КУРСОВАЯРАБОТА
НА ТЕМУ:Принципы и способы эффективной организации личных финансов
Дисциплина:Финансы. Денежное обращение. Кредит
Исполнитель: Исаков А.
Руководитель: КоровинаЕ.А.
Курск – 2009
Содержание
Введение
Глава 1. Финансы: становление и организация
1.1 История становления денег ифинансов в России
1.2 Экономическая природа личныхфинансов
Глава 2. Организация и управлениебюджетом
2.1 Личный бюджет как объектуправления
2.2 Доходы семейного бюджета:формирование и структура
2.3 Принципы и способы управлениярасходами
2.4 Формирование финансовогообразования личности
Глава 3. Личные финансы какинвестиционный потенциал
3.1 Особенности процесса организациии управления личными финансами в России на современном этапе
3.2 Организация финансов домохозяйств:потенциал инвестирования
Заключение
Список литературы
Приложения
Введение
Целью работы являетсясоставление общего представления о личных финансах, их происхождении, роли вэкономике и жизни каждого человека.
При написании курсовойработы я пользовался научной литературой различных авторов, изданными на даннуютему книгами, сообщениями средств массовой информации исследованиями ВЦИОМРоссии.
Работа позволяетрассмотреть поставленный вопрос с разных точек зрения. Так же убедиться вотражении законов экономики на конкретных примерах. Позволяет оценить всюважность научного рассмотрения категории личных финансов, как образовательногопредмета.
Для успешногоформирования экономики рыночного типа в России. актуальным становитсяформирование у граждан культуры управления личными финансами, в том числеличного финансового планирования и повышения общего уровня финансовойграмотности. В настоящее время в большинстве экономически развитых странгосударство не берет на себя задачу хорошего материального обеспечения старостисвоих граждан. Даже задача обеспечения себя и своей семьи достаточным дляподдержания уровня жизни на качественно высоком уровне лежит в основном толькона самих гражданах. Естественно, социальные и другие программы поддержкиприсутствуют в каждом государстве, но размер гарантированного государствомминимального и пенсионного обеспечения, как правило, не может обеспечитьдостойный уровень жизни и удовлетворение большинства потребностей граждан.Особенно это актуально и для России.
Материальное обеспечениеличного текущего положения и старости своей и своей семьи становится одной изнаиважнейших потребностей любого гражданина.
Поэтому возникаетнеобходимость в новом мышлении, знаниях и инструментах для удовлетворения этойпотребности. В ответ на возникающий спрос в России даже формируется новаяпрофессия – независимые финансовые советники (НФС), которые призваны восполнитьнедостаток культуры, знаний, навыков и инструментов в области личногофинансового планирования. Вот несколько вопросов, которые они затрагивают всвоей работе:
• для эффективногоуправления личными денежными средствами
• для успешнойдеятельности в мире бизнеса
• для обеспеченияинтересной и выгодной карьеры
• чтобы иметь возможностьпринимать осознанные гражданские решения, оказывающие влияние на экономическуюполитику страны
• для расширениякругозора
Опыт последнихдесятилетий также свидетельствует о глубоких изменениях в уровне и качествежизни людей, что связано с начавшейся постиндустриальной перестройкойэкономики. Вместе с тем, рост потребностей человека и степени их удовлетворенияне только результат, но и важнейший фактор развития современной экономики.Процессы происходящие в экономической и социальной сфере, настоятельно требуютнаучного рассмотрения и анализа.
Цель работы заключается враскрытии экономической природы личных финансов, разработке механизма ихтрансформации в инвестиционные ресурсы реального сектора экономики илиисточников обогащения.
Указанные целиисследования определили постановку следующих задач работы:
— рассмотреть принципыорганизации личных финансов и их особенности;
— исследовать личныйбюджет, доходную и расходную часть семейного бюджета как источника финансовыхресурсов.
— предложить возможныесхемы управления финансовыми ресурсами домашних хозяйств и отдельной личности.
Предметом исследованияявляется организация финансовых ресурсов личности как инвестиционногопотенциала, средства материально-денежного обеспечения и дальнейшего управленияими.
Объектом исследования вработе являются личные финансы граждан.
1. Финансы:становление и организация
1.1 Историястановления денег и финансов в России
Деньги — это, пожалуй,одно из наиболее великих изобретений человеческой мысли. Если говорить про 8чудес света, то, несомненно, это одно из них. В живой природе аналогий ненайти. Даже с точки зрения религии возникновении денег можно рассматриватьдвояко – как благо цивилизации, которое позволило измерить степеньблагодарности верующих в стоимости и как выдумку сатаны, стремящегося погрузитьмир посредством денег в бездну хаоса. Вся структура современной экономикипредопределена существованием денег. Деньги породила торговля, а посколькуторговля — одно из самых древних занятий человечества, то в ту же старинууходят корни и денежной системы, хотя устройство её многократно и сильноменяется на протяжении истёкших тысячелетий. Образно сказал о рождении денегвыдающийся историк Фернан Бродель: «Как только происходит обмен товарами,немедленно же раздаётся и лепет денег»[1].
В примитивных обществах преобладалнатуральный обмен, или “взаимство”, т.е. один товар обменивался на другой безпосредства денег (Т-Т). Акт купли был одновременно и актом продажи. Пропорцииустанавливались в зависимости от случайных обстоятельств. Хотя кстихийно-натуральному обмену люди возвращаются и поныне. В международнойторговле даже сейчас осуществляются бартерные сделки, где деньги выступают лишькак счетные единицы. При системе взаимных расчетов (клиринг) разница погашаетсяобычно дополнительными товарными поставками.
По мерерасширения обмена и с возникновением общественного разделения труда междупроизводителями продуктов в меновых операциях нарастали трудности, некоторыетовары приобретали особый статус, начинали играть роль общего эквивалента,причем этот статус устанавливался общим согласием, а не навязывался кем-то извне.У некоторых народов богатство измерялось численностью голов скота и стада пригонялисьна рынок для оплаты предполагаемых покупок. Развитие ремесел и особенно плавкиметаллов несколько упростило дело. Роль посредников в обмене прочнозакрепляется за слитками металлов. Первоначально это были медь, бронза, железо.Эти обменные эквиваленты расширяют сферу действия и стабилизируются,превращаясь тем самым в подлинные деньги в современном смысле. Обменосуществляется уже по формуле Т- Д -Т.
По мере увеличенияобщественного богатства роль всеобщего эквивалента закрепляется за драгоценнымиметаллами (серебром, золотом), которые в силу своей редкости, высокой ценности прималом объеме, однородности, делимости и прочих полезных качествах были, можносказать, обречены выполнять роль денежного материала в течении длительногопериода человеческой истории.
Изобретение бумажныхденег приписывают, конечно, с большей доли условности, древним китайскимкупцам. В Европе появление бумажных денег связывают обычно с опытом Франции1716-1720гг. В России эмиссия бумажных денег — ассигнаций впервые началась в1769г. Переход к бумажно-денежному обращению резко расширил рамки товарного обмена.
Бумажные деньги — банкноты и казначейские билеты — обязательны к приему в качестве платежногосредства на территории данного государства. Их стоимость определяется лишьколичеством товаров и услуг, которые можно купить на эти деньги. Итак, XX в.ознаменован переходом к обращению бумажных денег и превращением золота исеребра в товар, который можно купить по рыночной цене.
Сегодня деньгидиверсифицируются, буквально на глазах множатся их виды. Вслед за чеками икредитными карточками, появились дебетные карточки и так называемые «электронныеденьги».
Важной функцией денегявляется функция средства накопления, предполагающая образование некоего активаили запаса, оставшихся после продажи товаров и потребления доходов. Деньгивыступают здесь в виде отложенного на будущее платежеспособного спроса,покупательной способности. Деньги могут выполнять эту функцию, посколькунаделены “совершенной ликвидностью”, т. е. в любое время готовы исполнить рольплатежного средства и, накапливаясь, они не меняют своей номинальной ценности.
Иными словами, деньгирезко облегчают перемещение (или обращение) товаров между участниками торговли,и именно поэтому первая роль денег — средство, обеспечивающее обращение товаровна рынке. Деньги служат там универсальным языком, с помощью которого легкодоговариваются все участники рынка.
Финансы (finance) — этонаука о том, каким образом люди управляют расходованием и поступлениемдефицитных денежных ресурсов на протяжении определенного периода времени.
Как правило, изучалисьгосударственные финансы и финансы предприятий, личные финансы практически небыли объектом исследования. Прежде всего уточним определение финансов вообщекак родового понятия, рассмотрим их историю и структуру, а затем перейдем ктеме и предмету исследования — личным финансам.
Термин «финансы»происходит от латинского слова «finis», означающего «конец», «окончание»,«финиш». Сначала термин «finis» применялся в денежных отношениях, возникающихмежду государством (в лице короля, судей и т.п.) и населением. Он выражал окончательныйрасчет -завершение денежного платежа. Лица, уплатившие взносы в пользу судьи,короля или различных государственных органов, получали на руки документ,называемый «fine».
Впоследствии от названияэтого документа произошел термин «financia», который на латинском языке означалденежный платеж и с XIII века употреблялся в качестве понятия, связанного ссистемой денежных отношений, созданием денежных ресурсов для выполнениягосударством своих функций. Деньги выступали материальной основой существованияи функционирования финансов.
В XVI веке во Франциилатинский термин «financia» превращается во французское слово «finance»,означающее «наличность», «доход». В других странах словом «финансы» сталиобозначать все государственное хозяйство. В русском языке этот термин,заимствованный из французского языка, сначала отождествлялся с термином«казна». Этот термин использовался для определения совокупности государственныхдоходов и расходов и постепенно трансформировался в современное понятие«финансы» как система денежных отношений, возникающих при формировании ииспользовании фондов денежных средств, необходимых государству при выполненииим своих функций.
В свою очередь системагосударственных финансов России начала формироваться при образовании централизованногогосударства.
Московский князь Иван IIIположил начало поместной системе землепользования, определившей развитиефинансовых отношений в стране в течение последующих столетий. Был принят важныйисторический документ «Судебник», первый общемосковский акт, закрепившийосновные структуры государственного управления и финансов. В России в XVII векеначала складываться система финансового управления. Были созданы приказы,имевшие финансовые функции, — Приказ большой казны, Стрелецкий, Ямской, появляетсясамый ранний прообраз государственного бюджета России «Роспись доходов ирасходов»
Первым русским авторомработы в области финансов был И. Пересветов, который в эпоху правления Ивана IVвыступал за увеличение доходов казны с целью усиления военной мощи государства,за централизацию ресурсов и сокращение расходов на систему местничества.
В конце Северной войныПетр I приступил к реформе государственного аппарата. Финансовые функцииосуществляли три коллегии: камер-коллегия, штатс-контор-коллегия, ревизион-коллегия.
Во второй половине XVIIIвека появились работы в области теории финансов. В 1766 году было изданосочинение А. Поленова «О крепостном состоянии крестьян в России». Здесь впервыеприменяется термин «налог» и доказывается необходимость имущественногострахования. С образованием в 1802 году министерства финансов термин «финансы»входит как в научный, так и в деловой оборот, и до 1835 г. рассматривается как составная часть политэкономии, но как самостоятельная наука не выделяется.
В 1811г. императорАлександр I утвердил «Учреждение Министерства финансов», которое определяловласть и обязанности министра по управлению финансовой системой государства,государственными доходами и расходами, отраслями государственного хозяйства.Включенный в «Учреждение...» наказ министру декларировал, в частности, что «всеклассы народа должны соразмерно состоянию их и выгодам участвовать вудовлетворении государственных потребностей»[2].
Значительную роль встановлении финансов как науки в начале XIX века сыграли работы Н. Мордвинова,который ставил перед собой задачу обеспечения устойчивости государственныхдоходов. Н. Мордвинов положил принцип частного интереса, выгоды, пользы,являющейся стимулом экономического развития, основой всей теории финансов игосударственных доходов, тем самым, по сути, уже тогда обосновал существованиеличных финансов.
В 1862г. Александр IIутвердил «Правила о составлении, рассмотрении, утверждении и исполнениигосударственной росписи и финансовых смет министерств и Главных Управлений».Согласно Правилам, все государственные доходы и расходы, за исключениемспециально определенных, подлежали включению в Государственную роспись. В 1910году в Петербурге было образовано «Общество финансовых реформ», которое своейглавной задачей ставило распространение в России финансовых сведений огосударственных, земских и городских доходах и расходах, организации кредита иконтроля. Программа «Общества» была направлена на реформирование системыобложения, упорядочение местных финансов, расширение бюджетных и контрольныхправ Государственной думы.
Новая страница в историиразвития нашей страны началась после Октябрьской революции.
1.2Экономическая природа личных финансов
Для российскихученых-экономистов изучение экономической сущности финансов представляетбольшой интерес хотя бы уже потому, что еще 10—15 лет назад понятие «финансы»несколько односторонне освещалось в отечественной научной и учебной литературе:детально описывались финансы хозяйствующих субъектов, а финансам населения, ихорганизации, а тем более управлению, не уделялось должного внимания. Вместе стем, эти проблемы в теоретическом плане до сих пор освещаются недостаточно. Заисключением ряда публикаций, посвященных финансам потребительского сектора, внаучной литературе отсутствует единство мнений по вопросам содержания понятияличные финансы, а также их организации и управления. Ряд авторов допускаетсуществование финансов населения, в то время как в классических моделяхфинансовой системы России для финансов граждан не находится места, не говоряуже об их организации.
Приходится учитывать и тообстоятельство, что понятия «человек в экономике», «личные финансы граждан»,«личные доходы населения» до недавнего времени стояли в ряду понятий, наиболееподверженных идеологическим наслоениям в еще «советской» науке.
Переориентация обществана новые социальные ценности и понятия, смена приоритетов в экономической жизни,когда акцент делается на развитие рыночных способов хозяйствования, требуютиспользования таких принципов, форм и методов регулирования финансовыхотношений, которые ранее не применялись.
Сложности современногофинансового образования населения России обусловлены тем, что традициифинансовой культуры были полностью уничтожены практикой общественного хозяйствавместе с финансовой наукой, получившей ярлык «буржуазной».
Долгое время преобладалкритический настрой по отношению к западным «буржуазным, апологетическим»финансовым теориям. Финансы делили, как правило, на две категории: финансыкапиталистических стран и финансы стран социализма.
В западных странах впослевоенные годы сформировалась и получила развитие неоклассическая теорияфинансов, в то же время финансовые отношения Советского Союза развивались врусле классической теории финансов, адаптируемой к централизованному управлениюэкономикой. Финансы имеют единую ценностную ориентацию, но в каждом отдельномконкретном случае отражают специфику хозяйствующих субъектов разныхорганизационно-правовых форм.
Главной задачей финансовдолжно быть увеличение финансового потенциала, в том числе потенциала бюджетоввсех уровней, товаропроизводителей, домашних хозяйств, а также граждан,способных обеспечить источниками финансирования расширенное воспроизводствостраны, самих себя и вовлечение сбережений населения в денежный оборот.
Личные Финансы как этовидно на сегодняшнем этапе развития экономики и общества — инструментэкономики. Они являются неотъемлемой частью экономики, помогающей осуществитьметоды государственного регулирования путем формирования различных фондовденежных средств. Значение финансов в том, что с помощью различных фондовденежных средств формирование доходов на этапах распределения поддерживаетопределенные пропорции между производством и его потреблением.
Финансы, выражая реальносуществующие в обществе производственные отношения, имеющие объективныйхарактер и специфическое общественное назначение, выступают в качествеэкономической категории.
В сложившейсяклассической структуре финансов, не изменявшейся десятилетиями, существуетраздел, которому стали уделять внимание только в последнее время, — личныефинансы, там где субъектами распределительной функции являются государство,юридические и физические лица.
В теоретическом плане работаопирается на ряд концепций, разработанных в области теории финансовыхотношений, финансов и сбережений населения, экономической политики государства,денежно-кредитного регулирования, организации и управления финансовымиресурсами. Это в частности:
— теория диалектическихпротиворечий применительно к сфере финансово-экономических отношений;
— принципы взаимодействияразличных экономических факторов, оказывающих влияние на организацию иструктуру семейного бюджета и систему финансовых отношений страны в условияхрыночной экономики;
— теория «человеческогокапитала»;
— коллективные моделираспределения инвестиционных ресурсов в реальный сектор экономики[3].
Для того чтобысформулировать теоретическую модель экономической структуры современногообщества, необходимо проанализировать всю совокупность финансовых отношений иинститутов, которые ее регулируют.
Глава 2.Организация и управление бюджетом
2.1 Личный бюджет как объект управления
Вданной главе я рассмотрю бюджет, формирующийся индивидуально субъектом длясебя, т.к. первый шаг, который мы делаем, выйдя из родительского дома насвободу – это осознание себя как отдельной личности и формирования своегособственного независимого бюджета. Первый заработок, первые самостоятельныепокупки и вложения денег начинают формировать нашу личность и влиять набудущий финансовый достаток или его отсутствие. Только пройдя самостоятельныешаги, человек способен осознать свои силы и стремления, степень готовности нате или иные действия, почувствовать силу и власть денег и их жизненнуюнеобходимость для жизнеобеспечения и самоутверждения.
Итак,начнем с понятий:
Доход — поток денег или общая сумма денег, поступающаяэкономическим агентам в виде заработной платы, жалования, ренты, дивидендов,процентов, предпринимательской прибыли в течение определенного периода (загод).
Личный доход — денежныйдоход работника, складывающийся из заработной платы и дополнительных платежей,включая дивиденды, проценты, ренту, премии, трансферты. (исчисляется до вычетаналогов) Различают номинальный доход, исчисленный непосредственно в денежнойформе, и реальный доход, исчисленный с учетом покупательной способности денег,определяемой уровнем цен.
Этодействительно довольно сложно «правильно» управлять бюджетом, ведь этому никтоне научит. Любой бюджет состоит из доходной и расходной статей, но еслипроанализировать управление ими – как много ваших знакомых, с аналогичнымвашему доходу просят взаймы до получки, т.к. потратились? Почему некоторыеуспешно копят и имеют возможность совершать необходимые покупки,путешествовать, открывать свой бизнес с личного стартового капитала, а другиесводят концы с концами! Ведь личный бюджет по сути аналогичен государственному.В нем также возможны дефицит и профицит, кризисные и доходные периоды, егоструктура может состоять из огромного количества составляющих статей дохода ирасхода. Только один недостаток личного бюджета уменьшает шансы индивидуума наабсолютную победу – невозможность допечатать деньги в случае их отсутствия!Поэтому ошибок личный бюджет нет прощает.
Когдачеловеку сложно управлять и контролировать свои личные финансы, ему, как правило,сложно контролировать и некоторые другие сферы своей жизни, ведь навыкисамодисциплины относятся одновременно и к финансам, и к работе, когда человекусложно приступить к очень неприятному заданию, и к вопросам личных отношений.Когда важный и нужный разговор откладывается все дальше и дальше. И точно также как и неприятный разговор, чем дальше вы откладываете решение этого вопроса,тем все более и более глубоко Вы увязываете в трясине под названием «финансовоеболото». В открытии системы управления личными финансами важно все – Вашвозраст, Ваши цели, инвестиционная сумма, которой Вы располагаете, Ваш уровень предрасположенностик риску, образование и многое-многое другое.
Вот какие простейшиерекомендации можно встретить в современной литературе и на различных семинарах,посвященных эффективному управлению личным бюджетом:
· Если у Вас естьсемья, то финансовый резерв должен быть общим на всю семью.
· Если у Вас естьбизнес, то к нему применим этот принцип – создайте финансовый резерв отдельнодля себя и отдельно для бизнеса.
· Оптимальная суммафинансового резерва для человека в возрасте до 30-ти лет – годовой запас денегна депозите в надежном банке.
· Оптимальная суммафинансового резерва для человека в возрасте от 30-ти до 40 лет – трехлетнийзапас денег на депозите в надежном банке и в ликвидных облигационных фондах.
· Оптимальнаясумма финансового резерва для человека в возрасте от 60 лет — пятнадцатилетнийзапас денег на депозите в надежном банке, в ликвидных облигационных фондах,смешанных фондах и в фондах с гарантией сохранности капитала.
Проанализировав это, напрашиваетсявопрос – коков должен быть источник дохода, финансовая грамотность и реальнаявозможность для осуществления в жизнь подобной рекомендации? И многие ли нашизнакомые так поступают?
Проводя нить сравнениямежду экономиками развитых стран и нашей вполне уместно заметить отсутствие умногих россиян подобной возможности по экономическим причинам. Это обусловленонедавно начавшимся реальным ростом экономики и благосостояния населения, послеоткрытия границ между нашей и мировой экономиками, что произвело полнуюпереоценку отношений между людьми как субъектами рыночных отношений и открылодорогу к бизнесу, первым серьезным накоплениям и повышению качества жизни. Дажесуть самой рекомендации подразумевает использование совершено новых средствобеспечения благосостояния, чем те, которыми мы пользовались раньше.
Среди новых стоитотметить: ликвидные облигационные фонды, валюта, ценные бумаги, драгоценныеметаллы, недвижимость. Все это было абсолютно недоступно для нас еще 20 летназад.
Многие думают, что люди,имеющие высокий доход, непременно кого-то эксплуатируют. Осознание дохода каккомпенсации, получаемой за принесенную другим пользы, помогает раскрытьошибочность этого взгляда. Люди с высоким доходом почти всегда улучшаютблагосостояние большого количества других людей. Артисты и спортсмены,получающие огромные доходы, добиваются этого благодаря тому, что миллионы людейготовы платить, чтобы увидеть их мастерство. Преуспевающие предпринимателиделают свои товары доступными миллионам потребителей. Билл Гейтс, основатель ипрезидент компании Microsoft, занял первую строчку в списке «Четырестасамых богатых людей» в журнале Forbes в результате создания программногопродукта, существенно повысившего эффективность и совместимость персональныхкомпьютеров. Миллионы потребителей, никогда не слышавшие о Гейтсе, оказались ввыигрыше благодаря их предпринимательским талантам и дешевым товарам и всегоэтого он добился к 30 годам[4].
Личный доход как объектуправления появляется у каждого в разном возрасте и из разных источников. Для кого-тоэто доход от временной работы на период летних школьных каникул или постояннополучаемые от родителей за хорошие оценки денежные дотации. В любом случаедоходом приходиться управлять и это весьма интригующий процесс. В основном онсвязан, на мой взгляд, с финансовым воспитанием и психологией индивидуума. К сожалению,существующая система образования не дает даже малейшего образования на темууправления личными финансами. Поэтому каждый вырабатывает для себя уникальнуюстратегию, которая далеко не всегда правильна. Стратегия может опираться насоветы родителей, подсказки друзей и знакомых, прочитанные статьи срекомендациями специалистов и аналитиков, но чаще всего только свой собственныйопыт. И как только индивидуум начинает достаточно осознавать себя финансовонезависимым, и его посещает желание получать хороший финансовый доход, он тутже сталкивается с противоречием, исходящим из него самого. Выразить этопротиворечие можно в ряде проблем, которые приходиться решать каждому:
1.Страх
2.Цинизм
3.Лень
4.Плохие привычки
5.Высокомерие
Восновном именно эти причины начинают тормозить человека изнутри, мешая открытьсвой бизнес, перейти на другую работу, добиваться больших результатов и вообщепытаться что-либо изменить в своей жизни. Принятие решения зачастую связанобольше с внутренними страхами, чем с реальной необходимостью. Чем, например,объяснить покупку самого дорогого мобильного телефона с первой зарплаты, да ещеи взятый в кредит молодым человеком, вместо вложения этих денег вдополнительное образование или накопительный фонд? Явно прослеживается наличиеаналогичного телефона у его более состоятельных друзей, желание выделиться,понравиться девушке, ощутить себя важным и значимым. Значит ли это, что большаячасть покупок происходит неосознанно, под влиянием бесконтрольных желаний,эмоционально? В основном это так. Этому способствуют внутренние комплексы,зависть, неуверенность в будущем (вы помните примеры скупки спичек и солипенсионерами в кризисное время), отсутствие необходимой информации и т.д. Слишкоммногие наши растраты совершаются без особой необходимости, под влияниемнеконтролируемых желаний. То есть можно с уверенностью говорить, что структуратрат включает в себя эмоционально-нерациональные траты, необходимые иинвестиционные и только финансовая грамотность способна направить их вправильном направлении, для достижения финансового благополучия. Сама структурафинансовых трат и доходов будет рассмотрена ниже, на примере семейного бюджета,но стоит подчеркнуть, что азы управления, его основа и самые первые шаги,которые стоят «очень дорого», человек как правило делает сам. Сравниваяначальное и текущее управление доходом с гражданами развитых стран можно точносказать, что их стратегия абсолютно другая. Они в большей степени нацелены навложение текущего дохода в проекты, гарантирующие в будущем дополнительныйдоход, чем текущее потребление. Наверное, это также определяется уровнем доходаи возможностями внутри страны, начальным образованием. Хочется верить, чтонастоящее поколение, вступающее в управление своими бюджетами, будет способноправильно оценить и спланировать свои вложения, чтобы их горизонты становилисьс годами прекраснее от открывающихся возможностей.
2.2 Доходысемейного бюджета: формирование и структура
Как правило,домохозяйствами называют семьи самого разного состава и любых размеров. Наодном полюсе находятся так называемые большие семьи, состоящие из несколькихпоколений, живущих под одной крышей и совместно владеющих определеннымиэкономическими ресурсами. Противоположный полюс представлен человеком, которыйживет один и не является семьей в традиционном смысле. В финансах, однако,такая семья также считается домохозяйством.
Домохозяйствам обычноприходится принимать финансовые решения четырех следующих типов:
• Решения о потреблении исбережении денежных средств. Какую часть имеющегося богатства семьи можноизрасходовать на потребительские нужды, а какую часть текущего дохода следуетсохранить для использования в будущем и направить на сбережения?
• Инвестиционные решения.В какие активы следует вложить имеющиеся сбережения?
• Решения офинансировании. Когда и каким образом домохозяйству следует воспользоватьсязаемными средствами для реализации своих потребительских и инвестиционныхзамыслов?
• Решения, связанные суправлением риском. Как и на каких условиях домохозяйствам следует старатьсяснизить уровень неопределенности финансовой ситуации и когда необходимоповысить степень допустимого риска?
В результате того, чтодомохозяйства сберегают определенную часть своих доходов для использования ее вбудущем, они накапливают общие фонды богатства, которые могут храниться вразличных формах. Одни люди предпочитают хранить деньги на банковских счетах,другие вкладывают их в недвижимость или в какой-либо бизнес. Все эти средстваимеют общее название — активы. Активы — это все то, что имеет экономическуюценность.
Собственно активы могутскладываться из следующих элементов:
· заработная плата
· доход от ренты
· дивиденты
· доход отбанковских процентов
· выплаты посоциальному страхованию;
· доход отпредпринимательской деятельности и т.д.
На рисунке 1 можноувидеть, что последние несколько лет явно дали толчок к появлению денежныхактивов у населения:
/>
Процесс, в ходе которогодомохозяйства принимают решения относительно способа распоряжения накопленнымиими сбережениями, носит название личного инвестирования или распределенияденежных средств между различными видами активов.
Конечно, на формированиедоходов, точнее их уровень и структуру в общей массе прямое влияние оказываютсами субъекты домашних хозяйств: средства, полученные ими от основного идополнительного заработка, возможность получения ренты и дохода от инвестиционнойдеятельности, наличие банковских вложений.
Какой же источник доходаявляется для нас самым значительным? Ответ на этот вопрос также лежит в самихсубъектах хозяйств. Одни основную ставку делают на получение постоянной истабильной зарплаты, другие, как оказалось, часто инвестируют средства вфинансовые активы, например в акции или облигации, что в свою очередь можетобеспечить их дополнительным источником дохода. Кто-то вкладывает средства вдополнительную недвижимость для получения ренты, а некоторые занимаютсяпредпринимательством. Соответственно и уровень доходов у этих «разных» семейбудет различен.
Вот неполный список того,посредством чего личный бюджет может быть дополнительно пополнен:
— Вложения в валюту.Создание своего узкодиверсифицированного портфеля из нескольких видов.
— Банковские вклады.
— Недвижимость. Этоособая история. В нашей стране сформировался рынок недвижимости, почти неподверженный техническим коррекциям. Спрос на жилье до сих пор не насыщен и вобозримом будущем удовлетворен не будет. У нас еще не было такой ситуации,чтобы недвижимость резко и надолго падала в цене. Во времена прошлого кризиса,1998 года, рост цен на жилье затормозился, одновременно стоимость арендыквартир упала, но продолжалось это недолго. Поэтому любая покупка недвижимости(частной или коммерческой) как правило, гарантирует рентный и капитализационныйдоход.
— Вложения в земельныеучастки. Рынок земли — это сегмент рынка недвижимости, только заметно от негоотличающийся. Можно с оптимизмом сказать, что вложения в землю по справедливойрыночной цене никогда не подводят инвесторов. «Покупайте землю, ее больше невыпускают». Но, это относится только к долгосрочным инвесторам.
— Фондовый рынок — акции.Вложения в акции компаний — традиционное средство для инвестирования свободныхсредств. российский рынок акций вместе с большими возможностями приумножить,“предлагает” инвесторам и широкие возможности потерять. Тем не менее, оптимистынастаивают на том, что покупки акций отечественных компаний в будущем способныобеспечить значительный прирост капитала.
— Вложения в золото.Ценные металлы, как любой рыночный инструмент, подвержены своим взлетам ипадениям, однако тенденция пока положительна.
— Кредитование населения(долговые расписки). Довольно рискованный, но прибыльный вид бизнеса. Егоистория также стара как торговля, однако, как и торговля – до сих пор живет.
— Вложения в себя. Есть,наконец, такой способ увеличения денег, как вложить их в себя любимого.Потратьтесь на давно запланированный «ристайлинг» зубной полости,пройдите обследование, вылечите нервы, купите абонемент в фитнес-клуб, получитедополнительное образование. Эти вложения хоть и венчурные, но обычно рано илипоздно приносят доходы.
Помня про то, чтосемейный доход складывается в основном из двух половинок, также не надозабывать про факторы, тормозящие получение дохода каждого из членов семьи.Поэтому для многих, кто не обладает достаточной долей предпринимательства илижелания и возможности рискнуть, вложив имеющиеся средства в новую нишу,основным доходом будет являться заработная плата по месту работы. Получается,что уровень доходов часто зависит от нашего желания и связанных с этим рисков?Но мы ведь берем на себя ответственность при оформлении ипотеки на жилье? Так,что же мешает нам, например, взять в ипотеку свою пенсию? Чтобы в будущем этовложение оказалось довольно солидным активом! К тому же условия подразумевают,что вы платите проценты не банку, а самому себе.
Представьте,что вам сейчас 40 и вы хотите выйти на пенсию в 50 и получать на пенсиипожизненные 5 тыс. долл. Для этого вам необходимо инвестировать под 12% годовых3700 долл. ежемесячно.
Илипредставьте, что вам сейчас 20 и вы хотите выйти на пенсию в 50 и получать на пенсиипожизненные 5 тыс. долл. Для этого вам необходимо инвестировать 250 долл.ежемесячно.
Становится понятно, чтожелание, умение, возможности и сроки принятия решения имеют значение вформировании доходов.
Вот некоторые безопасныеспособы эффективного управления финансами в виде направлений:
1.Осуществлять трудовые пенсионные накопления.
Причемсуществуют разные варианты размещения Вашей трудовой пенсии:
Государственнаяуправляющая компания или дополнительные отчисления в пенсионный фонд. В случае размещенияденег в УК вы получаете небольшой, но стабильный доход на уровне 5% годовых.При дополнительных отчислениях государство гарантирует вам большую, посравнению с аналогичными, ставку выплаты пенсионных средств. Это довольнонадежный способ размещения своих трудовых пенсионных накоплений.
2. Защитасвоих близких с помощью страхования жизни.
3.Банковское целевое накопление.
Конечно,откладывать деньги ежемесячно — блестящая идея. Это один выбор — тот, подкоторым подписывается большинство людей. Существует ужасная теория, гласящая,что работники достаточно усердно работают, чтобы не быть уволенными, а владельцылишь платят достаточно, чтобы работники не уволились. Если вы посмотрите,сколько платят людям в большинстве компаний, то убедитесь, что приведенноеутверждение не лишено смысла. Вполне закономерно, что большинство работников ник чему не стремятся. Они делают только то, что их научили делать — гоняться занадежной работой. Большинство работников трудятся за зарплату, фокусируются натом, чтобы побыстрее извлечь какую-то выгоду для себя, но, в конце концов, этодля них оборачивается катастрофой.
Хотяоткровенно хочется пожелать абсолютно всем гораздо больших высот и ихпреодоления.
2.3Принципы и способы управления расходами
Если с получением доходавсе более или мене понятно, т.к. это жизненно важная необходимость, то срасходами дела обстоят несколько хуже. Вполне уместно вспомнить выражение –«Нет денег проблема, есть деньги снова проблема». Это действительно так. Кактолько у индивидуума появляются свободные средства в количестве, достаточномдля минимального вложения, это вызывает некоторые трудности и именно вотношении разумности трат или вложения этих средств.
С одной стороны довольнолегко представить себе структуру трат среднестатистической семьи:
— траты на обеспечениесемьи продуктами питания (потребительская корзина, которую субъекты формируютдля себя, конечно в основном сформирована их доходами. Однако замечено, что процентном соотношении от общего дохода, более обеспеченные граждане тратя наеду меньшее кол-во денег)
— коммунальные платежи
-дополнительные доходы наобеспечение (завтраки, расходы на транспорт, праздники, предметы мебели иобихода)
— траты на одежду и обувь
— накопления, инвестиции,капиталовложения.
Мы прекрасно понимаем,что недостаток дохода вынуждает нас сокращать расходы по одному или несколькимнаправлениям. Соответственно откладывая во времени, мы удлиняем путь, которыйтребуется пройти от начала формирования собственного капитала, до стадии, когдаон становиться достаточным или теряет свою необходимость в связи снеактуальностью. В период стабильно растущей экономики отчетливо видно, чтообщий фон состоятельности населения увеличивается довольно приемлемыми темпами:
— повышается качествожизни
— расширяютсяпотребительские корзины
— решаются проблемы снедвижимостью
— многие приобретаютавтомобили, гаражи, предметы роскоши
— появляется прослойкабогатых сограждан
— увеличивается кол-ворабочих мест и оплата труда
— развиваются технологи,удешевляющие факторы производства и стоимость конечной продукции и т.д.
Однако это непредставляется столь интересным, как управление личным бюджетом в режиме, когдав экономике наблюдаются рецессии и катаклизмы. Именно в такие моменты жизньзаставляет нас перераспределять существующие расходы, получать дополнительныезнания для оптимального планирования бюджета, искать пути сокращения расходов.На эту тему многократно высказывались отечественные и зарубежные авторы иисследователи. В период кризиса быстро размножились публикации с рекомендациямио разумном личном финансовом поведении. Увы, многие из них просто агитки состороны заинтересованных лиц. В этой роли выступали как представителифинансового сообщества, так и государства. Банкиры уговаривают: быстро гаситькредиты, открывать банковские вклады, придерживаться «правильной» стратегии- нести деньги к нам в банк и ни в коем случае их не трогать. Даже если ставкапо депозитам в два раза меньше инфляции. «Государственники»рекомендовали не покупать валюту, хранить все в рублях (это при 15% инфляции инеуклонно скользящем вниз рубле). Поэтому всех интересует, как же оставатьсяфинансово-рациональным и прагматичным в ситуации кризиса, да и в обычныевремена, т.к. мировая экономика постоянно находиться в движении и развитии.
Рассмотрим основныерекомендации отечественных специалистов на тему управления личными финансами впериод кризиса:
Первое. Необходимы силы,терпение и позитивный настрой, а также способность трезво анализироватьинформацию. Получив любую информацию, анализировать, в чем заинтересован ееисточник.
Второе. Целеустремленнодумать именно о своих проблемах. Если банковский агитпром призывает вас несоздавать трудностей банку, поскольку он «безбашенно» вел бизнес,игнорируйте это и в лучшем случае можете предложить банку заплатить вам запомощь повышением ставки по вкладу. Банк не делился и не будет делиться с вамисвоей прибылью.
Третье. Не паниковать.Принять ситуацию как точку отсчета и не искать виновных. Люди боятся не столькокризиса, сколько его последствий. Но какими они будут, во многом зависит отнаших усилий. Будем помнить -любой кризис конечен.
Четвертое. Для успешногопрохождения экономического кризиса полезно провести ревизию собственного опытапереживания любых жизненных кризисов. Попробуйте понять, каких результатов выхотели бы достичь к окончанию кризиса.
Пятое. Урезать расходы натовары не первой необходимости. Отказаться от неиспользуемых услуг, за которыеидет ежемесячная плата. Вообще привести в порядок финансы. Цель — обеспечитьбездефицитный бюджет, чтобы не проедать сбережения.
Шестое. Создатьсобственный «стабилизационный» фонд для непредвиденных расходов,пополняя его по мере возможности. Его размер — от 3 до 6 месячных нормрасходов. Лучше всего регулярно откладывать часть средств «на черный день» илипенсию или на что вам больше нравится
Седьмое. Диверсификациявложений. Нужно распределять сбережения между разными «корзинами. Опытныеинвесторы вывели золотое правило: найдите свою „точку засыпания“;другими словами, как только вы берете на себя чрезмерные риски, от которых увас пропадает сон, стоит сменить стратегию.
Восьмое. Изучитьналоговую „матчасть“ — может оказаться, что вам должны возмещатькакие-либо налоги, но не делают этого, а вы и не в курсе.
Девятое. Навести порядокс кредитами. Если есть кредит, то изучить: есть ли у банка право водностороннем порядке изменить процентную ставку. Если есть, то это серьезнаяпричина рассмотреть вопрос о досрочном погашении
Десятое.Диверсифицированные источники дохода. Если у вас несколько „кранов“,из которых в вашу чашу благополучия капает наличность и безналичность, точувствовать себя вы будете гораздо устойчивее.
Одиннадцатое. Разумноепотребление. „У меня депрессия, и я хочу сейчас что-то купить — тогда мнестанет лучше!“ На 80% такие покупки не объективная необходимость, а лишьвременная компенсация отрицательных эмоций.
Двенадцатое. Забота оликвидности. Вкладываясь в недвижимость, предметы длительного пользования, атем более золото и драгоценности, вы подвергаете себя риску. Особенность любогокризиса — малая предсказуемость событий в среднекраткосрочной перспективе. Зачастую в кризис происходит падение цен на все дорогостоящее, но главное — сильное снижение его ликвидности[5].
/>
Довольно верные советы.Однако способы управления расходами могут быть совсем иными. Это демонстрируютв своих работах многие зарубежные авторы, которые, став миллионерами,опубликовали результаты своих трудов в виде биографий или книг-бестселлеров:
А вот выдержки из книги Роберта Т. Киосаки и Шарон Лечтер«Богатый папа, Бедный папа»:
Вы должны знать разницумежду активом и пассивом и приобретать активы. Если вы хотите быть богаты, этовсе, что вам следует знать. Это правило № 1. Это — единственное правило. Этоможет звучать до безобразия просто, но большинство людей ведут финансовуюборьбу, потому что они не знают разницу между активом и пассивом.
«Богатые люди приобретаютактивы. Бедные и средний класс приобретают пассив, который считают активом».
Средний класс находится ввечном состоянии финансовой борьбы. Первоначальный доход среднего класса — зарплата, а когда зарплата растет, то и налоги тоже. Доходная часть сокращается,т.к. расходы имеют тенденцию расти с ростом зарплаты. Дело идет к крысинымгонкам. Средний класс видит в своем доме первостепенный актив, не инвестируя вактивы, продуцирующие доход[6].
Следующий подход кфинансам видит Рей Крок, основатель МакДональдс:
В 1974г. Рей Крок — основатель МакДональдс был приглашен в университет.
Всепромолчали, а Рей ещё раз задал вопрос: «Как вы думаете, в каком я бизнесе?»студенты снова засмеялись, но, наконец, один смельчак выкрикнул: «Рей, кто ж незнает, что вы в гамбургеровом бизнесе».
Рейхихикнул. «Я так и думал, что вы это скажете». Выдержав паузу, он быстросказал: «Дамы и господа, я не в гамбургеровом бизнесе. Мой бизнес — недвижимость».
Китрассказал, что Рей весьма долго объяснял свою точку зрения. В бизнес-плане. Рейэтого не отрицал, первоначальная нацеленность бизнеса была на продажугамбургеровых франчайзов, но что Рей никогда не упускал из вида — это участокпод каждый франчайзинг. Он знал, что недвижимость и ее местоположение крепкосвязаны между собой, что местоположение недвижимости — наиболее важный фактор вуспехе каждого франчайза. В сущности, человек, который покупал франчайз, такжеплатил за землю под франчаизом организации Рея Крока.
МакДональдссегодня крупнейший в мире владелец недвижимости, № 1, и недвижимостьМакДональдс больше по размерам, чем общая недвижимость католической церкви.Сегодня МакДональдс владеет одними из наиболее ценных точек пересечения улиц,владеет углами улиц наиболее выгодными в Америке, равно как и в других частяхмира.
Обаавтора выражают свою мысль в следующем:
— «Думайте о своём собственном бизнесе». Финансовая борьба часто являетсярезультатом того, что люди всю свою жизнь работают на кого-то ещё. Многие людик пенсии ничего не будут иметь, по этой причине.
Когдаваш денежный поток станет расти, вы можете купить какие-нибудь предметыроскоши. Важно отметить то, что богатые люди покупают их в последнюю очередь, вто время, как бедные и средний класс стремятся приобретать предметы роскоши впервую очередь. Бедные и средний класс часто покупают предметы роскоши:
большиедома, бриллианты, шубы, драгоценности, катера потому, что хотят выглядетьбогатыми. Они и выглядят богатыми, тогда как, на самом деле, лишь глубжепогружаются в долги по кредитам. Люди, давно имеющие деньги, являющиесябогатыми долгое время, сначала строили свой актив. А затем, доход, генерируемыйиз графы «актив» приносил им предметы роскоши. Бедные и средний класс покупаютпредметы роскоши потом, кровью, и их дети поступают также[7].
/>
Надежные средствавложения. Рис 3.
Вот она статистика (Рис.3), отчетливо показывающая путь развития многих из нас. Подходы заложенные вобразовании развитых стран и существующие у нас абсолютно различны. Наширасходы бездумны и необоснованы, их перспектива обречена, путь размыт среди финасовыхпирамид и мошенников, а богатство для большей части населения – лишь сны ихимеры.
Отчетливо хочетсяпомечтать о будущем полноценном финансовом образовании в России.
2.4Формирование финансового образования личности
Степень разработанностипроблемы весьма низка. В настоящей работе использовались результатыисследований, осуществленных в данной области экономистами, в том числе ииностранными. Решение поставленной задачи невозможно без применениясоответствующего теоретического арсенала знаний, находящихся в распоряжениисовременной экономической науки. Одновременно должны быть учтены особенностипредшествующего развития и современного состояния финансовой системыгосударства, сложившихся финансовых отношений в экономике страны.
Следует иметь в виду, чтосуществует много исследований по темам, вплотную примыкающим к рассматриваемой:посвященных финансам домохозяйств, финансам населения, финансам граждан исемьи, отношениям собственности и хозяйствования, экономическим интересам,социальной сфере, доходам населения, семейному бюджету, а также финансовомуменеджменту, маркетингу, организации и управлению в сфере финансов. Проблемыуправления личными финансами, оптимизации структуры семейного бюджета изучалисьИ. Балабановым, Д. Черновым.
Вопросы финансов частногопотребительского сектора, их организации и управления можно разделить наследующие группы: личные финансы, семейные финансы, финансы домохозяйств. Поданным вопросам были опубликованы работы ряда авторов. В теоретическом иметодологическом плане исследователи опираются на ряд концепций, разработанныхв области теории финансовых отношений, финансов и сбережений населения,экономической политики государства, денежно-кредитного регулирования,организации и управления финансовыми ресурсами. Это в частности:
— теория диалектическихпротиворечий применительно к сфере финансово-экономических отношений;
— принципы взаимодействияразличных экономических факторов, оказывающих влияние на организацию иструктуру семейного бюджета и систему финансовых отношений страны в условияхрыночной экономики;
— теория «человеческогокапитала»;
— принципы, методы иформы организации финансов на всех уровнях экономики;
— коллективные моделираспределения инвестиционных ресурсов в реальный сектор экономики.
Зачастую используютсяофициальные статистические данные государственных органов РФ, информация изспециализированных периодических изданий. Фактологическую базу исследованиясоставили также результаты исследований в области финансов и макроэкономическойполитики России, которые осуществлены на данный момент российскимиучеными-экономистами.
Научная новизна заключаетсяв следующих положениях:
1. необходимостьразработки основных принципов организации личных финансов и управления ими,связь личных финансов с финансами хозяйствующих субъектов;
2. на основании анализадоходов и расходов семейного бюджета изучение альтернативных вариантовуправления финансовыми ресурсами личности в современных условиях;
3. личные финансырассматриваются в концепции диалектических противоречий;
4. требуется определениепонятия «личные финансы» как экономической категории, обоснование ихсуществование как базового системообразующего элемента системы финансовыхотношений.
Теоретическая значимостьподобного исследования заключается в разработке теоретической модели финансовойсистемы России и разработке основных принципов организации и управления личнымифинансами как инвестиционного ресурса в реальный сектор экономики.
Практическая значимостьисследования состоит в возможности использования материалов исследования дляорганизации семейного бюджета и управления им, с целью привлечения свободныхденежных средств граждан как инвестиционного ресурса в промышленность страны.
Одним из важныхпрактических результатов исследования можно считать возможность использованияполученных материалов для реформирования курса «Финансы» в вузах и среднихучебных заведениях, в преподавании спецкурсов.
Глава 3.Личные финансы как инвестиционный потенциал
3.1Особенности процесса организации и управления личными финансами в России насовременном этапе
Возникновение и развитиенового вида финансовых отношений в период реформ и создание экономики новоготипа было бы невозможно без ее переориентации на всестороннее развитиечеловеческого фактора, образования и культуры людей, их творческих возможностейи стимулов. Вложения ресурсов в развитие человеческого капитала становятсясамыми необходимыми и самыми эффективными с той лишь разницей, что ихэкономический эффект обнаруживается не сразу, а с некоторым опозданием.
В сложной экономическойобстановке, когда общественное производство все в меньшей степени оказываетсяспособным удовлетворить жизненные потребности населения, одним из основныхнаправлений адаптации граждан к сложившейся ситуации становятся активизация иинтенсификация воспроизводства индивида в границах домашних хозяйств. Вразвитых странах финансы домашних хозяйств уже много лет рассматриваются какважная часть национальной финансовой системы, как крупнейший экономическийсубъект государства. Последнее, представляет интересы всего населения иучитывается во всех процессах макрорегулирования и статистической отчетности.
Актуальность темыопределяется тем, что в конце XX века в экономике России произошло изменениеприоритетов в сторону финансов потребительского сектора, что в научном планеоформилось в неоклассическую теорию финансов, делающую упор на финансынаселения. Проведение рыночных реформ в России привело к пересмотру рядаважнейших теоретических положений российской финансовой науки, которые еще ненашли полного отражения в учебной литературе. Это обуславливает необходимостькорректировки методологии в области финансовой теории и выработки на этойоснове общих принципов построения финансовых отношений и экономическогоповедения хозяйствующих субъектов различных форм собственности, а такжеинститутов потребительского сектора[8].
В процессе перехода крынку изменилась сама структура инвестиционных ресурсов в реальный секторэкономики. Существенно снизилась доля государственных централизованныхинвестиционных ресурсов, а также объем ресурсов, привлеченных по каналамбанковского кредитования. Как следствие, государственная политика в областифинансов трансформировалась в политику привлечения личных финансов винвестиционные процессы. При этом делались не совсем последовательные и удачныепопытки направить финансовые ресурсы населения в реальные секторы экономики.Примером непоследовательности данной политики можно считать появление всевозможныхфинансовых пирамид. Необходимо отметить, что изменилось содержание дисциплины«Финансы», преподаваемой в учебных заведениях. Если ранее она трактоваласьобычно как государственные финансы, то сегодня в изучение ее предмета входятместные финансы, финансы предприятий, финансы домохозяйств и др.
Несмотря на то, чтотермины «финансы домашнего хозяйства», «семейные финансы», «личные финансы» всеболее широко используются в научной литературе и статистических материалах, ихместо и значение в финансовой системе государства и в жизни населенияосознаются пока еще недостаточно четко, неоднозначно и требуют пояснения. Донедавнего времени финансы характеризовались перекосом в сторону«обезличивания», попытками рассмотрения экономических, финансовых отношений вобществе минуя носителей этих отношений — людей. Человек при этомрассматривался скорее не как экономический субъект — основа экономики,обладающий волей, принимающий конкретные хозяйственные решения, а как пассивныйноситель той или иной социальной роли. Только сравнительно недавно, с конца90-х годов, в нашей стране появляются публикации, посвященные личным финансамграждан, в которых человек рассматривается как активный элемент экономическойсистемы. Во многом это связано с началом экономических преобразований,происходящих в России, и пониманием возрастающей роли личных финансов вэкономике страны.
В условияхпостиндустриальных перемен в прежнюю формулу влияния социальных процессов наэкономику не вмещается роль человеческого фактора, который превращается вглавный источник и импульс экономического развития.
Конечной целью любогопроизводства на уровне как отдельного человека, так и общества в целом,является удовлетворение потребностей, т.е. реализация экономических интересовхозяйствующих субъектов различных форм собственности.
В современном обществеединственный способ удовлетворения потребностей населения — это труд, егоорганизация и участие факторов, принадлежащих человеку на правах собственностив общественном хозяйстве, в формировании собственного, независимого личногобюджета и личных финансов. Подобный подход позволит создать основу длятеоретического обоснования и последующей практической реализации общихпринципов организации личных финансов и управления ими в финансовой системегосударства.
Экономические интересыиногда отождествляются с потребностями, но интерес не тождествен потребностям.Потребности объективны и возникают помимо воли и сознания человека подвоздействием средств жизнедеятельности, интересы же осознаются человеком.
3.2Организация финансов домохозяйств: потенциал инвестирования
На первый взгляд можетпоказаться, что рост личных доходов населения сужает инвестиционную базу. Насамом деле связь между потреблением и инвестициями является более сложной. Вусловиях глубокого спада производства, резкого сокращения объема инвестицийстимулировать инвестиционный процесс можно только увеличивая конечный спрос,состоящий из потребительского спроса и инвестиционного спроса. Между ростомобъема продаж, а, следовательно, и потреблением населения и увеличениеминвестиций прослеживается взаимосвязь. На это указывал Дж. Кейнс. Он писал, что»имеется достаточно оснований для одновременных действий в двухнаправлениях — и увеличения инвестиций, и увеличения потребления".
В отличие от неоклассиковДж. Кейнс исходил из того, что решение всех жизненно важных проблем рыночнойэкономики следует искать не на стороне предложения ресурсов, а на сторонеспроса, обеспечивающего реализацию этих ресурсов. Он на первый план поставилпроблему формирования эффективного спроса. Если вся прежняя политическаяэкономия доказала, что основой роста экономики является бережливость,воздержание от потребления, накопление сбережений, то Дж. Кейнс сделал упор нато, что «бережливость не может существовать без предприимчивости»,что «как только бережливость опережает предприимчивость, она положительномешает оживлению последней и создает благодаря своему вредному влиянию наприбыль порочный круг». В теории воспроизводства Кейнса центральное местозанимает концепция эффективного спроса, который складывается изпотребительского и инвестиционного компонентов.
В своей трактовкеэффективного спроса Дж. Кейнс отошел от методологического индивидуализма,отвергая односторонний взгляд на экономику и рассматривая её как органическоеединство. Такой подход, как мне представляется, имеет принципиальное значениедля решения сложных проблем инвестиционной сферы в российской экономике. Заболее чем семилетний период проведенных реформ были времена, когда резкоснижалась инфляция, процентные ставки, доходность на фондовом рынке, но притокаинвестиций в реальный сектор экономики не было, не наблюдалось оживления инвестиционногопроцесса. На мой взгляд, основной причиной такого положения является снижениеуровня зарплатоемкости и потребления населения.
Когда речь идет обинвестиционном процессе, то чаще всего обращается внимание на инвестиции, ихисточники, но не учитывать их связь с конечными результатами этого процесса — спотреблением, его динамикой, социальным развитием общества. Эта односторонностьподхода нашла свое отчетливое подтверждение в выборе весьма жесткого способаэкономических и общественных преобразований в России, сведенного к голойэкономизации и капитализации.
К сожалению, рыночныепреобразования в России с самого начала их осуществления были ориентированы надостижение целей экономического роста за счет факторов снижения жизненногоуровня и социального развития общества.
Социально-трудовая сфераотношений оказалась наименее реформированной частью российской экономики. Врезультате приватизации государственных предприятий федеральная и региональнаявласть потеряла инструменты управления и контроля за экономико-социальнойситуацией на приватизированных предприятиях.
В связи с резкимослаблением социальной составляющей экономических реформ произошло резкоеснижение личных доходов большой части населения, сокращение их покупательскогоспроса. В 1986 г. по данным ЦСУ СССР, денежные фонды рабочих и служащих странысоставляли 38% ВНП. С учетом выплат и льгот из общественных фондов потребленияобщий объем доходов населения достигал более 54% ВНП.
После 1991г. структурадоходов подверглась усиленной деформации. Прежде всего произошло падениедоходов лиц наемного труда с 49% в 1990 г. до 18 — 20% ВНП в 1998 г. В результате этого уменьшился в 2 с лишним раза внутренний спрос и соответственновнутренний рынок. В свою очередь это обернулось двукратным сокращениемпроизводства и десятикратным сокращением капиталовложений. Для сравненияотметим, что оплата труда, которая формирует платежеспособный спрос массовогопотребления, в США доведена до 60% ВВП и в ближайшие пять лет предполагается еёувеличить до 70%.
Сегодня можно однозначноотметить прямую связь между потребительскими расходами населения США иогромными успехами экономики страны. Потребительские расходы растут самымибыстрыми темпами за последние 11 лет. В среднем они возрастали на 7% в год. Напокупку товаров и услуг американцы быстро тратят свои сбережения. Банковскиеактивы сокращаются на 30,9 млрд дол. в год. Потребительский бум стимулируетсяростом доходов, которые увеличиваются теми же темпами, что и расходы. Зарплататолько в частном секторе возрастает почти на 9 млрд дол. в год. И все этопроисходит при очень низкой безработице и почти отсутствующей инфляции. Причемстабильный рост американского ВВП продолжается уже который год[9].
Совсем иное положение вроссийской экономике. В течение всего периода рыночной трансформациипотребительские расходы сокращаются, что не стимулирует инвестиционный процесси экономический рост. Сохранялась тенденция к уменьшению номинальной начисленнойсреднемесячной зарплаты. В ходе различных преобразований российской экономикирыночный механизм потерял два основных кейнсианских двигателя эффективногоспроса — потребительский спрос и инвестиционный спрос. Заставить работать этидвигатели можно только повысив оплату труда и на этой основе потребительскиерасходы. Нынешний низкий уровень доходов основной массы населения являетсяглавным сдерживающим фактором инвестиций и тем более оживления инвестиционногопроцесса.
Опережающие темпысокращения инвестиций по сравнению с потребительскими расходами населенияобусловливают специфику перехода от централизованно управляемой экономики крыночной. В рамках планового хозяйства существовало ресурсное ограничение. Спереходом к рынку оно было дополнено спросовым ограничением.
С либерализацией ценпроисходит резкое изменение ценовых пропорций. На первых этапах перехода крынку рост цен не сопровождается увеличением выпуска продукции ввиду сохраненияжестких ресурсных ограничений. Причем в тех отраслях, в которых спрос ипредложение товаров были накануне рыночных преобразований разбалансированы вбольшей степени, неравномерность изменения ценовых пропорций была сильнее, испад производства и инвестиционного процесса оказался более глубоким.
Спад производства,угасание инвестиционного процесса во многом связаны с адаптацией предприятий крезким колебаниям цен. Сталкиваясь с жестким спросовым ограничением,предприятия при низких ценах сокращают выпуск продукции. Но и при высоких ценахони не всегда способны увеличить выпуск продукции, так как ресурсныеограничения жестче спросовых. Иначе говоря, переход от ресурсных ограничений кспросовым ограничениям затянулся надолго. Преодоление этого недостатка требуетперераспределения ресурсов из отраслей с низкими ценами в отрасли с высокимиценами.
Не отрицая значимостьвзаимосвязи цен и спроса, все же следует ещё раз подчеркнуть необходимостьреформы доходов населения, без которой вряд ли можно решить проблемуактивизации инвестиционного процесса.
В социально-экономическойситуации, в которой оказалась наша страна, реформирование доходов населения — это не второстепенная, а кардинальная проблема. Формирование социальноориентированной рыночной экономики, цивилизованного рынка предполагаетреализацию общемировых тенденций, которые достаточно отчетливо проявились встранах с развитой рыночной экономикой.
С учетом этих тенденцийнеобходимо существенно повысить уровень заработной платы, тем более что дляэтого имеются достаточные экономические основания. В России на 1 дол.заработной платы среднестатистический работник производит примерно в 3 разабольше конечной продукции, чем аналогичный работник в США. Об этом можно судитьпо данным таблицы.
Сравнительнаяоценка производительности и зарплатоотдачи по ВВП (по параметру покупательнойспособности национальной валюты за 1994 г.)[10]Группы Страны Часовая производительность по ВВП, доля Часовая заработная плата ВВП на 1 долю зарплаты I США 27,0 16,4 1,7 Великобритания 22,0 13,8 1,6 Германия 27,7 22,7 1,2 II Турция 10,3 2,6 4,0 Чили 9,7 4,3 2,3 III Венгрия 8,8 2,7 3,3 Россия 7,6 1,7 4,6
ООН давно признала, чточасовая заработная плата ниже 3 дол. является предельной. Зарплата российскогоработника намного ниже этого поро-гового участия. За годы экономических реформэто положение не улучшилось. Диспропорция между низкой оплатой труда поотношению к нашей относительно низкой производительности труда не былаликвидирована, она только увеличилась.
Сегодня повышениезаработной платы приобретает значение исходного условия роста производства иинвестиций. Реальным источником средств для решения этой задачи являетсявосстановление социального статуса труда как основного источника личныхдоходов, резкого сокращения распределения по собственности и чрезмернойдифференциации доходов.
Ликвидация диспропорциимежду оплатой и производительностью труда путем доведения доли среднейзаработной платы в приросте производительности хотя бы до уровнявосточноевропейских стран (то есть с 20-22 до 32-35%) является сегодня одной изосновных задач экономической политики.
Реальный источник быстроймобилизации ресурсов для пресечения опасной социальной поляризации — перераспределениесовокупного личного дохода за счет прогрессивного обложения высокодоходныхгрупп и трансфертов малоимущим. Необходимость экстренных мер по улучшениюусловий жизни беднейшего населения и полезность прогрессивногоперераспределения доходов физических лиц (не требующего утяжеления налоговогопресса на производство) признаются практически всеми. Однако конкретныепредложения в этой области обычно замалчиваются. Тем не менее можно оценитьперспективность предлагаемой меры.
Как показываютисследования доктора экономических наук Ю. Сухотина (ЦЭМИ РАН),перераспределение всего 13% регистрируемого статистикой СЛД позволило бы в 1.5раза поднять благосостояние 60% населения путем удержания менее 24% доходавысокообеспеченных слоев и, ниже которой сейчас находится до 40% населения.Таким образом, решение проблемы повышения уровня доходов беднейших группотчасти может быть обеспечено за счет совершенствования налоговой системы.
Правомерна и более общаяпостановка вопроса — о необходимости пересмотра налоговой системы в направленииадекватного отражения в ней вклада основных факторов производства в ВВП. Нынеосновной упор в системе налогообложения делается на труд, точнее — на фондоплаты труда. Между тем у нас самый существенный вклад в ВВП вносит не труд и дажене капитал, а природно-ресурсная рента.
Если для получения 100 грамм хлеба россиянину необходимо затратить 52 минуты и 42 секунды, 1 кг картофеля — 23 минуты и 42 секунды, а 1 кг мяса — даже 3 часа 57 секунд, то, чтобы заработать на1 куболитр газа, требуется всего 1 минута и 19 секунд.
Совершенно нормальножелать чего-то лучшего, более красивого, более веселого или возбуждающего. Итак люди, чтобы удовлетворять свои желания, идут зарабатывать деньги. Онижелают иметь деньги ради той радости, которую на них можно купить. Но радость,приносимая деньгами, часто мала, и людям нужно еще больше денег для большейрадости, больших удовольствий, большего комфорта, большей безопасности. И людиработают и работают, считая, что деньги успокоят их души, терзаемые иразрываемые страхом и желанием. Но деньги не могут сделать этого.
И возникает такаястрашная пропасть между богатыми и бедными, что может разразиться хаос, и ещеодна великая цивилизация может развалиться. Все великие цивилизации такисчезали, когда пропасть между имущими и неимущими была слишком глубокая.
Заключение
Люди отличаются своимиспособностями, навыками, возможностями, пристрастиями, отношением к риску, степеньюудачливости. Эти различия, влияя на ценность товаров и услуг, которые онипредлагают другим людям, отражаются на их личных доходах.
В рыночной экономикедоход — это компенсация за услуги, оказанные другим членам общества.
Люди, имеющие высокиедоходы, предоставляют много товаров и услуг, которые ценятся другими, иначеникто не захотел бы столько платить им. Отсюда мораль рынка: если Вы хотитеполучать высокий доход, Вам следует понять, в каком качестве Вы могли бы бытьнаиболее полезны другим. И наоборот: если Вы не способны или не хотитеприносить пользу окружающим, то и доход Ваш окажется невысоким.
Эта прямая зависимостьмежду полезностью для других и получением дохода дает каждому мощный стимул кприобретению навыков и развитию тех талантов, которые наиболее высоко ценятсяокружающими. Студенты проводят долгие часы за учебниками, испытывают стрессы итратят деньги только для того, чтобы стать докторами, химиками или инженерами.Некоторые приобретают навыки и опыт, которые помогают им стать квалифицированнымиэлектриками или программистами. Кто-то вкладывает деньги в собственное дело.
Почему люди поступаютименно так, а не иначе? На их решение, несомненно, влияют многие факторы.Кто-то, возможно, руководствуется горячим желанием улучшить мир, в котором мыживем. Однако очень важно, что и те, чей главный мотив — заработать деньги,тоже прикладывают усилия для получения квалификации и занятия делом, в которомобщество нуждается.
Нет универсальногорецепта, как спасти и приумножить свой капитал. Каждый способ не плох и нехорош. Важна система. Надо помнить основные принципы разумного инвестора:вложения должны быть диверсифицированы, ликвидны и сделаны без заемных средств.Другими словами — не кладите все яйца в одну корзину, покупайте то, что сможетепродать, и не влезайте в долги — на этих трех китах стоят финансовые достижениялюбого, в том числе непрофессионального инвестора. Удачи вам, и пусть вашиактивы преумножаются!
Списоклитературы
1. Боди З., МертонР. Финансы: Учебное пособие.- ВИЛЬЯМС, 20072
2. Бодо Шефер, «Путьк финансовой независимости или Первый миллион за семь лет», Санкт-Петербург,2002
3. Григорьев М.Н.Маркетинг. – Москва, Гардарики, 2006.
4. Кидуэлл Д. С.,Петерсон Р. Л., Блэкуэлл Д. У. Финансовые институты, рынки и деньги. — СПб.:Питер, 2001.
5. Кийосаки Роберт.Т., Лектер Шэрон Л. Богатый папа, бедный папа, — Поппури, 2009.
6. Клейсон Джордж С.“Самый богатый человек в Вавилоне: Секреты денег, известные избранным”. — РиполКлассик, 2005.
7. Ковалев В.В.Финансы,- ТК Велби. 2008.
8. Кочетков А.В.Управление личными финансами.- М.: ПЕР СЭ, 2008.
9. Лапуста М, СкамайЛ. Финансы организаций (предприятий). Инфра-М. 2008
10. Купцов М.М.Финансы, — РИОР. 2008
11. Литовских А.М.Финансовый менеджмент: Конспект лекций. Таганрог: Изд-во ТРТУ, 1999.
12. Макаров С. Личныйбюджет. Деньги под контролем. — Издательство «Питер», 2008.
13. Макконнелл К.,Брю С. Экономикс – М.1992
14. Прокудов А. Личные финансы. Секреты управления. – Москва, 2007.
15. Савенок В. Личныефинансы. Самоучитель. – «Питер», 2009.
16. Смит А.Суперденьги: Поучительная история об инвестировании и рыночных пузырях — Альпина Паблишерз. 2009.
17. Хейл Тим.Разумное инвестирование. Простые решения, дающие лучшие результаты, — ВолтерсКлувер, 2009 г.
18. Чиненов М.В.Инвестиции. 2-е изд., перераб. и доп., — КноРус. 2009.
19. Шевцова С.Финансовый рынок за полчаса. Как создать и приумножить свой капитал. – «Питер»,2008
20. http://www.gks.ru/
20. inform@wciom.com