ОТЧЕТ
о прохождение производственной практики
(на примере ОАО «Банк Уралсиб»)
Выполнила: студентка 5 курса,
ЭТ очного отделения
Кириллова Л. В.
Руководитель:
к.э.н., доцент Кондратьева У.К.
«____»____________20__ г.
Уфа 2011
Содержание
Введение
. Краткая общая характеристика ОАО «Банк Уралсиб»
.1 Организационно-правовые и экономические основы деятельности ОАО «Банк Уралсиб»
.2 Положение предприятия на соответствующих рынках выпускаемой продукции, товаров, выполняемых работ, оказываемых услуг
. Анализ деятельности ОАО «Банк Уралсиб»
.1 Анализ структуры и динамики активов
.2 Анализ структуры и динамики пассивов
.3 Анализ доходов и расходов банка
ВВЕДЕНИЕ
банк актив операция доход
Банковское дело - древняя наука. Она сочетает в себе тысячелетний опыт работы кредитных учреждений, раскрывает то, что на протяжении длительного периода формировалось как обязательные принципы организации банковского хозяйства.
Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается действительно неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия. Этим обуславливается актуальность выбранной темы.
Целью производственной практики являлось изучить организационную структуру управления финансами банка, бухгалтерскую, статистическую отчетность, собрать прочую необходимую информацию для проведения анализа его деятельности.
Задачами производственной практики являлось:
·Установить нормальные деловые отношения с руководителями, специалистами организации;
·Изучить организационную структуру управления, действующее законодательство, нормативные документы организации и рекомендуемую литературу;
·Собрать общие сведения о предприятии, формы бухгалтерской, статистической отчетности;
·Получить практические навыки работы по избранной специальности;
·Оформить отчет о прохождении практики;
·Успешно защитить результаты производственной практике на кафедре в установленные сроки.
1. Краткая общая характеристика ОАО «УРАЛСИБ»
.1 Организационно-правовые и экономические основы деятельности ОАО «УРАЛСИБ»
«БАНК УРАЛСИБ» является кредитной организацией, действующей в форме открытого акционерного общества.
Фирменное (полное официальное) наименование Банка: Открытое акционерное общество «БАНК УРАЛСИБ». Сокращенное наименование Банка: «УРАЛСИБ». Полное фирменное наименование Банка на английском языке: Open joint stock company «BANK URALSIB». Сокращенное наименование Банка на английском языке: OJSC «URALSIB».
Банк имеет исключительное право использования своего фирменного и сокращенного наименования. Банк имеет круглую печать со своим фирменным (полным официальным) наименованием на русском языке и указанием местонахождения, штампы, бланки со своим наименованием, собственную эмблему и другие средства визуальной идентификации. Банк входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка России, а также Уставом «БАНКА УРАЛСИБ».
Банк является юридическим лицом, имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на самостоятельном балансе, отвечает по своим обязательствам всем своим имуществом, на которое может быть обращено взыскание, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.
Акционерами Банка могут быть юридические и (или) физические лица. Акционеры Банка не отвечают по обязательствам Банка и несут риск убытков, связанных с его деятельностью, в пределах стоимости принадлежащих им акций. Банк не отвечает по обязательствам своих акционеров.
Банк вправе в установленном законодательством порядке:
) открывать корреспондентские счета в иных кредитных организациях в целях осуществления своей деятельности;
) открывать филиалы и представительства на территории Российской Федерации и за рубежом и наделять их правами в пределах уставных положений Банка без наделения их правами юридического лица;
) самостоятельно или совместно с другими юридическими и физическими лицами, иностранными и международными организациями участвовать в деятельности иных юридических лиц и их объединений в Российской Федерации и за ее пределами в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и соответствующего иностранного государства;
) создавать службу безопасности Банка;
) осуществлять внешнеэкономическую деятельность, участвовать в деятельности и сотрудничать в иной форме с международными организациями;
) издавать локальные (внутренние) акты, регламентирующие деятельность Банка;
) самостоятельно устанавливать форму, систему и порядок оплаты труда сотрудников Банка;
) создавать учебное подразделение Банка.
Место нахождения Банка: 119048, Российская Федерация, город Москва, ул.Ефремова, д. 8.
Банк на основании соответствующей лицензии Банка России может осуществлять следующие банковские операции:
) привлекать денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
) размещать указанные в предшествующем абзаце настоящего пункта привлеченные средства от своего имени и за свой счет;
) открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц;
) осуществлять расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков - корреспондентов, по их банковским счетам;
) инкассировать денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и осуществлять кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
) покупать и продавать иностранную валюту в наличной и безналичной формах;
) привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы;
) выдавать банковские гарантии;
) осуществлять переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
Банк, помимо перечисленных выше банковских операций, вправе осуществлять следующие сделки:
) выдавать поручительства за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
) приобретать права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
) осуществлять доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
) осуществлять операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
) предоставлять в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;
) лизинговые операции;
) оказывать консультационные и информационные услуги.
В настоящее время Банк «УРАЛСИБ» - сетевой банк федерального масштаба, значимый участник всех сегментов российского банковского рынка. Банк «УРАЛСИБ» входит в состав одноименной финансовой корпорации, которая ведет бизнес практически во всех секторах российского финансового рынка. Банк «УРАЛСИБ» - ключевой актив и ядро Финансовой Корпорации «УРАЛСИБ». Надежность и финансовая устойчивость Банка обеспечиваются четким и эффективным управлением.
При построении системы управления Банк ориентируется на лучшие международные стандарты корпоративного управления, обеспечивающие надлежащее исполнение решений единоличных и коллегиальных органов управления в сочетании с необходимой оперативностью принятия и исполнения решений в организациях с высокой степенью территориальной и внутриотраслевой диверсификации. В соответствии с требованиями российского банковского законодательства и согласно общепринятым в банковском сообществе стандартам управления, на разных уровнях управления Банка действуют Коллегиальные органы управления: Правление и профильные комитеты. Правление возглавляет Председатель, который является единоличным органом управления Банка.
Должностной и персональный состав Коллегиальных органов утверждается решением Правления.
Оперативное управление бизнесами Банка осуществляется Главными исполнительными директорами по розничному и корпоративному банковскому бизнесу. Широкомасштабная филиальная сеть Банка, организационная структура которой соответствует лучшим российским и мировым практикам, построена по схеме, соответствующей территориальному устройству Российской Федерации. Такая сеть требует оперативного и эффективного управления, которое в полной мере реализовано Банком «УРАЛСИБ».
1.2 Положение предприятия на соответствующих рынках выпускаемой продукции, товаров, выполняемых работ, оказываемых услуг
БАНК УРАЛСИБ входит в структуру Финансовой Корпорации УРАЛСИБ. Cеть продаж Банка включает более 454 точек в России, 2,8 тыс. банкоматов, 8,7 тыс. платежных терминалов, выпущено 3,7 млн пластиковых карт.
Банку присвоены рейтинги международных рейтинговых агентств: "В+" Fitch Ratings, "В+" Standard&Poor's, "Ва3" Moody's Investors Service.
В 2008 и 2007 году БАНК УРАЛСИБ был признан лучшим региональным банком России по версии Global Finance.
Согласно рейтингам РБК по итогам 1 полугодия 2010г. БАНК УРАЛСИБ стоит на высоких позициях по ликвидным активам, по кредитам физическим лицам, один из российских банков по чистым активам, по депозитам физических и юридических лиц.
Работа БАНКА УРАЛСИБ организована по принципу "финансового супермаркета", что означает: комплекс современных финансовых продуктов и услуг в "одном окне". В числе услуг - традиционные депозитные вклады, ипотека, потребительское и автокредитование, инвестиционные услуги, страховые продукты и программы.
БАНК УРАЛСИБ является основным активом Финансовой корпорации "УРАЛСИБ". Центральный офис БАНКА УРАЛСИБ расположен в Москве. Удаленный центральный офис Банка работает в г. Уфе.
Интегрированная региональная сеть продаж финансовых продуктов и услуг БАНКА УРАЛСИБ по состоянию на 1 июля 2010 года насчитывает:
·45 филиалов
·453 точки продаж
·2674 банкомата
·7300 платежных терминалов
Банк «УРАЛСИБ» в последние несколько лет прочно занял место среди сетевых финансовых институтов федерального уровня. Во-первых масштабная региональная сеть способствовала быстрому росту объемов бизнеса и формированию значительного потенциала развития. С другой стороны, благодаря тому, что Банк входит в Финансовую Корпорацию «УРАЛСИБ», на сегодня он является участником практически всех секторов финансового рынка, предлагая услуги как частным, так и корпоративным клиентам, а также кредитным организациям и международным финансовым институтам.
Банк «УРАЛСИБ» предлагает частным клиентам весь спектр финансовых решений в области личных финансов. Это практически все представленные на российском рынке розничные банковские продукты, паевые инвестиционные фонды и пенсионные программы, услуги частного банка, а также инвестиционно-банковские услуги.
Банк «УРАЛСИБ» стабильно входит в группу лидеров на рынке розничных банковских услуг, предлагает своим клиентам комплексное финансовое обслуживание, содействуя тем самым росту благосостояния населения, а также активно участвует в реализации социальных проектов.
На протяжении последних лет Банк «УРАЛСИБ» принимает активное участие в реализации приоритетного национального проекта «Доступное и комфортное жилье - гражданам России», и подтверждением этого является включение ипотечного кредитования в перечень стратегических продуктов Банка.
Банк «УРАЛСИБ» является активным игроком на рынке автокредитования. Присутствие в многочисленных автосалонах, наличие специальных маркетинговых программ, высокий уровень сервиса - все это выгодно отличает Банк «УРАЛСИБ» на рынке кредитования частных лиц на покупку автотранспорта.
Депозитная линейка Банка ориентирована на широкие слои населения и предоставляет клиентам возможность использовать полный спектр различных функций - от сбережения и накопления до универсальных инструментов управления денежными средствами и расчетов.
Банк предлагает своим клиентам широкий спектр банковских карт платежных систем Visa и MasterCard (категорий Electronic, Maestro, Standard, Gold).
Дистанционно-банковское обслуживание от Банка «УРАЛСИБ» - это удобный и эффективный сервис, предоставляющий клиенту возможность круглосуточно управлять своими счетами, открытыми в Банке, с любого компьютера, подключенного к Интернету.
Банк «УРАЛСИБ» занимает прочные позиции на рынке коллективных инвестиций, предлагая своим клиентам широкий спектр инвестиционных услуг и специализируясь на профессиональном предоставлении населению доступа к инвестиционным продуктам и услугам. Современная жизнь диктует необходимость создания эффективного компетентного управления личным капиталом с минимальными временными, а также рисковыми потерями.
Банк «УРАЛСИБ» предлагает корпоративным клиентам получить комплексное финансовое обслуживание, соответствующее самым высоким стандартам. Поэтому сегодня Банк предлагает клиентам - предприятиям и организациям - не только банковские, но и инвестиционные продукты и сервисы, а также услуги по управлению активами.
Предоставление кредитов предприятиям, работающим в различных отраслях экономики, является одним из важнейших направлений в работе Банка «УРАЛСИБ». В первую очередь, стала очевидной правильность выбора Банком стратегии развития корпоративного банковского бизнеса, которая предполагает смещение акцента от работы с крупными компаниями к концентрации на предоставлении полного перечня продуктов и услуг сегменту малого и среднего бизнеса.
Сегмент «малый бизнес» является наиболее приоритетным и в то же время массовым для Банка. В настоящее время к сегменту «Малый бизнес» относятся предприятия и индивидуальные предприниматели с годовой выручкой до 125 миллион рублей. Преимущественными сферами деятельности клиентов являются оптовая и розничная торговля, сфера услуг, производство. Основой продуктового ряда для клиентов сегмента «Малый бизнес» являются стандартизированные кредитные продукты - «Бизнес-рост» и «Бизнес-развитие». В этих продуктах учтена специфика малого бизнеса.
К сегменту «Средний бизнес» Банк относит юридических лиц, годовая бухгалтерская выручка которых не превышает 5 миллиардов рублей. Клиенту сегмента «Средний бизнес» Банк «УРАЛСИБ» предлагает отраслевые типовые решения по структурированию кредитных сделок, при этом за клиентом закрепляется клиентский менеджер. Таким образом, клиенту предоставляется широкий ряд продуктов с возможностью индивидуальной настройки параметров сотрудничества с Банком. К сегменту «Крупные корпоративные клиенты» отнесены юридические лица, включая холдинговые структуры, с совокупной выручкой более 5 миллиардов рублей, а также их дочерние компании. Для сегмента «Крупные корпоративные клиенты» предлагаются индивидуальные финансовые решения и индивидуальные процедуры рассмотрения кредитных заявок. С клиентами работает персональный менеджер, сопровождающий все их финансовые операции..
Как уже отмечалось, одним из ключевых преимуществ Банка «УРАЛСИБ» является его вхождение в состав одноименной финансовой корпорации. На сегодняшний день инвестиционно-банковский бизнес ФК - один из лидеров на российском рынке. Благодаря тесной интеграции внутри ФК, клиенты Банка «УРАЛСИБ» имеют полный доступ ко всему спектру инвестиционно-банковских услуг, оказываемых ФК «УРАЛСИБ». На первичном рынке ФК «УРАЛСИБ» обеспечивает организацию первичных размещений акций и облигаций. На рынке корпоративных финансов и консультирования участвует в сделках IPO, M&A, LBO. На вторичном рынке осуществляет брокерские операции с акциями, торговые операции с ценными бумагами с фиксированной доходностью, информационную, консультационную и аналитическую поддержку клиентов, интернет-трейдинг, операции на рынках производных инструменов.
ФК «УРАЛСИБ» по привлечению финансирования на первичном рынке акций и облигаций предоставляет клиентам такие услуги как первичное и вторичное размещение акций, привлечение финансирования через производные инструменты, привлечение стратегического или финансового инвестора и др.
Услуги ФК «УРАЛСИБ» позволяют клиентам успешно решать вопросы привлечения необходимого дополнительного финансирования для инвестиционной и хозяйственной деятельности. Кроме того, клиент по-лучает возможность значительно повысить мобильность имеющихся активов. ФК «УРАЛСИБ» предоставляет клиентам следующие услуги по корпоративным финансам и консультированию:
? частное размещение акций;
? консультирование, структурирование и организация сделок MBO/LBO;
? консультирование по оценке уровня инвестиционной привлекательности;
? консультирование при разработке финансовой стратегии;
? консультирование и содействие в разработке программ реструктуризации бизнеса и в совершенствовании корпоративного управления.
Предоставляются следующие услуги и возможности на вторичном рынке:
? брокерское обслуживание клиентов на рынке акций. При этом клиенту доступны операции со всеми видами ценных бумаг на любых российских и иностранных биржах;
? высокопрофессиональные сейлс- и трейдинг-дески по акциям и облигациям; возможность закрепления персонального менеджера для обслуживания клиентов, персональное инвестиционное консультирование;
? информационная, консультационная и аналитическая поддержка клиентов;
? заключение сделок РЕПО с широким перечнем ценных бумаг.
ФК «УРАЛСИБ» активно участвует в поддержании ликвидности фондового рынка.
В 2007 году ФК «УРАЛСИБ» первой среди российских брокеров получила разрешение на брокерскую деятельность на площадках биржи Euronext и Deutsche Boerse. Таким образом, клиенты Банка «УРАЛСИБ» теперь имеют прямой доступ на эти европейские торговые площадки. Эффективную поддержку брокерского бизнеса обеспечивает давно и заслуженно признанная рынком команда аналитиков, которая ежегодно занимает лидирующие позиции в мировых рейтингах и обеспечивает полное аналитическое покрытие акций первого эшелона и значительный охват акций второго эшелона.
К основным продуктам команды аналитиков относятся:
? ежедневные и ежемесячные обзоры состояния российского рынка ценных бумаг;
? индустриальные обзоры с анализом крупнейших отраслей российской промышленности,
обзоры наиболее интересных компаний-эмитентов;
? составление подробных инвестиционных справочников по эмитентам, а также справок и отчетов по запросам клиентов.
2. Анализ деятельности ОАО «УРАЛСИБ»
.1 Анализ структуры и динамики активов
При проведении анализа структуры активов банка, следует отметить, что основная доля активов приходится на доходные активы банка, при этом их удельный вес снизился и в 2009 г был равен 87,59%, в 2010 г 82,49%. Чем выше доля доходных активов в общем объеме активов банка, тем выше вероятность получения высокого дохода. Однако, одновременно следует учитывать возможное увеличение рисков банка, связанных с вложениями в активы, приносящие доход (прежде всего, риск потери ликвидности, кредитный риск, инвестиционный риск, рыночный риск и др.). Как видно из Таблицы 1 недоходные активы занимают всего 12,40%, 17,39% соответственно. Наибольшую долю в доходных активах имеют срочные кредиты и размещенные депозиты (59,26%, 53,18% по годам соответственно) и вложения банка в ценные бумаги (24,29%, 22,41% по годам соответственно). А в активах, не приносящих доход - наличные и кассовые активы (3,95%, 4,82% по годам соответственно), обеспечивающие дополнительную ликвидность банка, и счета банка в Центральном банке России, не приносящие доход (3,15%, 7,87% соответственно по годам).
Тенденция роста кредитного портфеля оценивается как положительная, т.к. банк активно размещает привлеченные средства, расширяет клиентскую базу и увеличивает долю процентных доходов по кредитным операциям.
При проведении анализа динамики активных операций банка было замечено, что наблюдается тенденция роста их общего объема. Темп роста за 2010 г составил 10,99%. Рост общих активов происходит в основном за счет роста активов, приносящих доход, т.к. они занимают наибольший удельный вес в структуре активов. Однако темп прироста активов, не приносящих доходы, гораздо выше, чем прирост активов, приносящих доход. В то время как активы, не приносящие доход, в 2010 г увеличились на 55,63 %, активы, приносящие доход, в 2006 г выросли на 4,54 %. Однако, увеличение дебиторской задолженности может отрицательно повлиять на рост «полезных» активов и в перспективе снизить рост общих активов.
Все-таки, необходимо отметить, что рост доходных активов происходит в основном за счет роста кредитов частных лицам, приобретенных акций и кредитов и размещенных депозитов в банках.
Однако такой рост кредитов, на первый взгляд, может рассматриваться как негативная тенденция, возможно связанная с возникновением повышенных кредитных рисков. Но при грамотном управлении и риск - менеджменте, это позитивная тенденция, которая говорит об увеличении доходов банка, наращивании банком объемов активных операций, расширении спектра услуг и привлечении новых клиентов, что не может отрицательно повлиять на развитие банка.
Таблица 1
Анализ структуры и динамики активов банка ОАО «УРАЛСИБ» по уровню доходности за 2010 год
Наименование статьи активаВеличина активов банка, тыс. руб.Структура активов по степени доходности, в%Изменения за период Тпр, в%01.01.201001.01.201101.01.201001.01.2011Относительное изменение (+/-), в п. п.Активы банка (всего), в том числе по степени доходности:382 261507424302201100100010,99Активы, не приносящие доход («неработающие» активы (НРА)), всего в том числе:47 428 0757381250612,4017,394,9855,63Денежные средства и драгоценные металлы15 135 149204825483,954,820,8635,33Счета банка в ЦБ РФ12 046 533334120233,157,874,72177,35Обязательные резервы в ЦБ РФ2 880 67830968730,750,72-0,027,50Средства банка в кредитных организациях и средства в расчетах банка (прочие расчеты банка) 22923854525600,590,10-0,49-80,25Имущество банка17365715168210624,543,96-0,57-3,13Активы, приносящие доход («работающие» активы (РА)), всего в том числе: 33483343235003713587,5982,49-5,094,54Вложения банка ценные бумаги92 536 74595 097 52324,2022,41-1,792,76Кредиты предоставленные 22653821422564856259,2653,18-6,08-0,39Прочие активы (прочие активы = валюта баланса (всего по ф.№101) за вычетом стр.1,2)15758473292910504,126,902,7885,87
2.2 Анализ структуры и динамики пассивов
Большую долю в обязательствах банка занимают счета корпоративных клиентов и средства в расчетах. Они составляют соответственно на 01.01.10 - 13,08%; 39,40%; на 01.01.11 - 5,03%; 62,71% обязательств банка. Т.о. структура обязательств в разрезе заемных и привлеченных средств отражает основные особенности функционирования банка как кредитной организации. Основную долю привлеченных средств составляют средства органов государственной власти, внебюджетных фондов, организаций (78,24%- в 2009 году и 79,29%- в 2011 году) а именно межфилиальные расчеты. Вторую по величине долю имеют текущие и расчетные счета.
Таким образом основным направлением деятельности банка является проведение расчетов и обслуживание счетов корпоративных клиентов. Доля средств клиентов в обязательствах увеличилась за 2010 год на 35,89 %. Данную тенденцию можно оценить как положительную, т.к. это свидетельствует об эффективности организации и управления депозитной политикой банка. По данным Таблицы 2 видно, что доля выпущенных банком ценных бумаг падает с 4, 93 % до 3, 16 % обязательств банка. Анализируя структуру привлеченных средств, можно говорить о ее постоянности.
Так, на протяжении исследуемого периода основную долю занимали средства в расчетах, потом текущие и расчетные счета и счета корпоративных клиентов, это говорит о направленности работы банка с корпоративными клиентами.
Рост обязательств был вызван, прежде всего, ростом привлеченных средств, темп прироста которых в 2010 г. составил 3,14 %. В свою очередь, рост привлеченных средств произошел за счет роста средств на счетах физических лиц (в 2010 г. они возросли на 35, 89 %,). Рост срочных привлеченных средств говорит об улучшении депозитной политики банка и о расширении клиентской базы. Также необходимо отметить, что неисполненной задолженности по своим обязательствам банк не имеет, что говорит о его стабильной и устойчивой деятельности и привлекательности, как для кредиторов, так и для клиентов, размещающих свои средства в банке.
Таблица 2
Анализ структуры и динамики привлеченных средств банка ОАО «УРАЛСИБ» за 2010 год
№ п/пНаименование статьи Сумма, в тыс. руб. Структура, в % ИзменениеПоказателина 01.01.2010на 1.01.2011 г. на 01.01.2010на 1.01.2011 г. Относительное изменениие (+/-), в п. п. Темп прироста в %1. Привлеченные средства органов государственной власти, внебюджетных фондов, организаций17828621718389051778,2479,291,053,141.1.В том числе: - средства государственных внебюджетных фондов, депозиты и прочие привлеченные средства Минфина России, финансовых органов и внебюджетных фондов Российской Федерации, субъектов федерации и местных органов власти298072911167430013,085,03-8,047-60,831.2.Средства на счетах физических лиц 8978090212200936039,4052,6113,2035,892.Выпущенные долговые обязательства1124768073393744,933,16-1,77-34,743.Кредиты, депозиты и иные средства, полученные от кредитных организаций и банков-нерезидентов283696963474736312,4514,982,5322,484.Средства на корреспондентских счетах995949859334754,372,55-1,81-40,42 Итого строки 1, 2, 3 422786309123191072910010001,77
2.3 Анализ доходов и расходов банка
В структуре доходов наибольшую долю имеет статья прочие доходы, которые, прежде всего, включают восстановление сумм со счетов фондов и резервов и комиссионные доходы (вместе они составляют более 85% прочих доходов). Доля процентных доходов по предоставленным кредитам, депозитам и иным размещенным составила в 2009 году - 9,45%, в 2010 году - 11, 45% и имеет тенденцию к росту в стоимостном выражении. Доходы от операций с иностранной валютой изменяются от 2,23 % до 1,93% соответственно по годам. Доходы от операций с ценными бумагами составляют значительно меньшую часть доходов, и хотя в целом за рассматриваемый период они имеют тенденцию к росту, их значение не превышает 4,76 %.
Рост процентных доходов в 2010 г. составил 20,89 %, что обусловлено значительным увеличением кредитного портфеля банка. Объем комиссионных доходов растет на 40 %, это происходит за счет увеличения числа клиентов, расширения спектра представляемых услуг и увеличения объема операций.
Расходы увеличились на 73,9 и на 18,2% соответственно по годам. Большая часть расходов - это так же прочие расходы, большую часть которых составляют отчисления в фонды и резервы. Большой удельный вес в общей сумме занимают расходы по операциям с иностранной валютой и чеками.
В целом спад наблюдается как в сумме доходов банка, так и расходов, однако расходы снижаются значительно быстрее, поэтому банк получает прибыль. В частности за 2010 год доходы упали на 32,62 %, а расходы - на 34, 22. В связи с данной динамикой и реализацией менеджментом банка стратегий, направленных на оптимизацию управления активными и пассивными операциями, а также совершенствование системы управления рисками позволили получить прибыль по итогам 2010 года.
Развитию банка способствовали отсутствие резкой инфляции, резкого изменения курсов иностранной валюты. Увеличению объема банковских операций способствовала стабилизация в основных отраслях экономики страны и разумная финансовая политика государства.
В этот период видно Банк стал расширять клиентскую базу, планомерно наращивать доходные активы.