1. Банки: понятие и их функции. Банк – элемент банковской системы. Это кредитная организация, которая имеет право в совокупности привлекать денежные средства, размещать от своего имени и за свой счет и осуществлять расчетно-кассовое обслуживание. (Пассивная операция) – Привлекает средства от физических и юридических лиц. У физ лиц – вклады до востребования, срочные, а также сберегательные сертификаты. У юр. Лиц – средства на р\с, депозиты и депозитные сертификаты. (Активная операция) - Размещение; кредитование физ. И юр. Лиц, вложение в ценные бумаги, операции с драгоценными металлами, с иностранной валютой, лизинг, факторинг, фарфитинг. Расчетно-кассовое обслуживание. Расчетное – осуществление б\н расчетов как физ. Лиц, так и юр. Лиц. Кассовое – выдача, прием, хранение наличных денежных средств. ^ 2. Основные направления деятельности банков, их историческая эволюция. -принцип ориентации на запросы клиентов. принцип взаимной заинтересованности банка и клиента -принцип рациональной деятельности принцип платности -принцип этический (тайна вклада, счета) соблюдение закона. Результатом деятельности банка является банковский продукт. Каждому продукту соответствует услуга, которая предоставляет совокупность действий, процесс создания банковского продукта. Услуга предполагает осуществление операции, а операции – это конкретный вид деятельности. В законе о банках и банковской деятельности перечислены основные операции, которые имеют право осуществлять банк (см. закон). Банковская деятельность - деятельность денежно-кредитного института, в сфере экономических отношений. Особенности банковской деятельности: банк работает в сфере обмена, а не в сфере производства банк в определенном смысле, торговый институт Банк – коммерческая организация Деятельность банка носит предпринимательский характер Банк – не только коммерческое предприятие, но и общественный институт. ^ 3. Банковская система РФ: понятие, признаки и ее элементы. В РФ существует двухуровневая банковская система:1 уровень – Банк России 2 уровень – кредитные организации, которые в свою очередь делятся на банки РФ + иностранные банки и небанковские кредитные организации (расчетные, депозитные, кредитные, инкассация). Банки выполняют отдельные банковские операции и лицензируются в банке России. Банковская система в экономике, связанной рыночными отношениями, исполняет три главные роли: 1. Развитая структура коммерческих банков управляет системой платежей. В развитых рыночных отношениях большинство коммерческих сделок производится путем перераспределения средств между различными банковскими вкладами посредством чеков или электронных переводов. При системе государственного социализма и монополии государственного банка, Россия не испытывала необходимости в эффективно действующей платежной системе. Производство и товарообмен между предприятиями определялись государственным планом, устанавливавшим выпуск продукции по фиксированным ценам. В экономике, связанной рыночными отношениями, платежная система обеспечивает выполнение предприятиями и частными лицами обязательств друг перед другом посредством отлаженно работающей банковской системы. 2. Наряду с другими финансовыми посредниками, банки направляют сбережения населения к фирмам и деловым предприятиям. Эффективность осуществления процесса инвестирования средств в значительной степени зависит от способности банковской системы предоставлять кредиты именно тем заемщикам, которые найдут способы их оптимального использования. Это особенно важно в связи с тем, что рынки нашей страны до конца еще не заняты и имеется много неиспользованных ресурсов. Отлаженная кредитная эмиссия банковской системы помогает нашим предпринимателям осваивать новые рынки без привлечения иностранного капитала. 3. Коммерческие банки, действуя в соответствии с кредитно-денежной политикой Центрального Банка России, регулируют количество денег, находящихся в обращении ^ 4. Роль банков как элементов банковской системы. В РФ существует двухуровневая банковская система: 1 уровень – Банк России 2 уровень – кредитные организации, которые в свою очередь делятся на банки РФ + иностранные банки и небанковские кредитные организации (расчетные, депозитные, кредитные, инкассация).В рыночном хозяйстве функционирует множественность банков с децентрализованной системой управления. Эмиссионные и кредитные функции разделены ими между собой. Эмиссия сосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки - коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др.Деловые банки не отвечают по обязательствам государства так же, как государство не отвечает по обязательствам деловых банков; деловые банки подчиняются своему Совету, решению акционеров, а не административному органу государства.Банк - денежно-кредитный институт, регулирующий денежный оборот в наличной и безналичной формах. В условиях рынка банки являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. Современные банки не только торгуют деньгами, одновременно они являются аналитиками рынка. По своему местоположению банки оказываются ближе всего к бизнесу, его потребностям, меняющейся конъюнктуре. Таким образом, рынок неизбежно выдвигает банк в число основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования.Элементами банковской системы являются банки, специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса банка, и некоторые дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру.Функция аккумуляции средств. Функция регулирования денежного оборота. Посредническая функция. Сущность и функции банка определяют его роль в экономике:концентрация свободных капиталов и ресурсов, необходимых для поддержания непрерывности и ускорения производства; рационализация денежного оборота. ^ 5. Банковская система РФ: основные этапы становления.Принято считать, что возникновение устойчивой банковской системы в России приходится на конец 18, начало 19 века. В 1768 при Екатерине Второй был учрежден Первый ассигнационный банк в Санкт-Петербурге. Ассигнационный - значит, с правом эмиссииПосле отмены крепостного права началось бурное развитие банковской системы. В 1864 году в С-П был создан частный коммерческий банк (первый акционерный банк). В 1914 году функционировало более 50 крупнейших КБ, которые могли заткнуть за пояс любой западный банк, и около 800 филиалов. До революции банковская система царской России состояла из двух уровней. ) ЦБ России и сеть крупных земельных и коммерческих банков 2) Специализированных небанковских институтов.В 1918 году эти все учреждения были национализированы. В 30-е годы в результате реорганизации кредитно-денежной системы СССР произошло укрупнение банковских учреждений и централизация - сформировалась одноуровневая банковская система, включающая Госбанк, Стройбанк (обслуживающий строительную индустрию - Магнитка, ДнепроГЭС и т.п.), Внешэкономбанк - обслуживал от имени государства всю внешнеэкономическую деятельность СССРОсобенностью социалистической банковской распределительной системы являлось: монополизм, вызывающий у предприятий и организаций отсутствие права выбора обслуживающего банка и источников кредита (средства государства) отсутствие банковской специализации низкий уровень процентных ставок отсутствие вексельного обращения (особенно после ликвидации НЭПа), в плановом хозяйстве оно просто не нужно банки Этап формирования банковской системы России был закреплен принятием в 1990 году законов РСФСР и . В сейчас 1 уровень - Банк России 2 уровень - кредитные организации, которые в свою очередь делятся на банки РФ + иностранные банки и небанковские кредитные организации (расчетные, депозитные, кредитные, инкассация). ^ 6. Современное состояние банковской системы и перспективы ее реформирования. В РФ существует двухуровневая банковская система: 1 уровень – Банк России 2 уровень – кредитные организации, которые в свою очередь делятся на банки РФ + иностранные банки и небанковские кредитные организации (расчетные, депозитные, кредитные, инкассация).Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появились новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры. Практика банковского дела за рубежом представляет большой интерес для складывающейся в России и других странах С.Н.Г. новой хозяйственной системы. Совершается переход от административноуправляемой высокомонополизированной государственной банковской структуры к динамичной, гибкой, основанной на частной и коллективной собственности системе кредитных учреждений, ориентированных на коммерческий успех, на получение прибыли. В данное время идет поиск и становление оптимальных форм институционального устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Также проводятся работы по улучшению обслуживания частных лиц и привлечению их денежных средств. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры одна из важнейших (и в то же время чрезвычайно сложных) задач экономической реформы в России. Одна из важнейших функций современного центрального банка состоит в проведении общенациональной кредитноденежной политики, которая оказывает глубокое и повседневное влияние на состояние финансового сектора и всего народного хозяйства; коммерческие банки это многофункциональные учреждения, оперирующие в различных секторах рынка ссудного капитала. ^ 7. Агентство по страхованию вкладов (АСВ): задачи, функции, операции. Агентство по страхованию вкладов создано в январе 2004 года на основании Федерального закона от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ . В целях обеспечения функционирования системы страхования вкладов Агентство осуществляет выплату вкладчикам возмещений по вкладам при наступлении страхового случая; ведет реестр банков-участников системы страхования вкладов; контролирует формирование фонда страхования вкладов, в том числе за счет взносов банков; управляет средствами фонда страхования вкладов.С принятием Федерального закона от 20 августа 2004 года № 121-ФЗ в России введен институт корпоративного конкурсного управляющего несостоятельных банков, функции которого возложены на Агентство. 27 октября 2008 года был принят Федеральный закон №175-Ф3 , согласно которому Агентство было наделено еще и функциями по финансовому оздоровлению банков. Функции - страхование вкладов, ликвидация и оздоровление банков ^ 8. Коммерческие банки: понятие, принципы классификации. Сущность банка заключается в том, что банк – структура единая, независимо от его типа- сущность банка требует раскрытия его структуры, в кат. которой входит: банковский капитал, банковская деятельность, кадры, техническая оснащенность. Сущность банка требует рассмотрения его специфических черт, которые отличают его от других экономических институтов. Банковская деятельность - деятельность денежно-кредитного института, в сфере экономических отношений. принцип ориентации на запросы клиентов. принцип взаимной заинтересованности банка и клиента принцип рациональной деятельности принцип платности принцип этический (тайна вклада, счета) соблюдение закона. Результатом деятельности банка является банковский продукт. Каждому продукту соответствует услуга, которая предоставляет совокупность действий, процесс создания банковского продукта. Услуга предполагает осуществление операции, а операции – это конкретный вид деятельности. В законе о банках и банковской деятельности перечислены основные операции, которые имеют право осуществлять банк (см. закон). Классификации - по формированию уставного капитала, банки подразделяются на: - акционерный- банки, созданные в форме общества с огр. ответственностью, либо общества с дополнительной ответственностью (паевые) 2. по характеру выполняемых операций: - универсальные - специальные(круг обслуживаемых клиентов, формирование ресурсной базы) 3.по сфере обслуживания – региональные – местные – межрегиональные – национальные – международные 4.по числу филиалов- безфилиальные - многофилиальные. ^ 9. Сберегательное дело как направление специализации коммерческих банков. Что же представляет собой сберегательная политика, и как она связана с деятельностью банка по привлечению средств в депозиты? Для ответа на этот вопрос рассмотрим понятие, сущность и составные элементы сберегательной политики коммерческого банка. Сбережения населения занимают особое место в ряду экономических явлений, поскольку находятся на стыке интересов самих граждан, организаций, специализирующихся на предоставлении финансовых услуг и государства. С одной стороны, сбережения являются важнейшим показателем уровня жизни населения, непосредственно связанным с такими категориями как потребление, доходы и расходы населения, уровень цен. С другой стороны, источник инвестирования и кредитования хозяйства представляют собой ценный ресурс экономического развития. Исследование процессов образования населением фондов накопления и потребления позволяет сделать вывод о том, что факторы, оказывающие влияние на перераспределение отчислений внутри фонда накопления в пользу сбережений, зависят от социально-экономического развития общества, уровня развития форм сбережений, от степени развитости рынка финансовых организаций, аккумулирующих сбережения и, в конечном итоге, от уровня развития банковской системы и системы гарантирования вкладов. иледовательно, для привлечения сбережений населения коммерческимбанкам необходимо использовать формы и методы, соответствующие уровню развития банковской системы и потребностям развития экономики страны. ^ 10. Коммерческие банки, их операции и сделки, перспективы развития.Расчетные операции банка Безналичные Организации межбанковских расчетов Кассовые операции Виды счетов юр. Лиц. Банк – элемент банковской системы. Это кредитная организация, которая имеет право в совокупности привлекать денежные средства, размещать от своего имени и за свой счет и осуществлять расчетно-кассовое обслуживание. (Пассивная операция) – Привлекает средства от физических и юридических лиц. У физ лиц – вклады до востребования, срочные, а также сберегательные сертификаты. У юр. Лиц – средства на р\с, депозиты и депозитные сертификаты. (Активная операция) - Размещение; кредитование физ. И юр. Лиц, вложение в ценные бумаги, операции с драгоценными металлами, с иностранной валютой, лизинг, факторинг, фарфитинг. Расчетно-кассовое обслуживание. Расчетное – осуществление б\н расчетов как физ. Лиц, так и юр. Лиц. Кассовое – выдача, прием, хранение наличных денежных средств. Одним из важнейших и перспективных направлений банковской кредитной деятельности являются операции 1. векселями. 2. факторинг - финансирование под уступку денежного требования). 3. Лизинг - это кредитование отношений арендодателей и арендополучателей в связи с эксплуатацией технологического оборудования. ^ 11. Пассивные банковские операции и пассивы банков, их базовые параметры. (Пассивная операция) – Привлекает средства от физических и юридических лиц. У физ лиц – вклады до востребования, срочные, а также сберегательные сертификаты. У юр. Лиц – средства на р\с, депозиты и депозитные сертификаты.^ Ресурсы. Формирование ресурсной базы. Они образуются в результате проведения банками пассивных операций и отражаются в пассиве баланса банка.К банковским ресурсам относятся собственные средства банка (капитал и его обязательства, привлеченные средства). Банк может воспользоваться заемными ресурсами. Ресурсы банку необходимы для проведения активных операций. К собственным средствам банка относятся: - уставный фонд - резервный фонд - нераспределенная прибыль ^ 12. Банковские активы и активные операции, их базовые параметры. (Активная операция) - Размещение; кредитование физ. И юр. Лиц, вложение в ценные бумаги, операции с драгоценными металлами, с иностранной валютой, лизинг, факторинг, фарфитинг. Важнейшая функция собственных средств обеспечение обязательств банка перед его вкладчиками. Каждым коммерческим банком величина собственных средств определяется самостоятельно и зависит от многих факторов: Размер собственных средств определяет предельный размер активных операций. Из-за этого банки должны иметь собственные средства в таком размере, чтобы удовлетворить потребности своих клиентов в заемных средствах, не нарушая нормативы. Размер собственных средств, необходимых банку зависит от специфики его клиентов. Если банк имеет крупные предприятия, которые находятся у него на обслуживании, то это влечет за собой определенные риски, которые необходимо предотвратить. Размер собственных средств банка зависит от характера его активных операций. Размер зависит от степени развития рынка кредитных ресурсов и от проводимой ЦБ кредитной политики. ^ 13. Комиссионные и доверительные операции банков.операции, выполняемые банками по поручению клиентов за комиссионное вознаграждение. В их число входят: предоставление банковского акцепта и аваля по долговым обязательствам: купля-продажа банком по поручению клиентов ценных бумаг, валюты, драгоценных металлов; посредничество в размещении акций и облигаций; бухгалтерское обслуживание; услуги по кредитным карточкам. ДОВЕРИТЕЛЬНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ -операции банков по управлению имуществом клиентов и выполнению других услуг в их интересах и по их поручению на правах доверенного лица. ДОВЕРИТЕЛЬНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ -операции банков по управлению имуществом клиентов и выполнению других услуг в их интересах и по их поручению на правах доверенного лица. Доверительные операции банков для физических лиц - - распоряжение имуществом клиента после его смерти в соответствии с письменным завещанием или по распоряжению суда; - передача доверителю имущества и управления им в пользу бенефициара; - управление имуществом по доверенности в порядке опеки над несовершеннолетними, недееспособными лицами; - выполнение функций депозитария и консультанта; - ведение личных банковских счетов клиента; - покупка и продажа ценных бумаг клиента при допустимой степени риска; - подготовка налоговых деклараций клиента по результатам финансового года; - взимание в пользу клиента дивидендов, процентов, премий и т.п. Доверительные операции банков для юридических лиц - обслуживание облигационного займа, сопровождающееся передачей доверенному лицу права распоряжения имуществом, являющимся обеспечением займа; - агентские услуги для акционерных компаний; - платежные услуги; - хранение; - временное управление делами компании в случае ее реорганизации или банкротства. ^ 14. Валютные операции коммерческих банков. Валютные операции коммерческих банков. Физические лица (обмен, валютный перевод, дорожные чеки) Юридические лица (экспортеры и импортеры). Открытие валютных счетов (р.с для расчетов в иностранной валюте) Банковские операции (купи продай) Органы валютного контроля: Правительство Государственный таможенный комитет Банк России Агенты валютного контроля Таможенные органы Налоговые органы Уполномоченный банк Требования: - помещение (видео набл, решетки, охрана и т.д.)- внутри (все техн. средства, объявления и т.д.) - кассир (удостоверение личности, мат. Ответственность и т.д. ) Существуют Субъекты валютных операций , которыми являются резиденты и нерезиденты. Резиденты – граждане РФ, беженцы иностранные граждане, которые имеют вид на жительство, предприятия и организации, которые зарегистрированы по нашему законодательству, дипломатические и иные представительства. Объекты – валюта российской Федерации, внутренние ценные бумаги, валютные ценности. К валютным ценностям относятся – иностранная валюта и внешние ценные бумаги. К валютным операциям в соответствии с федеральным законам относятся: Приобретение, отчуждение и использование валютных ценностей в качестве средств платежа, осуществляемые между резидентами. Приобретение, отчуждение и использование в качестве средств платежа валютных ценностей, валюта РФ и внутренние ценные бумаги между резидентами и нерезидентами. Приобретение, отчуждение и использование в качестве средств платежа валютных ценностей, валюта РФ и внутренние ценные бумаги между нерезидентам. Ввоз и вывоз с таможенной территории РФПеревод иностранной валюты, валюты РФ, внутренних и внешних ценных бумаг со счета за рубежом на счет того же лица открытый на территории РФ и обратно. Перевод нерезидентам валюты РФ внутренних и внешних ценных бумаг со счета открытого н а территории РФ на счет того же лица, открытого также на территории РФ ^ 15 Эмиссионные операции коммерческих банков. ЭМИССИОННЫЕ ОПЕРАЦИИ - деятельность центральных и коммерческих банков, казначейств, акционерных обществ, других учреждений по выпуску денег и эмиссии ценных бумаг. Эмитент поставляет на фондовый рынок товар — ценную бумагу, качество которой определяется статусом эмитента, хозяйственно-финансовыми результатами его деятельности, а маркетабельность — зачастую просто количеством «колокольчиков и свистков», которые выглядели бы весьма привлекательно в глазах неискушенного российского инвестора. Негосударственные структуры при выпуске ценных бумаг могут пользоваться поддержкой органов власти различных уровней, которые либо выступают гарантами по этим ценным бумагам, либо устанавливают налоговые льготы и т. д.Среди эмитентов корпоративных ценных бумаг лидируют банки. Это объясняется тем, что банковский бизнес остается даже в кризисный период наиболее прибыльным, а в условиях выпуска и обращения ценных бумаг, жестко регламентируемые Центральным Банком РФ, позволяют банкам по надежности (статусу) занимать второе место после государственных ценных бумаг. Ценные бумаги являются не только важнейшим инструментом формирования капитала, но и все более важным средством привлечения заемных ресурсов. ^ 16.Инвестиционная деятельность банков: инструменты и операции.Современный банк имеет в своем распоряжении два класса инвестиционных инструментов: -инструменты денежного рынка со сроком обращения до года, которые характеризуются низким риском и высокой ликвидностью при достаточно низкой доходности; -инструменты рынка капиталов, которые погашаются более чем через год и в целом характеризуются более высокой доходностью и риском. При этом к инструментам денежного рынка относят казначейские векселя и облигации, депозитные сертификаты, банковские акцепты, краткосрочные коммерческие обязательства, краткосрочные муниципальные облигации. К инструментам рынка капиталов относятся казначейские ноты и облигации, муниципальные облигации, корпоративные векселя и облигации, акции и производные ценные бумаги. К целям, которые достигаются банком посредством инвестирования в ценные бумаги, можно отнести: -стабилизацию доходов банка; -компенсацию кредитного риска по портфелю банковских ссуд; -обеспечение географической диверсификации; -поддержание ликвидности; -изменение налогооблагаемой базы банка; -использование ценных бумаг в качестве залога; -хеджирование риска общего снижения процентных ставок; -обеспечение гибкости банковского портфеля активов; -улучшение показателей банковского баланса ^ 17. Направления и перспективы развития инвестиционной деятельности. Банки будут ориентированы на кредитование, как реального сектора, так и населения. И, скорее всего, достигнутая осенью планка в 53% активов - а именно такова, по оценкам Центра развития, доля кредитов - не является предельной, и в ближайший год эта доля будет расти и дальшедоминирующим сегментом кредитования населения останутся потребительские кредиты, спектр применения которых весьма широк - от автомобилей и сложной бытовой техники до медицинских и туристических услуг основной доход банков, как и прежде, будет приходиться на кредиты предприятиям. В европейских странах большую часть ВВП производит малый и средний бизнес, у нас же его вклад существенно перспективы - 1. и поиском путей дальнейшего развития банковской системы некоторые экономисты считают необходимым осуществить переход к американской модели, позволяющей разграничить коммерческие и инвестиционные риски. 2. Прибыли банков, специализирующихся на отдельных операциях, могут быть достаточно велики, что делает необязательной деятельность в других сферах. ^ 18. Особенности кредитования реального сектора российской экономики.Потребность российской промышленности в кредитах огромна, но банки не заинтересованы в выдаче кредитов. Это обусловлено разностью между средней ставкой кредита и средней рентабельностью предприятия, низким уровнем платежеспособности предприятий, высоким кредитным риском и отсутствием сверхликвидности. Еще одна проблема заключается в том, что реальный сектор экономики требует снижения банковских процентных ставок, а на сегодняшний день в России существует достаточно жесткое ограничение на их изменение. размещение активов банков по стране очень неравномерно. Решением этой проблемы может послужить вливание иностранного капитала и рефинансирование банков с помощью ЦБ. Об инновационных формах финансирования предприятий - лизинге и факторинге, сейчас в рф роль банков в системе кредитования уменьшается, деньги в предприятия вкладывают страховые компании, негосударственные пенсионные фонды, паевые инвестиционные фонды и иностранные компании, которые минуют банки, кредитуя российские компании. ^ 19. Особенности кредитования домашних хозяйств.Кредитование населения коммерческими банками . Потребительский кредит – ссуды населению на приобретение различных товаров, услуг, недвижимости. С помощью потребительского кредита решают соц. проблемы (кредит молодой семьи, образовательный кредит). Оценка кредитоспособности лица (справка с места работы). Кредитные линии могут быть возобновляемыми и не возобновляемыми. физ лицам коммерческий банк может установить лимит по овердрафту. Под обычно понимаются самые мелкие (малые) экономические единицы, состоящие из одного или нескольких работников надо создавать благоприятные условия, главными из которых являются: высокие гарантии сохранения частной собственности, широкая хозяйственная самостоятельность и свобода действий предпринимателей, поддержка добросовестной конкуренции и борьба с монополистической деятельностью, льготное кредитование и финансирование, существенная помощь в предоставлении инвестиций. В результате, в среднем мелкие производители получают большую прибыль на собственный капитал, чем крупные производители. ИП часто не в состоянии представить надежную гарантию возвращения ссуды или сведения о ранее полученных и успешно возвращенных кредитах, и им нужна лишь незначительная сумма денег, большинство коммерческих банков в этих странах не видят выгоды в предоставлении им кредитов. ^ 20. Кредитный портфель банка: принципы его формирования и оценка качества.Набор ссуд, дифференцированных с учетом рисков и уровня доходности. В управлении кредитным портфелем реализуется кредитная политика банка, т.е. сначала разрабатывается кредитная политика, а потом формируется кредитный портфель. Распределение кредитных ресурсов внутри портфеля определяет его структуру. Структура портфеля формируется под воздействием следующих факторов: Доходность и риск отдельных ссуд Спрос заемщиков на отдельные виды кредитов Нормативы кредитных рисков установленные банком России. Структура кредитных ресурсов банка – краткосрочные и долгосрочные. Кредитный портфель пополняется из 3-х источников: Денежные ссуды, непосредственных заемщиков Приобретение (учет векселей) у продавцов товаров и услуг. Приобретение векселей у дилеров по операциям с коммерческими бумагами. Важной характеристикой кредитной политики банка является качество кредитного портфеля. Качество оценивается по системе коэффициентов, включающий: - абсолютные показатели (объем выданных ссуд по видам и объем просроченных ссуд) - относительные показатели – хар-е долю отдельных кредитов в структуре ссудной задолженности. Коэффициент качества кредитного портфеля в общем виде может быть представлен как отношение просроченной ссудной задолженности к сумме ссудной задолженности (основной долг без %). ^ 21. Особенности организации и функционирования небанковских кредитных организаций банковского типа, их место в банковской системе.Разделение российской банковской системы на существующие сегодня "высокорисковые" универсальные банки, и "низкорисковые" кредитные учреждения (которыми могут быть как банки со "специальным низкорисковым режимом", так и НКО) способно стать одним из стратегических шагов для снижения вероятности повторения банковских кризисов и повышения общего доверия предприятий и Инвесторов к российским банкам. Финансистам известны подходы к ограничению и разделению рисков путем разделения банковской системы на "высокорисковые" и "низкорисковые" банки. В частности, речь идет о шагах, которые были предприняты государством, например в США в период "Великой Депрессии" (принятый в 1929 и отмененный только в 1999 году закон Гласса-Стигала), а также во Франции после Второй мировой войны, и показали свою эффективность и положительное влияние на общее снижение системных банковских рисков в экономике этих стран. Последовательная реализация Концепции "низкорисковых" (или "безрисковых") кредитных учреждений приведет к созданию в России альтернативной ветви банковской системы, которая не будет прямо конкурировать с существующими "универсальными" банками, а будет ненасильственно дополнять банковскую систему, создавая комфортные условия диверсификации банковских услуг по специализированным участникам рынка, как это в настоящее время происходит во многих развитых странах. Ипотечного Жилищного Кредитования Депозитно-кредитные НКО клиринговых центров Безрисковых расчетно-контрольных НКО 1. Обслуживание крупных инвестиционных проектов 2. Формирование пулов (синдикаций) банков - 3. Контроль целевого использования в регионах инфраструктурных займов международных финансовых организаций;5. Формирование "новой кредитной культуры" предприятий ^ 22. Коммерческие н некоммерческие банковские объединения,их функции и операции. Банковские объединения, как и любые объединения, являются некоммерческими организациями, они не могут преследовать цели извлечения прибыли и не вправе осуществлять банковские операции.Примерами банковских объединений являются ассоциации, различающиеся между собой в основном своими масштабами: есть региональные ассоциации банков, например, Ассоциация коммерческих банков Санкт-Петербурга, и есть межрегиональные ассоциации, например, Ассоциация российских банков (АРБ) и Ассоциация развития межбанковского сотрудничества (АРМС). Объединяющие большое количество банков, названные ассоциации играют заметную роль в подготовке и обсуждении законопроектов, касающихся банковской системы, выработке рекомендаций по различным вопросам банковской деятельности, развитию межрегиональных и международных связей, поддержке средних и мелких банков. Создание банковских объединений, равно как и любых других союзов и ассоциаций, требует получения согласия антимонопольного органа.Банковская ассоциация - объединение коммерческих банков, создаваемое с целью защиты своих профессиональных интересов. ^ 24. Учреждения банковской инфраструктуры, их задачи и виды деятельности. Банк - денежно-кредитный институт, регулирующий денежный оборот в наличной и безналичной формах. В условиях рынка банки являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. Современные банки не только торгуют деньгами, одновременно они являются аналитиками рынка. По своему местоположению банки оказываются ближе всего к бизнесу, его потребностям, меняющейся конъюнктуре. Таким образом, рынок неизбежно выдвигает банк в число основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования. Элементами банковской системы являются банки, специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса банка, и некоторые дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру. Функция аккумуляции средств. Функция регулирования денежного оборота. Посредническая функция. ^ 25. Организационная структура коммерческого банка, функции, полномочия и ответственность отдельных подразделений. 1собрание акционеров н2аблюдательный совет 3 правление банка: 4. кредитный комитет + 5. ревизионный комитет 6.управляющий банка 7. заместители 8. функциональные подразделении банка: - операционное управление (проведение расчетов) - кассовое управление - кредитное управление: физических лиц и юридических лиц. - валютное управление - фондовое управление - депозитное управление 9. службы банка - служба безопасности - отдел кадров - юридическая служба - хозяйственная служба - информационная служба - служба автоматизации - консалтинговая службаУ банка могут быть отделения, филиалы, дополнительные офисы и представительства банка за рубежом. ^ 26. Банковская ликвидность: понятие, анализ, регулирование, методы поддержания. Ликвидность бан-ка -- это возможность исполнения актива в качестве средства плате-жа или быстрого и с минимальными потерями превращения финан-совых активов в денежные средства. Банк считается ликвидным, если сумма его денежных средств, которую банк имеет возможность быстро мобилизовать из иных источников, позволяет своевременно выполнять обязательства перед клиентами. Таким образом, ликвидность банка является залогом его устой-чивости и работоспособности, поскольку банк, обладающий доста-точным уровнем ликвидности, в состоянии с минимальными поте-рями для себя выполнять присущие ему функции, а именно: * проводить платежи по поручению клиентов;* возвращать средства вкладчикам (кредиторам) как с наступившими сроками погашения, так и досрочно; * удовлетворять спрос клиентов на денежные средства в рамках принятых на себя обязательств; * погашать выпущенные банком ценные бумаги ; * отвечать по обязательствам, которые могут наступить в буду-щем, например, по забалансовым обязательствам (выданным гарантиям, доверительному управлению, наличным и сроч-ным сделкам). ^ 27. Доходы и расходы банков.Анализ результативности банковской деятельности начинается с анализа доходов и расходов, а заканчивается исследованием прибыли. Все производственные расходы и полученные доходы учитываются про результативным счетам банка, которые иначе называются счетами прибылей и убытков. проценты полученные (по всем видам операций) (1); проценты уплаченные (по всем видам операций) (2); чистые доходы по процентам (1 - 2); резервы на покрытие возможны