Страхование в РФ : имущественное страхование

Содержание:
1.     Рольстрахования в современной России……………………………….….2
2.     Законодательноерегулирование страховой деятельности в РФ…….…....7
3.     Страховыепонятия и термины…………………………………………..….9
4.     Классификациястрахования………………………………………………..21
5.     Имущественноестрахование…………………………………………….....28
5.1 Основные виды имущественногострахования
5.1.1 Страхование имущества от огня идругих опасностей………30
5.1.2 Страхование откражи…………………………………………36
5.1.3 Страхование имущества сответственностью за все риски…39
5.1.4 Страхование ущербов отперерывов в производстве………..42
5.1.5 Страхованиегрузоперевозок………………………………….45
5.1.6 Страхованиеавтотранспорта………………………………….47
5.2 Договор имущественного страхования……………………………..49
5.3 Методы расчета тарифовимущественного страхования…………...51
6.     Общаяхарактеристика деятельности страховой компанииОАО «РЕСО-Гарантия»…………………………………………………………………….55
6.1 Анализ основныхтехнико-экономических показателей……………61
6.2 Анализ финансового состояниякомпании…………………………...62
6.3 Анализ ликвидности……………………………………………………68
6.4 Анализ финансовых результатовдеятельности компании…………..71
7.     Анализ страхового рынкаг.Чебоксары……………………………….……76
8.     Перспективы развития страхования вРоссии……………………………..80
Списокиспользованной литературы……………………….……………….…82
Приложение
1. Организация страхового дела в РоссийскойФедерации
В 1992 г. после распада СССР на базе Правления Гос­страха был созданРосгосстрах. Указом Президента от 29 ян­варя 1992 г. государственные имуниципальные страховые предприятия преобразуются в акционерные страховые об­щества(АСО) закрытого и открытого типа и в страховые то­варищества с ограниченнойответственностью (ТОО). Каж­дое АСО и ТОО является юридическим лицом, т. е.имеет фирменное наименование, знак, печать, лицензию, устав и должно бытьзарегистрировано органом местного само­управления или Регистрационной палатой.
В зависимости от характера формирования уставногокапитала все новые страховые компании делятся условно на два типа:
• акционерные, кооперативные и другие организациикак альтернативные (противостоящие) по отношению к го­сударственным страховыморганизациям
• АО с некоторым участием капитала органов Государ­ственногострахования (например, Правления Госстраха Российской Федерации).
Согласно обследованию состояния деловой активности страховых организаций,проведенному Центром эконо­мической конъюнктуры при Правительстве Российской Фе­дерации,оказалось, что по состоянию на 1995 г. среди орга­низационно-правовых формпреобладают АО закрытого типа — 36% (более 1/3 компаний), 58 — в смешанной соб­ственности(АО открытого типа, ТОО, СП и др.) и только 6% их находится в государственной имуниципальной соб­ственности. При этом 2/3 страховых организаций относятся кчислу малых (с уставным капиталом не более 30 млн. руб.), крупные компании(свыше 100 млн. руб.) составляют 21, а крупнейшие (свыше 0,5 млрд. руб.) — только 4%.
Преобладание относительно небольших компаний на страховом рынкеотражается и на характеристике числен­ности занятых в них работников. Две третиобследованных организаций располагают относительно небольшим штатом сотрудников- до 30 человек (имеется в виду численность без страховых агентов).
Срок работы на страховом рынке большинства органи­заций ограничиваетсятремя годами (71%). 13% существуют менее 1 года. «Взрослые» страховыекомпании (свыше 3 лет) составляют 29% выборки. Естественно, что самыми«старшими» по возрасту являются государственные компа­нии, восемь издесяти которых работают на страховом рын­ке более 3 лет.
Основная масса обследованных ТОО имеет возраст — от 1 года до 2 лет (44%)и от 2 до 3 лет (42%). Самая высокая доля организаций моложе 1 года наблюдаетсясреди АО за­крытого типа (19%). Из-за относительной «молодости»страховых организаций 37% из них не имеют собственных филиалов, а 31% имеютменее 5.
Государственные организации, наиболее долго дей­ствующие на страховомрынке, имеют самую развитую сеть филиалов (44% располагают от 21 до 40филиалами и 31% -свыше 40). Компании других видов собственности «разрос­лись»значительно меньше: среди АО открытого типа лишь 18% имеют от 21 до 40 филиалови 11% — свыше 40 филиа­лов; среди АО закрытого типа и ТОО — 5% и 0% соответ­ственно.В целом основная масса АО открытого типа распо­лагает числом филиалов до 10, АОзакрытого типа — до 5 филиалов, а шесть из десяти ТОО вообще их не имеют.
Основные потребители страховых услуг в РоссийскойФедерации.
Согласно полученным данным, уже сейчас в деятель­ности страховыхорганизаций достаточно отчетливо прояв­ляется ориентация на различные сегментырынка потреби­телей страховых услуг. Большинство страховых компаний нацелено наобслуживание как организаций, так и отдель­ных граждан, а некоторые из нихобслуживают целевые группы клиентов. Так, на страхование только первой кате­горииклиентов ориентировано около 30%, а второй — 12% всех обследованных страховыхкомпаний. Среди юридических лиц основными потребителями страховых услугявляются промышленные предприятия. Боль­шая доля этих услуг приходится наторговые фирмы — 48% и коммерческие банки — 34%. Далее следуют сельскохозяй­ственныепредприятия — 27% и сфера услуг — 25%. Реже встречаются промышленно-финансовыекомпании — 17%. Наибольшая часть (47%) страховых компаний, работающих снаселением, в равной мере ориентирована на все группы граждан. Вместе с тем 14%этих компаний оказывают услуги в основном высокодоходным группам населения. 30%- об­служивают граждан со средним доходом. При этом каждая десятая организацияработает с низкодоходными группами населения. По-видимому, их привлекаетбольшой объем со­ответствующего сегмента рынка и, прежде всего такая груп­па,как пенсионеры.
 Государственные компании (тричетверти) больше дру­гих ориентированы на выполнение услуг для всех категорийклиентов. Подавляющее большинство обследованных государ­ственных компаний (88%)заключило договора и обслужи­вает клиентов из числа физических лиц. АОоткрытого типа имеет клиентов как среди госпредприятий, так и средикоммерческих структур. Большая часть АО закрытого типа имеет возможностьработать только с ограниченным числом клиентов (до 100 юридических и физическихлиц): госпред­приятий (57%) и коммерческих структур (60%). Это отно­сится и кзначительной части ТОО (42% и 47% соответ­ственно). Практически ни одна изстраховых фирм ТОО не заключила договора с более чем 500 госпредприятиями икоммерческими структурами; в то же время ни одна госу­дарственная компания неработает с менее, чем 100 государ­ственными предприятиями.
Виды страховых услуг.
Среди обследованных компаний отсутствует какая-либо заметнаяспециализация по направлениям страховой дея­тельности. Большинство компанийпредлагает потребителям классические виды страхования. Так, две трети компанийосуществляют страхование имущества предприятий и орга­низаций, имуществаграждан (62%), накопительное страхо­вание (59%). Примерно половина компанийоказывает услуги по рисковому страхованию жизни и по страхованию транспортныхсредств; 45% — по страхованию грузов. Около 30% респондентов сообщили, чтоработают в самой молодой подотрасли личного страхования — медицинском страхо­вании.
Среди страховых организаций еще не получило долж­ногоразвития такое направление страховой деятельности, как перестрахование.
Около четверти респондентов занимается страхованием ответственностивладельцев транспортных средств. Реже встречаются такие услуги, как страхованиегражданской от­ветственности (12%) и технических рисков (7%). Пока еще вРоссийской Федерации незначительна доля компаний, за­нимающихся добровольнымстрахованием дополнительной пенсии.
Наиболее дифференцированный подход в оказании ус­луг — у государственныхкомпаний. Большая доля их осу­ществляет страхование жизни (рисковое инакопительное), имущества (граждан и организаций), транспортных средств,обязательное страхование и перестраховочные операции.
К государственному сектору по своей активности наи­более близки АОоткрытого типа (в среднем 38% организа­ций на один вид услуг). Они проявляютактивность в тех же направлениях (исключение составляет страхование жизни).Менее разнообразны в своих операциях АО закрытого типа (в среднем 33% на одинвид услуг). Замыкают список ТОО (30%), которые отстают по охвату почти половиныуслуг, но лидируют в страховании финансовых и коммерческих рисков.
Государственные компании, сохраняя лидерство по ко­личествуоказываемых услуг, традиционно предпочитают иметь дело с частными лицами. В товремя как у компаний других видов собственности большая доля услуг ориентиро­ванана имущественное страхование юридических лиц, обе­спечивающее значительныепремии при относительно невы­соких расходах. Негосударственные компании болееопера­тивно реагируют на конъюнктурные изменения страхового рынка.
Отличающиеся по размеру уставного капитала компании акцентируют своевнимание на различных видах услуг. Так, малые фирмы значительно реже, чем дру­гие, задействованы в рисковомстраховании жизни, а также страховании владельцев транспортных средств, но суще­ственночаще — в обязательном страховании.
Средние организации, как и малые, менее активны в страховании владельцевтранспорт­ных средств и отстают от других по накопительному страхо­ванию жизни,страхованию грузов, по перестраховочным операциям.
Крупные компании, уступая остальным в страховании имущества предприятий,органи­заций и в обязательном страховании, масштабнее ведут опе­рации подобровольному медицинскому страхованию и по страхованию грузов и владельцевтранспортных средств.
Крупнейшие фирмы наиболее ак­тивно проводят страхование имуществапредприятий и ор­ганизаций, технических рисков, гражданской ответствен­ности,перестраховочные операции, но отстают в добро­вольном медицинском страховании.
2. Законодательное регулирование страховой деятельности
№
Название законодательного акта
Дата принятия
Содержание акта
1.
Гражданский кодекс ч.2 гл.48
21.01.1996
Объект и предмет регулирования
2.
Налоговый кодекс РФ ч.2 №117-ФЗ
05.08.2000
Сумма страховых выплат
3.
Кодекс РФ об админ.праве
30.12.2005
Сокрытие страхового случая
4.
Жилищный кодекс
29.12.2004
Страхование жилищ. помещений
5.
Кодекс торгового мореплавания РФ №81-ФЗ
29.12.2004
Договор морского страхования
6.
Основы законодательства РФ о нотариате №4462-1
01.07.2005
Частная деятельность
7.
Воздушный кодекс РФ №60-ФЗ
21.03.2005
Страхование ответ-сти владельцев воздушного судна
8.
Кодекс внутреннего водного транспорта
29.06.2004
Страхование жизни и здоровья пассажира
9.
ФЗ Об иностранных инвестициях в РФ №160-ФЗ
03.06.2006
Имущественное страхование, осущ. компаниями с иностр. инвестициями
10.
ФЗ о банках и банк.деятельности №395-1
03.05.2006
Система обязательно страхоавния вкладов физ.лиц в банках
11.
ФЗ об аудиторской деятельности
02.02.2006
Страхование при проведении обязательного аудита
12.
ФЗ об обязат.гос.страх-ии жизни издоровья воен.гр-н, призван на воен.сборы №52-ФЗ
02.02.2006
Страх-е военных, гр-н, призван.на воен.сборы
13.
ФЗ о гос.поддержке малого предпринимательства в РФ
№88-ФЗ
02.02.2006
Срах-е субъектов малого предприним-ва
14.
ФЗ об оценочной деят-сти в РФ №135-ФЗ
05.01.2006
Страх-е гражд.ответ-сти оценщиков
15.
ФЗ об осоенностях эмиссии и обращения госи муницип.цен.бумаг №136-ФЗ
26.12.2005
За исп-е обяз-в по гос.цен.бумагам в РФ
16.
ФЗ о несостоятельности №127-ФЗ
24.10.2006
Размер и порядок удовл-я требований
17.
ФЗ о страховании вкладов физ.лиц в банках РФ № 177-ФЗ
20.10.2005
О страх-ии вкладов физ.лиц в банках
18.
ФЗ об организации страхового дела в РФ № 4015-1
21.07.2005
Об организации страхового дела в РФ
19.
З о налоговых органах РФ № 943-1
18.07.2005
Все раб-ки налог. сл. подлежат обяз. страх-ю
20.
ФЗ об ипотеке № 102-ФЗ
01.04.2005
Страх-е залож.имущ
21.
ФЗ об обязательном пенсионном страховании в РФ
02.02.2006
Об обязат пенс.старх-ии
22.
ФЗ об обязат соц.страх-ии от несч.случаев на произ-ве
01.01.2005
Несч.случаи на произ-ве
23.
ФЗ об обязат страх-ии гражд.ответ-сти Влад-цев трансп.ср-в №40-ФЗ
21.07.2005
страховщики
24.
ФЗ об основах обяз.соц.страх-я №166-ФЗ
05.03.2004
Об основаз обяз. Соц.страх-я
25.
ФЗ о мед.страх-ии гр-н в РФ №1499-1
23.12.2003
Граждане в РФ
26.
ФЗ о ведомств.охране №77-ФЗ
15.06.2006
Обяз.страх-е раб-в ведомств.охраны
27.
ФЗ об охране окруж среды№ 7-93
31.12.2005
Экологическое страх-е
28.
ФЗ о страх.тарифе на обязат.соц.страх-е от несч.случаев на произв-ве№179-ФЗ
22.12.2005
29.
ФЗ об основах туристской деятельности в РФ №132-ФЗ
22.08.2004
Страх-е при осущ-ии турист.деят-сти
30.
ФЗ о судебных приставах№118-ФЗ
22.08.2004
Страх-е гарантий судеб приставов
31.
ФЗ о ж/д трансп в РФ №17-ФЗ
07.07.2003
Страх- е на ж/д трансп.общего польз-я
32.
ФЗ о службе в таможен.орг.РФ № 114-ФЗ
01.04.2005
Страх-е гарантий раб-в таможен.органов
3. Основные понятия и термины, применяемые в страховании
Страховые понятия, связанные с процессом формирования страховых фондов.
Понятие страхования закреплено в статье 2 Закона от 27 ноября 1992г. №4015-1 «Об организации страхового дела» в редакции от 10 декабря 2003г. (вдальнейшем – Закона). Согласно названной норме страхование представляет собойотношения по защите интересов физических и юридических лиц, РоссийскойФедерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований принаступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемыхстраховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также засчет иных средств страховщиков.
Таким образом, сущность страхования проявляется в следующем:
объединение множества лиц, участвующих в страховании;
формирование из средств участников страхования специального денежногофонда, централизованно управляемого страховыми компаниями;
возмещение ущерба участников страхования за счет сформированногоденежного фонда.
Экономическая эффективность механизма страхования основана на теориивероятности и законе больших чисел. Чем большее количество субъектов объединяютсвои капиталы при посредничестве страховых компаний, тем меньше вероятностьвозникновения убытков у этих субъектов. Изначально плату за страхование вносят всесубъекты, но убытки несут только некоторые из них, что позволяет не тольковозместить понесенные убытки, но также и сформировать прибыль страховойкомпании.
Итак, страхование направлено на защиту имущественных интересов граждан иорганизаций при наступлении определенных непредвиденных обстоятельств. Такимобразом, объектом страхования являются имущественные интересы. Страхованиевсегда направлено на защиту имущественных интересов. Это положение закреплено встатье 4 Закона. В тоже время законодатель подразделяет имущественные интересына интересы, служащие объектами личного страхования, и интересы, служащиеобъектами имущественного страхования. Перечень объектов приводится в пунктах1,2 статьи 4 Закона.
Объектами личного страхования могут быть имущественные интересы,связанные:
с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, снаступлением иных событий в жизни граждан (страхование жизни);
с причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинскихуслуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование).
Объектами имущественного страхования могут быть имущественные интересы,связанные, в частности, с:
владением, пользованием и распоряжением имуществом ( страхованиеимущества);
обязанностью возместить причиненный другим лицам вред ( страхованиегражданской ответственности);
осуществление предпринимательской деятельности (страхованиепредпринимательских рисков).
Пункт 4 ст. 4 Закона допускает также страхование объектов, относящихся кразным видам имущественного страхования и (или) личного страхования(комбинированное страхование).
Статья 928 гражданского кодекса Российской Федерации (в редакции от 23декабря 2003г.) ограничивает круг интересов, которые могут быть объектомстрахования. Не допускается страхование следующих интересов:
Страхование противоправных интересов. Страхование противоправныхинтересов противоречит основам правопорядка. Страхование призвано защищатьинтересы граждан от различных неблагоприятных обстоятельств. Страхование жеинтересов, которые противоречат закону, поощряло бы приобретение этими лицамитаких интересов и защищало бы правонарушителей.
Страхование убытков от участия в играх, лотереях, пари. Законодательвоспринял негативное отношение к играм и пари. Об этом свидетельствуетнепредоставление требованиям, связанным с организацией игр и пари или сучастием в них, судебной защиты, за исключением требований лиц, принявшихучастие в играх или пари под влиянием обмана, насилия, угрозы илизлонамеренного соглашения их представителя с организатором игр или пари, атакже требований о выплате выигрыша, возмещения убытков, причиненных нарушениемдоговора со стороны организатора. Исключив возможность судебной защиты такихтребований, законодатель запретил и страховую защиту убытков от участия в них.
Страхование расходов, к которым лицо может быть принуждено в целяхосвобождения заложников. Предоставляется, что разрешение страхования такихрасходов увеличило бы риск захвата заложников.
Страхование предоставляет защиту имущественных интересов на случайнаступления определенных обстоятельств. Предлагаемое событие, на случайнаступления которого проводится страхование, называется страховым риском (ст. 9Закона «Об организации страхового дела»). Такое событие должно обладатьпризнаками вероятности и случайности.
Признак вероятности означает наличие потенциальной возможностинаступления определенного события. Нельзя страховать интересы на случайнаступления события, если заведомо известно, что это событие никогда ненаступит. То есть в страховании всегда должна иметь место возможностьнаступления страхового риска.
Для того чтобы быть страховым, событие, на случай наступления которогопроизводится страхование, должно быть не только реально возможным, но ислучайным, то есть неожиданным. В страховании значение имеет субъективная,индивидуальная случайность наступления страхового события – оно должно бытьнеожиданным именно для тех, кто участвует в страховании. Страховая компания иклиент должны пребывать в добросовестном неведении относительно наступления страховогособытия.
Вероятность и случайность страхового события – важнейшие требования,обеспечивающие экономическую эффективность страхования. Эти требованияпозволяют страховым компаниям собрать примерно ту сумму, которая потребуетсядля возмещения убытков их клиентам, или немногим большую – для формированияприбыли. При отсутствии признака вероятности собранные денежные средствасоставляли бы только прибыль страховых компаний, а при отсутствии признакаслучайности – напротив, были бы недостаточным для покрытия убытков клиентов. Тоесть, благодаря признакам вероятности и случайности достигается равновесиемежду собранными и выплаченными страховой компанией денежными средствами.
Для обеспечения этого равновесия с учетом признаков вероятности ислучайности рассчитываются страховые тарифы, при помощи которых определяетсяразмер страховой премии, уплачиваемой страховой компании. При этом используютсяданные статистики, которые показывают, насколько велика возможность наступлениятого или иного события – большая степень вероятности влечет установление болеевысоких тарифов.
Законодатель различает понятия страхового риска и страхового случая. Еслириск – это предполагаемое событие, то случай – событие, уже произошедшее.Наступление события влечет за собой исполнение страховой компанией обязанностипо выплате определенной денежной суммы своему клиенту – обязанности по выплатестрахового возмещения или обеспечения. При страховом случае с имуществомстраховая выплата производится в виде страхового возмещения, при страховомслучае с личностью страхователя или третьего лица – в виде страховогообеспечения.
Правовое регулирование страховой деятельности.
В Гражданском кодексе Российской Федерации (часть вторая, гл. 48«Страхование») сформулированы общие положения о формах страхования, правах иобязанностях субъектов правовых отношений; об интересах, страхование которых недопускается; о последствиях наступления страхового случая; об основаниях поосвобождению страховщика от выплаты страхового обеспечения и страховоговозмещения; о перестраховании, взаимном государственном страховании и др.
Договор страхования является основным юридическим документом,регламентирующим правоотношения Сторон, в силу которого страховщик обязуетсяпри наступлении страхового случая произвести страховую выплату страхователю илииному лицу, в пользу которого заключен договор, а страхователь обязуетсяоплатить страховой взнос в установленный срок.
Основными факторами, определяющими возможность страховых выплат,являются:
Факт страхового случая, происшедшего в период действия договорастрахования. Страховая выплата производится либо за сам факт наступлениястрахового случая, либо за его оговоренные в договор последствия.
Установление причины и обстоятельств наступления страхового случая. Акт остраховом случае составляется страховщиком или его уполномоченном, или инымлицом. При необходимости страховщик запрашивает сведения, связанные состраховым случаем у правоохранительных органов, пожарных и других организаций,медицинских учреждений и коммерческих фирм, располагающих информацией обобстоятельствах страхового случая. Он также вправе самостоятельно выяснитьпричины и обстоятельства страхового случая. При этом предприятия, учреждения идругие организации обязаны сообщать страховщикам сведения, связанные со страховымслучаем, включая сведения, составляющие коммерческую тайну. Страховщик недолжен разглашать сведения о страхователе и его имущественном положении, заисключением случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации.
Соответствие страхового случая установленному объему страховойответственности. Например, при имущественном страховании выплата страховойсуммы не может превышать фактическую стоимость имущества, если это не оговоренов договоре.
Оговоренные в договоре последствия страхового случая. Например, лечениедо 4-х месяцев с последующим переходом на инвалидность.
Страховая сумма или ее часть подлежат выплате, если на момент страховогослучая договор состоял в силе.
Документальное подтверждение того факта, что страховой случай произошелименно со страхователем или застрахованным и в ситуации, не противоречащейусловиям страхования.
Определение размера страховой выплаты и конкретного ее получателя. Вданном случае решаются вопрос полной или частичной выплаты.
Если все семь факторов налицо и подтверждены документально, топринимается решение о производстве страховой выплаты и соответствующегорасчета.
Основанием для отказа страховщика произвести страховую выплату являются:
Умышленные действия страхователя, застрахованного лица или выгодоприобретателя,способствующие наступлению страхового случая.
Совершение страхователем или лицом, в пользу которого заключен договор,умышленного преступления.
Сообщение страхователем страховщику заведомо ложных сведений об объектестрахования (например, завышение стоимости имущества).
Получение и сокрытие страхователем возмещения ущерба от лица, виновного впричинении этого ущерба и другие случаи, предусмотренные законодательнымиактами Российской Федерации.
Согласно Основам Гражданского законодательства основным правомстраховщика является право на проведение страховой деятельности в формедобровольного страхования, имеющего на эту предпринимательскую деятельностьгосударственное разрешение (лицензию). Вторым по значимости правом являетсяправо страховщика на обжалование действий Росстрахнадзора по приостановлению,ограничению или отзыва лицензии.
Основным правом страхователя является право на получение страховой суммыпо договору личного страхования или страхового возмещения по имущественномустрахованию в пределах общего трехгодичного срока исковой давности. Вторымважным правом страхователя является право назначать любое лицо(выгодоприобретателя) а случай своей смерти в качестве получателя обусловленнойсуммы.
Обязанности страховщика:
Согласно ст. 17 Закона РФ «О страховании» (далее – Закон) страховщикобязан ознакомить страхователя с Правилами страхования. Пунктом 3 ст. 16 Законапредусмотрено, что в случае удостоверения факта заключения договора страхованиястраховым свидетельством страховщик обязан приложить Правила страхованиясоответствующего вида.
Перезаключение по заявлению страхователя договора страхования в случаепроведения страхователем мероприятий, уменьшающих риск наступления страховогослучая и размер возможного ущерба, нанесенного застр