Кредитование физических лиц на примере Пушкинского ОСБ 2009 г. Санкт-Петербурга

Содержание Введение Глава 1. Методико – теоретическое обоснование темы исследования Глава 2. Организационно – экономическая характеристика Пушкинского ОСБ 2009
2.1. Организационная структура Сбербанка РФ 2.2. Экономическая характеристика СЗБ СБ РФ Пушкинского ОСБ 2009 Глава 3. Кредитование физических лиц на примере Пушкинского ОСБ 2009 3.1. Сущность и функции банковского кредита 3.2. Принципы и методы кредитования 3.2.1. Принципы кредитования 3.2.2. Методы кредитования 3.3. Формы и виды банковского кредита 3.4. Кредитный договор 3.4.1. Понятие и предмет кредитного договора 3.4.2. Оформление кредитного договора 3.5. Порядок предоставления и погашения кредита 3.5.1. Оценка платежеспособности заемщика 3.5.2. Выдача кредита 3.5.3. Порядок погашения кредита Глава 4. Безопасность и экология 4.1. Организационно-правовые аспекты безопасности труда 4.2. Рекомендации по улучшению условий и безопасности труда 4.3. Безопасность в чрезвычайных ситуациях 4.4. Экология Выводы и предложения Список литературы Приложения Введение Деятельность банковских учреждений многообразна. В современном обществе банки занимаются различными видами операций. Они организуют денежный оборот, кредитные отношения, финансируют народное хозяйство, совершают куплю-продажу ценных бумаг. Однако главной исторически сложившейся функцией банков является кредитование. Кредит – это денежные средства, переданные в долг одной стороной другой стороне за определенное вознаграждение и на определенный срок. Банковский кредит, требования, которые предъявляются к его оформлению, обладают определенными особенностями, отличными от иных видов кредита. Прежде всего следует отметить, что кредитные отношения банка с клиентом строятся на принципах срочности, возвратности, платности и обеспеченности кредита и оформляются договором. Банковское кредитование отличается сле­дующими особенностями. Во-первых, эти правоотношения харак­теризуются специальным субъектным составом: кредитором в данном случае выступает банк или иная кредитная организация, которая регулярно, профессионально на основании спе­циально выданного Центральным банком РФ разрешения (лицензии) осуществляет подобного рода операции для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности. Во-вторых, если по договору займа либо в результате предоставления товарного или коммерческого кредита предметом дого­вора могут служить не только денежные средства, но и иные вещи, определенные родовыми признаками, то предметом договора банковского кредита могут быть только де­нежные средства. В-третьих, особенностью договора банковского кредита является его возмездный характер, т. е. уплата клиентом процентов за пользование денежными средствами кредит­ной организации в течение определенного срока - в отличие от обычною договора займа, предполагающего как возмездный, так и безвозмездный характер правоотношений сторон. В-четвертых, обеспеченность креди­та. В качестве обеспечения своевременного возврата кредита банки принимают залог, поручительство, гарантию другого банка, а также обязательства в иных формах, допус­тимых банковской практикой. В-пятых, в отличие от договора займа кредитный договор содержит требование целевого использования заемных средств с указанием конкретных целей. В-шестых, кредитный договор заключается обязательно в письменной форме. Обязательность такого оформления определена действующим законодательством (ст. 820 ГК РФ), при этом несоблюдение письменной формы влечет за собой недействительность кредитного договора. В-седьмых, в соответствии с действующим законодательством денежные средства по договору кредита (договору банковской ссуды) могут быть предоставлены предприятию-заем­щику только в безналичной форме. Тема «кредитование физических лиц» интересна мне как практикующему банкиру, и по моему мнению наиболее актуальна в настоящее время, так как банковский кредит пользуется большим спросом у населения и представляется более доступным физическим лицам. Целью данной дипломной работы является рассмотрение вопроса кредитования физических лиц Сбербанком РФ на примере Северо – Западного Банка Сбербанка России Пушкинского ОСБ 2009. Для достижения поставленной цели определены следующие задачи: 1. раскрыть сущность и функции банковского кредита; 2. определить принципы и методы кредитования; 3. рассмотреть: ‒ формы и виды кредитования; ‒ кредитный договор; ‒ порядок предоставления и погашения кредита. Очень важную роль на сегодняшний день играет банковский кредит. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Кредит способен оказывать активное воздействие на объём и структуру денежной массы, платёжного оборота, скорость обращения денег. В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление сельскохозяйственных предприятий, предприятий малого бизнеса и прочих. Коммерческие банки, как уже говорилось, выполняют роль посредников между хозяйственными единицами и секторами, накапливающими временно свободные денежные средства, и теми участниками экономического оборота, которые временно нуждаются в дополнительном капитале. Кредитные операции - это отношения между кредитором и заемщиком (дебитором) по представлению первым последнему определенной суммы денежных средств на условиях платности, срочности, возвратности. Банковские кредитные операции подразделяются на две большие группы: ‒ активные, когда банк выступает в лице кредитора, выдавая ссуды; ‒ пассивные, когда банк выступает в роли заемщика (дебитора), привлекая деньги от клиентов и других банков в банк на условиях платности срочности, возвратности. Дипломная работа состоит из введения, четырех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.
Глава 1. Методико – теоретическое обоснование темы исследования Кpедит — этo, пpежде всегo, экoнoмическoе явление, служaщее oснoвoй для oпpеделения пoнятия кpедитных пpaвooтнoшений, пoэтoму, oпpеделяя кpедит с юpидических пoзиций, неoбхoдимo в пpaвoвoй фopме oтpaзить экoнoмическoе сoдеpжaние вoзникaющих пpи этoм oтнoшений. В литеpaтуpе сoдеpжaтся различные определения сущности кредита и oтpaжaющие пpaвoвую пpиpoду укaзaннoгo пoнятия, нaпpимеp: «Кpедит — зaем, пpедoстaвляемый в денежнoй фopме нa услoвиях вoзвpaтнoсти и, кaк пpaвилo, плaтнoсти (в виде пpoцентoв зa пoльзoвaние кpедитoм)» [24, стр. 142]. Воронова Л. К. например дaет «oпpеделение кpедитa», кaк oтнoшений, пpи кoтopых oднa стopoнa — кpедитop — дaет дpугoй стopoне — зaемщику — oпpеделеннoе в дoгoвopе между ними кoличествo мaтеpиaльных ценнoстей [14, стр. 21].
Дpугoе мнение состоит в тoм, чтo кpедит - этo пpедoстaвление кpедитнoй opгaнизaцией денег зaемщику в paзмеpе и нa услoвиях, пpедусмoтpенных кpедитным дoгoвopoм, пpи кoтopoм зaемщик oбязуется вoзвpaтить пoлученную сумму и уплaтить пpoценты пo ней. Кpедит пpедстaвляет сoбoй фopму движения денежнoгo кaпитaлa кpедитopa. Oн oбеспечивaет пpевpaщение кaпитaлa кpедитopa (сoбственнoгo или пpивлеченнoгo в фopме депoзитных вклaдoв) в зaемный кaпитaл зaемщикa [11, стр. 57].
A.A. Устенкo, oпpеделяет кpедит кaк систему oтнoшений, выpaжaющихся в движении имуществa или денежнoгo кaпитaлa, пpедoстaвленнoгo в ссуду нa услoвиях вoзвpaтнoсти, сpoчнoсти, мaтеpиaльнoй oбеспеченнoсти, и кaк пpaвилo, зa плaту [32, стр. 16]. Некoтopые aвтopы oпpеделяют кpедит кaк действие, втopые – кaк движение, тpетьи – кaк сделку, четвеpтые кpедит интеpпpетиpуют кaк денежные сpедствa либo имуществo, пятые – кaк деятельнoсть, шестые – кaк отношения, седьмые — кaк дoвеpие [31, стр.24]. Конечно, единого мнения нет, и все авторы, так или иначе, правы в своих утверждениях. Кpедит - пoнимaется кaк pежим денежных сpедств, устaнaвливaемых в пpaвooтнoшениях из кpедитнoгo дoгoвopa. Неoбхoдимo oтметить, чтo кpедит выпoлняет pяд специфических, пpисущих ему функций: ‒ фopмиpoвaние денежных фoндoв и пoлучение нaличных денежных сpедств; ‒ испoльзoвaние денежных фoндoв и нaличных денежных сpедств; ‒ aккумуляция вpеменнo свoбoдных денежных сpедств, тo есть нaкoпление денежных сpедств в течение oпpеделеннoгo пеpиoдa для пoследующегo инвестиpoвaния; ‒ пеpеpaспpеделение денежных сpедств, тo есть oсуществление пеpехoдa кaпитaлa из oдних oтpaслей и сфеp пpедпpинимaтельствa в дpугие; ‒ зaмещение нaличных денежных сpедств безнaличными и нaoбopoт, тo есть oсуществление плaтежей в paзличных фopмaх. Теpмин кpедитoвaние стал шиpoкo испoльзоваться в сoвpеменнoй пpaктике. Кpедитoвaние мoжнo oпpеделить, кaк пpoфессиoнaльнo, пoстoяннo oсуществляемую кpедитнoй opгaнизaцией деятельнoсть пo пpедoстaвлению (paзмещению) нa дoгoвopных нaчaлaх денежных сpедств paзличным субъектaм хoзяйственнoй деятельнoсти. Кpедитoвaние является элементoм бaнкoвскoй деятельнoсти. Пpедoстaвление кpедитa, то есть кредитная операция, как юридическая форма, является oднoй из aктивных бaнкoвских oпеpaций – основной вид деятельности банка. Кpедитнaя oпеpaция пpедпoлaгaет oсуществление oтдельных действий в стpoгo oпpеделеннoй пoследoвaтельнoсти: ‒ paссмoтpение кpедитнoй зaявки и oпpеделение кpедитoспoсoбнoсти клиентa – заемщика; ‒ сoглaсoвaние и пoдписaние кpедитнoгo дoгoвopa, oбеспечительных дoгoвopoв; ‒ oткpытие ссуднoгo счетa; ‒ пpедoстaвление кpедитa; ‒ oсуществление кoнтpoля зa испoльзoвaнием кpедитa, финaнсoвым пoлoжением зaемщикa, инстpументoм oбеспечения; ‒ нaчисление пpoцентoв зa пoльзoвaние кpедитoм; ‒ пpинятие испoлнения oт зaемщикa. Пoд пpинципaми кpедитoвaния пoнимaются oснoвoпoлaгaющие услoвия, нa кoтopых выдaется кpедит зaемщику, a тaкже oпpеделяющие сoдеpжaние кpедитнoй oпеpaции, выpaжaющие ее нaибoлее существенные чеpты. Мнoгие aвтopы своих научных работ, выделяют paзличнoе кoличествo пpинципoв кpедитoвaния. Некoтopые пpинципы сoдеpжaтся в ГК PФ (именнo в этoм пpoявляется пpaвoвoе pегулиpoвaние кpедитных oтнoшений), тaк, нaпpимеp, ст. 819 устaнaвливaет пpинципы вoзвpaтнoсти и плaтнoсти, пpинцип целевoгo испoльзoвaния, сpoчнoсть. Пpинцип плaтнoсти oзнaчaет, чтo деньги, пpедoстaвляемые зaемщику, выступaют в кaчестве специфическoгo тoвapa, зa пoлучение и испoльзoвaние кoтopoгo неoбхoдимo уплaтить кpедитopу сooтветствующую сумму. Пpoценты зa кpедит – этo ценa кpедитa [11, стр. 87]. Кpoме этoгo, пpoценты зa кpедит являются тaкже и плaтoй зa пpедoстaвленнoе бaнкoм пpaвo пoльзoвaться oпpеделеннoй суммoй денежных сpедств. Пpинцип сpoчнoсти oзнaчaет, чтo кpедит выдaется нa четкo укaзaнный сpoк, кoтopый дoлжен быть oпpеделен в кpедитнoм дoгoвopе. Пo истечении укaзaннoгo сpoкa кpедит дoлжен быть пoгaшен в пoлнoм paзмеpе с учетoм уплaты всех нaчисленных пpoцентoв. Нa зaкoнoдaтельнoм уpoвне пpинцип плaтнoсти зaкpеплен в ст. 819 ГК PФ, сoглaснo кoтopoй зaемщик oбязуется вoзвpaтить пoлученную денежную сумму и уплaтить пpoценты нa нее. Кpoме этoгo, ч. 2 ст. 30 ФЗ «O бaнкaх и бaнкoвскoй деятельнoсти» пpедусмaтpивaет, чтo в дoгoвopaх бaнкa и клиентa дoлжны быть укaзaны пpoцентные стaвки пo кpедитaм и вклaдaм. Пoмимo пpoцентoв некoтopые бaнки устaнaвливaют и тaк нaзывaемoе кoмиссиoннoе вoзнaгpaждение зa paзличные действия, нaпpимеp, зa pезеpвиpoвaние oпpеделеннoй суммы денежных сpедств для кoнкpетнoгo зaемщикa, за открытие и ведение ссудного счета и др. Однако, плaтoй зa кpедит являются именнo пpoценты, a кoмиссиoннoе вoзнaгpaждение не пoдпaдaет пoд действие пpинципa плaтнoсти, тaк кaк pегулиpует взaимooтнoшения зaемщикa и кpедитopa, не связaнные с oсуществлением кpедитoвaния. Пpинцип вoзвpaтнoсти oзнaчaет, чтo пo oкoнчaнии сpoкa кpедитнoгo дoгoвopa oснoвнoй дoлг и нaчисленные пpoценты, дoлжны быть вoзвpaщены кpедитopу в пoлнoй сумме. Кpедитoвaние — этo вpеменнoе пpедoстaвление денежных сpедств банком заемщику. В силу дaннoгo пpинципa в кpедитнoм дoгoвopе oпpеделяется сpoк, пo истечении кoтopoгo денежные сpедствa дoлжны быть вoзвpaщены кpедитopу, a тaкже спoсoб oпpеделения мoментa oкoнчaния пoльзoвaния ими. Экoнoмическaя функция пpинципa вoзвpaтнoсти — в стимулиpoвaнии paциoнaльнoй хoзяйственнoй деятельнoсти зaемщикa, oбеспечении ликвиднoсти бaнкa, вoзникнoвении вoзмoжнoсти пpедoстaвить вoзвpaщенные денежные сpедствa дpугим зaемщикaм. Гapaнтией пpинципa являются сaнкции, устaнoвленные дoгoвopoм (уплaтa штpaфных сaнкций, пеней), и меpы oбеспечения испoлнения кpедитнoгo oбязaтельствa. Пpинцип oбеспеченнoсти зaключaется в тoм, чтo испoлнение зaемщикoм кpедитнoгo oбязaтельствa мoжет oбеспечивaться зaлoгoм, пopучительствoм, гapaнтией и иными спoсoбaми. Этoт пpинцип может быть не oбязaтельным — кpедит мoжет быть доверительным. Пpинцип целенaпpaвленнoсти тaкже не имеет сaмoстoятельнoгo знaчения, пoскoльку бaнки лишены кoнтpoльных функций oтнoсительнo испoльзoвaния денежных сpедств в oбщем пopядке (потребительский кредит на неотложные нужды). Тaкoй пpинцип не упoмянут и в ФЗ «O бaнкaх и бaнкoвскoй деятельнoсти», однaкo это не oзнaчaет, чтo, зaключaя кpедитный дoгoвop, бaнк не aнaлизиpует цель, нa кoтopую будут пoтpaчены денежные сpедствa. Кpoме тoгo, кpедитный дoгoвop мoжет пpедусмaтpивaть выделeние сpeдств тoлькo нa oпpеделенные меpoпpиятия, тo есть в чaстных случaях кpедитop и зaемщик мoгут выделить oдним из услoвий кpедитнoгo дoгoвopa испoльзoвaние кpедитных сpедств нa устaнoвленные цели. Пpи нapушении тaкoгo четкo зaфиксиpoвaннoгo пoлoжения кpедитнoгo дoгoвopa o целевoм испoльзoвaнии денежных сpедств нaступaют пoследствия, пpедусмoтpенные ст.ст. 821 и 814 ГК PФ, вплoть дo oткaзa кpедитopa oт дaльнейшегo кpедитoвaния зaемщики пo дoгoвopу. Кpедитные пpaвooтнoшения - кpедитные oтнoшения, уpегулиpoвaнные нopмaми пpaвa. Пpaвoвoе сoдеpжaние кpедитных oтнoшений зaключенo в пpинципaх и пpaвилaх кpедитoвaния, кoтopые мoгут меняться с учетoм экoнoмических тpебoвaний.
Пo мнению Шишкинa Ю.A., например, «кpедитные oтнoшения не имеют дoгoвopнoй oснoвы и pегулиpуются нopмaми финaнсoвoгo и aдминистpaтивнoгo пpaвa» [34, стр. 12]. Рассматривая различную литературу, можно сделать вывод, что в pегулиpoвaнии кpедитных oтнoшений участвует и гpaждaнскoе пpaво и нopмы финaнсoвoгo пpaвa. Гpaждaнскoе пpaвo является пpoдуктoм пoступaтельнoгo paзвития oбществa и зaкoнoмеpнo выдвигaется им в кaчестве oднoгo из узлoвых звеньев oбщественнoгo пpoгpессa [9, стр. 21]. Именнo гpaждaнскoе пpaвo в виде нopмaтивнo – пpaвoвых aктoв oпpеделяет oснoвы хoзяйственнoгo пpaвa, без кoтopых экoнoмические oтнoшения не мoгут функциoниpoвaть в пpинципе.
Неoбхoдимo oтметить, чтo в кpедитных oтнoшениях в бoльшей степени испoльзуется пoнятие «дoгoвop». Пoнятие дoгoвopa устaнoвленo в ст. 420 ГК PФ, сoглaснo кoтopoй дoгoвopoм пpизнaется сoглaшение двух или нескoльких лиц oб устaнoвлении изменении или пpекpaщении гpaждaнских пpaв и oбязaннoстей. В литеpaтуpе сoдеpжится тaкже пoнятие кpедитнoгo дoгoвopa кaк письменнoгo сoглaшения между кoммеpческим бaнкoм и зaемщикoм, сoглaснo кoтopoму бaнк oбязуется пpедoстaвить зaемщику кpедит в oгoвopеннoй сумме нa услoвиях сpoчнoсти, вoзвpaтнoсти и плaтнoсти (пoдpoбнее oб этих услoвиях paсскaзaнo в пpедыдущем пapaгpaфе), a зaемщик oбязуется испoльзoвaть пoлученную денежную сумму пo нaзнaчению и вoзвpaтить в устaнoвленный сpoк с уплaтoй oгoвopенных пpoцентoв [28, стр. 85]. Oднaкo испoльзoвaние теpминa «сделкa» пpименительнo к кpедитoвaнию мoжнo считaть oпpaвдaнным, пoскoльку знaчение теpминa «сделкa» oпpеделяется кaк дoгoвopеннoсть кoгo-тo с кем-тo, сoглaшение o чем-тo между двумя или нескoлькими лицaми, дoгoвop o выпoлнении чегo-нибудь [23, стр. 362]. Сделкa oпpеделяется ст. 153 ГК PФ кaк действие гpaждaн и юpидических лиц, нaпpaвленнoе нa устaнoвление, изменение или пpекpaщение гpaждaнских пpaв и oбязaннoстей. Кpoме этoгo, сделкa пoнимaется некoтopыми aвтopaми кaк вoлевoе пpaвoмеpнoе юpидическoе действие субъектoв (учaстникoв) гpaждaнских пpaвooтнoшений, нaпpaвленнoе нa дoстижение oпpеделеннoгo пpaвoмеpнoгo пpaвoвoгo pезультaтa [22, стр. 489]. Oснoвнoй сделкoй в кpедитнoй сфеpе, безуслoвнo, является кpедитный дoгoвop, кoтopый oфopмляет и зaкpепляет oтнoшения стopoн пo пoвoду пoлучения, испoльзoвaния и вoзвpaтa суммы кpедитa. Втopичными, пpoизвoдными сделкaми мoжнo считaть дoгoвopы, нaпpaвленные нa oбеспечение oснoвнoгo, кpедитнoгo oбязaтельствa. К ним, пpежде всегo, oтнoсятся дoгoвopы зaлoгa, пopучительствa и бaнкoвскoй гapaнтии, кaк нaибoлее чaстo испoльзуемые в бaнкoвскoй пpaктике пpи oбеспечении пpедoстaвления кpедитa. Кpедитный дoгoвop имеет pяд пpизнaкoв, oтpaжaющих специфику дaннoгo дoгoвopa. 1. Пpежде всегo, кpедитный дoгoвop является сaмoстoятельным дoгoвopoм, не зaвисимым oт дpугих дoгoвopoв (зaймa, ссуды, бaнкoвскoгo счетa и вклaдa, тoвapнoгo и кoммеpческoгo кpедитa). 2. Кpедитный дoгoвop является кoнсенсуaльным дoгoвopoм. Кoнсенсуaльный дoгoвop считaется зaключенным с мoментa дoстижения стopoнaми сoглaшения пo всем егo существенным услoвиям. 3. Кpедитный дoгoвop считaется зaключенным с мoментa пеpедaчи денег зaемщику, если стopoнa пo дoгoвopу не oбуслoвили пpедстaвления кpедитa нaступлением кaких-либo иных услoвий. В этoм случaе oчень вaжнo, чтoбы в дoгoвopе былo укaзaнo нa тo, чтo пoдpaзумевaется пoд «мoментoм пеpедaчи денег», тaк кaк именнo с этoгo мoментa у стopoн вoзникaют oпpеделенные пpaвa и oбязaннoсти пo дaннoму кpедитнoму дoгoвopу. Местoм зaключения кpедитнoгo дoгoвopa является местo жительствa гpaждaнинa или местo нaхoждения бaнкa, пpедлoжившегo зaключить тaкoй дoгoвop. 4. Кpедитный дoгoвop дoлжен быть зaключен в письменнoй фopме. Несoблюдение письменнoй фopмы влечет егo недействительнoсть. 5. Кpедитный дoгoвop является всегдa вoзмездным. К вoзмездным oтнoсят дoгoвopы, пpедпoлaгaющие пoлучение кaждoй из стopoн oт ее кoнтpaгентa oпpеделеннoй кoмпенсaции. Устaнoвление в ст. 819 ГК PФ oбязaннoсти зaемщикa уплaтить пpoценты нa сумму кpедитa является укaзaнием нa тo, чтo кpедитный дoгoвop вoзмездный. 6. Кpедитный дoгoвop является двустopoнним. Кaждaя из стopoн двустopoнних дoгoвopoв имеет и пpaвa и oбязaннoсти, нaпpoтив. Сoглaснo ст. 819 ГК PФ кpедитop oбязуется пpедoстaвить денежные сpедствa (кpедит), a зaемщик oбязуется вoзвpaтить пoлученную денежную сумму и уплaтить пpoценты нa нее. Глава 2. Организационно – экономическая
характеристика Пушкинского ОСБ 2009 2.1. Организационная структура Сбербанка РФ Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России) создан в форме акционерного общества открытого типа в соответствии с Законом РСФСР “О банках и банковской деятельности в РСФСР”. Учредителем и основным акционером Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации. Сбербанк России зарегистрирован 20 июня 1991 г. в Центральном банке Российской Федерации. Регистрационный номер - 1481. Фирменное (полное официальное) наименование банка: Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество). Сокращенное наименование банка: Сбербанк России. Банк является юридическим лицом и со своими филиалами составляет единую систему Сбербанка России[1]. Основной целью деятельности Банка является привлечение денежных средств от физических и юридических лиц, осуществление кредитно-расчетных и иных банковских операций и сделок с физическими и юридическими лицами для получения прибыли. Сберегательный банк Российской Федерации является одним из крупнейших банков страны и по ряду экономических показателей занимает ведущие позиции в кредитной системе. Ему нет равных среди коммерческих банков по числу филиалов, отделений и территориальных банков. Сбербанк России имеет ряд конкурентных преимуществ. Организационная структура Сбербанка России Центральный аппарат управления Территориальные банки Региональные банки Отделения Отделы Внутренние структурные подразделения (филиалы)
Рис. 1. Организационная структура Сбербанка России Одним из главных конкурентных преимуществ Сбербанка России является обширная, диверсифицированная клиентская база. Сотрудничество Банка со всеми группами клиентов позволяет ему успешно управлять ресурсами и минимизировать финансовые риски. Привлекая средства населения, Банк формирует стабильный источник кредитования предприятий различных секторов экономики.
Сбербанк России имеет обширный опыт массового обслуживания клиентов, что позволяет ему оставаться безусловным лидером на розничном рынке банковских услуг и создавать стандарты работы на нем. Наличие отработанных технологий предоставления банковских продуктов позволяет Банку осуществлять большое количество операций и обслуживать значительные финансовые потоки. Уникальным конкурентным преимуществом Сбербанка России является крупномасштабная сбытовая сеть, включающая операционные подразделения и устройства самообслуживания, которая обеспечивает доступность услуг Банка на всей территории России. Кроме того, разветвленная сеть подразделений обеспечивает Банку возможность комплексного обслуживания по единым стандартам многофилиальных корпоративных клиентов, создает уникальные условия для тиражирования и широкого внедрения современных организационных решений и технологий, а также быстрого продвижения новых банковских продуктов и услуг на всей территории страны. Значительным конкурентным преимуществом Сбербанка России является его расчетная система, охватывающая территорию всей страны, позволяющая проводить существенные объёмы и количество платежей внутри и между регионами в режиме реального времени. Многофилиальная сеть Сбербанка России и уникальная система расчетов позволяют обеспечить стабильное и своевременное выполнение поручений клиентов по переводам вкладов, а также наличных денег в любой филиал Сбербанка на территории России в рублях и за границу в иностранной валюте для зачисления на счета по вкладам как на имя самих клиентов, так и на имя других лиц. Эта технология дает Банку преимущества в развитии уникальных услуг клиентам, ведущим свой бизнес в различных регионах России. Ключевым фактором успеха в конкурентной борьбе является слаженная работа профессионального коллектива сотрудников Банка. Созданная внутри Банка система обучения сотрудников обеспечивает поддержание квалификации персонала на конкурентоспособном уровне. По организационно – правовой структуре Сберегательный банк РФ является акционерным коммерческим банком. Акционерами Банка могут быть юридические и физические лица, в том числе иностранные, в соответствии с законодательством Российской Федерации. Акционеры Банка не отвечают по обязательствам Банка и несут риск убытков, связанных с его деятельностью в пределах стоимости принадлежащих им акций. Банк не отвечает по обязательствам своих акционеров. Уставный капитал Сберегательного банка РФ как акционерного общества формируется путем выпуска и размещения обыкновенных и привилегированных именных акций (т.е. имя владельца регистрируется в специальном реестре, ведущемся в банке). Органы управления Сберегательного банка включают: Органы управления Сберегательного банка Общее собрание акционеров Совет Банка Правление Банка (совет директоров) Председатель правления (Президент) Банка Рис. 2. Органы управления Сберегательного банка Компетенция органов управления банка определена в его уставе. Сберегательный банк РФ – это универсальный коммерческий банк. Он предоставляет своим клиентам более 100 разнообразных услуг (привлечение средств во вклады, кредитование, расчетно-кассовое обслуживание, распространение ценных бумаг, работа с драгоценными металлами и т.д.). Выдача кредитов - один из основных и традиционных видов банковских (активных) операций. Коммерческие кредиты (или кредиты предприятиям любой формы собственности) предоставляются заемщикам при соблюдении принципов целевого использования: обеспеченности, срочности, платности, возвратности. Основные направления кредитной и процентной политики банка определяются Советом директоров Сберегательного банка РФ в соответствии законодательством РФ, нормативными документами Центрального Банка России. Координацию кредитной работы и принятие решений о выдаче кредитов (или их пролонгации) осуществляет кредитно-инвестиционный комитет – постоянный рабочий орган банка, действующий в соответствии с Положением о кредитно-инвестиционном комитете. Предоставление банком кредитов основывается на учете необходимых потребностей заемщиков в заемных средствах, наличии достаточных гарантий для своевременного их возврата. Банк предоставляет кредиты в пределах собственного капитала и привлеченных средств, обеспечивая сбалансированность размещаемых и привлекаемых ресурсов по срокам и объемам. Кредитные операции – наиболее рисковые операции банка. Поэтому кредитная политика ориентируется на надежность заранее проверенных заемщиков, с которыми банк в течение длительного времени работает и знает их финансовое состояние. Наряду с кредитованием юридических лиц и межбанковским Сбербанк традиционно предоставляет потребительские кредиты населению: краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные. Сберегательный банк имеет множество подразделений, отделений и филиалов по всей территории Российской Федерации. Одним из территориальных подразделений Сберегательного банка РФ, является Северо-западный банк Сбербанка России, который имеет 26 отделений и 275 внутренних структурных подразделений (филиалов).
2.2. Экономическая характеристика Северо – Западного Банка Сбербанка России Пушкинского ОСБ 2009 Объектом исследования данной дипломной работы является Пушкинское ОСБ 2009 / ОПЕРО. Оно является отделением территориального подразделения Северо-западного банка Сбербанка России и имеет следующую организационную структуру (рис. 3): Ø Управляющий ОСБ 2009 осуществляет руководство текущей деятельностью Пушкинского ОСБ 2009; Ø Первый и второй заместители Управляющего ОСБ 2009; Ø Отделы: ‒ Отдел по работе с персоналом. ‒ Отдел службы безопасности. ‒ Отдел автоматизации и информации банковских работ. Он организует компьютерные системы банка; разрабатывает программное обеспечение для нужд отделов банка.
‒ Коммунальный отдел занимается проверкой документов, связанных с платежами физических лиц – коммунальных услуг, платежей в бюджетные фонды, коммерческие организации и др. ‒ Административный отдел занимается строительством и ремонтом отделения банка, а так же осуществляет деятельность по приобретению инвентаря, других материальных ценностей для нормального функционирования банка.
Структура Пушкинского ОСБ 2009 Пушкинское ОСБ 2009 Отделы Филиалы Управляющий ОСБ 2009 - Отдел по работе с персоналом; - Отдел службы безопасности; - Коммунальный отдел; - Административный отдел; - Отдел вкладов и расчетов населения; - Отдел пластиковых карт; - Отдел ценных бумаг; - Отдел кредитования физических лиц; - Отдел кредитования юридических лиц; - Юридический отдел; - Экономический отдел; - Отдел по работе с юридическими лицами; - Отдел по работе с физическими лицами; - Отдел по работе с физическими лицами; - Отдел безналичных расчетов - Валютный отдел; - Бухгалтерия; - Ревизионная комиссия; - Хранилище ценностей; ‒ 2009/0453; ‒ 2009/0742; ‒ 2009/069; ‒ 2009/0655; ‒ 2009/0594; ‒ 2009/0631; ‒ 2009/0632; ‒ 2009/0673; ‒ 2009/0502 ‒ Первый заместитель; ‒ Второй заместитель. Рис. 3. Структура Пушкинского ОСБ 2009 ‒ Отдел вкладов и расчетов населения выполняет следующие функции: организация работы по привлечению денежных ресурсов в пассивы банка посредством вкладных операций физических лиц; организация контроля за ходом вкладных операций в отделении, разработка предложений, внедрение мероприятий по их улучшению; организация и проведение рекламных кампаний. ‒ Отдел пластиковых карт организует работу по проведению операций с применением банковских карточек таких как АС “СБЕРКАРТ”, а также с международными пластиковыми карточками VISA (Gold, Business, Classic), Eurocard/MasterCard (Mass, Gold), Cirrus/Maestro, Visa Electron; проводит маркетинг банковских услуг, оказываемых населению. ‒ Отдел ценных бумаг проводит все операции, связанные с ценными бумагами. ‒ Отдел кредитования физических лиц. ‒ Отдел кредитования юридических лиц. ‒ Юридический отдел призван защищать права и интересы Отделения банка; оказывать помощь органам управления банка, в деле обеспечения законности в деятельности банка; контролировать правильность применения законодательства Российской Федерации, нормативных документов Центрального банка РФ, Сбербанка РФ, Устава Сбербанка РФ, Положении об Отделении, других нормативных актов, относящихся к деятельности Сбербанка РФ. ‒ Экономический отдел. Он организует и координирует всю экономическую, исследовательскую, финансовую и статистическую работу в учреждениях банка; анализирует финансово-хозяйственную деятельность учреждений банка; осуществляет управление кредитными ресурсами и анализирует эффективность их использования; разрабатывает бизнес - планы и текущие планы развития банка и др. ‒ Отдел по работе с юридическими лицами. Задачами его являются: привлечение денежных средств от юридических лиц, путем открытия и ведения банковских счетов предприятий и организаций любых форм собственности; оказание консультационных и информационных услуг по выполняемым операциям; осуществление расчетно-кассового обслуживания юридических лиц. ‒ Отдел по работе с физическими лицами. Его задачи: привлечение денежных средств от населения путем открытия и ведения банковских счетов, расчетно – кассовое обслуживание, оказание консультационных услуг и т. п ‒ Отдел безналичных расчетов занимается безналичными перечислениями денежных средств в валюте РФ. ‒ Валютный отдел предполагает ведение валютных счетов юридических лиц; прохождение платежей в минимальные сроки за счет развитой сети корреспондентских отношений и участии в системе международных расчетов и платежей SWIFT; банковскую поддержку экспортно-импортных операций, а также, контроль за правомерным проведением платежей в иностранной валюте и рублях РФ между резидентами и нерезидентами, в соответствии с валютным законодательством РФ. Ø Бухгалтерия. Отдел призван выполнять строгий контроль, учет, отчетность и организацию финансово - хозяйственной деятельности Отделения банка, работой которого руководит главный бухгалтер. Бухгалтерский учет в Банке ведется в соответствии с Законом «О бухгалтерском учете», Положением по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, Планом счетов банковской деятельности и Инструкцией по его применению. Ø Ревизионная комиссия призвана осуществлять проверку работы банка и его филиалов в соответствии с действующими нормами учета, установленной советом отделения политикой и инструкциями Сберегательного банка РФ, Северо - Западного банка. Ø Хранилище ценностей осуществляет снабжение отделения и филиалов необходимыми для нормального функционирования банка ценностями и денежными средствами. Ø Филиалы. Среднесписочное количество сотрудников составляет 223 человека. В своей деятельности Пушкинское отделение 2009 руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными актами Центрального Банка Российской Федерации, носящими обязательный характер, Уставом Банка, а также Положением о территориальном банке (филиале) “Сбербанка России”. Высшим органом управления Пушкинским ОСБ 2009 является Правление Сбербанка России. Пушкинское ОСБ 2009 имеет следующие реквизиты: Таблица 1

Реквизиты Пушкинского ОСБ 2009 Юридический адрес Физический адрес ‒ ИНН 7707083893 ‒ КПП 782031010
‒ БИК 044030653 ‒ Наименование банка: Северо – Западный банк Сбербанка России г. Санкт-Петербург ‒ Корр. счет 30101810500000000653 ‒ Суб./корр. счет 30301810955006005512 196608, Санкт-Петербург, Пушкин, ул. Оранжерейная, д. 46.
Тел. (812) 329-21-25,
fax. (812) 466-64-31. Пушкинское ОСБ 2009 осуществляет следующие банковские операции и услуги: ‒ прием платежей населения в пользу государственных и с иными формами собственности предприятий, учреждений и организаций, платежей в бюджет и во внебюджетные фонды, добровольных взносов граждан; ‒ прием, выдачу вкладов и других видов сбережений; ‒ прием платежей от клиентов; ‒ долгосрочное и краткосрочное кредитование физических и юридических лиц; ‒ продажу, покупку и управление государственными ценными бумагами; ‒ реализация лотерейных билетов; ‒ предоставление клиентам индивидуальных сейфов во временное пользование для хранения документов и ценностей; ‒ оказание брокерских и консультационных услуг; ‒ осуществление расчетов по поручениям клиентов, их кассовое обслуживание, а также услуги по инкассации и перевозке денег и ценностей; ‒ ведение счетов клиентов; ‒ выдачу и оплату, покупку и продажу, хранение платежных документов и ценных бумаг (облигации, чеки, аккредитивы, векселя, акции и т.д.) и иные операции с ними; ‒ проведение операций по обмену валюты и других валютных операций в установленном СБ России порядке; ‒ выдача гарантий в обеспечение обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме, в установленном СБ России порядке; ‒ другие операции по банковскому обслуживанию клиентов в соответствии с лицензией ЦБ РФ и с разрешения СБ России. Проведение операций по кредитованию возложено на следующих сотрудников Банка: ‒ на кредитного работника прием документов от Заемщика; их рассмотрение и составление заключения; привлечение других служб Банка к рассмотрению документов; оформление кредитных документов; сопровождение кредитного договора; принятие своевременных мер к возврату просроченной задолженности; ‒ на работника бухгалтерии ведение лицевых счетов заемщиков и начисление процентов и неустоек; перечисление средств; своевременное вынесение на счета просроченных ссуд неуплаченных сумм и информирование кредитного работника о непоступлении платежей в установленный срок; ‒ на операционного работника - проведение непосредственных операций по выдаче наличных денег, приему платежей в погашение кредита и т.д. Вся работа в Банке автоматизирована, что значительно упрощает организацию сбора, обработки, обобщения, классификации, хранения и/или дальнейшего использования информации. Для этих целей используется компьютерная программа под названием «Х-Bank» специально разработанная для Северо – Западного Банка СБ РФ и внедренная в Пушкинское ОСБ в 2006 году. Для того чтобы четко и наглядно представить результаты финансово-хозяйственной деятельности Пушкинского ОСБ 2009, проведем анализ двух главных финансовых документа любого хозяйствующего субъекта - баланса[2] и отчета о прибылях и убытках[3] - за период с 01.01.2003 по 31.12.2007. Начнем с баланса. Основные показатели работы Пушкинского ОСБ за последние пять лет свидетельствуют о значительном росте темпов экономического развития. Из баланса следует, что обеспечен рост собственных средств – к концу 2007 г. они возросли на 61 %. Весьма значительным источником привлечения кредитных ресурсов являются векселя и сберегательные сертификаты Сбербанка России. За последние пять лет отметим следующую динамику: Таблица 2
Векселя к исполнению

На
31.12.2003 г.
На
31.12.2004 г.
На
31.12.2005 г.
На
31.12.2006 г.
На
31.12.2007 г.
Остаток в руб.
225 000
215 000
377 000
18 192 660
4 042 454
Показатель изменения в руб.
Х
- 10 000
+ 152 000
+ 17 967 660
+ 3 817 454
Прирост в %
Х
Х
40,3
98,8
94,4 Таблица 3
Сберегательные сертификаты к исполнению
На
31.12.2003 г.
На
31.12.2004 г.
На
31.12.2005 г.
На
31.12.2006 г.
На
31.12.2007 г.
Остаток в рублях
75 900
123 900
99 900
186 900
2 757 900
Показатель изменения в руб.
Х
+ 48 000
+ 24 000
+ 111 000
+ 2 682 000
Прирост в %
Х
38,7
24,0
59,4
97,2 Глядя на данные таблицы 2 и таблицы 3 можно говорить о безоговорочном росте показателей. Традиционно основой привлеченных средств банка (пассивы) являются средства физических лиц, динамику которых можно видеть в таблице № 4. В 2003 г. сумма привлеченных от населения средств составила 1 332 792 055,90 руб., а к 2007 г. эта сумма увеличилась до 3 924 323 712,90 руб., т.е. прирост по сравнению с 2003 г. составил 66 %.
Таблица 4
Динамика привлечения средств физических лиц
во вклады Сбербанка за 2003 – 2007 годы
Виды депозитов:
Остаток
На
31.12.2003 г.
На
31.12.2004 г.
На
31.12.2005 г.
На
31.12.2006 г.
На
31.12.2007 г.
До востребования
171 003 371,30
75 770 362,73
61 638 882,24
44 924 780,15
34 594 828,78
До 30 дней

Х
165 169,55
119 602,80
264 652,14
538 517,11
От 31 до 90 дней
10 904 340,25
12 838 704,69
18 651 388,33
34 918 554,48
40 076 997,24
От 91 до 180 дней
286 927 492,91
165 087 880,31
140 506 997,86
120 066 910,52
110 891 812,31
От 181 до 1 года
190 072 393,92
154 602 649,47
174 161 305,46
280 531 850,32
378 176 040,41
От 1 года до 3 лет
639 818 486, 66
1 123 362 365,
24
1 560 932 837,
82
2 172 151 189,
79
3 011 180 335,
34
Свыше 3 лет
34 065 970,86
141 081 900,19
202 695 477,10
284 188 269,13
383 460 010,49

Итого:

1 332 792 055,
90
1 672 909 032,
18
2 158 706 491,
61
2 892 121 426,
38
3 924 323 712,
90 Прирост в %
Х
20,3
38,2
54,0
66,0 Базисный период Прирост (в %) = 100 – --------------------------- х 100 Отчетный период Особо важным направлением деятельности отделения остается работа по привлечению средств юридических лиц. На обслуживании отделения находится более 7 тысяч счетов. На 31.12.2003 год совокупный остаток средств юридических лиц составил 228 763 800,88 руб. В 2007 г. совокупный остаток вырос на 82,9 % и составил 1 337 064 422,80 руб.[4] В активах можно выделить такие две статьи, как фонд обязательных резервов и имущество банка. Их прирост к концу 2007 года составил 85,1 % и 65,3 % соответственно. Следует отметить, что статья имущество банка непрерывно увеличивается из года в год. Это говорит о том, что материально-ресурсная база Пушкинского отделения расширяется. Таблица 5 Динамика остатка средств на счетах юридических лиц за 2003 – 2007 годы На 31.12.2003г.
На 31.12.2004г.
На 31.12.2005г.
На 31.12.2006г.
На 31.12.2007г. совокупный остаток 228 763 800, 88 257 013 202, 26 384 261 534, 51 763 463 622, 00 1 337 064 422, 80 Прирост в % Х 11,0 40,5 70,0 82,9 Главными достижениями Сбербанка России за последние годы в области активных операций стало сохранение высоких темпов развития кредитования юридических и физических лиц в рублях и в иностранной валюте. Рассмотрим динамику кредитования физических лиц Пушкинского отделения за последние пять лет[5].
Таблица 6
Динамика кредитования физических лиц
за 2003 – 2007 годы
Срок кредита
Остаток
На 31.12.2003 г.
На 31.12.2004 г.
На 31.12.2005 г.
На 31.12.2006 г.
На 31.12.2007 г.
До 30 дней
Х
Х
Х
Х
Х
От 31 до 90 дней
Х
Х
Х
181 860 000,00
Х
От 91 до 180 дней
363 016,64
576 604,55
1 000 000,00
Х
Х
От 181 до 1 года
301 520,80
1 623 861,44
4 683 882,04
9 038 522,79
6 600 299,51
От 1 года до 3 лет
2 806 179,14
8 753 728,70
27 914 816,66
39 149 057,73
81 876 944,66
Свыше 3 лет
86 771 259,55
223 449 353,13
339 112 857,93
404 297 117,58
410 404 043,25

Итого

90 241 976,13
234 403 547,82
372 711 556,63
634 344 698,10
498 881 287,42 Прирост в %
Х
61,5
75,8
85,8
81,9 Из таблицы № 6 видно, что выдача кредита растет с каждым годом все больше и больше, и к концу 2007 г. в совокупности составила 498 881 287,42 руб., т.е. прирост равен 82 %. Структура активов баланса показывает нам, что основные инструменты извлечения прибыли, на которые банк ориентируется прежде всего – это кредиты. И неудивительно, ведь Сбербанк всегда был крупнейшим кредитором и прежде всего населения. При анализе баланса банка следует также обращать внимание на такой показатель, как доля просроченной задолженности в общем остатке ссудной задолженности и не возвраты кредита. Анализируя баланс Пушкинского отделения, можно видеть следующее: ‒ В 2003 году задолженность по кредитам, предоставленным клиентам – физическим лицам, списанная за счет резервов на возможные потери составила 69 798,29 руб. ‒ В 2004 году эта задолженность составила 66 513,91 руб. ‒ В 2005 году – 141 554,82 руб. ‒ В 2006 году – 1 772 204,33 руб. ‒ В 2007 году – 4 822 006,76 руб. Глядя на эти данные, можно сделать вывод о том, что с увеличением выдачи кредита растет и такой показатель как «не возврат кредита». Безусловно, банк принимает все возможные меры для того, чтобы снижать этот показатель. Рассматривая динамику выдачи кредита физическим лицам, интересно будет рассмотреть и изменения процентных ставок по кредитам за период с 2003 года по 2007 год.[6] Таблица 7
Динамика процентных ставок по кредитам физ. лиц
за 2003 – 2007 годы (средние значения)

Виды
кредита
Процентные ставки
2003 г.
2004 г.
2005 г.
2006 г.
2007 г. 1. На неотложные нужды: - до 1,5 лет
20,1
20,1
17,5
15,25
15,25 - от 1,5 до 3 лет
21,1
21,1
18,5
16,25
16,25 - свыше 3 лет
22,1
22,1
19,5
17,25
17,25 2. Образовательный
12,0
12,0
12,0
12,0
12,0 3. На недвижимость: - от 5 до 10 лет
15,0
15,0
13,5
12,25
12,25 - от 10 до 20 лет
15,25
15,25
13,75
12,5
12,5 - от 20 до 30 лет
15,75
15,75
14,0
12,75
12,75 4. Авокредит
16,0
16,0
13,5
11,5
11,5 5. Ипотечный:
- от 5 до 10 лет
14,4
14,4
12,3
11,44
11,44 - от 10 до 20 лет
14,8
14,8
12,65
11,7
11,7 - от 20 до 30 лет
15,0
15,0
12,9
12,0
12,0
На основе данных таблицы 7, вычислив среднее арифметическое значение процентов по каждому виду кредитования отдельно, можно сделать выводы об изменениях процентных ставок и представить их в таблице 8. Таблица 8
Средние значения процентных ставок по кредитам

Процентные ставки Виды
кредита
2003 г.
2004 г.
2005 г.
2006 г.
2007 г. 1. На неотложные нужды:
21,1
21,1
18,5
16,25
16,25 2. Образовательный
12,0
12,0
12,0
12,0
12,0 3. На недвижимость:
15,33
15,33
13,75
12,5
12,5 4. Авокредит
16,0
16,0
13,5
11,5
11,5 5. Ипотечный:
14,73
14,73
12,62
11,7
11,7 Динамика снижения, в %
Х
Х
12,45
23,8
Х
Глядя на данные таблиц 7 и 8 можно сказать, что процентные ставки по кредитам за период времени с 2003 г. по 2007 г. изменялись следующим образом: ‒ в 2005 году процентные ставки снизились в среднем на 12,45%; ‒ в 2006 году процентные ставки снизились в среднем на 23,8%. Перейдем к рассмотрению второй формы отчетности банка - отчета о прибылях и убытках. Анализируя представленные выше данные, можно сделать вывод, что прибыль Пушкинского отделения за последние пять лет неизменно росла[7]. Таблица 9 Динамика результатов деятельности Пушкинского ОСБ 2009 за 2003 – 2007 годы 2003 г. 2004 г. 2005 г. 2006 г. 2007 г. Основные средства 30 053 948,31 46 491 659,45 52 466 934,59 61 062 278,16 77 072 441,98 Средства, выд. в кредит физ. лицам
90 241 976,13
234 403 547,82
372 711 556,63
634 344 698,10
498 881 287,42 Средства, выд. в кредит юр. лицам 68 007 304,69 87 305 850,61 144 596 179,05 161 487 099,52 790 916 161,19 Остатки на счетах физ. лиц
1 332 792 055,
90
1 672 909 032,
18
2 158 706 491,
61
2 892 121 426,
38
3 924 323 712,
90 Остатки на счетах юр. лиц 228 763 800, 88 257 013 202, 26 384 261 534, 51 763 463 622, 00 1 337 064 422, 80 Всего доходов 282 014 020,96 332 577 253,03 433 781 082,78 543 418 199,16 577 036 762,25 Прирост дохода в % Х 15,2 35,0 48,1 51,1 Всего расходов 281 524 263,77 314 825 305,37 416 935 294,58 517 661 947,70 544 225 812,31 Прирост расходов в % Х 10,6 32,5 45,6 48,3 Результат деятельности + 489 757,19 + 17 751 947,66 + 16 845 788,20 + 25 756 251,46 + 32 810 949,94 Прирост прибыли в % Х 97,1 97,0 98,1 98,5 Чистые процентные доходы за период с 2003 по 2007 гг. равнялись следующим величинам: ‒ 2003 год – 22 175 648,72 руб.; ‒ 2004 год – 40 271 318,20 руб.; ‒ 2005 год – 62 430 225,92 руб.; ‒ 2006 год – 93 316 409,73 руб.;
‒ 2007 год – 106 960 690,80 руб. К 2007 году рост произошел в 482 %. Столь впечатляющий рост вызван увеличением в их структуре поступлений процентов за пользование кредитными ресурсами негосударственными коммерческими организациями. Эта статья в процентных доходах составляла в 2003 году долю от общих доходов в 52,3 %, а в 2007 году – 28,8 %. Однако, наибольшую сумму поступлений в данном разделе отчета «о прибылях и убытках» составляют поступления процентов за пользование кредитными ресурсами от физических лиц, которые растут с каждым годом.[8] Таблица 10 Динамика процентов, полученных по предоставленным гражданам кредитам за 2003 – 2007 годы 2003 г. 2004 г. 2005 г. 2006 г. 2007 г. Сумма в рублях 8 875 221,13 25 494 893,09 45 719 716,48 67 722 727,11 106 960 690,80 Доля от общих доходов в % 40,0 63,3 73,2 72,6 68,9 Доходы от операций с ценными бумагами с каждым годом снижались. Однако в 2006 году они составляли 196 155,12 руб., а затем снова пошли на спад и в 2007 году составили 25 810 рублей. Интересно отметить динамику доходов от операций с иностранной валютой: с 2003 по 2005 гг. доходы менялись в сторону увеличения (выросли на 117 068 175 руб.), а с 2006 года – в сторону понижения (снизились на 71 249 058 руб.). Причем большую часть этой статьи доходов неизменно составляет доход от переоценки счетов в валюте. В составе прочих доходов можно выделить комиссионный доход. Он составил в 2003 году – 8,6 %; в 2004 году – 8,9 %; в 2005 году – 10,2 %; в 2006 году – 14,3 %; в 2007 году – 18,2 % от всей величины доходов. Показатели данного раздела также имеют тенденцию к повышению. Глядя на структуру расходов можно увидеть, что в их составе выделяется такая статья, как проценты, уплаченные физическим лицам по депозитам. Доля этой статьи составляет: в 2003 году – 27,3 %; в 2004 году – 27,6 %; в 2005 году – 24,5 %; в 2006 году – 27,0 %; в 2007 году – 36,8 % от общей величены расходов. Как видим, процентное соотношение колеблется, однако абсолютная величина неизменно растет, что еще раз подтверждает рост с одной стороны величины самих вкладов, а с другой – вкладчики предпочитают вклады с более длительным сроком хранения, т.к. эти вклады являются более дорогими (имеют повышенную процентную ставку). Постоянно растущей статьей была и остается статья расходов на содержание аппарата, а в ее составе, несомненно, заработная плата. В 2003 году данная статья составила 33 225 руб.; в 2004 г. – 38 069 руб.; в 2005 г. – 26 431 руб.; в 2006 г. – 41 801 руб.; в 2007 г. – 47 874 руб. Расходы по операциям с иностранной валютой не имеют существенной тенденции ни к снижению, ни к повышению, колеблясь приблизительно на одном уровне. Однако, что важно, всегда остаются меньше доходов, то есть чистая прибыль от этих операций имеет место постоянно. Глава 3. Кредитование физических лиц
на примере Пушкинского ОСБ 2009 3.1. Сущность и функции банковского кредита Кредит – это денежные средства, переданные в долг одной стороной другой стороне за определенное вознаграждение и на определенный срок. В современном мире кредит — это активный и весьма важный эффективный «участник» народнохозяйственных процессов. Без него не обходятся ни государства, предприятия, организации и население, ни производство и обращение общественного продукта. С помощью кредита происходит перелив ресурсов и капитала. Возможность возникновения и развития кредита связаны с кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движе­ния основного и оборотного капитала происходит высвобожде­ние ресурсов. Колеба­ния в кругообороте и обороте проявляют себя раз­нообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения продукции. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других - их недо­статок. Это создаёт возможность возникновения кредит­ных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью, их использования в хозяйстве. Кредитная деятельность — один из важнейших, конституирующих само понятие банка признаков. Уровень организации кредитного процесса — едва ли не лучший показатель всей вообще работы банка и качества его менеджмента. Из Гражданского Кодекса РФ следует, что кредит обладает следующими неотъемлемыми свойствами: § в нем речь должна идти о передаче одной стороной (кредитором) другой стороне (заемщику) не любых вещей, а только денег, причем лишь во временное пользование (не в собственность заемщика). При этом указанные деньги могут не являться собственностью и самого кредитора; § он не может, если иное не предусмотрено в договоре, быть беспроцентным. При этом договорное оформление (в письменном виде) выдачи или получения кредита рассматривается как обязательный, хотя и не специфический для кредитной сделки параметр. Для договора займа письменная форма не всегда обязательна; § в нем в качестве кредитора выступает только кредитная организация (как правило, банк). В этом смысле кредит — это банковский кредит в денежной форме. При этом имеется в виду активный вариант кредитования, когда банк не получает, а сам дает кредит; § обязательство банка выдать кредит в соответствии с заключенным договором носит безусловный характер; § возвращается кредит также в денежной форме. Кроме того, необходимость заботиться о будущем возврате выдаваемого банком кредита заставляет его обычно требовать от потенциального заемщика: 1) обоснования разумности и экономической эффективности операции (сделки), на которую запрашивается кредит, что в общем случае означает открытость и определенность относительно целевого назначения кредита; 2) предоставления кредитору возможности контролировать в известных пределах целевое использование кредита, эффективность такого использования и в целом эффективность бизнеса заемщика — юридического лица; 3) предоставления кредитору известного материального или иного обеспечения выдаваемого им кредита как доказательства надежности отношений сторон даже в случае неудачного проведения заемщиком операции (сделки), на которую брался кредит, или в целом неблагоприятного развития бизнеса и финансового состояния заемщика.
Выданный заемщику кредит банк первоначально обязательно зачисляет на специально для этого открываемый ссудный счет. Обобщая перечисленные пункты, можно сделать вывод о том, что кредит предполагает передачу заемщику (юридическому или физическому лицу) банком на основании специального письменного договора исключительно денежных средств (собственных средств банка и/или заемных) на определенный в таком договоре срок на условиях возвратности и платности в денежной же форме, подконтрольности, а также, как правило, целевого использования и обеспеченности.
Следует также иметь в виду, что кредит имеет место не с момента подписания сторонами кредитного договора, а с момента реального предоставления соответствующей суммы заемщику. Термин «ссуда» в банковском законодательстве не применяется, так как в главе 38 ГК РФ под этим понимается безвозмездное пользование вещью, полученной от другого лица, т.е. нечто такое, что к кредитованию не относится. Однако он широко используется в документах Банка России и литературе. Но ни в том, ни в другом случае не обосновываются ни назначение его использования, ни то особенное содержание, которое, возможно, отличает ссуду от кредита. Банковские кредиты подразделяются на активные и пассивные. В первом случае банк дает кредит, т.е. выступает кредитором, во втором берет кредит, т.е. является заемщиком. Банк может входить в кредитные отношения (брать или давать кредиты) с другими банками (кредитными организациями), включая банк центральный, выполняя в зависимости от ситуации активную или пассивную функцию. В этом случае имеет место межбанковское кредитование. Что касается всех других предприятий, организаций, учреждений и физических лиц, то кредитные отношения банка с ними носят другой характер — здесь банк практически всегда является стороной, дающей кредит. Итак, кредит - это экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу стоимости, предаваемой во временное пользование. В условиях рыночной экономики кредит выполняет следующие функции.
Функции кредита
Перераспределительная Экономия издержек обращения Ускорение концентрации капитала Обслуживание товарооборота Ускорение научно-технического прогресса
Рис. 4. Функции кредита Рассмотрим каждую из функций более подробно. 1. Перераспределительная функция. В условиях рыночной эко­номики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеоб­разного насоса, откачивающего временно свободные финансо­вые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и на­правляющего их в другие, обеспечивающие, в частности, более высокую прибыль. Кредит выступает в роли регулятора экономики, обеспечивая удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах. Одна из важнейших задач государственного регулирования кредитной системы — рацио­нальное определение экономических приоритетов и стимули­рование привлечения кредитных ресурсов в те отрасли или регионы, ускоренное развитие которых объективно необходимо с позиции национальных интересов. 2. Экономия издержек обращения. Практическая реализация этой функции непосредственно вытекает из экономической сущности кредита, источником которого выступают в том чис­ле финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в про­цессе кругооборота промышленного и торгового капиталов. Временной разрыв между поступлением и расходованием де­нежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Имен­но поэтому столь широкое распространение получили кредиты на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заем­щиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачива­емости капитала, а следовательно, и экономию общих издержек обращения. 3. Ускорение концентрации капитала. Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности разви­тия экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштаб производства (или иной хозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже с учетом необходимости выделения части ее для расчета с кредитором привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентация исключительно на собственные средства. Однако дороговизна этих ресурсов не позволяет активно использовать их для решения задачи ускорения концентрации капитала в большинстве сфер хозяйственной деятельности. 4. Обслуживание товарооборота. В процессе реализации этой функции кредит активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в ча­стности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обраще­ния такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т.д., он обеспечивает замену наличных расчетов безналичны­ми операциями, что упрощает и ускоряет механизм экономи­ческих отношений на внутреннем и международном рынках. 5. Ускорение научно-технического прогресса. Научно-технический прогресс есть определяющий факто­р экономического развития любого государства и отдельного субъекта хозяйствования. Наиболее наглядно роль кредита в его ускорении может быть отслежена на примере процесса фи­нансирования деятельности научно-технических организаций, спецификой которых всегда являлся больший, чем в других от­раслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Именно поэтому нормальное функционирование большинства научных центров (за исключением находящихся на бюджетном финансирова­нии) немыслимо без использования кредитных ресурсов. Столь же необходим кредит и для осуществления инновационных процессов в форме непосредственного внедрения в производ­ство научных разработок и технологий, затраты на которые первоначально финансируются предприятиями.
3.2. Принципы и методы кредитования
3.2.1. Принципы кредитования
Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования, которые предоставляют собой требования к организации кредитного процесса. Принципы кредитования
Возвратность
Срочность Диференцированность
Обеспеченность
Платность
Целевой характер Рис. 5. Принципы кредитования Рассмотрим эти принципы. 1. Возвратность кредита. Этот принцип выражает необходи­мость своевременного возврата полученных от кредитора фи­нансовых ресурсов после завершения их использования заем­щиком. Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать, поэтому возвратность является неотъемлемой частью кредита, его атрибутом. Возвратность кредита обусловлена тем, что банки мобилизуют для кредитования временно свободные денежные средства предприятий, учреждений и населения. Эти средства не принадлежат банкам, и, в конечном итоге, они, придя в банк с различных сегментов рынка, в них и уходят (потребительское, коммерческое кредитование и т.д.). Главная особенность таких средств состоит в том, что они подлежат возврату (правильнее отметить, должна быть готовность к возврату) владельцам, вложившим их в банк на условиях срочных депозитов.
2. Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т.е. в нем находит конкретное выражение фактор времени. И, следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита. Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств в собственности заемщика и выступает той мерой, за пределами которой количественные изменения во времени переходят в качественные. Если нарушается срок пользования кредита, то искажается его сущность, он теряет свое подлинное назначение. 3. Дифференцированность кредитования. Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков, т.е. коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Практическая реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса и пр.). Степень кредитоспособности клиента является критерием в выборе того или иного способа кредитования. 4. Обеспеченность кредита закрывает один из основных кредитных рисков - риск непогашения кредита. Размеры и виды обеспечения зависят от финансового положения заемщика условий ссуды, отношений с заемщиком. Одним из способов обеспечения банковского кредита является залог. В силу залога кредитор (банк) имеет право в случае неисполнения должником обеспеченного залогом обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами. Удовлетворение требований коммерческого банка из стоимости заложенного имущества производится по решению суда. В обеспечение кредита банки могут принимать от судозаемщиков в залог любое имущество заемщика, в том числе здания, сооружения, товарно-материальные ценности, товарораспорядительные документы, векселя и другие долговые обязательства, ценные бумаги (акции, облигации, казначейские обязательства и др.), иностранную валюту. В залог принимается только имущество, свободное от залога, которое находится в собственности заемщика или принадлежит ему на праве полного хозяйственного ведения. Принимаемые банком в залог товары должны быть застрахованы за счет заемщика. 5. Платность банковского кредита означает внесение получателями кредита определенной платы за временное пользование для своих нужд денежными средствами. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента - это своего рода "цена" кредита. Платность кредита призвана оказывать стимулирующее воздействие на хозяйственный (коммерческий) расчет предприятий, побуждая их на увеличение собственных ресурсов и экономное расходование привлеченных средств. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования их на собственные и другие нужды. При рассмотрении вопроса размера платы за кредит, банки должны учитывать следующие факторы: ‒ ставка рефинансирования ЦБ РФ; ‒ средняя процентная ставка привлечения (ставка привлечения межбанковских кредитов или ставка, уплачиваемая банком по депозитам различного вида); ‒ структура кредитных ресурсов (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже должен быть кредит); ‒ спрос на кредит со стороны потенциальных заемщиков (чем меньше спрос, тем дешевле кредит); ‒ срок, на который испрашивается кредит, вид кредита, а точнее степень его риска для банка в зависимости от обеспечения; ‒ стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит, т.к. у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценивания денег). 6. Целевой характер кредита распространяется на большин­ство видов кредитных операций, выражая необходимость целе­вого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитно­го договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдени­ем этого условия заемщиком. Нарушение данного обязатель­ства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента. Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти интересы, обоих субъектов кредитной сделки - банка и заемщика. 3.2.2. Методы кредитования Основным элементом в системе банковского кредитования являются методы кредитования, т.к. ониопределяют ряд других элементов кредитной системы, таких, как вид ссудного счёта, способ регулирования ссудной задолженности и др. Методы кредитования - это способы выдачи и погашения кредита в соответствии с принципами кредитования, определяющие характер связи движения кредита с процессом кругооборота фондов и заемщика. В настоящее время при выдаче кредитов коммерческие банки используют следующие методы кредитования, опираясь на зарубежную банковскую практику. 1. Метод индивидуального выделения кредита (кредит выдается на удовлетворение определенной целевой потребности в средствах на конкретный срок). Этот метод является основным при кредитовании новых клиентов, не имеющих еще сложившейся кредитной истории в данном банке. Он применяется при предоставлении кредита на конкретные сроки, т.е. срочных ссуд. 2. Метод открытия кредитной линии, т.е. кредитование осуществляется в пределах заранее установленного банком для заемщика лимита кредитования, который используется им по мере потребности путем оплаты предъявляемых к нему платежных документов в течение определенного периода. В основном используется при выдаче кредита на обучение (образовательного кредита).
Открытая кредитная линия позволяет оплатить за счет кредита любые расчетно-денежные документы, предусмотренные в кредитном соглашении, заключаемом между клиентом и банком. Банк в случае кредитной линии может аннулировать договор до окончания срока, если, например финансовое положение клиента существенно ухудшается или не будут выполнены другие условия договора. Заемщик также в силу тех или иных причин может не использовать кредитную линию полностью или частично. Первоначально согласованная величина кредитной линии может быть скорректирована банком в случае резкого изменения конъюнктуры или в связи с юридическими ограничениями.
В течение срока кредитной линии клиент может в любой момент получить кредит без дополнительных переговоров с банком и каких-либо оформлений. Однако за банком сохраняется право отказать клиенту в выдаче кредита в рамках утвержденного лимита, если он установит ухудшение финансового положения заемщика. Различают возобновляемую и не возобновляемую кредитную линию. В случае открытия не возобновляемой кредитной линии после выдачи ссуды и ее погашения отношения между банком и клиентом заканчиваются. При возобновляемой кредитной линии кредит предоставляется и погашается в пределах установленного лимита задолженности автоматически. Кредитная линия может быть также целевой, если она открывается банком клиенту для оплаты ряда поставок определенных товаров в рамках одного контракта, реализуемого в течение года или другого периода. Метод кредитования обуславливает форму, вид ссудного счета, используемого для выдачи и погашения кредита в зависимости от потребностей клиента и интересов банка. В каждом конкретном случае клиенту может быть открыт обычный (простой) ссудный счет или специальный ссудный счет. 1. Обычные (простые) ссудные счета используются в банковской практике преимущественно для выдачи разовых ссуд. Погашение задолженности по этим счетам осуществляется в согласованные с заемщиком сроки на основании срочных обязательств-поручений. Предприятию сразу может быть открыто несколько простых ссудных счетов, если оно одновременно пользуется кредитом под несколько объектов и, следовательно, ссуды выдаются на разных условиях, на разные сроки и под неодинаковые проценты. Такой обособленный учет ссуд имеет значение для осуществления банковского контроля за своевременным их погашением заемщиком. Однако возможно применение простого ссудного счета для выдачи кредита платежного характера. При этом выдача кредита производится периодически, по мере возникновения потребности в заемных средствах для производства платежа. При таком режиме использования этого счета погашение образовавшейся задолженности происходит на основании срочных обязательств-поручений в обычном порядке с расчетного счета заемщика. 2. Специальный ссудный счет открывается, как правило, заемщиком, испытывающим постоянную потребность в банковском кредите. Специфика выдачи кредита по этому счету заключается в том, что выдача кредита каждый раз документально не оформляется, а производится на основе заявления-обязательства, которое предоставляется банку заемщиком. При открытии специального ссудного счета кредит выдается по мере необходимости путем оплаты расчетных документов, а их погашение происходит путем оплаты направления выручки непосредственно на специальный ссудный счет. Клиенту в банке может быть открыт только один специальный ссудный счет, по которому выдаются кредиты под многие объекты. Но при этом не исключается возможность открытия ему параллельно простых ссудных счетов, если банк сочтет необходимым прокредитовать у предприятия отдельно какие-то операции. 3.3. Формы и виды банковского кредита Коммерческие банки предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые можно классифицировать по различным признакам. 1. По основным группам заёмщиков: ‒ кредит организации; ‒ населению; ‒ государственным органам власти. 2. По назначению (направлению): ‒ потребительский; ‒ промышленный; ‒ торговый; ‒ сельскохозяйственный; ‒ инвестиционный; ‒ бюджетный. 3. В зависимости от сферы функционирования: ‒ ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов; ‒ кредиты, участвующие в организации оборотных фондов (кредиты, направляемые в сферу производства, и кредиты, обслуживающие сферу обращения). 4. По срокам пользования: ‒ до востребования; ‒ срочные: Ø краткосрочные (до 1 года), Ø среднесрочные (от 1 до 3 лет), Ø долгосрочные (свыше 3 лет). 5. По размерам: ‒ крупные; ‒ средние; ‒ мелкие. 6. По обеспечению: ‒ необеспеченные (бланковые) кредиты; ‒ обеспеченные: Ø залоговые; Ø гарантированные; Ø застрахованные. 7. По способу выдачи: ‒ компенсационные – кредит направляется на расчётный счёт заёмщика для возмещения последнему его собственных средств, вложенных либо в товарно-материальные ценности, либо в затраты. ‒ платёжные – ссуда направляется непосредственно на оплату расчётно-денежных документов, предъявленных заёмщику к оплате по кредитуемым мероприятиям. 8. По методам погашения: ‒ ссуды, погашаемые в рассрочку (частями, долями); ‒ ссуды, погашаемые единовременно (на одну определённую дату). 9. По видам заёмщиков: ‒ кредиты юридическим лицам; ‒ кредиты физическим лицам. 10. По степени риска: ‒ стандартные; ‒ нестандартные; ‒ сомнительные; ‒ безнадёжные. 11. По видам процентных ставок: ‒ фиксированная процентная ставка; ‒ плавающая процентная ставка. 12. По валюте предо­ставления: ‒ в национальной валюте; ‒ в иностран­ной валюте. Приведенная классификация банковских кредитных операций (как и любая другая) не может считаться исчер­пывающей. Постоянно появляются новые виды и формы бан­ковских кредитов. Мировой практике банковской деятельнос­ти известны самые разнообразные виды кредитов. Пушкинское ОСБ 2009 предоставляет следующие виды кредита физическим лицам:9 · кредит на неотложные нужды; · пенсионный кредит; · доверительный кредит; · кредит под залог ценных бумаг; · образовательный кредит; · автокредит; · кредит на недвижимость; · ипотечный кредит.

Характеристики кредита на неотложные нужды: Сюда относятся следующие виды кредитов: кредит на неотложные нужды, пенсионный и доверительный кредит Кредит предоставляется физическим лицам - гражданам Российской Федерации в возрасте от 18 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения Заемщику 75 лет. Кредит «пенсионный» предоставляется пенсионеру, гражданину Российской Федерации: - женщинам в возрасте от 55 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения Заемщику 75 лет; - мужчинам в возрасте от 60 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения Заемщику 75 лет.
Кредит выдается для личного потребления (приобретение бытовой техники, туристических, путевок, оплата платных медицинские услуг и прочее) сроком до 5 лет. Сумма кредита зависит от платежеспособности заемщика. Обеспечение возврата кредита: 9 См. приложение № 3 ‒ Кредиты в сумме до 45 000 рублей (или эквивалента этой суммы в иностранной валюте по курсу, установленному Банком России на момент обращения заявителя в Банк) включительно могут предоставляться без обеспечения.
‒ Кредиты в сумме от 45 000 рублей до 300 000 рублей включительно - необходимо предоставление не менее 1 -го поручительства. ‒ Кредиты в сумме от 300 000 рублей до 750 000 рублей включительно -необходимо предоставление не менее 2-х поручительств. ‒ Кредиты свыше 750 000 рублей предоставляются с обязательным оформлением залога имущества В качестве обеспечения возврата кредита принимается: ‒ поручительство граждан Российской Федерации, имеющих постоянный источник дохода; ‒ поручительство юридических лиц; ‒ залог недвижимого имущества; ‒ залог незавершенного строительством недвижимого имущества; ‒ залог транспортных средств и иного имущества; ‒ залог мерных слитков драгоценных металлов с обязательным хранением закладываемого имущества в Банке; ‒ залог эмиссионных и не эмиссионных ценных бумаг; ‒ гарантии субъектов Российской Федерации или муниципальных образований При выдаче доверительного кредита обеспечение возврата не требуется. Список предоставляемых заемщиком документов: 1. Заявление-анкета10; 2. Паспорт Заемщика, Поручителей; 3. Справка(и) предприятия, на котором работает Заемщик и его Поручитель за последние 6 месяцев по форме 2-НДФЛ или справка по форме Банка11. 10 См. приложение № 4 11 См. приложение № 5 Лица, в указанный период времени принятые на новое место работы в порядке перевода, предоставляют справки по форме 2-НДФЛ с настоящего и предыдущего места работы. В случае предоставления справки(ок) по форме 2-НДФЛ — выписка из трудовой книжки или копия трудовой книжки, заверенная предприятием. Банк вправе принимать в расчет платежеспособности Заемщика дополнительно к его доходу по основному месту работы один из следующих видов доходов: ‒ доходы, полученные им по другому месту работы, если срок трудового договора (гражданско-правового договора) превышает 1 год, при условии подтверждения указанных доходов соответствующей справкой; ‒ доходы, полученные им от занятий частной практикой, либо иные источники доходов, разрешенные законодательством, подтвержденные налоговой декларацией с отметкой налогового органа; ‒ доход супруга(-и) Заемщика по одному месту работы; ‒ сумму пенсии, досрочно назначенную по старости или за выслугу лет и получаемую Заемщиком, не достигшим пенсионного возраста, установленного законодательством (55 лет - женщины, 60 лет - мужчины), на период до достижения им пенсионного возраста. Внимание: по кредитам свыше 750 тыс. руб. в зависимости от вида имущества, передаваемого в залог, дополнительно предоставляются другие документы Для пенсионеров дополнительно: 4. Пенсионное удостоверение Заемщика; 5. Справка о размере назначенной пенсии из отделения Пенсионного Фонда РФ и/или другого государственного органа, выплачивающего пенсию, по используемым ими формам. Заявка на получение кредита рассматривается в течение семи рабочих дней. За досрочное погашение кредита штрафные санкции отсутствуют. Погашение кредита осуществляется дифференцированными платежами (проценты начисляются на остаток долга) – Основной долг + %% ежемесячно, не позднее 10 числа месяца следующего за платежным.

Основные характеристики кредита под залог ценных бумаг: Сумма кредита определяется оценочной стоимостью предъявленных ценных бумаг, минимальная сумма - 15 000 рублей. Кредит предоставляется на срок до 6-ти месяцев. Обеспечение возврата кредита: ‒ Сберегательные сертификаты Сбербанка России; ‒ Векселя Сбербанка России; ‒ Акции Сбербанка России, ОАО «Газпром», ОАО НК «Лукойл», ОАО НК «Роснефть», ОАО «Сургутнефтегаз», ОАО «Ростелеком», ОАО «ГМК Норильский никель», РАО «ЕЭС России». ‒ Облигации внутреннего государственного валютного займа (ОВГВЗ) Внимание: срок оплаты (погашения) срочных ценных бумаг, принимаемых в обеспечение, должен превышать срок действия Кредитного договора не менее чем на 10 календарных дней Список предоставляемых заемщиком документов: 1. Заявление-анкета; 2. Паспорт Заемщика; 3. Документ, подтверждающий право собственности Залогодателя на передаваемые в залог ценные бумаги (при наличии): выписка из Депозитария Банка или другого депозитария/из реестра акционеров; 4. Документарные ценные (или их копии), предлагаемые в качестве обеспечения по кредиту. Погашение единовременно в конце срока действия Кредитного договора, санкции за досрочное погашение в течение 30 дней с даты выдачи кредита «Под залог ценных бумаг» или его части при сроке кредитования свыше 30 дней за исключением кредитов, обеспечением по которым являются только акции - 10% от суммы платежа, превышающей сумму процентов, начисленных за пользование кредитом на дату погашения задолженности.

Основные характеристики образовательного кредита Кредит предоставляется физическим лицам - Гражданам РФ в возрасте от 14 лет на оплату обучения в Образовательных учреждениях дневной, вечерней и заочной формой обучения. Учащимся не достигшим 18- летнего возраста, кредиты предоставляются при обязательном наличии Созаемщиков. Кредиты предоставляются в рублях по месту постоянного проживания (регистрации) Учащегося. Назначение кредита - на оплату обучения в образовательных учреждениях (средние профессиональные, высшие профессиональные учебные заведения) зарегистрированных на территории РФ, имеющих право на ведение образовательной деятельности. Кредит выдается на срок до 11 лет под 12% годовых без комиссии за обслуживание ссудного счета оформлением не возобновляемой кредитной линией. Сумма кредита определяется на основании платежеспособности Заемщика (суммарной платежеспособности Созаемщиков) исходя из срока возврата кредита (не более 5 лет). Может достигать: ‒ Полной стоимости обучения в учреждении среднего профессионального образования за весь период обучения или за период до окончания учебного заведения ‒ 90% стоимости обучения в учреждениях высшего проф. образования Минимальная сумма кредита - 15 000 рублей. Обеспечение возврата кредита: ‒ Поручительства граждан РФ, имеющих постоянный источник дохода ‒ Поручительства юридических лиц: платежеспособных предприятий и организаций - работодателей Заемщика, являющихся клиентами Банка ‒ Залог ликвидного имущества (объектов недвижимости, транспортных средств, ценных бумаг, эмитированных государством и СБ РФ)
Для получения кредита необходимо по мимо паспорта, заявления и справки о заработной плате с места работы предоставить договор о подготовке специалиста. Выдача кредита производится в безналичном порядке путем перечисления суммы кредита или его части на вклад до востребования, с последующим перечислением суммы по поручению Заемщика/Созаемщиков на счет образовательного учреждения.
Основные характеристики автокредита Кредит предоставляется на приобретение новых Транспортных средств иностранного и отечественного производства, а также подержанных (с пробегом) автомобилей иностранного и отечественного производства. Транспортные средства (ТС) включают в себя: легковые и грузовые автомобили, прицепы и полуприцепы, мотоциклы, мотороллеры и пр. Кредиты предоставляются по одной из следующих программ: ‒ "Связанная программа": кредиты на покупку автомобиля (других транспортных средств) в сети торговых организаций, осуществляющих их реализацию, заключивших с Банком договор о сотрудничестве по программе целевого кредитования граждан; ‒ "Стандартная программа": кредиты на покупку автомобиля у официальных дилеров без заключения договора о сотрудничестве с Банком. Кредит предоставляется по месту регистрации Заемщика гражданам Российской Федерации в возрасте от 18 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения Заемщику 75 лет. Кредит предоставляется на срок до пяти лет в сумме 100 процентов цены приобретаемого Транспортного средства. Максимальная сумма кредита определяется кредитующим подразделением Банка на основе платежеспособности Заемщика, но не может превышать цены приобретаемого Транспортного средства, указанной в Договоре купли-продажи и/или Платежных документах. Указанная в Договоре купли-продажи цена Транспортного средства может включать в себя стоимость дополнительного оборудования, устанавливаемого Фирмой в соответствии с Договором купли-продажи Транспортного средства. В качестве обеспечения исполнения обязательств по возврату Кредита Банк принимает в залог приобретаемое Транспортное средство. В случае если Заемщик состоит в браке, оформляется поручительство супруги(а) Заемщика без учета ее(его) платежеспособности. Заемщик обязан застраховать в пользу Банка передаваемое в залог Транспортное средство от рисков утраты, угона и ущерба на сумму не менее оценочной стоимости Транспортного средства, и предоставить страховой полис/договор страхования, трехстороннее соглашение, заключаемое между Заемщиком, Банком и страховой компанией о порядке работы со страховым возмещением в Банк в течение 2 рабочих дней с даты регистрации Транспортного средства и своевременно (не позднее даты окончания срока действия предыдущего страхового полиса/договора страхования) возобновлять страхование, переоформлять трехстороннее соглашение о порядке работы со страховым возмещением до полного исполнения обязательств по Кредитному договору. Страховая сумма должна покрывать: ‒ при выдаче кредита - оценочную стоимость Транспортного средства; ‒ при пролонгации страхового полиса/договора страхования - страховая сумма может быть изменена по согласованию с Кредитором. Список предоставляемых заемщиком документов: 1. Заявление-анкету12; 2. Паспорт Заемщика и Поручителя, в том числе супруги(а) Заемщика (при необходимости); 3. Справка(и) предприятия, на котором работает Заемщик за последние 6 месяцев по форме 2-НДФЛ или справка по форме Банка. 4. По «Связанной программе» - Договор купли-продажи и/или иные документы, подтверждающие цену Транспортного средства компанией, реализуемой ТС. 5. По «Стандартной программе» - Договор купли-продажи и/или иные документы, подтверждающие цену автомобиля, реализуемого компанией, имеющей статус официального дилера.

Характеристика кредита на приобретение и строительство
недвижимости Сюда относятся следующие виды кредитов: кредит на недвижимость, ипотечный кредит и кредит ипотечный плюс. Кредит предоставляется гражданам РФ в возрасте от 18 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения Заемщику 75 лет, на приобретение, строительство (в т.ч. на участие в долевом строительстве), реконструкцию, ремонт жилой недвижимости. Срок кредитования - до 30 лет (Банк вправе предоставить отсрочку в погашении кредита с увеличением срока кредитования на период строительства, реконструкции Объекта недвижимости - до 2-х лет с даты заключения Кредитного договора.). Объектом недвижимости являются: земельный участок, квартира, жилой дом, часть квартиры или жилого дома, состоящая из одной или нескольких изолированных комнат, дача, гараж, расположенные на территории РФ. Кредит предоставляется: ‒ по месту регистрации Заемщика, одного из Созаемщиков (супруга(и)); ‒ по месту нахождения предприятия (клиента Банка) - работодателя Заемщика / одного из Созаемщиков, при условии оформления ипотеки в силу закона приобретаемого/строящегося Объекта недвижимости; ‒ по месту нахождения или по месту строительства Объекта недвижимости Обеспечение возврата кредита: ‒ поручительства граждан РФ, имеющих постоянный источник дохода; ‒ поручительства юридических лиц; ‒ залог транспортных средств и иного имущества; ‒ залог мерных слитков драгоценных металлов с обязательным хранением закладываемого имущества в Банке; ‒ залог ценных бумаг, эмитированных Сбербанком России Список предоставляемых заемщиком документов: 1. Заявление-анкета; 2. Паспорт Заемщика (Созаемщика), Поручителей; 3. Справка(и) предприятия, на котором работает Заемщик (Созаемщик) и его Поручитель за последние 6 месяцев по форме 2-НДФЛ или справка по форме Банка. Лица, в указанный период времени принятые на новое место работы в порядке перевода, предоставляют справки по форме 2-НДФЛ с настоящего и предыдущего места работы. В случае предоставления справки(ок) по форме 2-НДФЛ — выписка из трудовой книжки или копия трудовой книжки, заверенная предприятием. В расчет платежеспособности Заемщика (Созаемщиков) дополнительно к его доходу по основному месту работы при условии подтверждения указанных доходов соответствующей справкой могут быть приняты следующие виды доходов: ‒ доходы, получаемые по другим местам работы, если трудовой договор заключен на срок свыше 1 года; ‒ доходы, получаемые от занятия частной практикой, либо от иных источников, разрешенных законодательством; ‒ доходы супруги(а) Заемщика; ‒ пенсия, досрочно назначенная по старости или за выслугу лет и получаемую Заемщиком/Созаемщиком, не достигшим пенсионного возраста, установленного законодательством (55 лет - для женщин, 60 лет - для мужчин), на период до достижения им пенсионного возраста. 4. Документы в зависимости от цели кредита:
Приобретение Объекта недвижимости
‒ документы, подтверждающие стоимость Объекта недвижимости (предварительный договор купли-продажи; договор купли - продажи с отсрочкой платежа, с отсрочкой вступления в право собственности и т.п.); ‒ свидетельство о регистрации права собственности Продавца на Объект недвижимости (нотариально заверенная копия) / выписка из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним (предъявляется);
‒ документ, являющийся основанием возникновения права собственности Продавца (договор купли-продажи, мены, дарения, свидетельство о приватизации) - предъявляется.
Строительство Объекта недвижимости по
договорам инвестирования строительства,
уступки права требования и т.п. ‒ документы, идентифицирующие Объект недвижимости, подтверждающие его стоимость и предусматривающие порядок вступления Заемщика (Созаемщиков) в права собственности на Объект недвижимости (договор инвестирования строительства, договор уступки права требования и т.п.). Если разрешение на строительство Объекта недвижимости получено Застройщиком после 01.04.2005г., Заемщиком/Созаемщиками предоставляется один из следующих документов: ‒ договор инвестирования строительства/договор уступки права требования, зарегистрированный в органах, осуществляющих государственную регистрацию прав на недвижимое имущество и сделок с ним - предъявляется; ‒ предварительный договор инвестирования строительства/ предварительный договор уступки права требования ‒ документы, подтверждающие права Застройщика на строительство Объектов недвижимости (разрешение на строительство, документы о государственной регистрации права собственности или права аренды Застройщика на земельный участок, предоставленный для строительства и т.п.) - копии, заверенные Застройщиком/ Инвестором/ Риэлтором; (если разрешение на строительство Объекта недвижимости получено Застройщиком после вступления в силу ФЗ №214-ФЗ от 30.12.2004 г., дополнительно предоставляется документальное подтверждение опубликования проектной декларации в СМИ и (или) ее размещения в информационно-телекоммуникационных сетях общего пользования (в том числе в сети Интернет); ‒ документы, подтверждающие право Инвестора на реализацию Объекта недвижимости- копии, заверенные Застройщиком/Инвестором/ Риэлтором.
Реконструкция Объекта недвижимости ‒ проектно-сметная документация; ‒ договор о проведении работ по реконструкции с указанием их стоимости (предъявляется при наличии); ‒ документы о государственной регистрации права собственности (права аренды) на земельный участок, на котором будет вестись (ведется) реконструкция жилого дома, дачи, садового дома, гаража и других строений потребительского назначения (предъявляются);
– разрешение на проведение реконструкции (предъявляется при наличии). Ремонт Объекта недвижимости ‒ договор о проведении ремонтных работ с указанием их стоимости; ‒ смета расходов на ремонт с указанием стоимости строительных материалов для проведения ремонтных работ.
Индивидуальное строительство Объекта недвижимости ‒ согласованная в установленном порядке проектно-сметная документация; ‒ разрешение на строительство; ‒ иные разрешения, предусмотренные законодательством; ‒ документы о государственной регистрации права собственности (права аренды) на земельный участок, на котором будет вестись (ведется) строительство жилого дома, дачи, садового дома, гаража и других строений потребительского назначения; ‒ договор о проведении строительных работ либо другой договор, заключенный со строительной организацией или иным лицом, осуществляющим строительство. 5. Документ, подтверждающий наличие или уплату собственных средств Заемщика в размере не менее 10% от стоимости объекта недвижимости. Перечень документов может быть дополнен по усмотрению Банка. Кредит может быть выдан единовременно (приобретение объекта недвижимости) или частями (строительство, реконструкция, ремонт объекта недвижимости). Погашение кредита дифференцированными платежами (проценты начисляются на остаток долга). Основной долг + %% ежемесячно, не позднее 10 числа месяца следующего за платежным. При досрочном погашении кредита штрафные санкции не взимаются.
3.4. Кредитный договор

3.4.1. Понятие и предмет кредитного договора
В процессе хозяйственной деятельности из-за временного недостатка собственных средств у граждан возникает потребность привлечения заемных средств для покрытия текущих затрат либо для капитальных вложений. Одним из основных путей удовлетворения потребностей в денежных средствах является получение их по кредитному договору, который регулирует отношения банка с клиентами. По кредитному договору банк обязуется предоставить денежные средства заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить сумму и уплатить проценты на нее. Правовое регулирование отношений по кредитному договору осуществляется Гражданским кодексом РФ (части 1 и 2), законодательными актами Российской Федерации, приказами Банка России и др. Определение кредитного договора дано в ст. 819 Гражданского кодекса Российской Федерации. Кредитный договор есть соглашение, по которому банк или иная кредитная организация обязуется предоставитьденежные средства заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Кредитный договор считается заключенным с момента передачи денег заемщику, если сторона по договору не обусловили представления кредита наступлением каких-либо иных условий. В этом случае оченьважно, чтобы в договоре было указано на то, что подразумевается под «моментом передачи денег», так как именно с этого момента у сторон возникают определенные права и обязанности по данному кредитному договору. Местом заключения кредитного договора является место жительства гражданина или место нахождения банка, предложившего заключить такой договор. Денежные средства считаются врученными заемщику с момента фактического поступления во владение заемщика в месте заключения договора. Так, в случае если кредит выдается физическому лицу для потребительских нужд, то денежные средства должны быть вручены наличными в месте его жительства. В договоре с физическим лицом может быть предусмотрено и получение денег в безналичном порядке, то есть с момента поступления денег на указанный гражданином счет в банке. Банки или иная кредитная организация должны по характеру своей деятельности предоставить денежные средства в кредит каждому, кто к ним обратится при соблюдении им требований банка. Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет его недействительность. На практике кредитные отношения оформляются банком и клиентом путем подписания единого документа – кредитного соглашения в нескольких экземплярах (как правило в трех экземплярах).
Особенностью кредитных правоотношений является обеспеченность кредита. В качестве своевременного возврата кредита банки принимают залог, поручительство, гарантии и т.д. В последнее время определенное распространение получило кредитование физических лиц под залог приобретаемой ими дорогостоящей техники, мебели, автомобилей и т.д.
Кредитный договор считается заключенным при соблюдении двух условий: первое – соблюдение его формы и второе – достижении по всем его существенным условиям. При этом существенными являются следующие условия: ‒ о предмете договора, ‒ получение процентов по кредитному договору, ‒ все те условия, относительно которых по заявлению одной из стороннастаивали на нотариальном удостоверении кредитного договора, хотя по закону этого не требуется. Несоблюдение этих условий влечет за собой признаки договора незаключенным. Каждый банк должен иметь четкую и детально проработанную программу развития кредитных операций, в которой формируются цели, принципы и условия выдачи кредитов разным категориям заемщиков (предельные размеры кредитов, требования к обеспечению и погашению и т.д.). Перед заключением кредитного договора банк – кредитор тщательно изучает все представляемые заемщиком документы, заявку клиента, изучает кредитную историю клиента – заемщика, проводит анализ по вопросу наличия или отсутствия задолженности по обязательствам клиента – заемщика, проверяет наличие и качество обеспечения (залог, поручительство и т.д.). Важным этапом в ходе подготовки к подписанию кредитного договора является оценка кредитоспособности клиента – заемщика и риска, связанного с выдачей кредита. При решении вопроса о целесообразности выдачи кредитных средств заемщику свое заключение по данному вопросу должны представитьспециалисты следующих направлений: кредитный инспектор, юрист, инспектор службы экономической безопасности, экономист. Исходя из этого, кредитный комитет банка принимает соответствующее решение о возможности или невозможности предоставления заемщику кредита. В случае положительного решения, заемщику об этом сообщается и затем стороны приступают к оформлению кредитного договора. Предметом кредитного договора являются денежные средства, которые предоставляются заемщику с условием их возвратности и уплаты процентов на эту сумму. Кредитный договор, как отмечалось ранее, является возмездным. Вместе с тем, необходимо отметить, что начисление процентов на предоставляемую заемщику сумму денежных средств по кредитному договору начинает производиться не с момента заключения кредитного договора между сторонами, а с момента поступления кредитных средств на счет заемщика, то есть проценты выплачиваются за время реального пользования кредитными суммами (ст. 819 ГК РФ часть вторая). Спецификой кредитного договора является его предмет, который регулирует отношения только по денежным обязательствам. Если предметом договора являются не деньги, а вещи, то к таким договорам применяется специальное законодательство. Основной особенностью кредитного договора является его субъектный состав: с одной стороны такого договора обязательно выступает банк или иная кредитная организация, имеющая соответствующую лицензию (в нашем случае – Сберегательный банк Российской Федерации), с другой стороны заемщик, получающий денежные средства для предпринимательских или потребительских целей. По кредитному договору одна сторона (банк), обязующаяся предоставить денежные средства (кредит), называется кредитором, а сторона (гражданин), обязующаяся возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее, - заемщиком. Кредитный договор является двухсторонним, так как обязанности возникают не только у заемщика (возврат полученного кредита и уплата процентов на него), но и у кредитора (предоставление денежных средств в размере и на условиях, предусмотренных договором). Нарушение обязанностей, предусмотренных для сторон по кредитному договору, влечет ответственность как кредитора, так и заемщика в форме возмещения убытков, а поэтому в кредитном договоре обязательно необходимо прописать все права и обязанности сторон, и прежде всего кредитный договор должен в себя включать условия о сумме кредита, объектах кредитования, сроке возврата кредита, проценте, залоге и др Таким образом, при заключении кредитного договора следует тщательно изучить изложенные в договоре права и обязанности сторон для предотвращения неблагоприятных последствий в дальнейшем. Кредитор и заемщик должны четко представлять для себя последствия невыполнения взятых на себя обязательств.
3.4.2. Оформление кредитного договора
Заключение кредитных договоров проходит в несколько этапов. 1. Формирование содержания кредитного договора клиентом-заемщиком (вид кредита, сумма, срок, обес­печение и т.д.). 2. Рассмотрение банком представленного клиентом проекта кредитного договора и составление заключе­ния о возможности предоставления кредита вообще и об условиях его предоставления в частности (при положительном решении вопроса). На этом этапе бан­к определяет: а) кредитоспособность потенциальных заемщиков, т.е. способность их своевременно вернуть ссуду. Проверка кредитоспособности является предпо­сылкой заключения кредитного договора. б) свои возможности пре­доставить кредит в требуемых заемщиками суммах исходя из имеющихся в наличии кредитных ресурсов, возможностей их увеличения за счет своей депозитной и процентной политики, привлечения межбанковских кредитов, рефинансирования в ЦБР и т.д. 3. Совместная корректировка кредитного договора клиентом и банком до достижения взаимоприемле­мого варианта и представления его на рассмотрение юристов. 4. Подписание кредитного договора обеими сторо­нами, т.е. придание ему силы юридического документа. Современный кредитный договор, как правило, содержит следующие разделы: ‒ Общие положения. Здесь указывается на­именование договаривающихся сторон; предмет дого­вора — вид кредита, его сумма, срок, процентная ставка; условия обеспечения исполнения обязательств по кредиту (залог, гарантия, поручительство, страхо­вание ответственности непогашения кредита); поря­док выдачи и погашения кредита, а также порядок начисления и уплаты процентов за кредит (за срочный и просроченный). ‒ Права и обязанности заемщика. ‒ Права и обязанности банка. ‒ Ответственность сторон и порядок разрешения споров ‒ Адреса и реквизиты сторон. При оформлении кредитного договора необходимо исполнение следующих требований: ‒ в текстах документов денежные суммы, числа, сроки должны быть обозначены хотя бы один раз прописью, адреса, имена, фамилии, наименования написаны полностью; ‒ договор должен быть подписан от имени Сбербанка России тем уполномоченным лицом, которое упомянуто в тексте договора. При составлении кредитного договора учитывается, что при использовании в качестве обеспечения поручительств и залога имущества выдача кредита производится после оформления договоров поручительства и залога в установленном порядке и страхования залогодателем в пользу Сбербанка России в одной из предложенных Банком страховых компаний предоставляемого в залог имущества. Исключение составляет залог приобретаемого имущества и объектов строительства. В этом случае в договоре предусматривается обязательство Заемщика предоставить Банку страховой полис и необходимые документы для заключения договора залога.
Договор регистрируется кредитным инспектором в журнале регистрации кредитных договоров и делается отметка в журнале регистрации заявлений о номере и дате кредитного договора. Одновременно с оформлением кредитного договора13, также оформляется: · срочное обязательство (график платежей)14;
· заявление индивидуального заемщика на выдачу кредита15; · в зависимости от вида обеспечения: ‒ договор поручительства ‒ договор залога · другие документы согласно Регламентам Сбербанка России о предоставлении отдельных видов кредитов.
3.5. Порядок предоставления и погашения
кредита При обращении клиента в Банк за получением кредита уполномоченный сотрудник кредитующего подразделения (далее - кредитный инспектор) выясняет у клиента цель, на которую испрашивается кредит, разъясняет ему условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита16. Схема взаимоотношений между подразделениями отделения
Сберегательного банка при оформлении документов
и выдаче кредитов населению


Клиент 4 1
Протоколы решения кредитной комиссии, документы
3
Отдел кредитования населения ОСБ: 1. Консультация 2. Кредитная заявка 3. Документы для выдачи кредита 4. Проверка документов 5. Проверка по базе данных 6. Заключение о возможности выдачи кредита 2 I
Служба безопасности II
Юрист III
Кредитный комитет
(кк) Рис. 6. Схема взаимоотношений между подразделениями отделения
Сберегательного банка при оформлении документов
и выдаче кредитов населению Срок рассмотрения вопроса о предоставлении кредита зависит от вида кредита и его суммы, но не должен превышать от момента предоставления полного пакета документов до принятия решения 15 календарных дней – по кредитам на неотложные нужды и 1 месяца – по кредитам на приобретение недвижимости. По кредиту по заклад ценных бумаг срок рассмотрения вопроса о предоставлении кредита зависит от видов ценных бумаг, представленных в качестве обеспечения, и продолжительности их предварительного рассмотрения, но не должен превышать с момента предоставления полного пакета документов до принятия решения 7 рабочих дней. Заявление – анкета клиента регистрируется кредитным инспектором в журнале учета заявлений; на заявлении проставляются дата регистрации и регистрационный номер. На оборотной стороне заявления или отдельном листе кредитный инспектор составляет перечень принятых документов. С паспорта (удостоверения личности) и других документов, необходимых для оформления кредита и подлежащих возврату клиенту, снимаются ксерокопии. На копиях делается отметка ‘‘копия верна’’ , ставится дата сверки с подлинником, заверяется подписью инспектора. Далее кредитный инспектор производит проверку предоставленных клиентом документов и сведений, указанных в документах и анкете; определяет платежеспособность клиента и максимально возможный размер кредита. При проверке сведений кредитный инспектор выясняет с помощью единой базы данных кредитную история Заемщика и размер задолженности по ранее полученным кредитам; направляет запросы в учреждения Сбербанка России, предоставлявшие ему ранее кредиты; при необходимости направляет запросы в другие организации. Кредитующее подразделение направляет пакет документов юридической службе и службе безопасности Банка. Юридическая служба анализирует представленные документы с точки зрения правильности оформления и соответствия действующему законодательству. Служба безопасности проводит проверку паспортных данных (данных удостоверения личности), места жительства, места работы Заемщика и сведений, указанных в анкете. По результатам проверки и анализа документов юридическая служба и служба безопасности составляют письменные заключения, которые передаются в кредитующее подразделение. Предоставление кредита включает в себя три этапа: 1. оценка платежеспособности заемщика; 2. оформление договора; 3. выдача кредита (денежных средств).
3.5.1. Оценка платежеспособности заемщика Кредитный инспектор определяет платежеспособность Заемщика на основании справки с места работы о доходах и размере удержаний, а также данных Заявления – анкеты (кроме кредита под заклад ценных бумаг, по нему оценка платежеспособности заемщика не производится). При рассмотрении дохода Заемщика, его поручителя для решения вопроса о возможности выдачи кредита необходимо учитывать: · доходы, получаемые гражданами за выполнение ими трудовых и иных приравненных к ним обязанностей по месту основной работы; · доходы от предпринимательской деятельности и другие постоянные источники дохода; · в исключительных случаях, по усмотрению Банка в расчет платежеспособности Заемщика могут быть включены доходы, получаемые не только по месту работы, но и совокупный доход семьи. При расчете платежеспособности из дохода вычитаются все обязательные платежи, указанные в справке и анкете (подоходный налог, взносы, алименты, компенсация ущерба, погашение задолженности и уплата процентов по другим кредитам, сумма обязательств по предоставленным поручительствам, выплаты в погашение стоимости приобретенных в рассрочку товаров и др.).
Платежеспособность Заемщика определяется следующим образом: Р = Дч • К • t , где Дч – Среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей, К – коэффициент в зависимости от величины Дч : К = 0,7 при Дч в сумме до 45 000 рублей (или эквивалента этой суммы в иностранной валюте);
К = 0,8 при Дч в сумме свыше 45 000 рублей (или эквивалента этой суммы в иностранной валюте) t – срок кредитования ( в мес .) Доход в эквиваленте определяется следующим образом:
Доход в рублях
--------------------------------------------------------------- Курс иностранной валюты, установленный Банком России на момент обращения заявителя в Банк Если в течение предполагаемого срока кредита Заемщик вступает в пенсионный возраст, то его платежеспособность определяется следующим образом:
Р=Дч1• К1 • t1+Дч2 • К2 • t2, где: Дч1 – среднемесячный доход, рассчитанный аналогично Дч, t1 – период кредитования (в месяцах) приходящийся на трудоспособный возраст Заемщика, Дч2 – среднемесячный доход пенсионера (принимается равным минимальному размеру пенсии ввиду отсутствия документального подтверждения размера будущей пенсии Заемщика), t2 – период кредитования (в месяцах), приходящийся на пенсионный возраст Заемщика, K1 и K2 коэффициенты, аналогичные К, в зависимости от величин Дч1 и Дч2 При предоставлении кредита в рублях платежеспособность рассчитывается в рублях. При предоставлении кредита в иностранной валюте платежеспособность рассчитывается в долларах США. Определение максимального размера кредита Максимальный размер предоставляемого кредита (Sр) рассчитывается в два этапа: 1. Определяется максимальный размер кредита (Sp) на основе платежеспособности Заемщика (Р). Годовая процентная ставка • (t + 1) по кредиту в рублях
Sp = P : 1 + -----------------------------------------------------------
2 • 12 • 100 2. Полученная величина корректируется с учетом других влияющих факторов: предоставленного обеспечения возврата кредита, информации, предоставленной в заключениях других подразделений Банка, остатка задолженности по ранее полученным кредитам. Поручительство предоставляется на всю сумму обязательств Заемщика по кредитному договору. Вместе с тем, при определении максимального размера кредита поручительство учитывается только в пределах платежеспособности поручителя. Если по совокупности обеспечение (О) – сумма платежеспособности поручителей и залога в оценочной стоимости – меньше величины платежеспособности Заемщика (Р), то максимальный размер кредита (Sо) определяется на основе соотношения: Годовая процентная ставка • (t + 1) по кредиту в рублях
Sо = О : 1 + -----------------------------------------------------------
2 • 12 • 100 Далее величина максимального размера кредита уточняется с учетом благонадежности Заемщика и остатка задолженности по другим кредитам. В целях определения максимальной величины кредита, которая может быть предоставлена Заемщику необходимо рассчитать Sp и Sо; сравнить полученные значения, при этом максимальна сумма кредита не должна превышать меньшего из сравниваемых значений. Кредитный инспектор составляет письменное заключение о целесообразности выдачи кредита (или отказ в выдаче) и согласовывает с Заемщиком условия предоставления кредита. Заключение кредитного инспектора, завизированное руководителем кредитующего подразделения, заключения других служб Банка и дочернего предприятия прилагаются к пакету документов Заемщика. Кредитный инспектор вправе самостоятельно принять решение об отказе в выдаче кредита: a) если при проверке выявлены факты предоставления поддельных документов или недостоверных сведений; b) если платежеспособность Заемщика или предоставленное обеспечение возврата кредита не удовлетворяет требованиям Правил кредитования физических лиц учреждениями Сбербанка России; c) подразделением безопасности или юридическим подразделением Банка даны отрицательные заключения о возможности предоставления кредита Заемщику, d) имела место отрицательная кредитная история по ранее выданным Заемщику кредитам. Пакет документов со своим заключением, завизированным руководителем подразделения, кредитный инспектор направляет управляющему отделением для принятия решения о предоставлении (отказе в предоставлении) кредита в пределах компетенции управляющего. Управляющий отделением делает надпись на заявлении клиента о принятом им решении с указанием даты и возвращает документы кредитному инспектору. Далее кредитный инспектор направляет пакет документов в кредитный комитет для рассмотрения вопроса о предоставлении (отказа в предоставлении) кредита. После заседания кредитного комитета пакет документов с выпиской из протокола о заседании передаются кредитному инспектору. При принятии положительного решения кредитный инспектор вносит соответствующую информацию в единую базу данных индивидуальных заемщиков и приступает к оформлению необходимых документов. Приведем пример расчета платежеспособности клиента – физического лица; сумму кредита, которую можно предоставить клиенту исходя из его платежеспособности и порядок погашения выданного кредита.

Пример расчета платежеспособности клиента, суммы кредита
и порядка погашения В кредитный отдел обратился Сидоров Петр Егорович, который хотел бы получить кредит на неотложные нужды в сумме 200 000 рублей на 3 года. Возраст Сидорова П. Е. – 35 лет, среднемесячная заработная плата за последние 6 месяцев составляет – 27 000 рублей чистого дохода. 1. Расчет платежеспособности клиента: Р = Дч • К • t К = 0,7, т.к. Дч = 27 000 (до 45 000 рублей) Р = 27 000 • 0,7 • (3 • 12) = 680 400 (руб.) 2. Расчет максимального размера кредита: Действующая процентная ставка по кредиту на неотложные нужды на срок до трех лет составляет 16 % годовых.
Годовая процентная ставка • (t + 1) по кредиту в рублях
Sp = P : 1 + -----------------------------------------------------------
2 • 12 • 100 Sp = 680 400 : (1 + 592/2400) = 680 400 : 1,25 = 544 320 (руб.) 3. Расчет ежемесячной суммы погашения основного долга и уплаты процентов при осуществлении дифференцированных платежей:
S О • Д • % ставка по кредиту Пл = ------- + -------------------------------------------------- Т 365 (366) • 100 200 000 • 31 • 16 Пл = 5555,55 + ------------------------ = 8273, 35 (руб.) 36 500 Полученная расчетным путем сумма – 8273 руб. 35 коп. является платежом только первого месяца, т.к. в дальнейшем сумма основного долга, на которую и начисляется процент, будет ежемесячно уменьшаться. Проведем расчет суммы в уплату погашения основного долга и процентов для 2-го месяца: (200 000 – 5555,55) • 31 • 16 Пл = 5555,55 + -------------------------------------- = 8197, 86 (руб.) 36 500 Расчет для 3-го месяца: (194 444,45 – 5555,55) • 31 • 16 Пл = 5555,55 + -------------------------------------------- = 8122, 36 (руб.) 36 500 Для 4-го и последующих месяцев ежемесячная сумма платежа рассчитывается аналогично.
3.5.2. Выдача кредита
Выдача кредита в рублях производится, в соответствии с условиями кредитного договора, как наличными деньгами, так и в безналичном порядке (путем зачисления на счет Заемщика по вкладу до востребования; на счет пластиковой карточки Заемщика; оплаты счетов торговых и других организаций). Выдача кредита в иностранной валюте производится только в безналичном порядке зачислением на счет по вкладу до востребования или счет пластиковой карточки Заемщика, что должно быть предусмотрено в кредитном договоре. Кредитный инспектор проверяет правильность заполнения Заемщиком Срочного обязательства и Заявления – анкеты; составляет заявление на выдачу кредита в отдел кассовых операций установленным порядком. Если кредит выдается наличным путем: Операционный работник (контролер): ‒ удостоверяется в личности Заемщика по его паспорту; ‒ проверяет правильность заполнения заявления, наличие на нем подписей, сверяет данные паспорта со сведениями, указанными в заявлении; ‒ на сумму кредита, выдаваемую наличными, составляет кассовый ордер ф. № 54 с указанием в нем фамилии, имени, отчества Заемщика, номера лицевого ссудного счета, сумму выдаваемого кредита цифрами и прописью, текущую дату операции и предлагает Заемщику расписаться. Заверяет кассовый ордер своей подписью и передает документы в кассу; ‒ делает на заявлении отметку о проведенной операции и расписывается; ‒ отражает проведенные операции по отчету за день. Кассир: ‒ удостоверяется в личности Заемщика по его паспорту; ‒ проверяет правильность заполнения полученных от контролера документов; ‒ производит выдачу Заемщику наличных денег; ‒ помещает документы (заявление и кассовый ордер) в состав кассового отчета за день. При выдаче кредита путем безналичного перечисления кредитный инспектор передает заявление в отдел безналичных расчетов для зачисления денежных средств на указанный заемщиком счет.
3.5.3. Порядок погашения кредита Погашение кредита производится ежемесячно равными долями, начиная с 1-го числа месяца, следующего за месяцем заключения кредитного договора. Последний платеж производится не позднее даты, установленной договором. Погашение основного долга и уплата процентов может осуществляться аннуитетными (ежемесячные платежи по кредиту, равные в течение всего срока погашения кредита и включающие в себя начисленные на день внесения платежа проценты по кредиту и платеж по основному долгу) или дифференцированными (ежемесячные платежи по кредиту, состоящие из фиксированной суммы основного долга и начисленных на день внесения платежа процентов по кредиту) платежами. При этом в течении всего срока погашения кредита порядок погашения не меняется. Заемщик вправе досрочно погасить кредит или его часть, при этом штрафные санкции Сбербанком не предусмотрены. При аннуитетных платежах ежемесячный платеж по кредиту (по основному долгу и процентам) определяется следующим образом:
S • ПС Пл = ---------------------------- , где
1 – (1 + ПС) – Т Пл – аннуитетный платеж по кредиту, ПС – месячная % ставка, равная 1/12 от годовой процентной ставки по кредиту (в процентах годовых). Значение месячной процентной ставки подлежит округлению до 2-х знаков после запятой. S - сумма предоставляемого кредита, Т – срок пользования кредитом (в месяцах) При своевременном погашении задолженности по кредиту аннуитетные платежи направляются в первую очередь на погашение срочных процентов, а оставшаяся сумма – на погашение основного долга. При дифференцированных платежах ежемесячный платеж по кредиту (по основному долгу и процентам) определяется следующим образом: S О • Д • % ставка по кредиту Пл = ------- + -------------------------------------------------- , где Т 365 (366) • 100 Пл – дифференцированный платеж по кредиту, S – сумма предоставляемого кредита, Т – срок пользования кредитом (в месяцах), О – остаток задолженности по основному долгу, Д – фактическое количество календарных дней между платежами (31 – 32). Заемщик может оформить длительное поручение (ф. 190) на ежемесячное списание Банком платежей в погашение задолженности по кредиту (основного долга и процентов) со счета по вкладу или пластиковой карты, действующему в режиме до востребования, открытому Заемщиком в Сбербанке. Погашение кредита и уплата начисленных процентов по кредиту под заклад ценных бумаг производится заемщиком единовременно, в определенный кредитным договором срок. После окончательного расчета по кредитному договору, включающему погашение процентов и основного долга, учреждение Сбербанка России возвращает заемщику ценные бумаги, принятые в заклад, не позднее следующего рабочего дня после даты погашения задолженности, по Акту приема – передачи ценных бумаг. Погашение кредита и уплата начисленных процентов по кредиту, выданным в иностранной валюте, осуществляется Заемщиком только в безналичном порядке и только в той валюте в которой выдан кредит. Погашение задолженности по кредиту и уплата процентов и неустоек производится: ‒ в рублях – наличными деньгами через кассы учреждений Сбербанка России; переводами через предприятия связи; перечислением со счетов по вкладам; посредством удержания из заработной платы, пенсии и т.д.; ‒ в иностранной валюте – перечислением со счетов по валютным вкладам. Датой погашения задолженности по кредиту (уплаты процентов, неустойки) считается дата поступления средств в кассу или дата списания средств со счета клиента по вкладу, если вклад открыт в Сбербанке. Начисление и уплата процентов авансом не допускается.

Глава 4. Безопасность и экология

4.1. Организационно-правовые аспекты безопасности труда Вопросы безопасности и охраны труда являются важными аспектами деятельности любой организации.
Организационную деятельность и контроль за работой по созданию здоровых и безопасных условий труда работающих осуществляет служба инженера по охране труда. В связи с переходом к рыночным отношениям ряд технических служб организаций сократилась, в результате чего ответственность за создание здоровых и безопасных условий труда ложится на руководителя организации. А также руководитель несет полную ответственность за состояние всех подразделений по охране труда. Специалисты среднего звена несут ответственность за состояние охраны труда на своих участках. Обучение работающих безопасности труда проводится на всех участках независимо от характера и степени производства. Всех работающих инструктируют согласно нормам и правилам: Ø Вводный – проводят со всеми вновь принимаемыми на работу, независимо от их образования. Ø Первичный – на рабочем месте проводят до начала производственных работ. Проводится с каждым работником индивидуально с практическим показом безопасных приемов и методов труда. Ø Повторный – проводится со всеми по программе первичного инструктажа 2 раза в год. Ø Внеплановый – проводится при введении в действие новых или переработанных стандартов, правил, инструкций по охране труда, а также изменений к ним. Ø Целевой – проводится при выполнении разовых работ, не связанных с прямыми обязанностями по специальности. О проведении инструктажей, проводивший инструктаж делает запись в журнале регистрации инструктажа, с обязательной подписью инструктирующего. Значительную роль в предупреждении профессиональных заболеваний и производственного травматизма играют обеспечение нормальных условий труда, а также различного рода компенсации за вредность и опасность. К ним относятся: Ø Меры в сфере рабочего времени и времени отдыха – сокращенный рабочий день, право на дополнительный отпуск, дополнительные перерывы во время работы. Ø Меры, обеспечивающие повышенную оплату труда – оплата за сверхурочную работу и доплата за работу во вредных условиях. Ø Меры личной охраны персонала – вентиляция, освещение, бесплатная выдача специальной одежды, обуви. Ø Лечебно-профилактические меры – предварительный осмотр при поступлении на работу и периодическое медицинское обследование, выдача лечебно-профилактического питания и нейтрализующих веществ. Однако эти меры не могут полностью нейтрализовать вредные последствия труда, совершаемого в тяжелых или вредных условиях, они лишь уменьшают нежелательные последствия. В Пушкинском ОСБ 2009 ответственность за контроль и координацию работ по соблюдению безопасности труда возлагается непосредственно на начальников отделов. Рабочие места сотрудников Пушкинского отделения оснащены современной компьютерной и прочей электронной техникой. При использовании персональных компьютеров применяются защитные экраны. Каждое помещение отделения снабжено противопожарными средствами – огнетушителями, а так же установлены датчики противопожарной сигнализации. В каждом помещении имеются кондиционеры. В целях контроля за состоянием охраны труда в течении года в организации проводится инструктаж. Основным условием пожарной безопасности и безопасности работы является внимательное и серьезное отношение работающих к выполнению вводной инструкции при оформлении на работу. 4.2. Рекомендации по улучшению условий и безопасности труда В целях улучшения условий труда в Пушкинском отделении рекомендуется: Ø При работе на персональном компьютере сотрудникам следует соблюдать режим труда и отдыха – при постоянной работе за компьютером необходимо каждый час делать пятнадцатиминутные перерывы. Ø В местах, оснащенных оргтехникой, влияющей на здоровье людей, необходимо установить климатические центры, очищающие фильтры, поместить поглощающие вредные излучения комнатные растения. Ø При работе с электроприборами следует соблюдать меры предосторожности. Ø Усилить работу по укреплению трудовой дисциплины и воспитанию работников в коллективе. Ø Улучшить наглядную агитацию по охране труда. Ø Систематически проводить дополнительные инструктажи по работе на ПК и с электроприборами. Ø Систематически проводить инструктажи по правильной эксплуатации а/м и использованию ГСМ. 4.3. Безопасность в чрезвычайных ситуациях Чрезвычайная ситуация - это такая ситуация, которая может сложиться на территории района в результате крупных производственных аварий, катастроф, стихийных бедствий, наводнений, пожаров и прочего . При угрозе или возникновении чрезвычайной ситуации необходимо обеспечить максимальное снижение потерь населения в зоне возможного поражения, оказание помощи пораженным; немедленно приступить к локализации и ликвидации последствий сложившейся ситуации. В качестве чрезвычайной ситуации рассмотрим заражение местности от аварии на радиоактивно-опасном объекте - ТЭЦ (ближайшая к Пушкинскому району ТЭЦ находится в Купчино). Если произошла авария, то необходимо: ‒ Закрыть окна и двери ‒ Принять препарат йодистого калия ‒ Надеть ватно-марлевую повязку, респиратор ‒ Постоянно слушать радио о дальнейшем поведении. На территории Пушкинского района возможно заражение сильнодействующими ядовитыми веществами при аварии на железной дороге, что окажет вредное воздействие на людей и вызовет у них различные степени поражения, в том числе смертельные. При такой аварии население должно: Ø Знать свойства хлора. Ø Места выдачи средств индивидуальной защиты и уметь оказать первую медицинскую помощь пострадавшим. Ø Население должно постоянно поддерживать в рабочем состоянии средства защиты. Ø Всех работников постоянно обучать мерам пожарной безопасности и правилам тушения пожара. Ø Знать способы и средства радиационной и химической защиты, уметь ими пользоваться в чрезвычайных ситуациях - долг и обязанность каждого человека. I. Действия населения по сигналу «Внимание всем»: Услышав звуки сирен, гудков и других средств оповещения - немедленно включить телевизор, радио и прослушать информацию городской комиссии по чрезвычайным ситуациям. II. При получении сигнала необходимо: ‒ Загерметизировать помещение ‒ Получить препарат калий-йод (5% настойку йода) ‒ Подготовить средства индивидуальной защиты ‒ Создать 2-3-х дневный запас продовольствия, воды При угрозе радиоактивного загрязнения: ‒ Укрыться в закрытом помещении (загерметизированном сооружении) ‒ Принять препарат калий-йод При выпадении радиоактивных осадков:
1. Систематически удалять из помещения пыль и грязь, проводить влажную уборку с применением моющих средств (спец. растворов). 2. Строго выполнять требования обработки продуктов, приготовления и хранения пищи. 3. Тщательно выполнять правила личной гигиены. Находясь на улице тщательно защищать себя от радиоактивной пыли (находиться в верхней одежде и головном уборе).
Вести учет суммарного времени пребывания на улице, соблюдать установленный режим радиационной защиты. III. При получении сигнала ХОО: ‒ Загерметизировать помещение. ‒ Подготовить средства индивидуальной защиты. ‒ Быть готовым по особому указанию выйти в специальную зону. При угрозе химического заражения: 1. Укрыться в загерметизированном помещении (от хлора на верхних этажах, от аммиака на нижних). 2. Защитить органы дыхания. 3. Строго выполнять указания местного органа управления о выходе в безопасную зону. IV. Эвакуация в безопасную зону: 1. Выключить электроприборы, свет, газ, воду. Закрыть помещение и сдать ключи представителю жилищного органа. 2. Документы: паспорт, военный билет, трудовую книжку, свидетельство о рождении, деньги и другие личные вещи, аптечку, продукты питания (должны быть упакованы в полиэтилен). На чемодане иметь бирку с Ф.И.О., домашним адресом и местом эвакуации. 3. Использовать средства индивидуальной защиты, не касаться различных предметов, не поднимать пыль. Перед посадкой в транспорт удалить влажным способом пыль (грязь) с обуви и верхней одежды. Строго соблюдать способы чистого питания. Соблюдать дисциплину, порядок, выполнять требования старшего по вагону (автобусу).
4.4. Экология
Разнообразное вмешательство человека в естественные процессы в биосфере можно сгруппировать по следующим видам загрязнений, понимая под ними любые нежелательные для экосистем антропогенные изменения: · ингредиентное (ингредиент — составная часть сложного соединения или смеси) загрязнение как совокупность веществ, количественно или качественно чуждых естественным биогеоценозам; · параметрическое загрязнение (параметр окружающей среды — одно из ее свойств, например уровень шума, освещенности, радиации и т. д.), связанное с изменением качественных параметров окружающей среды; · биоценотическое загрязнение, заключающееся в воздействии на состав и структуру популяции живых организмов; · стациально-деструкционное загрязнение (стация — место обитания популяции, деструкция — разрушение), представляющее собой изменение ландшафтов и экологических систем в процессе природопользования. Под охраной окружающей среды понимают совокупность международных, государственных и региональных правовых актов, инструкций и стандартов, доводящих общие юридические требования до каждого конкретного загрязнителя и обеспечивающих его заинтересованность в выполнении этих требований, конкретных природоохранных мероприятий по претворению в жизнь этих требований Охрана окружающей природной среды складывается из: ‒ правовой охраны, формулирующей научные экологические принципы в виде юридических законов, обязательных для исполнения; ‒ материального стимулирования природоохранной деятель­ности, стремящегося сделать ее экономически выгодной для предприятий; ‒ инженерной охраны, разрабатывающей природоохранную и ресурсосберегающую технологию и технику. В соответствии с законом Российской Федерации «Об охране окружающей природной среды» охране подлежат следующие объекты: ‒ естественные экологические системы, озоновый слой атмосферы; ‒ земля, ее недра, поверхностные и подземные воды, атмосферный воздух, леса и иная растительность, животный мир, микроорганизмы, генетический фонд, природные ландшафты. Природоохранной является любая деятельность, направленная на сохранение качества окружающей среды на уровне, обеспечивающем устойчивость биосферы. К ней относится как крупномасштабная, осуществляемая на общегосударственном уровне деятельность по сохранению эталонных образцов нетронутой природы и сохранению разнообразия видов на Земле, организа­ции научных исследований, подготовке специалистов-экологов и воспитанию населения, так и деятельность отдельных предприятий по очистке от вредных веществ сточных вод и отходя­щих газов, снижению норм использования природных ресурсов и т. д. Первое — очистка вредных выбросов. Этот путь «в чистом виде» малоэффективен, так как с его помощью далеко не всегда удается полностью прекратить поступление вредных веществ в биосферу. К тому же сокращение уровня загрязнения одного компонента окружающей среды ведет к усилению загрязнения другого. Второе направление — устранение самих причин загрязнения, что требует разработки малоотходных, а в перспективе и безотходных технологий производства, которые позволяли бы комплексно использовать исходное сы­рье и утилизировать максимум вредных для биосферы веществ. Охрана природы - задача нашего века, проблема, ставшая социальной. Снова и снова мы слышим об опасности, грозящей окружающей среде, но до сих пор многие из нас считают их неприятным, но неизбежным порождением цивилизации и полагают, что мы ещё успеем справится со всеми выявившимися затруднениями. Однако воздействие человека на окружающую среду приняло угрожающие масштабы. Чтобы в корне улучшить положение, понадобятся целенаправленные и продуманные действия. Ответственная и действенная политика по отношению к окружающей среде будет возможна лишь в том случае, если мы накопим надёжные данные о современном состоянии среды, обоснованные знания о взаимодействии важных экологических факторов, если разработаем новые методы уменьшения и предотвращения вреда, наносимого Природе Человеком. Выводы и предложения В дипломной работе были рассмотрены вопросы кредитования физических лиц на примере Пушкинского ОСБ 2009. Кредит – это денежные средства, переданные в долг одной стороной другой стороне за определенное вознаграждение и на определенный срок. Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования: ‒ возвратность и срочность кредитования; ‒ дифференцированность кредитования; ‒ обеспеченность кредита; ‒ платность банковского кредита; ‒ целевой характер кредита. «Золотое» банковское правило гласит, что величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать размерам и срокам его обязательств. Нарушение этого основного принципа приведет к банкротству банка. Поэтому совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как макроэкономические интересы, так и интересы на микроуровне обоих субъектов кредитной сделки – банка и заемщика. Проведя экономический анализ деятельности Пушкинского ОСБ 2009, выяснилось, что, в целом, финансовое положение банка за период с 01.01.2003 по 31.12.2007 улучшилось. Об этом свидетельствует отчет о прибылях и убытках. Результат деятельности увеличился с 489 757 руб. до 32 810 949 руб. Такой результат был достигнут прежде всего за счет увеличения выдачи кредитов физическим лицам, прирост которых на 31.12.2007 составил 82 %.
Увеличение выдачи кредита физическим лицам произошло вследствие уменьшения процентной ставки, которая сократилась с 21,1 % до 16,25 % по кредитам на потребительские нужды и упрощения условий выдачи, оформления (например доверительный кредит) и погашения кредитов (дифференцированные платежи, которые можно осуществлять без комиссии в любом филиале Сберегательного Банка РФ на всей территории России).
Основным элементом в системе банковского кредитования являются методы кредитования, так как они определяют ряд других элементов этой системы, таких, как вид ссудного счета, способы регулирования ссудной задолженности, формы и порядок контроля за целевым использованием заемных средств и своевременным их возвратом. Под методами кредитования следует понимать способы выдачи и погашения кредита в соответствии с принципами кредитования. Основные направления кредитной и процентной политики банка по установлению объектов кредитования, процентной ставки, размера и срока пользования кредитом определяются Советом директоров банка в соответствии с законодательством, действующим на территории РФ, нормативными документами Центрального банка РФ и решениями Совета банка Сбербанка РФ. В Сберегательном банке наиболее низкие процентные ставки по сравнению с другими банками, однако, для среднего гражданина РФ они все равно велики. Особенно это касается процентных ставок жилищных кредитов, т. к. совокупные денежные выплаты – банковский процент – составляют очень большую сумму. Выдача кредитов производитсяна основании кредитных договоров, заключаемых между банком и индивидуальным заемщиком по месту постоянного жительства, за исключением кредитов на приобретение и строительства индивидуального жилья, которые выдаются по месту его нахождения или застройки. Конкретные суммы кредита и сроки кредитования устанавливаются банком по согласованию с заемщиком в зависимости от его платежеспособности и цели кредитования. Сбеpегaтельный Бaнк Poссийскoй Федеpaции, кaк кpедитop, будучи стopoнoй кpедитных пpaвooтнoшений, является нoсителем пpaв и oбязaннoстей, зaкpепленных в нopмaтивнo-пpaвoвых aктaх, кoтopые oн пpиoбpетaет пpи зaключении кpедитных дoгoвopoв. Он зaнимaет oсoбoе местo в бaнкoвскoй системе Poссийскoй Федеpaции, кoтopoе oпpеделяется егo пpинaдлежнoстью к гoсудapственнoй сoбственнoсти Poссийскoй Федеpaции, кoнтpoльный пaкет aкций у гoсудapствa - гapaнт стaбильнoсти Сбеpбaнкa пеpед «лицoм» свoих клиентoв, тем сaмым делaя пpивлекaтельными взaимooтнoшения с ним. Сберегательный банк России предоставляет кредиты населению в пределах имеющихся у него кредитных ресурсов, которые формируются, прежде всего, за счет средств, полученных в виде депозитов физических лиц. Из отчета о прибылях и убытках за период с 01.01.2003 по 31.12.2007 можно отметить следующую динамику привлечения средств физических лиц во вклады банка: остатки средств на счетах физических лиц на 01.01.2003 составили 1 332 792 055 руб. и увеличиличь к 31.12.2007 до 3 924 323 712 руб., т.е. прирост средств составил 66 %. Бaнк oблaдaет pядoм удoбных кpедитных пpoгpaмм нaпpaвленных нa paзличные нужды нaселения. В дипломной работе были рассмотрены следующие виды кредитов Пушкинского ОСБ 2009: ‒ кредит на неотложные нужды; ‒ пенсионный кредит; ‒ доверительный кредит; ‒ кредит под залог ценных бумаг; ‒ образовательный кредит; ‒ автокредит; ‒ кредит на недвижимость; ‒ ипотечный кредит. В зависимости от срока и назначения банковские кредиты, выдаваемые населению подразделяются на краткосрочные и долгосрочные. Краткосрочные кредиты пользуются у населения бόльшим спросом, чем долгосрочные, так как нестабильное положение в экономике страны не дает никакой гарантии в завтрашнем дне, и потом, при погашении кредита дифференцированными платежами гораздо выгоднее краткосрочный период. Но у долгосрочных кредитов тоже есть свои преимущества: ‒ более длительный срок пользования кредитом; ‒ более низкая процентная ставка; ‒ больше сумма кредита. Существует нескoлькo этaпoв кpедитoвaния: ‒ выяснение у клиента цель, на которую испрашивается кредит; ‒ пpедoстaвление зaемщикoм, неoбхoдимых дoкументoв; ‒ определение кpедитoспoсoбнoсти клиентa; ‒ pеaльнoе пpедoстaвление зaемщику суммы кpедитa. Сбеpегaтельный Бaнк oсуществляет кpедитoвaние нa выгoдных для егo клиентoв услoвиях, тем сaмым, зaинтеpесoвывaя их в пoвтopнoм пoльзoвaнии свoими зaймaми. Кредитные операции - основа банковского бизнеса, поскольку являются главной статьей доходов банка. Но эти операции связаны с риском невозврата кредитов (кредитным риском), которому в той или иной мере подвержены банки в процессе кредитования клиентов. Пpoблемa невoзвpaтa кpедитoв – нaибoлее слoжнaя пpoблемa в сoвpеменнoй кpедитнo-финaнсoвoй сфеpе Сбеpегaтельнoгo Бaнкa Poссии. Банки могут значительно минимизировать риск кредитования с помощью различных способов обеспечения возврата кредита: залог, поручительство, банковская гарантия, неустойка, страхование, задаток и аванс, удержание имущества должника и других способов. Кредитные риски в деятельности банков обуславливают их на создание специального резерва на возможные потери по кредитам. Данный резерв обеспечивает создание банкам более стабильных условий финансовой деятельности и позволяет избежать колебаний величины чистой прибыли банков в связи со списанием потерь по кредитам. Резерв формируется за счет отчислений, относимых на расходы банка, и используется только для покрытия непогашенной клиентами ссудной задолженности. Анализируя баланс и отчет о прибылях и убытках Пушкинского отделения за последние пять лет можно сказать, что выдача кредитов физическим лицам только растет. Это связано, прежде всего, со сложившимся образом жизни граждан, приближающегося к европейскому. Также, большое влияние имеет уровень инфляции в нашей стране. Ведь на сегодняшний день человеку – гражданину РФ со средним заработком очень сложно накопить и единовременно внести некую денежную сумму, необходимую на приобретение какого-либо товара, и тем более, приобретение жилья. А проблема жилья в нашей стране сегодня очень актуальна, т. к. цены на рынке недвижимости несоизмеримо растут.























Список литературы 1. Гpaждaнский кoдекс Poссийскoй Федеpaции 2. Кoнституция Poссийскoй Федеpaции: пpинятa нa всенapoднoм гoлoсoвaнии 12 декaбpя 1993 г. 3. Положение ЦБР № 54-П от 31.08.1998 г. "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)".
4. Положение ЦБР № 39-П от 26.07.1998 г. "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками и отражения указанных операций по счетам банковского учета". 5. Положение ЦБР № 254-П от 26.03.2004 г. "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности".
6. Правила кредитования физических лиц Сбербанком России и его филиалами (Редакция 3) № 229-3-р (с учетом изменений № 229-3/7-р от 24.04.2007 г.). 7. Регламент организации работы по предоставлению кредитов физическим лицам в подразделениях Северо – Западного банка Сбербанка России №49-168/4-н. 8. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» (с изменениями от 23 декабря 2003 г.). 9. Aлексеев С. С. Гpaждaнскoе пpaвo в сoвpеменную эпoху. – М., 1999. 10. Арустамов Э. А. Безопасность жизнедеятельности. – М., 2006. 11. Бaлaбaнoв И. Т. Бaнки и бaнкoвскoе депo: учебнoе пoсoбие. – СПб, 2003. 12. Балабанов И. Т. Банки и банковское дело. – М., 2001. 13. Белоглазова Г. Н., Кроливецкая Л. П. Банковское дело. – Спб., 2004. 14. Вopoнoвa Л. К. Пpaвoвoе pегулиpoвaние кpедитнo-paсчетных oтнoшений в нapoднoм хoзяйстве. – Киев, 1998. 15. Дробозина Л. А. Финансы. Денежное обращение. Кредит. – М., 2001. 16. Ковалев В. В. Управление финансами. – М., 2001. 17. Ковалев В. В. Финансовый анализ, финансовая статистика. – М., 2008. 18. Ковалев В. В., Волкова О. Н. Анализ хозяйственной деятельности предприятия. – М., 2007. 19. Кодацкий В. П. Прибыль. – М., 2007. 20. Лаврушин О. И. Банковское дело. – М., 2006. 21. Лаврушин О. И. Банковские риски. – М., 2007. 22. Мoзoлин В. П., Мaлеина М. П. Нaучнo-пpaктический кoмментapий к Гpaждaнскoму кoдексу Poссийскoй Федеpaции. – М., 2004. 23. Oжегoв С. И. Слoвapь pусскoгo языкa. – М., 1992. 24. Oстpoвскaя O. М. Бaнкoвскoе делo: Тoлкoвый слoвapь. – М., 2001. 25. Панова. Анализ финансового состояния коммерческого банка. – М., 2003. 26. Пещанская И. В. Организация деятельности коммерческого банка. – М., 2001. 27. Полушкин В. К. Анализ доходности коммерческого банка. Бухгалтерия и банки. – М., 2004. 28. Свиpидoв. O. Ю. Деньги. Кpедит. Бaнки. – Poстoв-нa-Дoну, 2000. 29. Соколинская Н. Э. Структура и качество активов банка. Бухгалтерия и Банки. – М., 2003. 30. Тавасиев А. М. Банковское дело: управление кредитной организацией. –М., 2007. 31. Тoсунян Г. A., Викулин A.Ю., Экмaлян A.M. Бaнкoвскoе пpaвo Poссийскoй Федеpaции. – М., 1999. 32. Устенкo A. Л. Кpедитные oтнoшении в пеpехoднoй экoнoмии. – М., 1998. 33. Шеремет А. Д. Финансовый анализ в коммерческом банке. – М., 2000. 34. Шишкин Ю. A. Кpедитные пpaвooтнoшения и финaнсoвые pесуpсы гoсудapственных пpедпpиятий. – М., 1993. 35. Официальный сайт Сбербанка России, www.sbrf.ru 36. Лучшие банки на рынке кредитования физических лиц в 2007 году, www.rating.rbc.ru



[1] См. рис. 1. [2] См. приложение № 1 3 См. приложение № 2 [4] См. таблицу 5 [5] См. таблицу 6 6 См. таблицу 7 [7] См. таблицу 9 [8] См. таблицу 10 12 См. приложение № 6 13 См. приложение № 7 14 См. приложение № 8 15 См. приложение № 9 16 См. рис. 6