Организация производства на участке.
1.1 Определение производственной мощности формовочной линии.
Годовой объём запуска: Взап=q*kп*Fn*ηз*p*n=110*0,8*3953*0,75*1*4=1043592 шт.
q – часовая производительность пары формовочных машин (110 форм/час);
kп – коэффициент, учитывающий снижение производительности в связи с выполнением ручных и машинно-ручных операций (0,8);
Fп – полезный годовой фонд времени работы оборудования (3935 ч.);
ηз – коэффициент загрузки литейного оборудования (0,75);
р – количество пар формовочных машин на линии (1);
n – количество отливок в форме (4).
Количество производимых форм в год: Вф=Взап/n=1043592/4=260898 форм/год
Годовой объём выпуска: Ввып=(100-абр)*Взап/100=(100-7)*1043592/100= 970541шт.
абр – процент общего литейного брака (7%).
Годовой объём выпуска в тоннах: Ввып.т.=Ввып*gотл/1000=970541*25/1000= 24263,5 т.
gотл – масса отливки (25 кг).
1.2 Планировка рабочих мест на участке
Минимально допустимая длина охладительной ветви конвейера:
Lохл=3*V*√gотл=3*4*√25=60 м.
V – скорость конвейера (4м/мин).
1.3 Потребность в литейной оснастке и затраты на неё
Годовая потребность в модельных плитах: Нi=Вф/А+1=260898/40000+1=8 шт.
А – стойкость оснастки
1 – запасной модельный комплект.
Общая годовая потребность в модельных плитах: Н=8 шт.
Затраты на модельные плиты, необходимые для изготовления заданной годовой программы запуска: Sм=Н*kр*Цмк=8*1,15*11700=107640 руб.
kр – коэффициент, учитывающий затраты на момент ремонт моделей (1,15)
Цмк – планово-расчётная цена комплекта формовочных плит:
Цмк=nв*Цмв+nм*Цмн+Цмон=4*600+4*600+6900=11700руб
nв, nм – количество моделей на плите верха и низа соответственно (4)
Цмв,Цмн – планово-расчётная цена за модели верха и низа соответственно (600 руб.)
Цмон – планово-расчётная цена за монтаж моделей на плиту (6900 руб.)
Размер парка опок, используемых на линии: Коп=(Lк+Lр)/lo=(55,1+24)/1,6=49,44 м.
Lк – общая длина цепи литейного конвейера (55,1 м)
Lр – суммарная длина рольгангов-накопителей (24 м).
lo – шаг конвейера
Стоимость парка опок: Sоп=Коп*Цоп=49,44*3020=149308,8 руб
Цоп – планово-расчётная цена одного комплекта опок (3020 руб).
Годовая потребность в оргоснастке и производственном инвентаре: Н=Вф/А+1=260898/50000+1=7 шт.
Затраты на оргоснастку и производственный инвентарь: So=H*kp*Цо=7*1,15*27000=217350 руб.
Ведомость технологической оснастки Форма 2
№
Наименование оснастки
Техническая характеристика
Годовая потребность, шт
Затраты на оснастку, руб
Амортизация, руб
1
2
3
4
5
6
Спецоснастка и оснастка со стойкостью меньше года
1
Модельная плита
0280-2021
8
107640
14746,68
Оснастка со стойкостью больше года
2
Опоки
*
50
149308,8
20455,31
3
Оргоснастка и производственный инвентарь
*
7
217350
29776,95
Итого
474298,8
64978,94
1.4 Определение состава и количества работающих на участке
а). Количество основных производственных рабочих Форма 3
№
Профессия
Рабочее место/обслуж. машина
Количество рабочих мест(машин)
Количество рабочих на одной машине
Количество смен в сутки
Явочное число рабочих (гр.4*гр.5*гр.6)
Списочное число рабочих (гр.7/0,9)
1
2
3
4
5
6
7
8
1
Формовщик
Формовочная машина
2
1
2
4
4,4
2
Сборщик форм
Пневмоподъёмник
1
1
2
2
2,22
3
Простановщик стержней
*
1
1
2
2
2,22
4
Заливщик
Заливочная площадка
1
1
2
2
2,22
5
Выбивщик
Выбивная решётка
2
1
2
4
4,4
6
Подгонщик опок
Пневмоподъёмник
2
1
2
4
4,4
Итого
9
18
21
Трудоёмкость формовочных операций на 1 тонну годных отливок:
Тср=FR*RЯ*kВН /Ввып.т.=1820*18*1,1/24263,5=1,5
FR – действительный годовой фонд времени работы рабочего (в среднем равен 1820 ч.);
RЯ – явочное число основных рабочих на участке (графа 7 формы 3);
kВН – коэффициент выполнения норм времени (1,1);
Ввып.т – годовой объём выпуска в тоннах.
б). Явочное число вспомогательных рабочих для j-ой профессии:
Rявj=∑Ej*kСМ /Hoj , где:
∑E – общее количество единиц измерения на участке, по которым установлена норма обслуживания;
kСМ – коэффициент сменности работы оборудования (2);
Hoj – норма обслуживания
Rяв.ст.=89*2/710,4=0,25
Rяв.сл.=474,3*2/555=1,7
Rяв.эл=12*2/532,8=0,045
Rяв.см.=89*2/500=0,356
Rяв.отк=18/5=3,6
Rяв.уб.=820*2/1400=1,2
Количество вспомогательных рабочих Форма 4
№
Профессия
Единица измерения для нормы
Количество единиц измерения
Норма обслуживания
Количество смен в сутки
Явочное число рабочих
Списочное число рабочих
1
2
3
4
5
6
7
8
1
Станочник
Ремонтные ед. механической части
89
710,4
2
0,25
0,28
2
Слесарь по ремонту литейной оснастки
Стоимость оснастки в тыс.руб.
474,3
555
2
1,7
1,9
3
Электромонтёр
Ремонт. ед. эл. части
12
532,8
2
0,045
0,05
4
Смазчик
Ремонт. ед. мех. части
89
500
2
0,356
0,395
5
Рабочие ОТК
% от численности производ. рабочих
18
5
2
3,6
4
6
Уборщик
Убираемая площадь в м2
820
1400
2
1,2
1,4
Итого
7,151
8,025
в). Количество ИТР и служащих.
Сменный мастер: 21/25=0,84
Старший мастер: 0,84/3=0,28
Начальник участка: 0,28/2=0,14
Штатное расписание ИТР и служащих Форма 5
№
Должность
Количество штатных единиц
Должностной оклад, руб.
Месячный ФЗП, руб. (гр.3*гр.4)
Годовой ФЗП, руб. (гр.5*12)
1
2
3
4
5
6
1
Сменный мастер
0,84
5200
4368
52416
2
Старший мастер
0,28
5800
1624
19488
3
Начальник участка
0,14
6000
840
10080
Итого
1,26
17000
6832
81984
1.5 Организация оплаты труда рабочих на участке
Ведомость состава служащих Форма 6
№
Профессия
Списочное число
Распределение рабочих по разрядам
Средневзвешенная тарифная ставка
% премии
ФЗП основной, руб.
1
2
3
4
5
6
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Производственные рабочие
1
Формовщик
4,5
*
*
*
*
4,5
*
18,6
40
219361
2
Сборщик форм
2,5
*
*
*
2,5
*
*
16,4
40
107452,8
3
Простановщик стержней
2,5
*
*
2,5
*
*
*
14,6
40
95659,2
4
Заливщик
2,5
*
*
*
2,5
*
*
16,4
40
107452,8
5
Выбивщик
4,5
*
*
4,5
*
*
*
14,6
40
172186,6
6
Подгонщик опок
4,5
*
*
4,5
*
*
*
14,6
40
172186,6
Итого
21
11,5
5
4,5
874299
Вспомогательные рабочие
1
Станочник
0,3
*
*
*
*
0,3
*
18,6
35
13964,5
2
Слесарь по ремонту литейной оснастки
1,9
*
*
1,9
*
*
*
14,6
35
70176,6
3
Электромонтёр
0,05
*
*
*
0,05
*
*
16,4
35
2074,4
4
Смазчик
0,4
*
*
0,4
*
*
*
14,6
35
14774
5
Рабочие ОТК
4
*
*
*
4
*
*
16,4
35
165954,9
6
Уборщик
1,4
*
*
1,4
*
*
*
14,6
35
51709,1
Итого
8,05
3,7
4,05
0,3
318653,5
2. Технико – экономические показатели работы участка.
2.1 Расчёт затрат на основные материалы
Основным материалом для формовочного участка является жидкий металл, заливаемый в формы. Потребность в жидком металле определяется с помощью баланса металла.
Затраты на основные материалы определяются по формуле:
SМО=СЖМ*МЖ -ОВОЗ*ЦЛ=3200*24263,5-10104*1050=67 034 000 руб.
СМЖ – себестоимость одной тонны жидкого металла (3200 руб.);
МЖ – потребность в жидком металле на годовой выпуск в тоннах (24263,5 т.);
ОВОЗ – масса возвратных отходов (литники, прибыли, брак, сливы, скрап) (10104 т.);
ЦЛ – цена оборотного лома за 1 тонну чугуна (1050 руб.).
Баланс металла Форма 7
Элементы баланса
% от метеллозавалки
На годовую программу в тоннах
1
2
3
Выход годного
70,6
24263,5
Литники и прибыли
20,6
7079,7
Брак
3,5
1202,8
Сливы и скрап
2,8
962,3
Угар и безвозвратные потери
2,5
859,2
Итого залитого жидкого металла
100
34367,5
2.2 Расчёт затрат на вспомогательные материалы для технологических целей
К этим материалам относятся материалы для изготовления форм и стержней: песок, крепители, добавки к смесям, припыл (керосин), противопригарные краски и пасты, замазки, клей для стержней, жеребейки, шпильки (гвозди), холодильники и т.д.
Затраты на эти материалы определяются укрупнено, исходя из следующих данных о себестоимости смесей и стержней на 1тонну годных отливок.
Себестоимость формовочных смесей и стержней на 1 тонну годного литья – 630 руб./тонну
а) формовочные, стержневые и другие материалы – 370;
б) зарплата производственных рабочих – 52;
в) косвенные расходы – 208.
630*24263,5=15 286 005 руб.
2.3 Расчёт затрат на все виды энергии
а) Электроэнергия на привод оборудования (силовая).
Затраты на силовую электроэнергию определяются по формуле:
Sсэ=∑N*Fп*ηз*kN *Цэ/kпэ*КПД
∑N – общая номинальная мощность электродвигателей (44,6 кВт)
Fп – полезный годовой фонд времени работы оборудования (3953 ч.)
ηз – коэффициент загрузки оборудования (0,75)
kN – коэффициент использования двигателей по мощности (0,45)
kпэ – коэффициент потерь в сети (0,95)
КПД – КПД электромоторов (0,85 – 0,92)
Цэ – цена на 1 кВт-ч (1,47 руб)
Sсэ=44,6*3953*0,75*0,45*1,47/0,95*0,9=102302,6 руб.
б) Сжатый воздух для работы формовочных машин.
Затраты на сжатый воздух для пневмопривода машин определяется по формуле:
Sвоз= 2*1,1*Вф*qвоз*Цвоз/kпв , где:
1,1 – коэффициент, учитывающий расход воздуха на работу пневмотолкателей и других вспомогательных устройств;
qвоз – расход воздуха на одну формовку (1,5 м3);
kпв – коэффициент потерь воздуха (0,85-0,9);
Цвоз – цена за 1м3 сжатого воздуха (0,18 руб.).
Sвоз=2*1,1*260898*1,5*0,18/0,9=172192,7 руб.
в) Электроэнергия для освещения.
Затраты для осветительной электроэнергии определяются по формуле:
Sос=0,01*Wз*U*Fосв*Цэ , где:
Wз – удельная нагрузка при освещении, для литейного цеха (15Вт/м2);
U – площадь участка, (820 м2);
Fосв – годовое число часов осветительной нагрузки, при двухсменной работе 2500 часов;
Цэ – цена за 1 кВт-ч для освещения (1,47 руб.).
Sос=0,01*15*820*2500*1,47=452025 руб.
г) Пар и горячая вода на отопление.
Затраты на отопление помещения равны:
Sпар=0,08*V*Цп , где:
V – объём участка, высота помещения принимается 10 метров, (8200 м3);
Цп – цена за 1 гкалл (8,05 руб.).
Sпар=0,08*8200*8,05=5280,8 руб.
2.4 Расчёт фондов заработанной платы по участку
Фонд основной зарплаты производственных и вспомогательных рабочих складывается из фонда прямой зарплаты, рассчитываемого по расценкам для сдельщиков и тарифным ставкам для повремёнщиков, а также премий и доплат за проработанное время.
Фонд основной заработанной платы:
Зосн=Зч.ср*FR*Rсп*[1+0,01*(П+D)], где:
Зч.ср – средневзвешенная часовая тарифная ставка, графа 10 формы 6;
FR – действительный годовой фонд времени работы одного рабочего (1820 часов);
Rсп – списочное число рабочих данной профессии, графа 3 формы 6;
П – процент премии, графа 11 формы 6;
D – процент доплат за проработанное время (4%).
Формовщик: Зосн=18,6*1820*4,5*1,44=219361 руб.
Сборщик форм: Зосн=16,4*1820*2,5*1,44=107452,8 руб.
Простановщик стержней: Зосн=14,6*1820*2,5*1,44=95659,2 руб.
Заливщик: Зосн=16,4*1820*2,5*1,44=107452,8 руб.
Выбивщик: Зосн=14,6*1820*4,5*1,44=172186,6 руб.
Подгонщик опок: Зосн=14,6*1820*4,5*1,44=172186,6 руб.
Станочник: Зосн=18,4*1820*0,3*1,39=13964,5 руб.
Слесарь: Зосн=14,6*1820*1,9*1,39=70176,6 руб.
Электромонтёр: Зосн=16,4*1820*0,05*1,39=2074,4 руб.
Смазчик: Зосн=14,6*1820*0,4*1,39=14774 руб.
Рабочие ОТК: Зосн=16,4*1820*4*1,39=165954,9 руб.
Уборщик: Зосн=14,6*1820*1,4*1,39=51709,1 руб.
Ведомость фондов заработанной платы работающих Форма 8
№
Категория работающих
Годовой фонд зарплаты
Отчисления на соц.налог (35,6%)
Среднемесячная зарплата, руб. (гр.4/12/ списочное число)
Основной
Дополни тельный (12% от гр.2)
Всего
1
2
3
4
5
6
1
Производствен ные рабочие
874299
104915,9
979214,9
348600,5
3885,773
2
Вспомогательные
318653,5
38238,4
356891,9
127053,5
3694,533
3
ИТР и служащие
*
*
81984
29186,3
5422,222
Итого
1418090,8
504840,3
13002,526
2.5 Смета косвенных расходов (см. форму 9)
2.6 Смета годовых затрат на производство (см. форму 10)
2.7 Калькуляция себестоимости единицы продукции
Единицами продукции являются: тонна годных отливок, отливка, комплект отливок.
Себестоимость 1-ой тонны годного неочищенного литья:
С/снл=∑затрат/Ввып.т=85 697 930,9/24 263,5 =3 531,97 руб.
Чтобы получить себестоимость 1-ой тонны годных очищенных отливок необходимо к себестоимости 1-ой тонны неочищенных отливок прибавить затраты в очистном отделении, которые в крупносерийном производстве равны:
Обрубка, зачистка и обнаждачивание – 750 руб.
Очистка в дробемётных барабанах и камерах – 250 руб.
Себестоимость 1-ой тонны годных очищенных отливок:
С/сол=3 531,97+750+250=4 531,97 руб.
Себестоимость одной отливки (комплекта):
С/сотл=∑затрат/Ввып=85 697 930,9/970 541=88,30 руб. Смета косвенных расходов Форма 9
№ статьи
Наименование статьи расхода
Порядок расчёта
Сумма затрат, руб.
1
2
3
4
1. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования
1
Амортизация производственного оборудования, транспортных средств и ценной оснастки
Амортизация оборуд. – гр.13 формы 1; амортиз. ценной техоснастки – гр.6 формы 2.
270298,94
2
Эксплуатация оборудования:
1.затраты на вспомогат. материалы, необходимые для ухода за оборуд.
2.зарплата вспомогат рабочих
3.отчисления на ЕСН
4.затраты на силовую л.энергию
5.затраты на сжатый воздух
1. 1000 руб. на ед. оборудования
2. из формы 8
3. из формы 8
4.,5. из раздела 2.3
1. 14000
2. 356891,9
3. 127053,5
4. 102302,6
5. 172192,7
3
Текущий ремонт оборудования
Форма 1: гр.8 и 10
6740,65
4
Внутрицеховое перемещение грузов
10 руб. на тонну грузооборота
26089,8
5
Износ малоценных и быстроизнашивающихся инструментов и приспособлений
4000 руб. на одного производственного рабочего
84000
6
Прочие расходы
3% от суммы ст.1-ст.5
34787,1
Итого расходов на содержание и эксплуатацию оборудования
1194357,19
2. Цеховые расходы
7
Содержание аппарата управления цехом и прочего цехового персонала
Цеховой персонал – 5% от ФЗП осн. производств. раб. + персонал участка
66805,34
8
Отчисления на ЕСН с зарплаты ИТР и служащих
Форма 8
29186,3
9
Амортизация зданий и сооружений
1,2% от первоначальной стоимости помещения, кот. опр. из расчёта 3500 руб. за 1м2
34440
10
Содержание здания, сооружения, инвентаря:
а) затраты на э/э для освещения
б) затраты на воду для хозяйственно-бытовых нужд
в) затраты на пар и горячу воду для отопления.
Из раздела 2.3
а) 452025
б) 3168,9
в) 5280,8
11
Текущий ремонт здания, сооружений и хозинвентаря
3% от стоимости помещения
86100
12
Испытания, опыты, рационализация и изобретательство
2% от ФЗП осн. И вспом. Рабочих
26722,37
13
Охрана труда
1000 руб. на одного рабочего
30310
14
Прочие расходы
2% от суммы по статьям 7-12 цеховых расходов
14074,6
Итого цеховых расходов
748113,31
Итого косвенных расходов
1942470,5
2.8 Технико-экономические показатели участка
Общую производственно-экономическую характеристику участка даёт система взаимосвязанных показателей, которые сведены в форму 11.
Основные технико-экономические показатели Форма 11
№
Наименование показателя
Единица измерения
По проекту
Порядок расчёта
1
2
3
4
5
1
Годовой объём выпуска
тонны
24263,5
Из раздела 1.1
2
Годовой объём выпуска
шт.
970541
Раздел 1.1
3
Сумма затрат на производство по участку
Руб.
85 697 930,9
Форма 10
4
Выход годных отливок в проценте от металлозавалки
%
70,6
Форма 7
5
Трудоёмкость формовочных операций
Н-ч
1,5
Раздел 1.4
6
Среднемесячная зарплата:
1. производственного рабочего
2. вспомогательного рабочего
3. ИТР и служащих
Руб.
3885,77
3694,53
5422,22
Форма 8
7
Цеховая себестоимость:
1. 1-ой тонны годных неочищенных отл.
2. 1-ой тонны годных очищенных отл.
Руб.
3 531,97
4 531,97
Раздел 2.7
8
Основные производственные фонды участка
Руб.
29740490
Стоимость оборудования + стоимость здания
9
Численность промышленно-производственного персонала:
1. основных рабочих
2. вспомогательных
3. ИТР и служащих
4. всего
Чел.
21
8,05
1,26
Раздел 1.4
Оглавление:
1. Организация производства на участке………………….…………………………….3
1.1 Определение производственной мощности формовочной линии…………………3
1.2 Планировка рабочих мест на участке……………………………………………… 3
1.3 Потребность в литейной оснастке и затраты на неё……………………………… 3
1.4 Определение состава и количества работающих на участке………………………4
1.5 Организация оплаты труда рабочих на участке…………………………………….7
2. Технико-экономические показатели работы участка……………………………… 7
2.1 Расчёт затрат на основные материалы………………………………………………7
2.2 Расчёт затрат на вспомогательные материалы для технологических целей………8
2.3 Расчёт затрат на все виды энергии………………………………………………… 8
2.4 Расчёт фондов заработанной платы по участку……………………………………9
2.5 Смета косвенных расходов……………………………… .…………………… …10
2.6 Смета годовых затрат на производство………………………………………… .10
2.7 Калькуляция себестоимости единицы продукции…………………………… ….10
2.8 Технико-экономические показатели участка…………………………………… 14
Ведомость оборудования Форма 1
№
Наименование
Модель
Количество единиц оборудов-ания
Мощность эл.двигателя, кВт
Ремонтная сложность механической части
Ремонтная сложность электрической части
Балансовая стоимость, т.р.
Амортизация, т.р.
На 1 ед.
На все ед.
На 1 ед.
На все ед.
На 1 ед.
На все ед.
На 1 ед.
На все ед.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
1
Формовочная машина
267М
1
*
*
11
11
*
*
205
205
36,9
2
Формовочная машина
255М
1
*
*
10
10
*
*
240
240
43,2
3
Выбивная решетка
31213
2
8
16
8
16
3,5
7
100
200
54
4
Литейный тележечный конвейер
*
1
18
18
27,55
27,55
3
3
252,07
252,07
45,4
5
Транспортёр
*
1
7,6
7,6
4
4
1
1
20
20
3,6
6
Площадка заливочная
КЛ-1504
1
3
3
5
5
1
1
47,5
47,5
8,55
7
Электрокар
ЭК-2Б
1
Ак.бат
Ак.бат
*
*
*
*
30
30
5,4
8
Пневмоподъёмник
*
4
*
*
1
4
*
*
9,5
38
6,84
9
Рольганг
*
2
*
*
1,2
2,4
*
*
3,96
7,92
1,43
Итого
14
44,6
79,95
1040,49
205,32
Смета годовых затрат на производство Форма 10
Экономические элементы затрат
Основные материалы за вычетом возврата
Вспомога тельные материалы
Топливо и энергия на технологи ческие нужды
Зарплата всех категорий работающих
Отчисления на с/н
Амортиза ция осн.фондов
Прочие расходы
Итого затрат по статьям
В % к итогу
Калькуляционные статьи затрат
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1. Основные материалы за вычетом возвратных отходов
67 034 000
*
*
*
*
*
*
67 034 000
78,23
2. Вспомогательные материалы на технологические цели
*
15 286 005
*
*
*
*
*
15 286 005
17,84
3. Зарплата производствен ных рабочих
*
*
*
979 214,9
*
*
*
979 214,9
1,14
4. Отчисления на с/н
*
*
*
*
348 600,5
*
*
348 600,5
0,40
5. Спецоснастка
*
*
*
*
*
*
107 640
107 640
0,12
6. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования
*
104 740,65
274 495,3
382 981,7
127 053,3
270 298,94
34 787,1
1 194 357,19
1,40
7. Цеховые расходы
*
116 410
460 474,7
93 527,71
29 186,3
34 440
14 074,6
748 113,31
0,87
8. Итого затрат
67 034 000
15 507 155,65
734 970
1 455 724,31
504 840,1
304 738,94
156 501,7
85 697 930,9
100