Экономическаяреформа 1985 г., предпринятая в целях децентрализации системы управления ирасширения хозяйственной самостоятельности предприятий во всех областях ихдеятельности, включая и внешнеэкономическую, явилась основной предпосылкойкоренных преобразований банковской системы.
Началоэтих преобразований относится к 1987 г., когда были приняты дваправительственных постановления, в соответствии с которыми Госбанк СССР лишалсясвоих монопольных функций и отстранялся от непосредственной кредитной работы склиентурой. За ним закреплялась роль организатора и руководителя всейбанковской системы, то есть роль центрального банка. На него были возложеныфункции централизованного планового управления денежно-кредитной системой, проведенияединой политики в области валютных операций и координации деятельностигосударственных специализированных банков.
Даннаяреорганизация породила больше негативных, чем позитивных моментов:
— банки продолжали базироваться на прежней единой форме собственности;государственной, сохранился их монополизм;
— реформа проводилась в отсутствие новых экономических механизмов;
— не существовало выбора кредитного источника, поскольку сохранялось закреплениепредприятий за банками;
— продолжалось распределение кредитных ресурсов между клиентами по вертикали;
— банки по-прежнему субсидировали предприятия и отрасли, скрывая низкуюликвидность, не были созданы денежный и кредитный рынки;
— произошло увеличение издержек на содержание банковского аппарата;
— реорганизация не затронула деятельности страховых и прочих кредитных учреждений,в которых сосредоточиваются громадные финансовые ресурсы.
Представляется,что единственными позитивными моментами реформы стали упорядочение безналичныхрасчетов и большая специализация в банковской деятельности. Таким образом, изменения 1987 г. нисколько не приблизили структуру российской кредитной системы кпотребностям нарождающихся рыночных отношений.
Новымэтапом в развитии банковской системы (1988-1989 гг.) явился отход отмонополизма путем создания коммерческих банков на паевых началах, действующихна принципах полного хозяйственного расчета.
Летом 1988 г. был принят закон о кооперации, предусматривавший возможность созданиякооперативных банков. Первый такой банк был зарегистрирован уже 24 августа тогоже года. Новые банки стали возникать не только в кооперативах, но также нагосударственных предприятиях и в общественных организациях. По своему правовомустатусу большинство таких банков создавались в форме обществ с ограниченнойответственностью на паевых началах.
Оразвитии сети коммерческих банков в этот период говорят следующие данные: на 3августа 1990 г. было зарегистрировано 358 коммерческих кооперативных банков.Общая сумма объявленного уставного фонда таких банков составила около 4 млрд, изкоторых оплаченный капитал был равен 2, 9 млрд руб. По состоянию на ту же датубанки привлекли от клиентов на расчетные счета и в депозиты 11, 6 млрд руб. [1].
Большинствокоммерческих и кооперативных банков работали за счет кредитных ресурсов, сформированныхпутем привлечения средств на счета, депозиты и во вклады. Объем на конец 1989 г. составлял 41, 1% от общей суммы пассивов. Значительные средства при создании первой волныкооперативных и коммерческих банков в порядке долевого участия направлялиспециализированные банки и их учреждения.
Такимобразом, в 1988-1989 гг. начала формироваться трехъярусная банковская система, состоящаяиз Центрального банка (Госбанк СССР позднее реформирован в Центральный банкРоссии), государственных специализированных банков, выступающих в качествеагентов правительства при проведении тех или иных операций, и коммерческихбанков. Несмотря на все трудности, упущения в работе и негативные моменты, имевшиеместо в процессе создания принципиально новой системы в области кредитования, вРоссии начал формироваться межбанковский рынок.
Посостоянию на май 1993 г. в Российской Федерации было зарегистрировано 1776банков, из которых 684 было организовано на базе бывших специализированныхбанков. Количество филиалов банков возросло до 3518 на ту же дату [2].
Наоснове такой глубокой банковской реформы быстро возрастало количество коммерческихбанков. В России их число к середине 90-х годов превысило 2500, а количествофилиалов банка приблизилось к 5500. Произошли существенные изменения и вразмещении банков по территории России, в составе их акционеров, а такжеразмерах капиталов.
Реформациябанковской системы России создала возможность для расширения денежных, валютных,кредитных, коммерческих и других операций, очень важных для развития рыночнойэкономики.
Дляроссийской действительности характерно, что многие постановления и конкретнаяпрактика правительства не учитывали требований объективных экономическихзаконов. Именно из-за этого были допущены серьезные ошибки, которые отразилисьна экономическом положены страны. Речь идет о тех неправильных акцентах вдеятельности правительства, которые мешали проведению экономической реформы.
Преждевсего следует сказать о методах ликвидации дефицита государственного бюджета.Достичь этого правительство решило путем увеличения налоговых ставок. Врезультате же дополнительных средств; а расчет был именно на это; собрать неудалось.
Инфляционныепроцессы в российской экономике ускорялись за счет огромной налично-денежной икредитной эмиссии. Дефицит бюджета Российской Федерации составил в 1991 г. 108 млрд руб., не считая 80-миллиардного кредита Центрального банка России Министерствуэкономики и финансов. Кредитная эмиссия в 1991 г. против 1990 г. увеличилась почти на 800 млрд руб. Проводимая правительством жесткаяфинансовая политика, сопровождавшаяся непропорционально низким ростомзаработной платы, привела к кризису сбыта.
Инфляцияна первом этапе развития оказывала двоякое влияние на банки. Отрицательноевлияние состояло в подрыве кредитной функции и невозможности проведениякредитных операций. Одновременно в период гиперинфляции были развитыспекулятивные сделки (в частности, на рынке межбанковских кредитов), послужившиеисточником доходов и прибыли банков.
Однаков целом снижение инфляционных доходов явилось одной из причин ликвидации рядабанков. Динамика этого процесса прослеживается по числу отозванных лицензий заэтот период (см. график).
/>
Источник:ФПГ. Российский опыт: теория и практика / Сборник научных трудов по результатамсеминара «ТАСИС, ФПГ-проект. Первые результаты и перспективы». М., 1998.С. 239.
Исходяиз приведенных данных, мы видим, что в 1994 г. число отозванных лицензий увеличилось, а пик отзыва лицензий пришелся на 1996 г. С этого времени количество банков уменьшалось в результате отзыва лицензий, а также за счет слияния и поглощениябанков.
Впервые годы своей деятельности коммерческие банки, несмотря на значительныериски в своей деятельности, не создавали резервных фондов на возможные потерипо ссудам и под обесценение ценных бумаг. Лишь с 1993 г. в плане счетов был открыт балансовый счет по учету резервов на возможные потери по ссудам; итолько с 1998 г. можно говорить о развитии системы резервов.
Рисковаяполитика банков, особенно в области кредитования, большой невозврат кредитов, отсутствиедостаточных резервов отрицательно влияли на развитие банковской системы России.Одновременно недостаточный контроль и регулирование со стороны учредителей иЦентрального банка также оказывали негативное влияние на этот процесс.
Несмотряна все трудности становления банковской системы в условиях перехода к рыночномухозяйству, к середине 90-х годов в России в общих чертах сложиласьдвухуровневая банковская система. К этому периоду относится и созданиедостаточной правовой и нормативной базы для функционирования банков, а такжебанковской инфраструктуры (аудиторские фирмы, фирмы по программно-техническомуи технологическому обслуживанию, юридические службы, система подготовкикадров).
Следуетотметить, что ситуация в банковской системе России до августа 1998 г. определялась тенденциями, сложившимися в 1995-1997 гг. Банковская система была в значительнойстепени ориентирована по активам на развитие операций на финансовых рынках, преждевсего на рынке государственного долга, а по источникам привлеченных средств; напривлечение вкладов населения и ресурсов с международного рынка капиталов. Приэтом с конца 1997 г. банковская система стала испытывать негативное влияниекризиса на российском финансовом рынке из-за падения цен на государственныеценные бумаги.
Ограниченностьсфер применения банковского капитала на российских рынках не позволила банкамсвоевременно изменить стратегию своего рыночного поведения в условияхнарастания кризисных явлений. При ухудшении финансового состояния реальногосектора экономики практически отсутствовала возможность расширения ресурснойбазы банков за счет иных источников.
Другойпричиной повышенной зависимости банков от ситуации на финансовом рынке стало то,что банки, в основном крупные, взяли на себя хеджирование валютных рисковнерезидентов, вложивших средства в ГКО-ОФЗ, путем проведения с ними срочныхсделок на поставку иностранной валюты. В то же время крупные российские банкихеджировали свои валютные риски в средних и малых банках. Сложившаяся системахеджирования валютных рисков в условиях финансового кризиса поставила подугрозу стабильность всей банковской системы.
Операции,которые достаточно долгое время предопределяли относительно более благоприятныепо сравнению с другими секторами российской экономики финансовые результатыдеятельности банковской системы, оказали в период кризиса разрушительноевоздействие на финансовое состояние значительной части банков.
Финансовыйкризис нанес серьезный удар по устойчивости российских банков. Реализацияобъявленной в августе 1998 г. схемы обмена ГКО-ОФЗ привела к фактическомузамораживанию около 7% банковских активов (без учета Сбербанка России) [3]. Приэтом необходимо учитывать, что именно ГКО-ОФЗ использовались банками какосновной инструмент регулирования текущей ликвидности и являлись важнымисточником их доходов.
Резкоеснижение уровня доверия к части банков со стороны корпоративных клиентоввызвало масштабный переход клиентов на обслуживание из одних банков в другие. Всвою очередь, недоверие банков друг к другу привело к замораживанию операций намежбанковском кредитном рынке и невозможности рационального перераспределенияденежных ресурсов в финансовом секторе экономики.
Предварительныерасчеты показывали, что при неблагоприятном развитии событий, связанных сфинансовым кризисом и предполагаемой реализацией схемы реструктуризации ГКО-ОФЗв соответствии с заявлением Правительства РФ и Банка России от 17.08.98 г., исполнениебанками в полном объеме срочных сделок, заключенных до этого срока, и резкоеувеличение объема невозвращенных кредитов может привести к тому, что банковскаясистема утратит капитал.
Врамках мер по стабилизации банковской системы Банком России введены специальныенормы регулирования деятельности банков в условиях финансового кризиса, которыепозволят банкам, пострадавшим от кризиса, но сохраняющим хорошие перспективыдля восстановления деятельности, принимать на себя риски, исходя из значений ихкапиталов по состоянию на 1.08.98 г. Они включают порядок расчета экономическихнормативов в абсолютной величине, ряд изменений в расчете отдельныхэкономических нормативов, порядок применения мер воздействия. При этом БанкРоссии исходит из необходимости сохранения действующего порядка расчетасобственных средств (капитала), поскольку он обеспечивает наличие адекватной исопоставимой информации о финансовом состоянии кредитных организаций.
Подводяитог сказанному, следует признать, что в процессе перестройки кредитной системыбыли допущены серьезные просчеты. Представляется, что недостаточно продуманыбыли конкретные меры по размещению коммерческих банков и направлению ихдеятельности. Так, из ста крупнейших банков России более половины находились вМоскве.
Попыткирешить некоторые проблемы и защитить национальную банковскую систему приводятзачастую к предоставлению привилегированного статуса отдельным банкам.Ограничения, которым подвергаются иностранные банки в России, нераспространяются на местные банки. Такая «урезанная» конкуренцияможет стать источником нестабильности в будущем.
Ключевымэлементом радикальной экономической реформы является преобразование системыраспределительных отношений в обществе, что диктует необходимость коренногообновления финансово-кредитной системы России. Важно извлечь все конструктивное,что накоплено в банковском деле у нас и за рубежом, применяя лучшие образцы иметоды его организации к российским нуждам и экономической действительности.
Список литературы
[1]См.: Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 1999 г. // Деньги и кредит. 1998. № 12. С. 22.
[2]См.: Банковский портфель. Кн. 1. / Отв. ред.: Ю.И. Коробов, Ю.Б. Рубин, В.И.Солдаткин. М., 1994. С. 201.
[3]См.: Банковский портфель. Кн. 1. С. 210.
Дляподготовки данной работы были использованы материалы с сайта www.jourclub.ru/