привлечение клиентов от банка требуется максимум изобретательности и разнообразия предлагаемых услуг . Как показывает зарубежный и отечественный опыт , для вкладчиков важным стимулом служит уровень процентов , вып- лачиваемых банками по вкладам , он представляет собой инс- трумент управления процессами формирования

денежных накоплений и одновременно средство в конкурентной борьбе за пассивы . В настоящее время Сбербанк России предлагает клие - нтам различные виды вкладов . Однако лишь некоторые из них краткосрочные депозиты , срочные с ежемесячным начисле - нием дохода популярны , так как в условиях экономической нестабильности не выгодно хранить деньги во вкладах на дли- тельный срок . В мае 1998 года в ведены новые виды вкладов

Пополняемый Сбербанка России , Особый Сбербанка Рос- сии . Они по условиям очень удобны для клиентов и они начи- нают пользоваться популярностью . Зарубежная банковская практика последних лет свиде - тельствует о том , что банки , которые предоставляют клиентам разнообразные услуги высокого качества , обычно имеют пре - имущества перед банками с ограниченным набором услуг . В настоящее время все большее число крупных западных банков переходят на комплексное

обслуживание клиентов . Это озна - чает , что помимо расчетного , валютного , кредитного и кас - сового обслуживания банки оказывают своим клиентам ряд других услуг , направленных на удовлетворение специфическ - их потребностей каждого конкретного клиента . Поэтому при разработке и введении новых видов вкладов надо учесть эти предложения,не забывая и о доходности и ликвидности банка . В зарубежной практике важное место среди финансов - ых услуг занимает обеспечение наиболее удобной

формы платежа . Так , стремясь заинтересовать вкладчиков в хране - нии сберегательных вкладов,банки США открывают НАУ-счета, обеспечивающие возможность чековых расчетов . Другие счета ATS -счета позволяют клиенту в случае исчерпания текущего вклада автоматически перечислять деньги на этот счет со сберегательного вклада . И так , для привлечения средств во вклады можно испо- льзовать зарубежный опыт , в частности осуществлять разработку различных программ по привлечению средств

клиентов предоставлять клиентам - вкладчикам широкого спек - тра услуг , в том числе и не банковского характера например , элемент медицинского обслуживания проведение широкой открытой рекламы использование тихой целевой рекламы по почте , телефону использование высокой процентной ставки по вкладам инвестиционного характера с выплатой премии по окончании срока вклада выплату постоянным вкладчикам премии за верность банку использование счетов со смешанным характером функционирования типа

НАУ , позволяющих оптими - зировать экономические интересы клиента и банка . 3.2. Задача развития безналичных расчетов клиентов чрезвычайно актуальна и сулит выгоды как в целом для госу - дарства , так и для клиентов , а также для банковской системы и торговых бытовых организаций . В свете государственных интересов развитие безналичных расчетов клиентов сократит потребность в наличных деньгах и уменьшит издержки обра - щения изготовление денежных знаков , их перевозка , хране- ние и

т.д а также позволит ускорить оборот денежных средств в хозяйстве . Кроме того , развитие безналичных рас - четов через банки представляет собой расширение рынка платных услуг . Для населения развития безналичных расчетов привле- кательно с точки зрения удобства осуществления расчетов за товары услуги , повышения безопасности при расходовании денежных средств . Для банковской системы расширение безналичных расчетов создает возможность привлечения дополнительных

кредитных ресурсов и увеличения доходов за счет развития новых видов платных услуг . Перспективным направлением развития и совершенст - вования безналичных расчетов клиентов через банки является внедрение новой техники и технологий в банковскую практику . Известно , что крупнейшие зарубежные банки тратят на авто - матизацию своей деятельности до 20 ежегодной прибыли и таким образом сохраняют конкурентноспособность в обществе.

Естественно , что клиент хочет , чтобы процедура его общения с банком отнимала мининум времени и сил . Решить эту задачу чрезвычайно сложно в нашей стране . В нынешней криминальной обстановке , когда носить с собой крупные суммы наличных денег просто небезопасно , клиентам банка просто удобно рассчитываться за покупки , тем более крупные , с помощью пластиковых карт . Но круг россиян использующих пластиковые карточки , не слишком широк .

И это объяснимо . Не так уж много граждан , чей постоянный доход позволяет пользоваться карточками , особенно инвалютными межденародных платежных систем . У валютных карточек , по сравнению с отечественными , довольно высокие тарифы на их выдачу и обслуживание и ими пользуются состоятельные клиенты у которых довольно высокие доходы . Сказывается неразвитая инфраструктура предприятий , оказывающих услуги клиентам .

Большинство из российских преприятий , связи не готовы к расчетам с помощью пластико - вых карт ,для этого у них нет соответствующего оборудования , плохо развита связь.Пользоваться карточками зачастую просто неудобно , гораздо быстрее и выгоднее расплатиться нали - чными . Очень сложно бывает обналичить деньги по карточке . Если на Западе банкоматы стоят практически везде , куда может попасть клиент в любое время дня и ночи,

то у нас банки не могут позволить себе оставлять дорогостоящее оборудова - ние без присмотра.Поэтому банкоматы устанавливают в самих банках , в дорогих магазинах , отелях . Их очень мало и доступ к ним ограничен по времени . Банкомат в лучшем случае рабо - тает 8-10 часов в день , он себя практически не окупает . Сбербанк использует Smart-Card, пластиковые карточки со встроенной микросхемой.

Главное преимущество таких карт в том, что информация о состоянии счета владельца карты на- ходится в самой карте , а не в компьютере процессенгового центра . Решение о возможности проведения платежа прини - мается при общении с торговым терминалом непосредственно в торговом зале . Вся процедура платежа занимает не более минуты. Основная проблема, возникающая при использовании такой карты это ее защита от несанкционированного

доступа к хранящейся в микропроцессоре информации . Создание такой карты обходится значительно дороже обычной магнитн - ой карточки.Однако она полностью окупает себя при использо - вании и с точки зрения удобства пользования , быстроты рас - четов , и с точки зрения защищенности хранящейся в ней информации . Несмотря на все трудности при внедрении нового спо - соба безналичных расчетов , в

России растет интерес клиентуры к пластиковым картам . Сбербанк был и остается для большинства клиентов банком номер один , и вряд ли найдется человек , который не пользовался бы его услугами хотя бы раз в месяц - при пере - числении коммунальных платежей . Результаты статистики свидетельствуют , что три чет - верти всех средств , которые размещены населением в банко - вских вкладах , приходятся на Сбербанк .

К началу 1998 года в учреждениях Сбербанка хранилось 80,3 всех средств населения , против 61,3 к началу 1997 года . Эта сумма составляет 95,2 трлн.рублей. Не будет большим преувеличением сказать , что в реа - лизации любой государственной финансовой программы , ориентированной на население , так или иначе участвует Сбербанк России . Конкурировать со Сбербанком по разветвленности фи - лиальной сети не может ни один из российских коммерческих банков его структура насчитывает 75 территориальных упра - влений ,

1850 отделений и 29536 филиалов . Как специализированному финансовому институту , работающему со средствами населения , Сбербанку в России также нет равных . Добавим к этому ,что ни один из российских коммерческих банков не в состоянии конкурировать с ним по величине активов и повышенное внимание к Сбербанку станет вполне объяснимым . В условиях перехода к рынку , когда идет конкуренция за привлечение средств клиентов Сбербанку необходимо совершенствовать методы работы и прежде всего в области управления

сбережениями индивидуальных вкладчиков . Для вкладчиков важным стимулом служит уровень процентов , выплачиваемых банками по вкладам , он представляет собой инструмент управления процессами формирования денежных накоплений и одновременно средство в конкурентной борьбе за пассивы . В настоящее время Сбербанк России предлагает клие - етам различные виды вкладов . Однако лишь некоторые из них краткосрочные депозиты , срочные с ежемесячным начисле - нием процентов

пользуются популярностью , так как в уловиях экономической нестабильности не выгодно хранить деньги во вкладах на длительный срок . В мае 1998 года введены новые виды вкладов Пополняемый Сбербака России , Особый Сбербанка России с неизменной процентной ставкой за установленный срок . Вестник Сбербанка N 6 1997 г. Основные итоги деяте - льности Сбербанка за 1996 год. Банк проводит работу по упорядочению структуры дей - ствующих вкладов для населения

. Прекращен прием не пользующихся популярностью среди вкладчиков Банкнотный Валютная рента . Сбербанк на всех этапах своего становления и разви - тия проводил определенную работу по развитию безналичных расчетов . При этом всегда преследовалось три основные цели добиться с помощью безналичных расчетов роста вкладов населения создать вкладчикам , пользующимся безналичными расчетами , дополнительные удобства при использо - вании услуг содействовать сокращению налично-денежного

оборота Сбербанк традиционно осуществляет прием коммуна - льных услуг .В последнее время коммерческие банки стараясь привлечь наличные деньги граждан начали осуществлять при - ем платежей . При помощи безналичных расчетов вкладчики Сберба - нка могут оплатить коммунальные услуги , налоговые , страхо - вые и другие платежи в бюджет и другие организации . Пору - чения могут быть выполнены

Сбербанком как в разовом поря - дке ,так и в течении продолжительного времени. Эти операции сокращают объем наличных денег в обороте , они удобны для вкладчика . Зарубежный опыт подсказывает , что основной путь использования безналичных технологий применим в сфере услуг . Для повышения качества предоставляемых услуг и рас - четов Сбербанк осуществляет переводы наличных денег и вкладов по клиринговой связи .

Это быстро и очень удобно для вкладчиков . Наиболее перспективным видом безналичных расчетов являются микропроцессорные карточки для выплаты заработн- ой платы , а также осуществления расчетов с предприятиями торговли и сферы услуг . Это можно видеть на примере Злато - устовского отделения , которое предоставило кредит Админи - страции города для погашения задолженности по зарплате работников бюджетных организаций.

Операции по пластиковым картам , согласно договору , совершаются только по оплате товаров и услуг . Это удобно как для населения , торговых ор - ганизаций и сферы услуг , также и для банка . Банк получает проценты по кредиту , увеличиваются остатки на счетах торго - вых организаций и сферы услуг , так как эти организации нахо- дятся на расчетно-кассовом обслуживании в этом банке . А это в свою очередь , сводит на минимум отвлечение средств в дру- гие коммерческие банки .

Сбербанк ведет валютные счета клиентов,осуществляет расчеты и перечисления в иностранной валюте , проводит операции по купле-продаже наличной валюты , конвертирует рублевые средства с одновременным зачислением приобре - тенной валюты на счета клиентов . В настоящее время в учреждениях Сбербанка открыто 1,5 миллиона валютных счетов , сумма вкладов на которых со - ставила 2,3 млрд.долларов США . В учреждениях Сбербанка также используются плаcти - ковые карты в валюте это

VISA Classic , VISA Gold . Учреждения Сбербанка предоставляют населению услуги по оплате и продаже дорожных чеков Tomas Cook , American Express , а также по оплате дорожных чеков VISA Учреждения Банка активно осуществляют переводы неторгового характера в пользу и по поручению клиентов . Основную долю в общем объеме таких операций составляют переводы грантов благотворительных премий института Открытое общество ,сумма которых превысила 15 млн. дол- аров

США . Зарубежная банковская практика последних лет свиде - тельствует о том , что банки , которые предоставляют клиентам разнообразные услуги высокого качества , обычно имеют преимущества перед банками с ограниченным набором услуг . В настоящее время все большее число крупных западных банков переходят на комплексное обслуживание клиентов .Это означает , что помимо расчетного , кассового обслуживания банки оказывают своим клиентам ряд других услуг , направлен- ных на удовлетворение специфических потребностей каждого

конкретного клиента . В основе разработки и внедрении новых финансовых продуктов и услуг Сбербанк придерживается двух основных принципов их рентабельности для банка и привлекательности для клиентов . К таким услугам относятся услуги по предоставлению клиентам индивидуальных сейфовых ячеек во временное пользование консультационные услуги через отделения Сбербанка некоторых идет продажа нумезматического коллекционного материала в виде серебрянных и золотых

монет второстепенные платные услуги Федеральный Закон О банках и банковской деятельности от 3 февраля 1996 г. Деньги и кредит , 1996 , N 2 . Инструкция N 27 О порядке организации работы обменных пунктов на территории Российской Федерации , совершения и учета валютно - обменных операций уполномоченными банка - ми Москва 27 февраля 1995 г. Деловой партнер N 8 1998 .

Тенденции развития банко - вской системы России . Осипова .Ю.М. Основы предпринимательского дела , Москва АО МП ТРИТОН 1996 г. Кузьминова О.А. Оформление валютных операций , Москва АО ПРИОР 1995 г. U.E.P.S. Универсальная Электронная Платежная Система 1998 г. Тарифы Сбербанка России по выпуску и обслуживанию

Международных пластиковых карт протокол N 62 8 от 13 января 1998 г. Инструкция N 299 О порядке совершения операций с международными банковскими картами в учреждениях Сбере- гательного банка Российской Федерации Эмиссия Моск - ва 1997 г. Основы операционной работы по пластиковым картам Деньги и кредит , 1997 г, N 2 . Валютный режим России плюсы и минусы

Банковское дело , 1997г , N 10 . Иностранные инвестиции по нефинансовому сектору Банковское дело ,1997г. N 12. О политике валютного курса Деньги и кредит ,1997г , N 11 Денежно -кредитная и валютная политика Канады при - нципы и инструменты Деньги и кредит , 1997 г , N 3 . Проблемы организации службы внутреннего контроля в коммерческом банке

Банковское дело , 1998 г , N 4 . Основные итоги деятельности Сберегательного банка Российской Федерации за 1996 год Вестник БАШСБЕРБАНКА , 1996 г .