1. Резюме проекта
1.1 Наименование услуг:
Закупка, транспортная перевозка и переработка семян подсолнечника и реализация подсолнечного масла и жмыха.
1.2 Инициатор проекта и его краткая характеристика:
ООО «Агрокомплект» Кавказского района является обществом с ограниченной ответственностью. Зарегистрирован «01» февраля 2007 года в межрайонной ИФНС России № 5 по Краснодарскому краю Территориальный участок 2332 по Кавказскому району.
Регистрационное свидетельство: серия 23 № 006574845 от 01.02.2007
ОГРН 1072332000025.
Юридический адрес: 352140, Краснодарский край, Кавказский район, ст. Кавказская, ул. Ленина 199/9.
На 15 марта 2009г. размер паевого фонда составляет 143000= (сто сорок три тысячи рублей), резервного — 10900 (десять тысяч девятьсот) рублей
Управленческий аппарат общества
Директор Ярыш Роман Александрович
Заместитель директора Елена Николаевна Суслова
Заместитель директора по финансам Олег Васильевич Крохин
1.3 Состав основных членов общества с ограниченной ответственностью:
В ООО «Агрокомплект» на 15 марта 2009 г. входят 10 членов (3-х юридических, 4-х КФХ, 3-х — ЛПХ):
1. ООО " Восход" — производственный комплекс (завод) по переработки семечки подсолнечника в прессовое подсолнечное масло. Доля в уставном капитале 55 000 рублей
2. ССПК «Альтана» -сельскохозяйственный садоводческий производственный кооператив. Занимаетсявыращиванием и продажей яблок, картофеля, овощей. Доля в паевом фонде 27 500рублей.
3. ИП Глава КФХ Суслова Елена Николаевна — крестьянское (фермерское) хозяйство, занимается выращиванием овощных культур. Продажа семян зерновых культур и подсолнечника Доля в паевом фонде составляет — 2200рублей.
4. КФХ «Бурко» — занимается выращиванием овощей, картофелем, производство семян зерновых культур и подсолнечника. Доля в паевом фонде составляет — 2560рублей.
5. КФК «Елкин» — крестьянское (фермерское) хозяйство, занимается выращиванием картофеля, семян зерновых культур и подсолнечника. Доля в паевом фонде составляет — 11 000рублей.
6. ЛПХ «Гречихина» — личное подсобное хозяйство, занимается выращиванием ранней овощной продукции. Доля в паевом фонде составляет — 2 200рублей.
7. ЛПХ «Калмыков» — личное подсобное хозяйство, занимается выращиванием картофеля. Выращивание ранней овощной продукции. Доля в паевом фонде составляет — 2 200 рублей.
8. СПК «Переработчик» — Сбытовойсельскохозяйственный потребительский кооператив продажа сельскохозяйственной продукцией. Доля в паевом фонде составляет — 2 7500 рублей.
9. ЛПХ «Чепкасов» — личное подсобное хозяйство, занимается выращиванием ранней овощной продукции. Доля в паевом фонде составляет — 2 200 рублей.
10. ЛПХ «Чирикино» — личное подсобное хозяйство, занимается выращиванием ранней овощной продукции. Доля в паевом фонде составляет — 11000 рублей.
Техническое оснащение (автоматизированная система учета) позволяет заниматься финансовой деятельностью на постоянной основе.
Рабочий день сотрудников ООО «Агрокомплект» с 8.00 до 17.00 и составляет 8 часов.
Выходной — суббота, воскресенье.
1.4 Факторы наращивания потенциала и эффективности деятельности
Для успешной работы ООО «Агрокомплект» необходимо наличие следующих факторов:
закупка, переработка и сбыт сельскохозяйственной продукции;
услуги автотранспорта;
продажа сельскохозяйственной и иной продукции;
осуществление иной не противоречащей действующему законодательству деятельности, если это направлено в конечном итоге на развитие основных видов деятельности и достижение цели, ради которой создан Кооператив.
ООО «Агрокомплект» занимается предпринимательством, связанным с сельскохозяйственным производством. Но при этом он существенно отличается от производственных кооперативов, прежде всего тем, что хозяйственная деятельность потребительских кооперативов имеет первоочередную цель не извлечение прибыли, а удовлетворение матери ее 50% объема выполняемых обществом работ осуществляется для членов общества. ООО «Агрокомплект» создано предпринимателями-фермерами, личными подсобными хозяйствами, юридическими лицами, соответственно основным требованием членства является не трудовое участие, а участие в хозяйственной деятельности и потребление услуг данного общества. Размер паевых взносов в ООО «Агрокомплект» пропорционален объему услуг.
Созданием ООО «Агрокомплект» сельхозпроизводители Кавказского района хотят решить задачи по улучшению экономического и социального благосостояния своих хозяйств и их развития.
ООО «Агрокомплект» отличается от прочих коммерческих организаций, поскольку их владельцами, контролирующими деятельность на демократической основе, являются сами члены общества. Таким образом, члены общества могут выбирать наиболее подходящие способы управления ООО «Агрокомплект» с целью повышения своего уровня жизни.
1.5 Местонахождение проекта:
Юридический адрес местонахождения хозяйства: 352140, Краснодарский край, Кавказский район, станица Кавказская, у. Ленина 119/9.
1.6 Суть проекта:
Целью данного проекта является разработка схемы от закупки и переработки семян подсолнечника и рапса на давальческих условиях и реализация продукции.
Способ достижения цели: Кредитные средства будут использованы на закупку семечки подсолнечника и семян рапса и её переработки в подсолнечное масло, рапсовое масло, жмых и реализации готовой продукции.
1.7 Сроки и этапы реализации проекта:
Сроки реализации проекта 1,5 года (2009 — 2010 гг.)
Этап 1. Осуществлена финансовая оценка проекта. Выбран поставщик сельскохозяйственной техники. Подготовлен бизнес-план в соответствии с методическими рекомендациями по разработке бизнес-плана СПоК (Приложение №4 к Временному положению о кредитовании сельскохозяйственных потребительских кооперативов (перерабатывающих, снабженческих, сбытовых, обслуживающих) №130-П, утвержденному решением Правления ОАО «Россельхозбанк» (протокол №80 от 14.12.2008 г).
Этап 2. Приобретение и переработка семян подсолнечника и семян рапса в 2009 — 2010 году за счет банковского инвестиционного субсидированного кредита.
Этап 3. Реализация готовой продукции (подсолнечного масла и жмыха).
1.8 Финансовые ресурсы, необходимые для осуществления проекта:
Общая стоимость краткосрочного кредита 4 200 000 (четыре миллиона двести тысяч) рублей
Итого: Четыре миллиона двести тысяч рублей.
1.9 Схема финансирования:
Схема финансирования представляет собой краткосрочное кредитование общества в ОАО «Россельхозбанк» с последующим возвратом кредита.
Источником финансирования проекта служит банковский кредит в размере стоимости рассматриваемого проекта и средства хозяйства на пополнение оборотных средств.
Сумма краткосрочного банковского кредита составляет 4 200 000 (четыре миллиона двести тысяч) рублей.
Процентная ставка кредитования 17% (семнадцать) процентов годовых.
Кредит предоставляется единой суммой в размере 4 200 000 (четыре миллиона двести тысяч) рублей.
Срок кредита 1,5 года.
Обеспечение кредита: залог автотранспорт и готовая продукция всего — 8648741рублей, в том числе:
залог автотранспорта — 2 129 100 ( Два миллиона сто двадцать девять тысяч сто рублей).
залог готовой продукции (подсолнечное масло — 5 350 057 рублей, жмых — 1 169 584 рублей) на сумму 6 519 641 рублей.
Возврат кредита осуществляется по графику (уплата процентов ежемесячно, сумма основного долга-1/2 часть в конце финансового года, 1/2 часть — в конце срока).
1.10 Оценка рисков проекта
Риск возникновения неблагоприятных погодных условий, большая часть которого компенсируется страхование посевов в страховой компании.
1.11 Обеспечение проекта:
В обеспечение инвестиционного проекта предоставляется автотранспорт на общую сумму 2 129 100 (два миллиона сто двадцать девять тысяч) рублей, согласно, рыночной оценки имущества. Акт оценки прилагается. (См. Таблица 1).
Таблица 1. Список техники представляемой в залог
№
п/п
Наименование
Количество
(шт)
Сумма
(руб)
(1)
(2)
(3)
(4)
1
Автомобиль ВАЗ — 21060
1
70700
2
Автобус КАВЗ — 685
1
133800
3
Автомобиль ГАЗ — 3307
1
160100
4
Автомобиль КамАЗ — 5320
1
402700
5
Автомобиль КамАЗ — 53212
1
415100
6
Автомобиль КамАЗ — 5410
1
383400
7
Прицеп СЗАП — 8357.10
1
150400
8
Прицеп СЗАП — 8551
1
150500
9.
Прицеп СЗАП — 9328--PAGE_BREAK--
1
133700
10.
Полуприцеп ОДАЗ — 9370
1
128700
ИТОГО:
10
2129100
Таблица 2.Список готовой продукции представляемый в залог
№
п/п
Наименование готовой продукции
Количество
(тон)
Сумма
(руб)
1.
Масло подсолнечное
367,072
5350057
2.
Жмых
393,291
1169584
ИТОГО
6519641
Выше указанная готовая продукция находится на складе ООО «Восход» на основании договора переработки № 10 от 2008г. Справка о хранении готовой продукции в ООО «Восход» имеется.
1.12 Основные препятствия, способные помешать реализации проекта:
Препятствий, способных привести к полной несостоятельности проекта, на мой взгляд, не существует, однако возможны ситуации, при которых существует вероятность снижения показателей экономической эффективности проекта.
2. Виды и объемы деятельности
2.1 Планируемые виды и объемы деятельности по покупке, переработке сырья и реализации готовой продукции (масло, жмых)
Кредитные средства в полном объеме будут направлены на приобретение семечки подсолнечника урожая за 1,5 года (2009г. — 2010г).
4 200 000: 7826 (стоимость семечки за 1 тонну) = 536,67тонн
Расчёт реализации готовой продукции
При выходе готовой продукции из семян подсолнечника (536,67тонн):
масла из сырья — 42%;
жмых из сырья — 45%
Таблица 3
№ п/п
Наименование
продукции
Ед. измерения
Количество
Цена
(руб)
Выручка
за 1месяц
(руб)
(без НДС)
Выручка
за 18
месяцев
(руб)
(без НДС)
Выручка
за 18
месяцев
(руб)
(с НДС)
1.
Масло подсолнечное
тн.
225,4
20500
4620700
83172600
91489860
2.
Жмых
тн.
241,5
5090
1229235
22126230
24338853
ИТОГО
5849935
105298830
115828713
Расчёт затрат по покупке семян подсолнечника и переработки семечки в качестве давальческой в ООО «Восход»
Таблица 4
№ п/п
Наименование затрат
Затраты за месяц
(руб)
Затраты за 18 месяцев
Затраты за 18 месяцев с НДС
1.
Расходы на закупку семечки (536,67тонн)
4200000
75600000
83160000
2.
Расходы по доставке семечки (536,67тонн)
30639
551502
650772
3.
Расходы по переработке семечки (536,67тонн)
510040
9180720
10833249
4.
Прочие затраты
241500
4347000
4347000
ИТОГО
4982179
89679222
98991021
Прибыль по покупке семян подсолнечника и переработки семечки составит: продолжение
--PAGE_BREAK--
за месяц 867756 руб.;
за 18 месяцев 15619608 руб.
2.2 Планируемые виды и объемы по транспортной деятельности за 1,5года (2009 — 2010 гг.)
Расчёт доходов и расходов по транспортной деятельности
Таблица 5
Наименование затрат
Ед. изм.
За месяц
За 1,5 года
С учетом НДС
Заработная плата
руб.
48047
864846
864846
ЕСН и травматизм (26,2%)
руб.
12588
226590
226590
ГСМ (дизтопливо и бензин)
руб.
48642
875556
1033156
Аренда автомашин
руб.
10000
180000
212400
Аренда помещения
руб.
847
15246
17990
Проценты по займу
руб.
1300
23400
23400
Материалы (запчасти)
руб.
17000
306000
361080
Амортизация
руб.
5025
90450
90450
Прочие затраты
руб.
2000
36000
36000
Налоги
руб.
8112
146016
146016
ИТОГО
153561
2764104
3011928
Рентабельность 30%
руб.
46068
829231
Доходы по транспортной деятельности
руб.
199629
3593335
4240135
Прибыль по транспортной деятельности
руб.
46068
829231
Из выше указанных видов деятельности:
Доходы по предприятию всего составят:
за месяц 6049564 руб. (без учета НДС);
за 1,5 года 108892152 руб. (без учета НДС).
Расходы по предприятию всего составят:
за месяц 5135740 руб.;
за 1,5 года 92443320 руб.
Проценты по кредиту 17%:
в месяц 59500 руб.;
за 18 месяцев 1 071 000 руб.
Прибыль от готовой продукции (масло подсолнечного, жмыха и транспортных услуг) по предприятию составит:
за месяц 854324 руб.
за 1,5года 15377832 руб.
налог на прибыль 20% в месяц 170 865 руб.
налог на прибыль за 18 месяцев 3 075 566 руб.
прибыль после уплата налога за месяц 683459 руб.
прибыль после уплата налога за 18 месяцев 12 302 262 руб.
Средства от реализации готовой продукции и от транспортных будут направлены на погашение кредита и уплаты процентов Банку на основании графика гашения.
3. Существо предлагаемого проекта
3.1 Местонахождение объекта:
Обоснование месторасположения
ООО «Агрокомплект» расположено в зоне благоприятных климатических условий, что немаловажно для сельскохозяйственного производства.
Предприятие находится в районе с развитой инфраструктурой, недалеко от объектов перерабатывающей промышленности (элеваторы, сахарные заводы, заводы по переработке масла, крахмальный заводнные и грунтовые дороги.
Предприятие обеспечено в достаточном количестве всеми необходимыми природными ресурсами и энергоносителями.
3.2 Описание продукта
Масложировая промышленность России объединяет комплекс производств, связанных общностью сырья, последовательностью стадий или этапов его переработки и назначением вырабатываемой продукции.
В эту отрасль входят предприятия по производству растительных масел и предприятия, перерабатывающие эти масла и выпускающие разнообразную продукцию продовольственного, бытового технического назначения.
Предприятия масложировой промышленности вырабатывают: растительные пищевые и технические масла.
На предприятиях масложировой промышленности России производят: растительные масла — на маслозаводах и в маслоцехах, из которых 43 высокопроизводительных обеспечивают переработку более 85% всего масличного сырья, и более 1000 цехов малой мощности местного назначения.
В условиях усиливающейся конкурентной борьбы в связи с импортом на внутрироссийский рынок большего количества масложировой продукции из ближнего и особенно дальнего зарубежья для безусловной победы отечественной промышленности необходимо решить следующие основные задачи:
значительно повысить качество и расширить ассортимент продукции;
снизить стоимость продукции, обеспечив комплексное и рациональное использование основного сырья и материалов;
освоить ресурсо- и энергосберегающие технологии;
снизить трудоёмкость производства путём интенсификации технологических процессов, внедрения оборудования большой единичной мощности, автоматизации процессов;
развивать научно — исследовательские, экспериментальные и проектно — конструкторские работы, обеспечивающие интенсивное создание новых технологических схем на базе высокопроизводительного оборудования.
Общая характеристика жирового сырья.
Растительные масла классифицируются по природе сырья, из которого они получены, и способу выработки, например, подсолнечное масло прессовое или экстракционно.
Качество нерафинированных жидких растительных масел и других жиров характеризуется вкусом, запахом, цветом, прозрачностью, йодным, кислотным и перекисным числами, количеством фосфорсодержащих и не омыляемых липидов, влаги и т.д.
Состав и свойства жирового сырья.
Основные характеристики и состав групп растительных масел приведены в таблице 6
Характеристика состава и свойства растительных масел.
Таблица 6
Показатели
Масло
Подсолнечное
Рапсовое
Плотность (15 град. С), г/куб. см продолжение
--PAGE_BREAK----PAGE_BREAK----PAGE_BREAK--
(руб)
Риск НРК
Риск НКУ
Риск ФМ
ИТОГО
риски
Прибыль с учетом оценки
рисков
(руб)
1
18
12302262
615113
615113
615113
1845339
10456923
средняя прибыль в месяц
683459
34173
34173
34173
102519
580940
Общий инвестиционный риск.
Общий инвестиционный риск является суммой систематических (не диверсифицируемых) и несистематических (подлежащего диверсификации) рисков.
Систематический риск возникает из-за внешних событий (война, инфляция, стагнация и т.д.), его действие не ограничивается рамками одного проекта и его невозможно устранить путем диверсификации.
Несистематический риск (риск, который можно устранить или сократить посредством диверсификации), связанный с реализацией предлагаемого проекта.
Несистематические риски проекта:
Таблица 11
Вид
Характеристика
Риск, несоблюдения расчетных сроков реализации проекта
Риск незначителен, т.к проект окупается за 3,0 года
Технологический риск.
Отсутствует, т.к приобретаемое оборудование отличается надежностью в использовании, а анализ технических характеристик объективно показал, что предприятие получит ожидаемый результат от использования новой техники. Кроме того, данная техника универсальна, т.к может использоваться не только для возделывания сахарной свеклы, подсолнечника, кукурузы, но и др. культур, например, сои.
Риск отсутствия или падения спроса на продукцию предприятия
Отсутствует, во-первых, по причине наличия у предприятия широкого круга постоянных покупателей и партнеров, во — вторых, анализ рынка сельхозпродукции показывает, что предприятие в течение года всегда будет иметь на ту или иную продукцию спрос.
Экологический риск
Минимален, т.к по своим характеристикам техника относится к современной и надежной
Заключение
Инвестиционный проект ООО «Агрокомплект» — «Закупка, переработка семян подсолнечника и реализация подсолнечного масла и жмыха» на полученные кредитные средства в банке является рентабельным и защищенным от рисков. Бизнес — план ООО «Агрокомплект» нацелен на перспективность будущего рынка сбыта подсолнечного масла, так как масло — жировая промышленность постоянно развивается, увеличиваются объёмы производства. Большим спросом у птицефабрик и колхозов пользуется жмых подсолнечный, необходимый для поддержания животноводческой и птицеводческой сферы производства. Кредитование ООО «Агрокомплект» будет выполняться в рамках национального проекта «Развитие агропромышленного комплекса России» и позволит использовать кредитные средства для инвестиций в сельскохозяйственное производство, развитие сельской потребительской кооперации. Представленный бизнес — план позволит обеспечить своевременный возврат заемных средств банку и процентов по займу.
В краткосрочной перспективе по проекту ожидается получение прибыли, что порождает здоровую конкуренцию по рынку сбыта подсолнечного масла. И в нынешнее время действует закон спроса и предложения. Инвестиционный проект ООО «Агрокомплект» позволит удовлетворить спрос на растительное масло, тем более, что рыночная стоимость на него продолжает возростать.
Бизнес — план ООО «Агрокомплект» показывает выгоду как для предприятия, так и для банка.
Список использованной литературы
1. Бизнес — план (методические материалы). Москва 2006, Финансы и статистика.
2. Буров, Морошкин, бизнес — план методика составления. Москва, ЦИПКК.
3. Российский экономический журнал №4, 2005
4. Черчиль, Маркетинговые исследования СПБ, 2001, Питер.
5. Новиков Д.Ю. Расходы организации: Автоматизация управления бизнес — плана. — М.: Бератор-Пресс, 2002.
6. Адамчук В.В., Ромашов О.В. бизнес — план методика составления. М.: «ЮНИТИ», 1999.
7. Пелих А.С., Терехов Л.Л., Кизилов А.Н. Методы анализа планирования и управления. — Ростов — на — Дону, 1999.
8. Под редакцией А.С. Пелих Организация предпринимательской деятельности. Учебное пособие 2-е изд. М.: ИКЦ «МарТ», Ростов-на-Дону, 2003.
9. Лобов Ф.М. Оперативное управление производством. Учебное пособие Ростов-на-Дону: «Феникс», 2003.
10. Гетьман В.Г. Долгосрочное и краткосрочное планирование предприятия. -М.: «Феникс», 2005.
11. Курьянов А.Н. Планирование в организации. — Ростов-на-Дону: «Феникс», 1998.
12. Власов В.М. Основы предпринимательской деятельности (Маркетинг, Финансовый менеджмент). — М. 2004.
13. Дробозин Л.А., Константинов Ю.Н., Окунев Л.П. Риски в бизнес — плане. — М.: «ЮНИТИ», 2001.