СОДЕРЖАНИЕ ВВЕДЕНИЕ 1. Организационно-экономическая характеристика банка «Мой Банк» 2. Финансовый анализ «Мой Банк» 3. Ипотека 4. Анализ расчетно-кассовых операций 5. Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Банка. 6. Обеспечение интересов клиентов. ЗАКЛЮЧЕНИЕ ^ СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ ПРИЛОЖЕНИЕ ВВЕДЕНИЕ Прохождение практики является неотъемлемой частью образования. Практика обеспечивает изучение системы профессиональных умений и навыков, получение первоначального опыта, закрепление, повышение и совершенствование знаний, полученных во время теоретического обучения. Практика предусматривает последовательное расширение круга формируемых умений и навыкав, а так же их усложнения по мере перехода от одного этапа к другому и неразрывную связь практического обучения с теоретическим. Основной целью практики являлось закрепление в производственных условиях теоретических знаний по курсу и смежных с ним дисциплин, приобретение практических навыков в проведении экономического анализа, разработке перспективных и текущих направлений хозяйственно-финансовой деятельности предприятий различных форм собственности. Исследуемый объект преддипломной практики - ОАО Мой Банк. Ипотека. Основные задачи во время прохождения практики: - Общее знакомство с банком; - Изучение основных экономических показателей; - Организационное построение и структура аппарата управления; - Изучение системы управления финансами и др.; - Анализ кредитного портфеля. Современный коммерческий банк – это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. Основное назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Основными клиентами банков были торговцы и купцы, отсюда произошло название банка «коммерческий». Банки осуществляли кредитование транспортировки, хранения и других операций, связанных с товарным обменом. Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, биржи, брокерские, дилерские фирмы и др. Но банки как субъекты финансовой системы имеют два существенных признака, отличающих их от всех других субъектов: - для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозитные и сберегательные сертификаты, облигации, векселя), а мобилизованные таким образом средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги. выпущенные другими; - банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами. Этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, которые все риски, связанные с изменением стоимости их активов и пассивов, распределяют среди своих акционеров. Банки - центры, где в основном начинается и завершается деловое партнерство. От четкой грамотной деятельности банков зависит в решающей мере здоровье экономики. Без развитой сети банков, действующих именно на коммерческой основе, стремление к созданию реального и эффективного рыночного механизма остается лишь благим пожеланием.^ 1. Организационно-экономическая характеристика банка «Мой Банк» «Мой Банк. Ипотека» (Открытое акционерное общество) («Мой Банк. Ипотека» (ОАО)) основан в 1993 году, регистрационный номер 2436. Региональная сеть Банка состоит из филиалов в Иваново, Магнитогорске, семи дополнительных офисов: в Уфе, Салавате, Стерлитамаке, Нефтекамске и Туймазах, одного Операционного офиса в Ижевске и одного Кредитно-кассового офиса в Санкт-Петербурге, двух операционных касс вне кассового узла в Уфе и Ижевске, а также представительства в Республике Башкортостан и регионах - России: Агидель, Баймак, Белебей, Белорецк, Бирск, Благовещенск, Давлеканово, Дюртюли, Ишимбай, Кумертау, Мелеуз, Нефтекамск, Октябрьский, Сибай, Туймазы, Учалы, Верхнеуральск, Альшеевский район, Гафурийский, Илишевский, Хайбуллинский, Чекмагушевский и Буздякский. С 2005 года Банк включен в реестр участников Системы страхования вкладов за № 724. Банк является участником системы страхования вкладов. Свидетельство о включении Банка в реестр Банков – участников системы обязательного страхования вкладов № 724 от 03.03.2005 г. Вклады застрахованы в порядке, размерах и на условиях, установленных Федеральным законом от 23.12.2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Информацию о страховании вкладов Вкладчик может получить во всех подразделениях Банка. Банк является участником систем денежных переводов «Contact», «Лидер», «MIGOM», «Western Union». Аудитором Банка является ООО "Альт-Аудит", входящий в число десяти аудиторских компаний - лидеров, специализирующихся на оказании услуг банковского аудита. «Мой Банк. Ипотека» (ОАО) современная кредитная организация, предоставляющая полный спектр услуг для юридических и физических лиц. Приоритетным направлением деятельности Банка является предоставление населению ипотечных кредитов для приобретения жилья. С 2000 года выдано более 15 тысяч кредитов, в том числе около 1 тысячи кредитов работникам бюджетных сфер, молодежи, работникам предприятий, участвующих в корпоративных жилищных программах и 14,5 тысяч кредитов выдано по общефедеральным программам. Банк предоставляет кредиты по различным программам на приобретение как вторичного, так и первичного жилья, на ремонт существующего жилья. В Банке функционирует Единая Информационная Система (ЕИС) «Ипотечное кредитование», которая позволяет эффективно работать всем участникам ипотечного рынка - банку, представительствам, риелторским и страховым компаниям, инвесторам. Успешная работа на ипотечном рынке отмечена Дипломами, которые подтверждают заслуги Банка в области развития ипотечного кредитования: - Диплом 1 степени «За вклад в развитие рынка ипотечного кредитования» (выставка – ярмарка «Недвижимость. Весна - 2005») - Диплом 2 степени «За вклад в развитие ипотечного кредитования» (выставка – ярмарка «Недвижимость. Весна - 2004») - Диплом «За большой вклад в развитие системы ипотечного жилищного кредитования в регионе» от Ассоциации ипотечных банков (Россия) - Диплом «Ведущий банк в сфере ипотечного кредитования» от ОАО «Уфимское городское агентство ипотечного кредитования» - Диплом за участие в выставке «Регионы России - 2000» (г. Москва) В 2007 году «Мой Банк. Ипотека» (ОАО) вошел в состав Банковской Группы «Мой банк». Контактные реквизиты Национального Банка РБ: 450000, г. Уфа, ул. Театральная, 3 Телефон горячей линии НБ РБ (347) 279-65-00 Группа «Мой Банк» - относительно небольшая кредитная организация, на конец 2009 г. занимавшая 140 строчку в рейтинге российских банков по размеру активов (по данным Интерфакса-ЦЭА). В состав Группы входит головная структура «Мой банк» (Москва), включающая в себя дочерние банки «Мой Банк Новосибирск» и «Мой Банк Ипотека» (Санкт-Петербург). Банк позиционирует себя как универсальная кредитная организация и предлагает широкий спектр услуг юридическим и физическим лицам. Региональная сеть Группы насчитывает восемь филиалов и 15 офисов дочерних банков в различных регионах России. Стратегия банка предусматривает его дальнейшее развитие как универсальной кредитной организации. Особый стратегический интерес представляют для Группы российские регионы с низким уровнем проникновения банковских услуг, где Мой Банк намерен увеличить свою рыночную долю и войти в первую семерку банков в основных регионах присутствия. Подчеркнем наличие у банка положительной кредитной истории. В частности, в декабре 2008 г., во время острой фазы финансового кризиса, эмитент успешно обслужил оферту по облигациям второй серии, выкупив у инвесторов бумаги на 124 млн руб., а также погасил дебютный облигационный выпуск объемом 300 млн руб. Обязательства банка обеспечены гарантией акционера. Конечный бенефициар Группы «Мой Банк» – Глеб Фетисов, предприниматель, обладающий солидным политическим весом: в настоящее время он занимает должность руководителя Рабочей группы по развитию и выработке антикризисных мер при Президиуме Генерального совета партии «Единая Россия». Уникальной практикой для российского рынка является предоставление полной личной гарантии Фетисова вкладчикам банка (юридическим и физическим лицам), а также кредиторам (в том числе держателям облигаций). Глеб Фетисов занимает 616 строчку в последней версии мирового рейтинга Forbes с состоянием в 1,6 млрд. долл. Срок действия поручительства акционера по обязательствам банка истекает 22 сентября 2011 г. и, таким образом, включает в себя дату оферты по размещаемому в настоящий момент выпуску облигаций (то есть апрель 2011 г.). Хотя не до конца не ясно, как гарантии акционера закреплены юридически, они, безусловно, уменьшают кредитные риски по облигациям банка. Общее собрание акционеровПравление Внутренние, структурные Центральный Отделения подразделения, аппарат организационно подчиненные отделениямОтделенияОтделения Территориальные Внутренние структурные банки организационно подчиненные территориальным банкамРисунок 1. Организационная структура «Мой Банк»Организационная структура банка определяется двумя основными моментами: структурой его управления и структурой функциональных подразделений и служб. Персональный состав Совета директоров: 1.Азизбаев Харис Евгеньевич 2. Абсатарова Гульназира Нигматовна 3. Денисов Федор Юрьевич 4. Карпова Татьяна Анатольевна 5. Раевская Наталья Алексеевна 6. Сайдашев Рустем Маратович 7. Савин Алексей Георгиевич 8. Фетисова Татьяна Борисовна 9. Яшкин Игорь Алексеевич Персональный состав Правления: 1.Платонов Сергей Ревазович 2.Ключникова Светлана Петровна 3. Хабибуллин Ульфат Ахметович Главное назначение opгaнов управления - обеспечивать эффективное руководство коммерческой деятельностью банка на основе реализации операций. Структура управления банком предусматривает органы управления, утверждение их полномочий, ответственности и взаимосвязи при осуществлении банковской деятельности. Высшим органом управления является собрание акционеров, которое решает следующие задачи: принимает решение об образовании банка, утверждает акты, документы о его деятельности; принимает Устав; рассматривает и утверждает отчет о результатах деятельности банка за прошедший период и направления распределения прибыли; выбирает членов исполнительных и контрольных органов. Организационная структура «Мой Банк» представлена следующим образом: - «Мой Банк»; - дирекции; - филиалы; - отделения. «Мой Банк» как центральный офис организует работу низовых подразделений банка. При этом осуществляются: -исследование и анализ деятельности учреждений банка, -разработка предложений по определению приоритетных направлений развития, -текущее и стратегическое планирование, -бюджетирование, управление рисками, активами и пассивами банка; -изучение экономики и финансового рынка страны; -обеспечение системы «Мой Банк» информацией о деятельности его учреждений, управление кредитными ресурсами и внутрисистемными финансовыми потоками. Кроме того, «Мой Банк» совместно с другими службами осуществляет маркетинговый анализ, ориентированный на изучение конъюнктуры региональных рынков, потребностей и запросов клиентов, разработку и совершенствование банковских продуктов и услуг. Оптимизация сети филиалов и агентств включает оценку показателей плотности и численности населения в регионе, количество клиентов, обслуживающихся в одном филиале банка, потребности клиентов в получении отдельных банковских продуктов и услуг. Филиалы Банка (территориальные банки, отделения) не наделены правами юридических лиц и действуют на основании Положений, утверждаемых Правлением Банка. Территориальные банки возглавляются Председателями, назначаемыми Президентом, Председателем Правления Банка, отделения – управляющими, назначаемыми по установленной номенклатуре.^ 2. Финансовый анализ «Мой Банк»Рост масштабов бизнеса в кризисный год. Группа «Мой Банк» публикует отчетность по МСФО на годичной основе. Публикация отчетности по МСФО за 2009 г. ожидается в мае нынешнего 2010 года, поэтому при анализе финансового состояния банка мы ориентировались на международную отчетность за период 2007–2008 гг., отчетность эмитента по российским стандартам, представляемую в ЦБ, а также прогнозы и оценки руководства банка. Мы думаем, что рост масштабов бизнеса банка в непростой 2009 г., что идет вразрез с общими тенденциями в банковском секторе, объясняется прежде всего небольшим объемом его активов. По оценке менеджмента, активы Группы «Мой Банк» по МСФО за 2009 г. увеличились на 19,4% до 16,3 млрд руб. Рост был достигнут главным образом за счет увеличения кредитного портфеля, который за прошлый год, согласно предварительным данным, вырос на 22,3% (до 8,2 млрд руб.), а его доля в общих активах банка по сравнению с 2008 годом повысилась с 49% до 51%. Рисунок 2. Структура активов группы "Мой Банк" на конец 2009 г. Добавим, что в прошлом году Мой Банк заметно увеличил вложения в ценные бумаги, доля которых в его совокупных активах достигла 13,2% против 5,7% по состоянию на конец 2008 г. Основу портфеля ценных бумаг эмитента составляют качественные долговые инструменты, включенные в ломбардный список ЦБ. Определенным минусом кредитного профиля банка мы считаем непрофильные инвестиции. Так, на конец 2009 г. на балансе банка числилась инвестиционная собственность в размере 1,5 млрд руб. (9% совокупных активов), представленная земельными участками. Качество кредитного портфеля оставляет вопросы. В 2009 г. качество кредитного портфеля Группы «Мой Банк» ожидаемо ухудшилось, отразив общие экономические тенденции. Хотя кредитный портфель банка существенно вырос, доля просроченной задолженности в нем, согласно предварительным данным по МСФО, возросла за 2009 г. с 3,1% до 10,1%, норма резервирования увеличилась с 9,6% на конец 2008 г. до 13,7% на конец 2009 г. Согласно отчетности банка по 101 форме ЦБ, на конец марта 2010 г. доля просрочки в его кредитном портфеле составляла 13,3% против 12,5% по состоянию на конец декабря 2009 г., при том что объем кредитного портфеля банка с конца 2009 г. сократился почти на 2%. Отсутствие в настоящий момент полной версии международной отчетности за 2009 г. не позволяет более детально исследовать качество кредитного портфеля Группы «Мой Банк». Рисунок 3. Динамика просрочки по кредитному портфелю, млн. руб. Корпоративные кредиты остаются основным направлением кредитных операций банка – по данным МСФО за 2008 г. и отчетности эмитента по форме ЦБ за март 2010 г., доля ссуд юридическим лицам составляла более 80% общего объема кредитного портфеля. По ожиданиям менеджмента, пик просроченной задолженности по портфелю уже пройден и в нынешнем году следует ожидать снижения ее доли в объеме кредитов. Тем не менее, учитывая, что основу корпоративной клиентской базы банка составляют заемщики довольно низкого кредитного качества (III эшелон), принадлежащие к секторам повышенного кредитного риска (по информации менеджмента, 45% корпоративных ссуд приходятся на долю сектора торговли), риск дальнейшего ухудшения качества кредитного портфеля эмитента, по нашему мнению, сохраняется. Рисунок 4. Структура пассивов Мой Банк на конец 2009 г. Депозиты физических лиц – основа базы фондирования. Группа «Мой Банк» характеризуется довольно диверсифицированной ресурсной базой. Ее основа сформирована депозитами физических лиц – порядка 42% в общей структуре обязательств, согласно предварительным данным по МСФО за 2009 г. При анализе кредитного риска эмитента мы рассматриваем это как положительный аспект, учитывая, что банк входит в систему страхования вкладов. При развитии событий по стресс-сценарию высока вероятность того, что банк перейдет под контроль более крупной кредитной организации. Привлекательные условия и широкая линейка вкладов позволяют банку увеличивать число вкладчиков и объем депозитов: в период с декабря 2009 г. по март 2010 г., согласно отчетности по форме ЦБ, объем вкладов физических лиц на балансе банка увеличился с 5,1 млрд руб. до 5,7 млрд руб. Рисунок 5. Динамика депозитов физических лиц банка, млн руб. В перспективе Мой Банк намерен и дальше использовать депозиты физических лиц как основу ресурсной базы и предполагает к 2013 г. довести их долю в структуре общих обязательств до 70%. Зависимость банка от публичного рынка долгового капитала вполне умеренна – доля долговых ценных бумаг в структуре пассивов на конец 2009 г. составляла около 14%. Что касается зависимости банка от краткосрочных кредитов ЦБ, то в абсолютном выражении их объем на балансе эмитента по состоянию на конец 2009 г., согласно предварительным данным МСФО, составлял 880 млн руб. и почти не изменился по сравнению с концом 2008 года (856 млн руб.), при этом доля кредитов ЦБ в совокупном объеме пассивов банка на конец 2009 года сократилась до 5,4% с 6,3% по состоянию на конец 2008 г. Рисунок 6. Доля средств акционеров в общих пассивах у банков с рейтингом уровня "В3", март 2010 Высокая маржа увеличивает возможности банка по формированию резервов. Согласно предварительным данным отчетности по МСФО за 2009 г., чистая процентная маржа Группы «Мой Банк» по итогам прошлого года равнялась 7,5% (+2,6 п.п. к показателю 2008 г.). Это, несомненно, высокий показатель для банка, основу активных операций которого составляет корпоративное кредитование. Подобный уровень чистой процентной маржи обеспечивает банку неплохие возможности для формирования резервов в случае дальнейшего ухудшения качества кредитного портфеля. Согласно предварительным данным по МСФО, операционные расходы банка по итогам 2009 г. остались на уровне 2008 г., а ожидающийся рост операционных доходов за данный период (в отсутствие полной версии отчетности их точная оценка затруднительна) позволяет рассчитывать на повышение операционной эффективности, которой банк пока явно не может похвастаться. Так, отношение операционных расходов к доходам эмитента на конец 2008 г. составляло 97,3%, при том что у флагманов российского банковского сектора данный показатель составляет около 40%. Исходя из предварительных данных по МСФО можно предположить, что Мой Банк завершил 2009 г. с прибылью в размере 140 млн руб., однако мы предпочитаем дождаться публикации аудированной отчетности для проведения более детального анализа структуры доходов и расходов эмитента. Капитала пока маловато. Мой Банк не публикует показатели достаточности капитала, рассчитанные по стандартам Базельского комитета. В целом мы оцениваем уровень капитализации банка как довольно низкий. На конец марта доля капитала в пассивах банка составляла около 10,4%, согласно отчетности по форме ЦБ. Для сравнения: у банков с таким же кредитным рейтингом, в частности у Первобанка (Moody’s: B3) и Банка «Солидарность» (Moody’s: B3) данный показатель составлял 13,6% и 15,3% соответственно. По информации менеджмента Группы «Мой Банк», в ближайшее время планируется увеличение уставного капитала на 500 млн руб. за счет средств акционера. В перспективе банк также рассматривает возможность выхода на IPO и привлечения стратегического инвестора. В качестве положительного фактора отметим, что в течение 2009 г. (как уточнили представители эмитента) акционер предоставил банку субординированные кредиты общим объемом 470 млн руб. сроком на 11 лет. Таким, образом можно ожидать, что на конец 2009 г. объем субординированного долга на балансе банка относительно конца 2008 г. вырастет более чем в семь раз и превысит 500 млн руб. Риск соответствует доходности. В целом при комплексном анализе кредитного профиля Группы «Мой Банк» мы считаем, что уровень доходности, предлагаемый эмитентом по размещаемому в настоящий момент облигационному займу адекватно отражает его кредитные риски. На конец 2009 г., согласно предварительным данным по МСФО, банк располагал удовлетворительным объемом ликвидности – денежные средства составляли около 11% его общих активов, также дополнительные возможности по получению быстрой ликвидности обеспечивал портфель ценных бумаг (2,2 млрд руб). ^ Таблица 1 Сведения о финансово-хозяйственной деятельности № п/п Наименование статьи 2005 год 2006 год 2007 год 1 2 3 4 5 1 Размещения средств в кредитных организациях 2 910 9 724 6 449 2 Ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям) 63 620 114 191 123 684 3 Оказание услуг по финансовой аренде (лизингу) 0 0 0 4 Ценных бумаг с фиксированным доходом 1 600 2 5 Других источников 3 013 2 576 2720 6 Всего процентов полученных и аналогичных доходов 69 544 127 091 132 855 7 Привлеченным средствам кредитных организаций 1 250 999 1 941 8 Привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций) 24 414 45 964 63 374 9 Выпущенным долговым обязательствам 3 671 610 542 10 Всего процентов уплаченных и аналогичных расходов 29 335 47 573 65 857 11 Чистые процентные и аналогичные доходы 40 209 79 518 66 998 12 Чистые доходы от операций с ценными бумагами 4 842 9 071 3 269 13 Чистые доходы от операций с иностранной валютой 1 194 675 1 353 14 Чистые доходы от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми инструментами 0 0 0 15 Комиссионные доходы 46 620 126 132 60 782 Основными рисками Группы «Мой Банк» мы считаем ее относительно небольшой размер, неполную ясность относительно качества активов и невысокую капитализацию. Названные риски отчасти компенсируются поручительством основного акционера банка по его обязательствам и высокой долей депозитов физических лиц в пассивах, что в случае возникновения у эмитента неразрешимых финансовых проблем позволяет рассчитывать на переход банка под контроль более сильной кредитной организации. Считаем уместным добавить, что при анализе кредитных рисков банков-эмитентов следует учитывать фактор строгого банковского надзора со стороны ЦБ. По нашему мнению, контроль со стороны ЦБ во многом объясняет незначительное количество дефолтов в банковском секторе в условиях недавнего экономического спада. Мы считаем данный факт веским аргументов в пользу положительного отношения к банковским кредитным рискам в целом. Прибыль банка в период с 2003 года по 2006 год увеличилась с 16845 тыс. руб. до 81 389 тыс. руб., что характеризуется положительной динамикой. В период с 2005 года по 2006 год прибыль увеличилась в 2.6 раза. Увеличение прибыли произошло в основном, за счет роста доходов в виде комиссии за обслуживание выданных и уступленных рефинансирующим организациям ипотечных кредитов, а также за расчетно-кассовое обслуживание. Факторами оказавшими влияние на изменение размера доходов от предоставления банком услуг и увеличение прибыли за эти годы, являются: стабилизация основных финансовых показателей инфляции, параметров государственного бюджета, как в целом по России, так и в Республике Башкортостан; рост экономики; улучшение внешнеэкономической конъюнктуры; нормализация инвестиционного и предпринимательского климата, повышение спроса на заемные ресурсы со стороны населения на приобретение жилья; рост средств, привлеченных от населения, повышение реальных доходов населения, а также восстановление доверия граждан к банкам. Прибыль полученная по итогам 2007 года составила 14 175 тыс. руб., что 5,7 раза меньше показателя за предыдущий период. Снижение прибыли связано со снижением объемов кредитования, что в свою очередь обусловлено сокращением спроса на ипотечные кредиты, снижением активности на рынке жилой недвижимости. Снижение прибыли Банка в 2007 году связано также со значительными затратами на открытие новых региональных подразделений и формирование собственной сети банкоматов. Таблица 2 Сведения об обязательных нормативах, дополнительно установленных Центральным банком Российской Федерации для кредитных организаций - эмитентов облигаций с ипотечным покрытием Условноеобозначение (номер)норматива Название норматива Допустимоезначениенорматива Фактическоезначениенорматива H1 Достаточности капитала Min 10% (K>5 млн. евро) 31,6 Н2 Мгновенной ликвидности Min 15% 72,1 Н3 Текущей ликвидности Min 50% 84,3 Н4 Долгосрочной ликвидности Max 120% 48,7 Н6 Максимальный размер риска на одного заемщика Н7 Максимальный размер крупных кредитных рисков Max 800% 24,3 H9.1 Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных H10.1 Совокупная величина риска по инсайдерам Max 3% 1,3 H12 Использование собственных средств для Рост прибыли в 2003-2006 гг. обуславливался следующими факторами: - стабилизация основных финансовых показателей инфляции, параметров государственного бюджета, как в целом по России, так и в Республике Башкортостан, рост экономики, улучшение внешнеэкономической конъюнктуры, степень влияния: 10%; - нормализация инвестиционного климата, повышение спроса на заемные ресурсы со стороны сектора нефинансовых организаций, степень влияния: 30%; - рост средств, привлеченных от населения, повышение реальных доходов населения, а также восстановление доверия граждан к банкам, степень влияния: 20%; - установление лидирующих позиций на региональном рынке ипотечного кредитования, степень влияния: 40%. Снижение прибыли Банка в 2007 году вызвано следующими факторами: - снижение рефинансирования ипотечных кредитов сторонними инвесторами: 80%. Таблица 3 Размер и структура капитала кредитной организации № Наименование показателя 01.01.2004 01.01.2005 01.01.2006 01.01.2007 101-102 Уставный капитал 53460 69302 89091 89091 105 Фонды (в т.ч. резервный) 16965 19021 29182 43 699 106 Прибыль (в т.ч. предшествующих лет) 5536 13511 0 0 112 ^ ИСТОЧНИКИ ОСНОВНОГО КАПИТАЛА ИТОГО: 75961 101834 118273 132 790 113-120 Показатели,уменьшающие величину основного капитала ИТОГО: 9496 3453 19960 14950 121 ^ ОСНОВНОЙ КАПИТАЛ ИТОГО: 66465 98381 98313 117 840 212 ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ КАПИТАЛ ИТОГО: 42265 39112 59563 108 396 300 ^ СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА (КАПИТАЛ) 108730 137493 157876 226 236 В связи с кризисом, произошедшим на мировых финансовых рынках в начале отчетного года, крупнейшие инвесторы значительно снизили или полностью приостановили рефинансирование ипотечных кредитов. Это, в свою очередь, привело к уменьшению объемов выдачи ипотечных кредитов. - конкуренция со стороны иных банков: 15%. В 2006-2007 гг. значительно увеличилось количество игроков на региональном ипотечном рынке, что привело к усилению конкуренции. Крупнейшими конкурентами Банка являются банк Уралсиб, Альфабанк, Сбербанк, Кит-Финанс Инвестиционный Банк, Абсолютбанк, имеющие собственные ипотечные программы. - значительные затраты на открытие, оснащение и содержание вновь создаваемых подразделений филиалов, дополнительных офисов, операционных касс: 5%. «Мой Банк. Ипотека» ОАО на протяжении всей своей деятельности является платежеспособной организацией, выполняющей свои обязательства своевременно и в полном объеме. Это подтверждается соблюдением обязательных нормативов мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности. Соблюдение нормативов ликвидности и норматива достаточности капитала на протяжении всего периода деятельности свидетельствует о сбалансированности активных и пассивных операций Банка и достаточности собственного капитала Банка для исполнения краткосрочных обязательств и покрытия текущих операционных расходов. За рассматриваемый период банки существенно расширили масштабы своих операций, нарастили капитал. Значительно выросли количество и объем безналичных платежей, активно развивался рынок платежных карт. Событием системного значения стало формирование в 2005 году системы страхования вкладов, которая оказывает положительное влияние на устойчивость российских банков и способствует повышению доверия к ним со стороны кредиторов и вкладчиков. По мере развития системы страхования вкладов положительный эффект от ее функционирования должен возрастать. В 2007 году Банк продолжил развитие региональной сети путем создания 5-ти новых подразделений: операционные офисы в гг. Ижевск, Ярославль и Челябинск, дополнительный офис в г. Нефтекамск и операционная касса вне кассового узла в г. Уфа. Рисунок 7. Банковские облигации эмитентов с кредитным рейтингом "B3" О расширении масштабов деятельности Банка говорит рост объема привлеченных средств. По состоянию на 01.01.2008 года их объем составил 1,2 млрд. руб. Увеличение произошло в результате расширения клиентской базы Банка, роста объема денежных средств на расчетных счетах, а также за счет увеличения объема депозитов физических лиц. За пять лет привлеченные средства выросли в 2,8 раза. На 01.04.08 наблюдается некоторый спад привлеченных средств – до 1 086 170 тыс. руб. Это связано с сезонным снижением активности юридических лиц и населения.3. ИпотекаВ качестве главной тенденции развития банковского сектора следует отметить повышение уровня конкуренции практически по всем направлениям банковской деятельности, и это, безусловно, позитивный момент для экономики. Усилилась конкуренция со стороны международных кредиторов. Активизируется отечественный фондовый рынок: для ряда компаний корпоративные облигации вскоре могут стать серьезным источником ресурсов наряду с банковским кредитованием. Высокие темпы развития демонстрируют небанковские финансовые институты. Усилившаяся конкуренция - это серьезный вызов для кредитных организаций, которым необходимо повышать свою эффективность. Усиление конкуренции на российском кредитном рынке со стороны международных кредиторов выразилось в том числе в расширении возможных источников финансирования нефинансового сектора экономики. К их числу относятся увеличение объемов привлечения средств от иностранных банков, размещение компаниями еврооблигацинных займов и депозитарных расписок. Также активно развивался рынок рублевых облигационных заимствований. Одна из важнейших задач банка заключается в сохранении и расширении клиентской базы. Этому способствует постоянное улучшение качества обслуживания клиентов, предоставление клиентам стандартного набора банковских услуг в полном объеме, а также внедрение новых видов услуг с помощью современных банковских технологий. Основной рыночной специализацией банка является ипотечное кредитование населения г. Уфы и Республики Башкортостан, а также населения ряда регионов России. Постоянное совершенствование уровня обслуживания частных вкладчиков позволяет «Мой Банк. Ипотека» ОАО сохранять свои позиции на данном сегменте рынка. Большой выбор вкладов и конкурентоспособные условия по ним обеспечивают год от года неизменный интерес физических лиц к услугам банка. В рамках расширения ассортимента предлагаемых услуг для населения банком в отчетном году начата работа по внедрению систем быстрых переводов «Контакт», «MIGOM», «Лидер». В соответствии с поставленными целями и задачами банк ориентирован на дальнейшее развитие бизнеса. В настоящее время открыты филиалы банка-эмитента в г. Иваново, в г. Санкт-Петербург, в г. Магнитогорск и в г. Уфа. В 2006-2007 гг. значительно увеличилось количество игроков на региональном ипотечном рынке, что привело к усилению конкуренции. Крупнейшими конкурентами банка являются Уралсиб, Альфа-банк, Сбербанк, Абсолютбанк, имеющие собственные ипотечные программы. Однако большой опыт работы в области ипотечного кредитования, налаженная гибкая технология выдачи ипотечных кредитов обеспечивают банку-эмитенту необходимые конкурентные преимущества. В соответствии с принятым законодательством банком максимально принимаются меры по повышению прозрачности структуры своей деятельности и собственности. Информация о деятельности банка освещается в средствах массовой информации и раскрывается в лентах новостей уполномоченных информационных агентств и на странице банка в сети «Интернет». Общие тенденции на рынке ипотечного кредитования и недвижимости, в том числе наиболее важные для кредитной организации - эмитента. Дается прогноз в отношении будущего развития событий на рынке ипотечного кредитования. В случае если кредитная организация осуществляет эмиссию облигаций с ипотечным покрытием Кредитная организация-эмитент не осуществляет эмиссию облигаций с ипотечным покрытием. Существенные события/факторы, которые могут улучшить результаты деятельности кредитной организации - эмитента, и вероятность их наступления, а также продолжительность их действия. В качестве факторов, влияющих на результаты деятельности Банка-эмитента, могут выступать повышение благосостояния населения и увеличение объемов вводимых в эксплуатацию жилых площадей. Стабильный рост доходов населения приводит как к увеличению объемов денежных средств, привлеченных на вкладные счета, так и к повышению спроса со стороны населения на другие банковские услуги открытие расчетных счетов, оформление пластиковых карт, кредитование и т.п.. Уверенность в завтрашнем дне обуславливает также интерес граждан к долгосрочным инвестициям, в том числе в недвижимость. Увеличение объемов вводимых в эксплуатацию жилых площадей положительно влияет на ситуацию на рынке ипотечного кредитования: расширение выбора различных вариантов приобретения жилья приводит к повышению спроса на жилье и, как следствие, на банковские услуги по предоставлению ипотечных кредитов. Вероятность наступления вышеперечисленных факторов и их действие в долгосрочной перспективе достаточно высока, так как улучшение макроэкономической ситуации в России подтверждается прогнозом долгосрочного кредитного рейтинга страны, присвоенного международным рейтинговым агентством Standard & Poor’s как «позитивный» на уровне "ВВВ+". Пример: Вы давно мечтаете о собственной квартире? Ипотека в нашем банке — это выгодный и удобный способ в короткий срок стать собственником жилья и сразу переехать в свою новую квартиру. Длительный срок кредита позволит погашать его небольшими платежами. Кроме того, приобретая недвижимость в ипотеку, вы сможете получить значительные льготы по налогообложению. С точки зре